finanzas publicas meta 2008 2011 paola diaz vacca

Las finanzas publicas en el departamento del Meta

2008-2011

Paola Díaz Vacca

Enero 26 de 2010

Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014

*Presupuesto Nivel central: $1.087.538.794.244

71,41%

52,34%

71,10%74,10%

22,06%

26,10%

19,61% 17,82%

6,53%

21,56%

9,29%

4,50%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

2008 2009 2010 2011

INGRESOS

CORRIENTES

FONDOS

ESPECIALES

RECURSOS DE

CAPITAL


Rubro- año 2008 2009 2010 2011

Ingresos corrientes 619.216.623.255 508.942.203.786 863.071.187.542 836.202.710.101*

Fondos especiales 191.322.848.592 253.819.285.815 238.062.525.001 201.109.884.143*

Recursos de capital 56.601.662.111 209.601.063.192 112.822.930.954 50.226.200.000*

Total 867.141.133.958 972.362.552.792 1.213.956.643.498 1.128.467.447.206


Presupuesto de ingresos y rentas

2008-2011


RUBRO

Periodo

2008 2009 2010 2011

INGRESOS CORRIENTES 619.216.623.255 508.942.203.786 863.071.187.542836.202.710.101

Tributarios 100.172.574.992 111.406.389.893 103.193.211.887

No tributarios 519.044.048.263 397.535.813.893 759.877.975.655

FONDOS ESPECIALES 191.322.848.592 253.819.285.815 238.062.525.001 201.109.884.143

Fondo educativo 109.751.393.863 152.698.547.608 131.806.909.024

Fondo de salud 67.608.501.629 74.618.017.775 75.303.729.643

Fondo de seguridad 4.098.047.622 7.962.349.481 12.258.731.569

Fondo Territorial de pensiones 9.864.905.479 14.895.563.340 13.102.285.804

Fondo de educación superior 0 2.164.309.087 4.594.701.763

Fondo de vivienda 0 1.480.498.524 996.167.198

RECURSOS DE CAPITAL 56.601.662.111 209.601.063.192 112.822.930.95450.226.200.000

INGRESOS TOTALES 867.141.133.958 972.362.552.792 1.213.956.643.498 1.128.467.447.206

Los ingresos del departamento provienen en gran medida de los ingresos

corrientes, que registran participaciones en promedio de 67% entre el

2008-2011.


En el transcurso de 2 años el presupuesto de ingresos incremento en

33% en términos reales. El fondo educativo disminuyó 13,6% y el de

Salud registró incremento muy leve de 0.92% con respecto al 2008.

PRECIOS CONSTANTES DEL 2008

RUBRO

AÑO

2009 2010

INGRESOS

CORRIENTES -19,42 32,45

Tributarios 11,21 -7,37

No tributarios -23,41 91,15

FONDOS ESPECIALES 32,67 -6,21

Educativo 39,13 -13,68

Salud 10,37 0,92

Seguridad 94,30 53,96

Pensiones 51,00 -12,04

Educacion superior 0,00 112,29

Vivienda 0,00 -32,71

RECURSOS DE

CAPITAL 263,05 89,42

INGRESOS TOTALES 9,94 33,03

Fondo Educativo

recibió el 60% (2009)

y 55% (2010).

Fondo Salud recibió

el 29,3% (2009) y

31% (2010).


VARIACIÓN ANUAL

RUBROPERIODO

2008-2009 2009-2010 Δ 2010-2011INGRESOS CORRIENTES -17,81 69,58 -3,11Tributarios 9,03 -2,11No tributarios -24,91 39,12FONDOS ESPECIALES 32,67 -6,21 -15,52Educativo 8,20 5,84Salud 10,37 0,92Seguridad 90,49 184,26Pensiones 48,03 26,21Educacion superior 0,00 0,00Vivienda 0,00 0,00RECURSOS DE CAPITAL 263,05 89,42 -55,48INGRESOS TOTALES 9,94 33,03 -7,04

Las variaciones en los recursos de balance (Superávit fiscal y cancelación

de reservas) y recursos de crédito interno se vieron reflejados en la cuenta

de recursos de capital.Superávit

2008- $20.890 2009 ---$103.720

2010 ---$21.308 millones


16,1821,89

11,96

83,8278,11

88,04

0,00

20,00

40,00

60,00

80,00

100,00

2008 2009 2010

Departamento del Meta

Composición Ingresos Corrientes 2008-2010

TRIBUTARIOS

NO

TRIBUTARIOS


Las regalías representan el 99% de los ingresos no tributarios en los 3

años estudiados.

INDICADOR 2.008 2009 2.010

ESFUERZO FISCAL

(Ing. tributarios/Ing. Totales) 11,55 11,46 8,50

GRADO DE DEPENDENCIA

(Transferencias/Ingresos totales) 73,23 51,18 71,34

Ingresos tributarios 2008 -2009 1010


Composición ingresos tributarios

Departamento del Meta - Ingresos tributarios


Vehículos Registro Licores Cerveza Cigarrillos DegüelloSobretasa a la

gasolinaEstampilla

2008 4.721.800.016 12.464.207.867 10.202.524.297 43.499.274.003 9.080.743.000 1.170.121.472 8.351.129.000 10.682.775.343

2009 5.084.596.861 12.343.335.590 13.391.124.474 42.558.771.000 9.173.709.478 1.428.739.287 8.518.766.000 18.907.347.203

2010 5.639.375.138 14.507.727.542 6.925.840.001 39.635.476.000 8.747.669.000 763.667.249 8.243.208.000 18.730.246.957

0

5.000.000.000

10.000.000.000

15.000.000.000

20.000.000.000

25.000.000.000

30.000.000.000

35.000.000.000

40.000.000.000

45.000.000.000

50.000.000.000

GASTOS 2008 2009 2010 2011

1.FUNCIONAMIENTO 92.794.321.962 97.350.824.955 99.233.102.357 111.851.210.481*

2. SERVICIO A LA DEUDA 19.923.594.523 56.729.084.061 29.011.867.061 57.731.909.049*

3.INVERSIÓN 531.192.433.655 737.521.172.393 894.747.512.032 917.955.674.714*

TOTAL 643.910.350.139 891.601.081.409 1.022.992.481.451 1.128.467.447.206


14,41%10,91% 9,70% 9,91%

30,94%

6,36%

28,36%

5,12%

82,49% 82,71%87,46%

81,34%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

2008 2009 2010 2011

Presupuesto de Gastos 2008 - 2011

1.FUNCIONAMIENTO

2. SERVICIO A LA

DEUDA

3.INVERSIÓN

20,12%17,13% 16,59%

8,62% 8,01% 7,30%

71,26% 71,15% 72,85%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

2.008 2.009 2.010

Composición Gastos de Funcionamiento

Personal

Generales

Transferencias

CONCEPTO 2008-2009 2009-2010 2010-2011

1.FUNCIONAMIENTO 4,91% 1,93% 12,72%

1.1 Gastos Personales -10,65% -1,28%

1.2 Gastos Generales -2,47% -7,18%

1.3 Transferencias 4,76% 4,37%

2. SERVICIO A LA DEUDA 184,73% -48,86% 98,99%

3.INVERSIÓN 38,84% 21,32% 2,59%

TOTAL 38,47% 14,74% 10,31%

Gastos de funcionamiento

• Las transferencias son el principal componente, con nivelessuperiores a 70% en entre el 2008 y el 2010.

• En el año 2008, el 52% de las transferencias se destinaron alsector público, 53% en el 2009 y 59,5% en el 2010.


40,80

4,03

50,03

1,02

4,03

0,10

42,44

3,74

42,44

0,81

10,56

0,00

56,60

2,83

36,03

1,16 3,35

0,04

60,20

3,75

31,29

0,50

4,04

0,22

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

Infraestructura Dotación R. Humano Investigación Adm. Estado Otros

Composición de la Inversión 2008 - 2011

2.008 2009 2.010 2011


INVERSIÓN 2.008 2009 2.010 2011

Infraestructura 216.717.918.729 313.029.252.241 506.397.396.656 552.591.875.707

Dotación 21.390.300.496 27.605.933.956 25.327.067.309 34.467.312.350

R. Humano 265.741.980.350 312.986.209.581 322.357.201.752 287.195.448.166

Investigación 5.405.582.844 5.996.698.313 10.336.654.330 4.568.697.824

Adm. Estado 21.399.915.181 77.903.078.302 30.009.391.986 37.102.340.667

Otros 536.736.056 0 319.800.000 2.030.000.000

TOTAL INVERSIÓN 531.192.433.655 737.521.172.393 894.747.512.032 917.955.674.714

Composición de la Inversión

2008 - 2011


*La inversión en infraestructura presenta una tendencia creciente en

detrimento de la inversión en recurso humano.

*La inversión en el sector educativo se concentra en el recurso humano.

En el año 2010 el sector salud registró los gastos de inversión en un 94%

para recurso humano, específicamente en la prestación de servicios para

la población no afiliada y en menor medida para la salud pública.

VARIACIÓN ANUAL

INVERSIÓN 2008-2009 2009-2010 2010-2011

Infraestructura 44,44% 61,77% 9,12%

Dotación 29,06% -8,25% 36,09%

R. Humano 17,78% 2,99% -10,91%

Investigación 10,94% 72,37% -55,80%

Adm. Estado 264,03% -61,48% 23,64%

Otros -100,00% 534,77%

TOTAL INVERSIÓN 38,84% 21,32% 2,59%


La inversión ejecutada por el despacho de la gobernación

(53% en promedio) la inversión total se destina por una

parte en la construcción de infraestructura en sectores

como agua potable y saneamiento básico que para el año

2010 ascendieron a $141.725 millones, infraestructura

vial y prevención y atención de desastres. Y de otra parte

en el mejoramiento de la infraestructura vial que pasó de

34.436.481.192 en el año 2008 a 145.584.776.708 en el

2010, un incremento acumulado de 105%.


Ingresos vs Egresos

2009 2010

INGRESOS 972.362.552.792 1.213.956.643.498

EGRESOS 891.601.081.409 1.022.992.481.451

SUPERÁVIT 80.761.471.383 190.964.162.047


Otros indicadores fiscales

Capacidad de pago

2008 2009 Límite

SOLVENCIA (INTERESES /AHORRO OPERACIONAL) 1,33% 2,06% <= 40%

SOSTENIBILIDAD(SALDO DEUDA/ING. CTES) 10,40% 20,24% < = 80%

El saldo de la deuda del departamento pasó de $62.916

millones a $99.515.


Vigencias Futuras

$1. 181.000 millones para el periodo 2010 -2016

$790.000 millones para el periodo 2010 y el 2011 en

obras de infraestructura educativa, de salud, plan vial

departamental y saneamiento y agua potable.


De acuerdo con el Documento CONPES 3633, la

Asamblea autorizó asumir compromisos de vigencias

futuras excepcionales para aportar los recursos de la

ejecución de la doble calzada Bogotá – Villavicencio.

Año Valor

2011 30.000

2012 30.000

2013 30.000

2014 30.000

2015 30.000

2016 30.000

2017 20.000

Vigencias futuras Gobernación del Meta 2011 - 2017

Fuente: Proyecto de Ordenanza 05 de 2009 Millones de pesos corrientes


CONCLUSIONES

• El departamento tiene alto grado de dependencia hacia

fuentes de ingresos externas.

• Baja capacidad para generar ingresos propios que le

permitan financiar planes de desarrollo.

• Compromisos de vigencias futuras y el incremento en el

nivel de endeudamiento, va a generar un mayor

detrimento en los indicadores fiscales.

• Se requiere tomar medidas que disminuyan la evasión de

impuestos, como el contrabando en el caso de los licores.


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