TRABAJO PRACTICO DE CONTABILIDAD SISTEMATIZADA PROCEDIMIENTO:

1. Crear empresa mes de junio 2014. 2. Plan de cuentas

La cuentas 130505 debe estar marcada como cuenta por cobrar y marcado si tercero La cuenta 220501 debe estar marcada como cuenta por pagar y marcado si tercero La cuenta de inventarios 143536 debe estar marcada como de inventarios Revisar las base y porcentajes de las subcuentas que dependen de la cuanta 2365

3. Crear líneas, grupos, marcas y artículos 4. Definir las formas de pago 5. Definir los comprobantes a utilizar 6. Proceder a digitar la información en el documento que corresponda 7. Presentar al Instructor la información solicitada en el punto 20 del taller

NOTA: Si tiene alguna inquietud revisar el manual enviado a su correo por el Instructor, además recuerde el Nit de un cliente, proveedor o de otro tercero es único no se debe repetir

Tener en cuenta el iva 16%,retefuente y reteiva

1. JUNIO 30/20XX: Se constituye la empresa KALLEY LTDA NIT 100, la cual tendrá como actividad principal la compraventa de Electrodomésticos integrada por los socios: JAIME GALINDO CC 125, quien hace un aporte de $80.000.000 con el cheque No.7654231 del Banco Occidente, y el socio MIGUEL ANGEL PAEZ CC 134 quien hace un aporte de $80.000.000 en dinero en efectivo.

2. JULIO 1/20XX: Sé efectúa la apertura de las cuentas corrientes, así: En el Banco de Occidente (NIT 333) se

consigna el Cheque por $80.000.000. y en el Banco de Bogotá (NIT 444) se consigna la suma de $50.000.000 3. JULIO 2/20XX: El Banco Occidente hace Nota Débito por valor de $150.000 por compra de chequera

No.1122501/550 y el Banco De Bogotá nos hace Nota Débito por valor de $175.000 por la compra de chequera No.1234001/050. Tener en cuenta el iva 16%

4. JULIO 2/20XX: Se cancela a la Inmobiliaria HOUSE NIT 576 (Régimen Común) el valor del Arrendamiento del

Local Comercial del Mes de JULIO y AGOSTO por Valor Total de $ 3.600.000, según comprobante de egreso No.000001 y cancelado con el cheque No. 1122501 del Banco Occidente. Iva 16%

5. JULIO 2/20XX: Se cancela a la Cámara de Comercio de Ibagué NIT 436 el valor del registro Mercantil de la

Empresa por valor de $450.000, según comprobante de egreso No.000002 y cancelado con el cheque No. 1122502 del Banco Occidente.

6. JULIO 2/20XX: Se cancela al Doctor ABEL GOMEZ, con C.C. 816 de Ibagué (Régimen Simplificado), honorarios

por conceptos de asesorías jurídicas, la suma de $500.000, según comprobante de egreso No.000003, cancelado con el cheque No. 1122503 del Banco Occidente.

7. JULIO 3/20XX: Se compra a MERKACENTRO, NIT 409 (Régimen Común) implementos de aseo para uso de la

oficina, por valor de $250.000 más iva 16%, según comprobante de egreso No.000004 con el cheque No. 1122504 del Banco Occidente.

8. JULIO 4/20XX: Se compra a la Papelería a SERVIFORMAS LTDA, NIT 554 (Régimen Común) útiles y papelería

para uso de la oficina, por valor de $500.000 + IVA, según comprobante de Egreso No.000005 y se cancela con el cheque N.1122505 del Banco Occidente.

9. JULIO 6/20XX: Se compra mercancía a Crédito al Almacén Nova Ltda NIT 384 (Régimen Común), por valor de $

17.500.000 según factura No.0958, Liquidar Iva y Retefuente. 11 ESTUFAS ABBA REF. EST-01 A $500.000 c/u 20 NEVERAS ICASA DE 18 PIES, REF. NEV-03 A $600.000 c/u

10. JULIO 11/20XX: Se compra mercancía a crédito a 15 días al ALMACEN NUEVA ESTRELLA LTDA (Régimen

Común) NIT 393 según factura No.2125,por valor de $45.000.000. Liquidar Iva y Retefuente.

45 TELEVISOR CHALLENGER DE 20 PULG. A COLOR, REF. TV20-05 A $600.000 c/c 12 TELEVISOR GOLD STAR DE 30 PULG. A COLOR, REF. TV30-06 A $1.500.000 c/u

11. JULIO 12/20XX: Se vende M/cias al Almacén Iván Botero Gómez, NIT 509 (Régimen Común) por valor de $31.000.000 según Factura No.000001, crédito a 15 días. Liquidar Iva y Retefuente.

7 ESTUFAS ABBA REF. EST-01 A $1000.000 c/u 15 NEVERAS ICASA DE 18 PIES, REF. NEV-03 A $1600.000 c/u

12. JULIO 15/20XX: Se realiza un Abono a Almacén Nova Ltda NIT 384 por valor de $7.200.000, según factura

No.0958, cancelado con el cheque No.1234001 del Banco de Bogotá. Comprobante de egreso No.000006 13. JULIO 17/20XX: Se vende M/cia al Almacén Credilar, NIT 447 (Régimen Común) por valor de $46.000.000

según factura No.00002, Crédito de 30 días. Liquidar Iva y Retefuente. 2 ESTUFAS ABBA REF. EST-01 A $1000.000 c/u 35 TELEVISOR CHALLENGER DE 20 PULG. A COLOR, REF. TV20-05 A $2.240.000 c/c

4 TELEVISOR GOLD STAR DE 30 PULG. A COLOR, REF. TV30-06 A $2.100.000 c/u

14. JULIO 20/20XX: La empresa abona al Almacén ALMACEN NUEVA ESTRELLA LTDA NIT 393 la suma de

$14.000.000 correspondiente a la factura No.2125, cancelado con el cheque No. 1234001 del Banco De Bogotá, según comprobante de egreso No.000007

15. JULIO 21/20XX: El Almacén Iván Botero Gómez, NIT 509 nos cancela la suma de $5.930.000 como abono a la

factura a la factura No.000001. 16. JULIO 23/20XX: El Almacén Credilar, NIT 447 nos cancela la suma de $19.320.000 como abono a la factura a la

factura No.000002. 17. DICIEMBRE 26/2010: Se consigna al Banco Occidente y al Banco De Bogotá el saldo existente en caja en

partes iguales. 18. JULIO 28/20XX: Se cancelan los Servicios del Contador Juan Manuel Torres NIT 919 por valor de $ 950.000

según comprobante de egreso No.000008 cancelado con el cheque No.1122503 del Banco De Bogotá.(régimen simplificado)

19. JULIO 31/20XX: Se causa el Arrendamiento del Mes de JULIO.

20. Valor a Declarar de Retención en la Fuente (Total) por el Mes de JULIO $___________________

Saldo del Disponible Mes de JULIO (Caja y Bancos) $_________________________ Utilidad del Mes de JULIO $_________________________

Presentar informes: Balance general Estado de resultados Balance de prueba Libros auxiliares de caja, retefuente por pagar y cobrar Kardex de los productos Libros oficiales