gfmas - cash mgmt
TRANSCRIPT
BAHAGIAN PENGURUSAN TEKNOLOGI MAKLUMAT
TAKLIMAT CASH MANAGEMENT
Khamis, 15 Mei 2014
Seksyen Pembangunan, BPTM 204/12/23
CASH MANAGEMENT
Definisi Klasifikasi Wang Tunai Pengendalian Akaun Bank Pembukaan Akaun Bank Pengwujudan Data Induk Bank Proses Penyesuaian Bank Proses EFT Batal dan Cek Tamat Tempoh Permohonan Dana Pejabat Perakaunan (PDPP) Laporan
Seksyen Pembangunan, BPTM 304/12/23
CASH MANAGEMENT
Cash Management (CM) satu modul
dalam GFMAS. Digunakan di :
Ibu Pejabat (HO) – BPOPA Pejabat Perakaunan (Caw JANM & JMS)
Seksyen Pembangunan, BPTM 404/12/23
DEFINISI WANGTUNAI
Wangtunai terdiri daripada baki lejar Wangtunai Dalam Bank, Wangtunai Dalam Perjalanan, dan Wangtunai Dalam Tangan. Ia adalah sebahagian aset Kumpulanwang Disatukan.
Piawaian Perakaunan Kerajaan 7 - JANM
Seksyen Pembangunan, BPTM 504/12/23
KLASIFIKASI WANGTUNAI
Wangtunai diklasifikasikan seperti berikut:
Wangtunai Dalam BankWangtunai Dalam Bank terdiri daripada baki lejar Akaun Semasa dan baki lejar Akaun Lain.
Akaun SemasaAkaun Semasa adalah baki lejar akaun bank dalam dan luar negeri yang dipegang oleh pejabat perakaunan dan jabatan lain. Pembukaan akaun ini diluluskan oleh Akauntan Negara atau Pihak Berkuasa Kewangan Negeri. Baki ini juga termasuk baki panjar tigaperduabelas, panjar seperduabelas dan panjar unit.
Akaun Lain Akaun Lain adalah baki simpanan tetap, simpanan pelaburan dan deposit lain dalam dan luar negeri yang dikhaskan untuk tujuan tertentu.
Seksyen Pembangunan, BPTM 604/12/23
PENGENDALIAN AKAUNBANK PERDAGANGAN
Terdapat 2 jenis akaun bank di Pejabat
Perakaunan:
1. Bank Utama (House Bank)
2. Bank Agen (Agent Bank)
Seksyen Pembangunan, BPTM 704/12/23
PENGENDALIAN AKAUN BANK PERDAGANGAN Akaun Bank Utama
Setiap Pejabat Perakaunan mengendalikan3 akaun Bank Utama:
Akaun Bayaran – untuk membuat semua bayaran melalui cek
Akaun Terimaan – untuk mengakaunkan semua terimaan
Akaun EFT – untuk membuat bayaran wang secara elektronik (EFT)
Seksyen Pembangunan, BPTM 804/12/23
PENGENDALIAN AKAUN BANK PERDAGANGAN Akaun Bank Agen
Tujuan bank agen adalah untuk memudahkan pemungut membankkan terimaan di kawasan yang jauh dari bank utama (house bank).
Bank agen dalam GFMAS dikategorikan sebagai Bank Sub Terimaan
Seksyen Pembangunan, BPTM 904/12/23
PENGENDALIAN AKAUN BANK PERDAGANGANContoh: JANM Wilayah Persekutuan Putrajaya1. Bank Utama:
Akaun Bayaran – Malayan Banking Berhad Akaun Terimaan – Malayan Banking Berhad Akaun EFT – Malayan Banking Berhad
2. Bank Agen: Bank Sub-terimaan – CIMB Bank Bank Sub-terimaan - Affin Bank Berhad
Seksyen Pembangunan, BPTM 1004/12/23
PENGENDALIAN AKAUN BANK PERDAGANGAN
Baki Akaun Terimaan dikosongkan setiap hari dan dipindah ke Akaun Bayaran
Defisit di dalam Akaun EFT akan ditampung dari Akaun Bayaran. Biasanya akaun EFT akan mula dengan baki kosong.
Seksyen Pembangunan, BPTM 1104/12/23
PEMBUKAAN AKAUN BANK
Pejabat perakaunan perlu kemukakan permohonan kepada BPOC
Proses pembukaan semua akaun bank adalah diuruskan oleh BPOPA.
Seksyen Pembangunan, BPTM 1204/12/23
PROSES AKAUN BANK BARU/KEMASKINI
BORANG CM001
BORANG CM002
FI01 – WUJUD DATA INDUK BANK
FI02 – UBAH DATA INDUK BANK
FI03 – PAPAR DATA INDUK BANK
Seksyen Pembangunan, BPTM 1304/12/23
BORANG CM001
Seksyen Pembangunan, BPTM 1404/12/23
BORANG CM001
Seksyen Pembangunan, BPTM 1504/12/23
BORANG CM002
Seksyen Pembangunan, BPTM 1604/12/23
FI01 – WUJUD DATA INDUK BANK
Seksyen Pembangunan, BPTM 1704/12/23
FI02 – UBAH DATA INDUK BANK
Seksyen Pembangunan, BPTM 1804/12/23
FI03 – PAPAR DATA INDUK BANK
Seksyen Pembangunan, BPTM 1904/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 2004/12/23
PROSES PENYESUAIAN BANK STRUKTUR AKAUN BANK PROSES MUAT TURUN PENYATA BANK ZBANK1 – PAPAR PENYATA BANK SM35 – PROSES SESI BATCH INPUT FBL3N – PAPAR GL LINE ITEM NOMBOR RUJUKAN F.13 – AUTOMATIC CLEARING F-03 – FORCE-MATCHING CETAK LAPORAN PENYESUAIAN BANK
ZCM09/10/11/12/13
Seksyen Pembangunan, BPTM 2104/12/23
STRUKTUR AKAUN BANK
Setiap akaun bank dalam GFMAS
mempunyai 3 GL akaun iaitu:
1. Main Account
2. Outgoing Account
3. Incoming Account
Seksyen Pembangunan, BPTM 2204/12/23
STRUKTUR AKAUN BANK- GL MAIN ACCOUNT
GL Main account adalah untuk merekodkan
posting daripada penyata bank sahaja
Contoh:
Bayaran cek – Akaun Bayaran
Dr Outgoing Account
Cr Main Account
Seksyen Pembangunan, BPTM 2304/12/23
STRUKTUR AKAUN BANK- GL OUTGOING ACCOUNT
GL Outgoing account adalah untuk
merekodkan posting daripada penyata bank
dan transaksi bayaran
Seksyen Pembangunan, BPTM 2404/12/23
STRUKTUR AKAUN BANK- GL OUTGOING ACCOUNT
Contoh:Bayaran cek – Akaun Bayaran
Dari penyata bank Dr Outgoing Account Cr Main Account
Dari transaksi bayaran Dr Vendor Cr Outgoing Account
Seksyen Pembangunan, BPTM 2504/12/23
STRUKTUR AKAUN BANK- GL INCOMING ACCOUNT
GL Incoming account adalah untuk
merekodkan posting daripada penyata bank
dan transaksi terimaan
Seksyen Pembangunan, BPTM 2604/12/23
STRUKTUR AKAUN BANK- GL INCOMING ACCOUNT
Contoh:Terimaan hasil – Akaun Terimaan
Dari penyata bank Dr Main Account Cr Incoming Account
Dari transaksi terimaan Dr Incoming Account Cr Customer
Seksyen Pembangunan, BPTM 2704/12/23
PROSES MUAT TURUN PENYATA BANK
BANK UTAMA – MUAT TURUN DARI DTB
BANK AGEN – DIHANTAR OLEH BANK KE COMM SERVER
Seksyen Pembangunan, BPTM 2804/12/23
PROSES MUAT TURUN- PENYATA BANK UTAMA
SAP webMethods
IN RFC
OUT RFC
Desktop Banking
(DTB)
RFC / FTP FTP
RFC
RFC
FTP
FTP
Modem
Seksyen Pembangunan, BPTM 2904/12/23
PROSES MUAT TURUN- PENYATA BANK AGEN
Comm.Server
SAP webMethods
IN RFC
OUT RFCComm.Server
RFC / FTP FTP
RFC
RFC
FTP
FTP
Seksyen Pembangunan, BPTM 3004/12/23
ID PROSES
CM501 – BAYARAN
CM502 – EFT
CM503 – TERIMAAN
CM504 - BANK AGEN
CM512 - BANK SPLN (BPOPA)
Seksyen Pembangunan, BPTM 3104/12/23
ZBANK1 – PAPAR PENYATA BANK
Seksyen Pembangunan, BPTM 3204/12/23
SM35 – PROSES SESI BATCH INPUT
Seksyen Pembangunan, BPTM 3304/12/23
FBL3N – GL LINE ITEM
Seksyen Pembangunan, BPTM 3404/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 3504/12/23
NOMBOR RUJUKAN - BANK BAYARAN Outgoing
Cek – No Cek Bank Draf – No Bank Draf TT – No TT Pindahan ke ak EFT / TRM – No Akaun Bank
Incoming Pindahan dr Ak Terimaan – No Ak Terimaan Faedah Bank – No ‘Credit Advice’
Seksyen Pembangunan, BPTM 3604/12/23
NOMBOR RUJUKAN - BANK TERIMAAN
OutgoingCek Tak Laku – No CekPindahan ke Ak Bayaran – No Ak Bayaran
IncomingPenyata Pemungut – No Penyata PemungutPindahan dr Bank Agen – No ‘Credit Advice’
Bank Terimaan
Seksyen Pembangunan, BPTM 3704/12/23
NOMBOR RUJUKAN - BANK EFT
OutgoingEFT – No EFTPindahan ke Ak Bayaran – No Ak Bayaran
IncomingEFT Reject – No EFTPindahan dr Ak Bayaran – No Ak Bayaran
Seksyen Pembangunan, BPTM 3804/12/23
NOMBOR RUJUKAN - BANK AGEN
OutgoingCek Tak Laku – No CekPindahan ke Ak BYR / TRM – no ‘Debit
Advice’ dr Bank Agen
IncomingPenyata Pemungut – No Penyata Pemungut
Seksyen Pembangunan, BPTM 3904/12/23
F.13 – AUTOMATIC CLEARING
Seksyen Pembangunan, BPTM 4004/12/23
F-03 – FORCE-MATCHING
Seksyen Pembangunan, BPTM 4104/12/23
PENYATA PENYESUAIAN BANK ZCM09/10/11/12/13
Seksyen Pembangunan, BPTM 4204/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 4304/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 4404/12/23
PROSES EFT BATAL & CEK TAMAT TEMPOH
PEMBATALAN EFTZFICM0014 – PROSES RESIT AUTO
CEK TAMAT TEMPOHZCM03A – LAPORAN SENARAI CEK BATALZCM03 – PROSES PEMBATALAN CEK
Seksyen Pembangunan, BPTM 4504/12/23
EFT REJECTZFICM0014
Seksyen Pembangunan, BPTM 4604/12/23
CEK TAMAT TEMPOHZCM03
Seksyen Pembangunan, BPTM 4704/12/23
PERMOHONAN DANA PEJABAT PERAKAUNAN (PDPP)
ZCM04 – PENYEDIAAN BORANG PDPP
ZCM04 – SEMAK & KEMASKINI PDPP
ZCM04 – CETAK BORANG PDPP
ZCM04 – HANTAR BORANG PDPP
ZCM05B – LAPORAN JAWAPAN PERMOHONAN DANA
ZCM06A – RINGKASAN PERMOHONAN DAN KELULUSAN DANA
Seksyen Pembangunan, BPTM 4804/12/23
PINDAHAN DANA (PDPP)ZCM04
Seksyen Pembangunan, BPTM 4904/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 5004/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 5104/12/23
ZCM06
Seksyen Pembangunan, BPTM 5204/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 5304/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 5404/12/23
ZCM6A
Seksyen Pembangunan, BPTM 5504/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 5604/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 5704/12/23
ZCM5B
Seksyen Pembangunan, BPTM 5804/12/23
Seksyen Pembangunan, BPTM 5904/12/23
PDPP - JURNAL
FV50 – SEDIA DAN POST
ATAU
FB50 – SEDIA FBV0 – POST
Seksyen Pembangunan, BPTM 6004/12/23
JURNAL PINDAHAN DANAContoh:
Penerimaan Dana – Transaksi di PejabatPerakaunan (Jabatan Kastam)
DR BANK BAYARAN – INCOMING
Contoh: 180212 (Kastam) CR AKAUN PENJELASAN
Contoh: 009103 (Kastam)
Jenis Dokumen: SL
Seksyen Pembangunan, BPTM 6104/12/23
JURNAL PINDAHAN DANAContoh:
Penghantaran Dana ke HO – Transaksi di Pejabat Perakaunan (Jabatan Kastam)
DR AKAUN PENJELASAN
Contoh: 008103 (kastam) CR BANK BAYARAN – OUTGOING
Contoh: 180211 (kastam)
Jenis Dokumen: SL
Seksyen Pembangunan, BPTM 6204/12/23
JURNAL PINDAHAN ANTARA AKAUN BANK (Doc 90)Contoh:
Pindahan dari Akaun Terimaan ke Akaun Bayaran
DR BAYARAN - INCOMING
contoh: 180212 CR TERIMAAN – OUTGOING
contoh: 180231
Jenis Dokumen: SN
Seksyen Pembangunan, BPTM 6304/12/23
FV50 – JURNAL PINDAHAN DANA
Seksyen Pembangunan, BPTM 6404/12/23
FB50 – JURNAL PINDAHAN DANA
Seksyen Pembangunan, BPTM 6504/12/23
FBV0 – POST DOKUMEN
Seksyen Pembangunan, BPTM 6604/12/23
LAPORAN
ZRCM001 – C420 LEJAR BANK ZCM01 – LAPORAN BUKU TUNAI ZCM06 – RINGKASAN UNTUK PERMOHONAN DANA ZCM06A – RINGKASAN PERMOHONAN DAN KELULUSAN DANA ZCM05B - LAPORAN JAWAPAN PERMOHONAN DANA ZCM09 – LAPORAN PENYATA PENYESUAIAN BANK ZCM10 – LAPORAN DT DI PENYATA BANK, TIADA DI BUKU TUNAI ZCM11 – LAPORAN KT DI BUKU TUNAI, TIADA DI PENYATA BANK ZCM12 – LAPORAN KT DI PENYATA BANK, TIADA DI BUKU TUNAI ZCM13 – LAPORAN DT DI BUKU TUNAI, TIADA DI PENYATA BANK ZFICM0014 – LAPORAN PEMBATALAN BAYARAN EFT ZCM03 & ZCM03A – LAPORAN SENARAI CEK BATAL
Seksyen Pembangunan, BPTM 6704/12/23
TERIMA KASIH