gedrag en cultuur toezicht event soft... · 2018. 7. 12. · expertisecentrum governance, gedrag...
TRANSCRIPT
Gedrag en cultuur toezicht
De aanpak van DNB
3 juli 2018 – IIA YP event
Om te beginnen (1/2)
- Een instelling komt in de problemen: het probleem is zeer groot, heeft een grote impact en is al
begonnen zich te manifesteren.
Achtergrond
- Managers voerden regelmatig cosmetische trucjes uit om de financiële situatie aan het einde van
een kwartaal beter te laten lijken als het was,
- Daardoor ontstond een fundamenteel verkeerd beeld van de financiële gezondheid van de
instelling,
- De instelling werd met een niet eerder gezien verlies door de aanhoudende crisis geconfronteerd,
- Het is te laat om nog redden op te treden.
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB2
Om te beginnen (2/2)
https://www.telegraph.co.uk
Bestaat de kans om een dergelijke situatie te voorspellen of zelfs te voorkomen?
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB3
Deze bijeenkomst
- Dit toezicht als logische les uit het verleden
- Cultuurelementen die DNB bekijkt
- Aanpak binnen dit toezicht vormgegeven
- Ervaringen
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB4
Waarom
Bereiken en behouden van stabiliteit valt en staat met menselijk handelen.
Menselijk handelen te voorspellen en te beïnvloeden is van cruciaal belang
voor het behalen van DNB’s kerndoelen
… zoals duidelijk werd in de crisis vanaf 2008.
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB5
• De crisis vanaf 2008: niet zo zeer inadequate governance structuren, maar gedrag (G30 studie) was o.m. reden. Zie bv. ook commissie Scheltema (rondom DSB).
Meer regels (alleen) helpen niet.
• Meer vooruitkijkend toezicht is gewenst. Meer aandacht voor strategische en kwalitatieve
elementen in toezicht.
• Prestaties van een onderneming worden (mede) bepaald door gedrag van bestuurders en medewerkers.
Gedrag en cultuurrisico´s manifesteren zich vaak al als er financieel nog geen vuiltje aan de lucht is.
• Betrokkenen zijn zich vaak zelf niet bewust van gedrag en cultuurrisico’s.
6 3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB
Lessen voor de toezichthouder
Expertisecentrum Governance, Gedrag & Cultuur
• Sinds 2011 is toezicht op gedrag en cultuur onderdeel van DNB toezicht -> forward-looking
• Horizontale functie, onderdeel van divisie toezicht horizontale functies en integriteit
• Cross-sectoraal werkgebied, we werken voor en samen met toezichthouders van banken, pensioenfondsen, verzekeraars, trustkantoren.
• Expertisecentrum GGC, is samengesteld op basis van multidisciplinaire expertises (15 experts op gebied van governance, psychologie, recht, verandermanagement etc.)
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB7
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB8
9 3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB
Cultuur
1. IdentificatieGedragspatronen van een bepaalde groep in beeld brengen. Patronen binnen deze groep en patronen in de omgang met anderen die wel of niet effectief kunnen zijn.
2. BeoordelingPatronen analyseren op hun risico’s: In welke mate beïnvloeden leiderschap, besluitvorming, communicatie en groepsdynamiek de (financiële) prestatie van de instelling.
3. Mitigatie De patronen en hun risico’s presenteren aan de instelling met de opdracht de risico’s te verminderen.DNB zet haar macht in bij risicovol gedrag/ risicovolle cultuur of bij onvoldoende actie n.a.v. onze bevindingen.
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB10
Beschrijven en beïnvloeden i.p.v. voorschrijven in dit
toezicht
Onderzoek gedrag en cultuur
Desk research
InterviewsSurvey/Selfassessment
Observatie
Gesprek met instelling
Rapportage
Tweede
interventie=
feedback
Start van derde
interventie =
tracking follow up
Eerste interventie=
dataverzameling
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB11
Follow-up
Het proces
Analyse door triangulatie
resulterend in kernpatronen en hun risico’s
Kick-off met instelling
Interne challenge
• Board effectiveness
• Cultuurverandering
• Integriteitsklimaat
• Strategische besluitvorming
• Indicatoren en verwachtingen zijn gebaseerd op wetenschappelijke
inzichten.
12 3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB
Onderwerpen onderzoeken
Wat zien we daadwerkelijk voor G&C risico’s?
Onevenwichtige besluitvorming:• Verschillende belangen worden niet geïdentificeerd en afgewogen, en alternatieven
worden genegeerd, • Geen heldere strategie of visie,• Opportunistische c.q. ad-hoc besluitvorming.
Onvoldoende challenge, vanwege:• Dominant leiderschap en geen tegenspraak van andere board members of senior
management,• Weinig effectief intern toezicht,• Conflict ontwijkend gedrag en groepsdynamiek.
Onvoldoende (effectieve) verandering, vanwege: • Gebrek aan helder veranderverhaal of –strategie,• De top delegeert verantwoordelijkheid voor de verandering naar lagere niveaus of
HR/consultant,• Geen/gebrekkige vertaling van veranderverhaal of visie in gedrag.
3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB13
Resultaten bij instellingen
• Veranderingen in hoe discussies worden gevoerd en beslissingen worden genomen • Verbetering in de dynamiek door oude patronen te doorbreken• Verbeterd voorzitterschap• Conflicten kwamen op tafel
• Gedrag en cultuur werd onderwerp aan de bestuurstafel
• Verbetering cultuurprogramma’s
• Inzicht in eigen gedrag bij bestuurders en daardoor verandering van gedrag
• In een aantal gevallen heeft een onderzoek bijgedragen aan vertrek van bestuurders of medewerkers.
14 3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB
Van waarnemingen naar oordeel
Gedrag en cultuur toezicht DNB
waarnemen
interpreteren
evalueren
Wat zie/hoor ik gedurende het onderzoek?
Wat zijn patronen? Wat is specifiek voor deze groep of instelling?
Wat is risicovol? Wat is effectief?
oo
rde
el uitstelle
n
3 juli 201815
Reacties
Financiële sector• “Logisch dat DNB naar gedrag aan de top kijkt”, initiële critici werden door eigen concullega's
overtuigd• Grote waarderen voor deze vorm van toezicht door vaardige toezichthouders en ‘professionele en
respectvolle’ uitvoering; ook heeft het deels tot grote gevolgen. Media• Nieuwsgierig, op zoek naar smeuïge verhalen• Algemeen positiefDoorlopend toezicht DNB• Eerst sceptisch, redelijk snel verruild in ondersteuning door toegevoegde waarde voor het toezicht. • Toenemende vraag naar ondersteuning in dossiers • Vraag om instrumenten om zelf aan de slag te gaanAndere toezichthouders• Australië vergelijkbaar team opgezet. • Ierland ook begonnen: ‘DNB is recognized leader in behavior and culture supervision’• De AFM ook sinds twee jaar vergelijkbaar team• FSB, ECB, EBA, EIOPA steeds meer aandacht
16 3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB
Wilt u meer weten?
17 3 juli 2018Gedrag en cultuur toezicht DNB
- Boek: Supervision of Behaviour and Culture; foundations, practice & future developmentshttp://www.dnb.nl/binaries/Supervision%20of%20Behaviour%20and%20Culture_tcm46-334417.pdf
- Brochure: Gedrag en cultuur in de Nederlandse financiële sector (2015), zie bijlage (ook verkrijgbaar in het Engels en het Duits) link: http://www.dnb.nl/binaries/DNB%20brochure%20gedrag%20en%20cultuur%202015%20NL_tcm46-326577.pdf
- Brochure: Leading by examplehttps://www.dnb.nl/nieuws/nieuwsoverzicht-en-archief/nieuws-2013/dnb286976.jsp
- Brochure: Verandervermogenhttp://www.dnb.nl/binaries/verandervermogen%20nl_tcm46-313860.pdf