‘ I S E R G E L D N O D I G VO O R D E O N D E R N E M I N G ? ’

FINANCIEEL PLAN

INVESTERING

• Tijd • Geld, door de ondernemer en/of meestal

derden

• Derden: • Familie, vrienden, kennissen of BANK

• EEN BANK WIL ALTIJD ONBDERPAND!!!!

DE BANK

• Ben je in loondienst? Financiering door de bank is vaak geen probleem.

• Ondernemer? Geldstroom is niet meer zo vanzelf sprekend.

• Resultaat = Mentaliteitsverschil bank!

• Beoogde resultaat = Financiering van de bank rondkrijgen!

• Marketingplan + Financieringsplan = Financiering van de bank rondkrijgen!

PARAGRAFEN FINANCIERINGSPLAN

• Investeringsplan- Balans (paragraaf 6.2)- Kengetallen

• Exploitatiebegroting (paragraaf 6.3)- Privé uitgaven

• Liquiditeitsbegroting

INVESTERINGSPLAN

• Balans , bestaat uit activa, eigen vermogen en vreemd vermogen

Balans van onderneming ……. Per 1 - 1 - ………

Debet CreditVaste activa Eigen vermogen Grond Gebrouwen Vreemd vermogen Lang Machines Hypotheek Auto's Onderhandse lening Inventaris Banklening

Vlottende activa Vreemd vermogen kort Grondstoffen Bank r/c Voorraad goederen Crediteuren Debiteuren Bank Giro Kas

ANALYSE BALANS

• Geef naar aanleiding van de analyse van de balans, antwoord op de volgende vragen:

- Hoeveel eigen vermogen wordt geïnvesteerd en hoe komt de onderneming aan dat geld?

- hoeveel geld is er dus nodig van de bank? - hoe gaat de onderneming dat geld

aflossen?- is de onderneming liquide? (kengetallen zijn hiervoor nodig) - is de onderneming solvabel? (kengetal is hiervoor nodig)

LIQUIDITEITSKENGETALLEN SOLVABILITEITSKENGETALLEN

• Werkkapitaal = vlottende activa – kortlopende schulden

• Current ratio = vlottende activa : kortlopende schulden

• Quick ratio = (vlottende activa – voorraad goederen) – kortlopende schulden

• Solvabiliteit = Totale activa : (kortlopende schulden + langlopende schulden)

EXPLOITATIEBEGROTING

• Winst- en verliesrekening

• Inkomsten versus Uitgaven

• Privé- uitgaven dienen ook opgenomen te worden in de exploitatiebegroting! Dus hiermee wordt de winst verlaagd of het verlies vergroot.

• Het is een prognose, maar het laat zien dat de ondernemer onderzoek heeft gedaan naar alle kostenposten!

VOORBEELD EXPLOITATIEBEGROTING

INKOMSTEN   UITGAVEN  

DIENST A 200 HUISVESTING 200

PRODUCT A 400 AFSCHRIJVINGSPLAN 50

PRODUCT B 1000 PERSONEEL 50

    KANTOOR 10

    LENINGEN 10

    INKOOPKOSTEN 450

    RECLAME 150

    AUTO 22

TOTAAL 1600   942

VERWACHTE EXPLOITATIEBEGROTING per 1-1-2015

ANALYSE VAN DE EXPLOITATIEBEGROTING

• Er dient een exploitatiebegroting opgesteld te worden voor minimaal 3 opeenvolgende jaren• Analyse van de exploitatiebegroting: • Maakt de onderneming winst of verlies • Wat gaat er gebeuren met de eventuele winst van de

onderneming?