eaocaotaichinh rieng - vietstockstatic2.vietstock.vn/data/hose/2018/bctc/vn/quy 4/phr... ·...

't

T~p E>OAN CONG NGHleP CAO SU Vier NAM

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'O'C HOA

PHR

•

~

Vietnam Rubber GrouP.

eAo cAo TAI cHiNH RIENG(Cho ky k~ toan tir ngay 01/01/2018 d~n ngay 31/12/2018

va Bao cao Quy IV/2018)

Binh Dll'O'ng, thang 01 narn 2019

l_:::i.. rf ,I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOA

Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

BAo cAo ciJA BAN TONG GIAM noc

Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phan Cao su Phuoc Hoa (sau day goi tit la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua mlnh va

Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018.

CONG TY

Cong ty C6 phful Cao su Phuoc Hoa duce thanh l~p va hoat d()ng theo GiAy chimg nhan dang ky doanh nghiep cong ty

c6 phdn s6 3700147532 do S6 K€ hoach va f>du tu tinh Binh Duong cAp !An ddu ngay 03 thang 03 nam 2008, dang ky

thay d6i !fut thu sau ngay 31 thang 1 o nam 2018.

TI'\l so cua Cong ty dugc d~t tai: Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong.

HQI BONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM eoc vA BAN KIEM soxr

Cac thanh vien cua H~i d6ng Quan tri trong nam va tai ngay l~p bao cao nay bao g6m:

Ong Le Phi Hung Chu tich

Ong Nguyen Van TUQ'C Thanh vien

Ong Truong Van Quanh Thanh vien

Ong Bui Due Vinh Thanh vien

Ong Pham Phong Thanh Thanh vien

Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da di€u hanh Cong ty trong nam va ~i ngay l~p bao cao nay bao g6m:

Ong Nguy€n Van Tugc

Ong Truong Van Quanh

Ong Huynh Kim Nhµt

Ba Nguy€n Thi Phi Nga

Ong Vo Thanh Tung

Ttng Giam. d6c

Pho T6ng Giam. d6c

Pho T6ng Giam. d6c

Pho T6ng Giam. d6c

Pho T6ng Girun d6c

(B6 nhi~m ngay 01/08/2018)

(B6 nhi~m ngay O 1/08/2018)

Cac thanh vien cua Ban Kiem soat bao g6m:

Ong Duong Van Khen

Ong Nguyen Thanh f)(rc

Ong Le Vo Ph\!

Ong D6 Khic Thang

Ong Vu Qu6c Anh

Tru6ng ban

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

(B6 nhi~m ngay 14/03/2018)

(Mi€n nhi~m ngay 14/03/2018)

(Mi€n nhi~m ngay 14/03/2018)

KIEM TOAN VIEN

Cong ty TNHH Hang Kiem toan AASC da th1Jc hi~n kiem toan cac Bao cao tai chinh rieng cho Cong ty.

2

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOA

Xii Phuoc Hoa, huyen Phu Gilio, tinh Binh Duong

CONG BO TIUCH NHI:E;M CUA BAN TONG GIAM DOC 1>61 VOi BAO cAo TA.I CHiNH RI.ENG

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v6 viec l~p Bao cao tai chinh rieng phan anh trung thuc, hop ly tinh hinh

tai chinh, k€t qua hoat d(>ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti6n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh l~p Bao

cao tai chinh rieng , Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k€t da tuan thu cac yeu du sau:

Xay dung va duy tri kiem soat n(>i b(> ma Ban T6ng Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la dn thiet d€

dam bao cho viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng khong con sai sot trong y€u do gian 1~ hoac do nham

ldn;

Lua chon cac chinh sach k€ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay m9t each nhat quan;

Dua ra cac danh gia va du dean hop ly va th~ tr9ng;

Neu ro cac chu§n IDIJC k€ toan dugc ap dl,IIlg co dugc tuan thu hay khong, co nhfrng ap dl,IIlg sai 1ech tr9ng y€u

d€n mire cfui phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh rieng hay khong;

L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh rieng tren co s6 tuan thu cac Chu§n IDIJC k€ toan, Ch€ d('> k€ toan doanh

nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan d€n viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh;

L~p cac Bao cao tai chinh rieng d1Ja tren co s6 ho~t d(>ng kinh doanh lien tl,lc, trir trucmg hgp khong th€ cho rilng

Cong ty se ti€p tl,lc ho~t d9ng kinh doanh.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao rilng cac s6 k€ toan dugc luu giu d€ phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, v6i

mire d(> trung thµc, hgp ly t~i bdt cir thai di€m nao va dam bao rilng Bao cao tai chinh rieng tuan thii cac quy djnh phaply ciia Nha nuoc. :E>6ng thoi co trach nhiem trong viec bao dam an toan tai san cua Cong ty va thµc hien cac bien phap

thich hgp d€ ngrui ch~, phat hien cac hanh vi gian l~ va cac vi phi;un khac.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k€t rilng Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung th\fc va hgp ly tinh hinh tai chinh

ciia Cong ty t\ii thoi di€m ngay 31 thang 12 nam 2018, k€t qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy€n ti6n te cho

nam tai chinh k€t thuc cung ngay, phu hgp v6i Chu§n m\fC k€ toan, Ch€ d(> k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam va tuan thii

cac quy djnh phap ly c6 lien quan d€n viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Cam k@t khac

Ban T6ng Giam d6c cam k€t rilng Cong ty tuan thu Nghi djnh 71/2017/N:E>-CP ngay 06/06/2017 hu6ng d§n v6 quan tri

cong ty ap d\lflg d6i voi cong ty d\ii chung va Cong ty khong vi phi;un nghia V\l cong b6 thong tin theo quy djnh t~i

Thong tu s6 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua B(> Tai chinh huong ddn cong b6 thong tin tren Thi trucmg chirng

khoan.

3

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh rieng

xs Phuoc Hoa, huy~n Phu Giao, tinh Blnh Duong Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

., ,.. .. .. , ,..BANG CAN DOI KE TOAN RIENG

T(l.i ngay 31 thdng 12 nam 2018

MaTA.I SAN

Thuy~t 31/12/2018 01/01/2018

s6 minh VND VND

100 A. TA.I SAN NGAN H~ 764.340.476.799 718.487.844.924

110 I. Ti~n va cac khoan tu·ong dutrng ti~n 3 340.383.466.621 187.592.076.403

111 I. Ti€n 20.584.466.621 4.277.076.403

112 2. Cac khoan nrong duong ti€n 319.799.000.000 183.315.000.000

120 II. Cac khoan dftu tu tai chinh ngiin han 4 29.009.277.381 141.382.421.829

121 I. Chung khoan kinh doanh 5.595.788.599 5.595.788.599

122 2. Dµ phong giam gia chimg khoan klnh doanh (4.228.105.820) (4.361.377.820) .2.

123 3. D!u tu nam gifr d€n ngay dao han 27.641.594.602 140.148.011.050

~130 III. Cac khoan phal thu ngiin han 159.779.699.990 156.544.775.693 ~ ~

,-?i131 I. Phai thu ngl\n han cua khach hang 5 46.014.248.458 57.672.552.611

' C0

132 2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 6 47.358.460.000 91.430.967.872 )~

136 3. Phai thu ngl\n han khac 8 66.406.991.532 7.441.255 .210'~-·(j GI

140 IV. Hang t6n kho 9 227.497.289.693 232.139.445.485 =141 I. Hang ton kho 227.497 .289 .693 232.139.445.485

150 v. Tai san nglin han khac 7.670.743.114 829.125.514

151 I. Chi phi tra truce ngan han 12 323.765.900 323.765.900

153 2. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 17 7.346.977.214 505.359.614

200 B. TA.I SAN DA.I H~N 2.259.620.455.668 2.254.584.904.361

210 I. Cac khoan phai thu dai han 337.722.072.434 320.763.563.887

215 I. Phai thu v€ cho vay dai han 7 251.026.900.000 248.910.900.000

216 2. Phai thu dai hl;lll khac 8 86.695.172.434 71.852.663.887

220 II. Tai san c6 djnh 395.255.098.641 443.480.998.819

221 I. Tai san c6 dinh huu hlnh 11 395.255.098.641 443.480.998.819

222 - Nguyengia 839.254.387.981 944.828. 728.535

223 - Gia tri hao mon luy ki (443.999.289.340) (501.347. 729. 716)

240 IV. Tai sin diY dang dai hi,n 10 401.764.866.479 382.487.520.362

241 I. Chi phi san xu!t, kinh doanh du dang dai h?n 50.564.617.480 50.323.357.521

242 2. Chi phi xay d\lllg C(J ban du dang 351.200.248.999 332.164.162.841

250 v. Cac khoan dftu ttr tai chinh dai hi,n 4 1.122.811.344.071 1.107.852.821.293

251 I. D!u tu vao cong ty con 937.270.866.819 922.312.344.041

252 2. B!u tu vao cong ty lien doanh, lien k€t 55.774.010.648 55.774.010.648

253 3. D!u tu g6p v6n vao don vi khac 129.766.466.604 129.766.466.604

260 VI. Tai san dai hi,n khac 2.067.074.043

261 I. Chi phi tra trucrc dai h?n 12 2.067 .074.043

270 TONG C(>NG TA.I SAN 3.023.960.932.467 2.973.072.749.285

4

CONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOA

xs Phuoc Hoa, huy~n Phu Gilio, tinh Binh Duong

Bao cao tai chfnh rieng

Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BANG CAN DOI KE TOAN RIENGT~i ngay 31 thdng 12 niim 2018

(tilp theo)

Ma NGUONVONs6

300 C. N(} PHAI TRA

310 I. NQ' nglin han

31 l I . Phai tra nguoi ban nglin han

312 2. Ngiroi mua tra ti€n tnroc nglin han

313 3. Thu€ va cac khoan phai n(>p Nha mroc

314 4. Phai tra nguoi lao d9ng

319 5. Phai tra nglin han khac

320 6. Vay va no thue tai chinh ngfu han

322 7. Quy khen thuong phuc loi

330 II. NQ' dai han

332 1. Nguoi mua tra ti€n truce dai han

338 2. Vay va nc thue tai chinh dai han

400 D. VON CHU SO HUlJ

410 I. V6n chu sir hfru

4ll I. V6n dAu tu cua chu so huu

C6philuph6 thong c6 quydn biiu quyit

d ~ ;,. h'Thang u von co p anC6 phieu quy

Quy dAu tu phat tri€n

LQ'i nhuan sau thu€ chua phan ph6i

LNST chuaphdnph6i lily ki ain cu6i niim truac

LNST chuaphdnph6i niim nay

4Jla -

412 2.

415 3.

418 4.

421 5.

421a -

421b -

440 TONG C(>NG NGUON VON

Ngtrai lip bi@u

Nguyin Thi Binh Yen Nguyin Thi Lf Dung

5

Thuy~t

minh

31/12/2018

14

15

17

VND

625.255.978.510

482.579.069.033

31.423.224.922

20.20 l.581.955

27.240.673.317

27.185.230.390

217 .896.982.340

l 8.750.000.000

139.881.376.109

142.676.909.477

77.051.909.477

65.625.000.000

2.398.704.953.957

2.398.704.953.957

l .354.991.980.000

l.354.991.980.000

21.238.165.708

16

13

15

13

18

772.813.026.276

249.661.781.973

142.238. 624.813

107.423.157.160

3.023.960.932.467

01/01/2018

VND

716.355.220.093

540.891.025.608

26.126.464.040

150.276.513.579

45.850.694.580

52.073.428.175

5.951.976.912

130.343.000.000

l 30.268.948.322

175A64.194.485

71.239.194.485

104.225.000.000

2.256.717.529.192

2.256.717.529.192

813.000.000.000

813. 000. 000. 000

C

(96.654.117.177)

l.211.143.021.556

329.228.624.813

126.499.594.193

202. 729. 030. 620

2.973.072.749.285

CONG TY co PHAN CAO SU PHU'OC HOA

Xii Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh DuongBao eao tai chinh rieng

Cho ky k8 toan tir ngay O 1/01/2018 d8n ngay 3 1/12/2018

BAO cAo KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH RIENG

Cho ky k€ toan tir ngay O 1/01/2018 d€n ngay 31/12/2018

Mi Thuy@t QuyIV Lfiy k@ tir diu nam d@n cu6i guy nays6 Chi tit\u minh 2018 2017 2018 2017(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)01 1. Doanh thu ban hang va cone c§p djch VI} VI.01 377.863.940.908 345.585.679.264 1.044.482.249.688 1.204.906.966.74502 2. Cac khoan giam tnr doanh thu VI.02 110.924.818 108.654.606 110.924.818 108.654.60610 3. Doanh thu thuin vi ban hang va cung cip DV 377.753.016.090 345.477.024.658 1.044.371.324.870 1.204.798.312.139--11 4. Gia v6n hang ban VI.03 352.206.496.461 259.054.072.039 965.987.650.952 1.044.345.646.38420 5. LQi nhufn gQP v@ ban hang va cone cip DV 25.546.519.629 86.422.952.619 78.383.673.918 160.452.665.75521 6. Doanh thu hoat d('mg tai chinh Vl.04 88.598.379.482 24.075.151.494 136.134.047.971 59.551.825.33422 7. Chi phi tai chinh Vl.05 1.435.066.911 4.874.478.605 8.344.527.672 22.666.543.75023 Trone do: Chi phi /iii vizy 1.606.359.375 4.434.433.937 8.393.056.349 22.435.340.67725 8. Chi phi ban hang Vl.06 5.495.025.140 5.258.026.351 13.376.163.810 16.112.438.32126 9. Chi phi ouan ly doanh nghiep VI.07 5.161.036.956 12.104.175.354 45.289.680.272 56.757 .982.080-30 10. LQi nhujn thuin tir hoat (fQng kinh doanh 102.053.770.104 88.261.423.803 147.507.350.135 124.467.526.93831 11. Thu nh~p khac Vl.08 104.117.363.341 68.370.920.093 484.242.529.771 317.052.585.66432 12. Chi phi khac Vl.09 9.541.255.703 23.081.346.460 9.695.775.142 23 .093 .472.46940 13. LQi nhujn khac 94.576.107.638 45.289.573.633 474.546.754.629 293.959.113.19550 14. T6ng IQi nhujn kS toan tr1r6'c thuS 196.629.877.742 133.550.997.436 622.054.104.764 418.426.640.13351 15. Chi phi thu~ TNDN hien hanh Vl.10 26.510.529.497 26.903.205.309 103.744.181.164 80.038.255.76552 16. Chi phi thue TNDN hoan lai 0 ..«no 14,tl ~

17. LQi nhuan sau thuS thu nhao doanh nehieo 170.119.348.245 10.(f.'~X1'§2.12..,. - ;.~ 518.309.923.600 338.388.384.36860 ,-,.~f~~GQ1L-

; c6PHAN ~/

/f?t~ I * CAO SU I ~ ~)/j!// r

' -- -5- PHIJdC HOA ¥' ··,() ~~o (:)~

G11fo~s,~"',:: A

" . A

"

Dan vi tinh : VND

guyen Th! Binh Yen

Nguoi l~pNguyen Th] L~ Dung

K~ toan tnronguyen Van Tuvc

T6ng Giam d6c

Binh Duung, ngay 21 thang O1 niim 2019

6

I. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T D()NG KINH DOANH

01 I. Ti€n thu tir ban hang, cung c§p dich vu va doanh l .083.790.045.926 l .271.088.621.455thu khac

02 2. Ti€n chi tra cho nguoi cung c§p hang h6a va dich vu (693.910.358.641) (852.925.006.526)

03 3. Ti€n chi tra cho nguoi 1ao d(>ng (255.032.395.139) (278.315.992.630)

04 4. Ti€n lai vay da tra (8.625.048.58 l) (22.484.184.292)

05 5. Thu€ thu nhap doanh nghiep da n(>p (85.471.250.380) (I 05.433.660.339)

06 6. Ti€n thu khac tir hoat d(>ng kinh doanh 4.222.922.564 28.388.764.914

07 7. Ti€n chi khac cho hoat d(>ng kinh doanh (236.305.427.325) (236.546.926.777)

20 Luu chuyin tiin thulin tir ho(Jt dpng kinh doanh (191.331.511.576) (196.228.384.195)

II. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T D()NG DA.U TU

21 I. Ti€n chi d6 mua s~. xay d1,111g tai san c6 dinh va (22.598. 743.087) (56.527.234.960)cac tai san dai han khac

22 2. Ti€n thu tir thanh ly, nhtrong ban tai san c6 dinh 427.898.43 l.748 367.674.499.719

~

va cac tai san dai han khac

23 3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi (l 7I.535.000.000) (402.341 .957. 161)khac

24 4. Ti€n thu hf>i cho vay, ban lai cac cong cu no cua 286.092.495.810 452.488.779.444don vi khac

25 5. Ti€n chi dftu tu g6p v6n vao don vi khac (l 4.958.522.778) (12.500.000.000)27 6. Ti€n thu lai cho vay, c6 tire va lgi nhu~ dugc chia 55.553.615.224 47.343.471.758

30 Luu chuyin tiin thulin tir ho(Jt dpng itliu t,r 560.452.276.917 396.137.558.800

III. LUU CHUYEN TIEN TUHO~T D()NG TAI CHiNH

31 I. Ti€n thu tir phat hanh ct, phi13u, nh~ v6n g6p cua I l 7.892.282.885Chu SC, h0u

33 2. Ti€n thu tir di vay l 00.000.000.000 563.125.000.00034 3. Ti€n tni ng g6c vay (250.193.000.000) (712.868.000.000)36 4. C6 tire, IQ"i nhu~ da tra cho chu sa hOu (183.966.726.770) (141.330.887.200)40 Luu chuyin tiin thulin tir ho(Jt dpng tai chinh (216.267.443.885) (291.073.887.200)

50 Ltru chuy~n tien thuin trong nam 152.853.321.456 (91.164.712.595)

60 Tien va tmmg chr011g tien diu nam 187.592.076.403 278.757.692.621

61 Anh hm'mg cua thay d6i ty gia hBi doai quy d6i ngo~i t~ (6I.93 l.238) . (903.623)

70 Tien va tir011g dtr011g tien cu6i nam 3 340.383.466.621 187.592.076.403

NgU'cri lip bi~u

fil~g


Xa Phu&c Hoa, huy~n PM Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh rieng

Nam tai chinh k€t thuc ngay 3 l/12/2018

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T:E: RIENGNiim 2018

(Theophirungphdp ITl!C tilp)

Ma CHI TIEUs6

Thuy€t

minhVND

Nam 2018 Niim 2017

Nguy@n Thi Binh Yen Nguy@n Thi Lf Dung

7

VND


Xii Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh DuongBao cao tai chinh rieng


THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH RIENG

Nam 2018

1 . D!C DIEM HO~T D(>NG CUA DOANH NGHitP

Hinh thire sc, hiiu v6n

Cong ty C6 phdn Cao su Phuoc Hoa dtroc thanh l~p va hoat d9ng theo Giciy clnrng nhan dang ky doanh nghiep cong ty c6

phdn s6 3700147532 do So Ke hoach va D!u tu tinh Binh Duong dp ldn d!u ngay 03 thang 03 nam 2008, dang ky thay dBildn thu sau ngay 31 thang 10 nam 2018.

Tru sa cua Cong ty duce d~t tai: Xii Phircc Hoa, huyen Phu Gilio, tinh Binh Duong.

V6n di€u l~ cua Cong ty la l.354.991.980.000 VND nrong duong voi 135.499.198 c6 phdn. Menh gia m6i c6 phan la10.000 VND.

Linh V\l'C kinh doanh : Tr6ng va kinh doanh cay cao su; kinh doanh b§t d9ng san va ban le hang h6a.

Nganh nghi kinh doanh

Ho1;1t d9ng chinh cua Cong ty la:

- Tr6ng cay cao su; Ho1;1t d9ng dich vu tr6ng trot; Trong rung va cham s6c rung; Khai thac g6 rung trdng;

- Ban buon phan b6n, h6a ch§t (trir thu6c bao v~ thtJc v~t, h6a chdt bang l theo cong u6c qu6c t€);

- Ban buon mu cao su; Ban buon g6 cao su;

- Diu tu tai chinh (trir bao hi€m va bao hi€m xa hQi);

- Xay dlJllg cong trinh dan dl,lilg va cong nghi~p;

- Che bi€n g6 cao su;

- Ban le xi1ng d!u;

- Djch V\l uy thac xuAt nh~p khAu hang h6a;

- Kinh doanh bdt d(>ng san; D!u tu, kinh doar..h ccr so hi;i tdng khu cong nghi~p, khu dan cu, khu thucmg m1;1i theo quy djnhcua tinh;

- Xay dlJllg va sira chua cong trinh duong b(>;

- Khai thac va ch€ bi€n mu cao su.

Chu ky san xuit, kinh doanh thong thll'(l'Jlg

Chu ky San xuAt kinh doanh thong thuong d6i vm ho1;1t dQng san xuSt va ch€ bi€n mu cao SU cua Cong ty khong qua 12

Chu ky san xuAt kinh doanh thong thuong cua ho1;1t d9ng d!u tu dtJ an Khu dan cu Phu6c Hoa duqc tinh tir khi blit d!u c6

chu trucmg d!u tu dtJ an cho den khi quyet toan xong dtJ an, chu ky nay Mo dai tren 12 thang.

Ciu true doanh nghifp

Cong ty c6 cac don vj trl,l'c thu9c sau:

Ten don vj Dia chi---------.------Nong truong Cao SU B6 La Binh Ducmg

Nong truong Cao su Hung Hoa Binh Ducmg

Nong truong Cao su Tan Hung Binh Ducmg

Nong truong Cao su Lai Uyen Binh Ducmg

Nong truong Cao SU Hc;,i Nghia Binh Ducmg

Nong truong Cao su Nha Nai Binh Ducmg

Xi nghi~p Ccr khi ch€ bi€n xay dlJllg Binh Ducmg

Hot1,t d9ng kinh doanh chinhTr6ng va khai thac ca_y_c-ao-su _

Tr6ng va khai thac cay cao su



Tr6ng va khai thac cay cao SU


Nha may ch€ bi€n mu, XUO'llg CCY khi,d(>i

v~n chuyen, xir ly mr6c thai

Thong tin v€ cac cong ty con, cong ty lien doanh, cong ty lien k€t cua Cong ty xem chi ti€t t1;1i Thuy€t minh s6 4.

2 . CHE D(> VA CHiNH SACH KE TOAN AP DVNG T~I CONG TY

8


Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh DuongBao cao tai chinh rieng

Nam tai chinh k6t thuc ngay 31/12/2018

2.1 . Ky k~ toan, don v] ti@n tf sfr dung trong k~ toan

Ky k8 toan nam cua Cong ty bit d.1u tir ngay 01/01 va k6t thuc vao ngay 31/12 hang nam,

Don vj ti6n t~ su dung trong ghi chep k6 toan Ia D6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 . Chu§n muc va Ch~ d{> k~ toan ap di.mg

chi i19 ki loan ap dung

Cong ty ap dung Ch6 dQ KS toan doanh nghiep ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BQ Tai

chinh va Thong tu s6 53/2016/TT-BTC ngay 21/03/2016 cua BQ Tai chinh v6 vi~c sira d6i, b6 sung mQt s6 di€u cua Thongtu s6 200/2014/TT-BTC.

Tuyen b6 vi viec tudn thu Chuan muc ki loan va Chia9 ki loan

Cong ty da ap dung cac Chuan muc k6 toan Vi~t Nam va cac van ban hu&ng dfui Chu§n mµc do Nha nuac da ban hanh. Cacbao cao tai chinh dugc I~p va trinh bay theo dung mQi quy djnh cua tirng chu§n m\l'c, thong tu hu&ng dfui th\fc hi~n Chu§n

IB\fc va Ch6 d9 k6 toan doanh nghi~p hi~n hanh dang ap dl,lllg.

2.3 . CO' SO' Ifp Bao cao tai chinh rieng

Bao cao tai chinh rieng dugc trinh bay theo nguyen tic gia g6c.

Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty dugc l~p tren ca sa t6ng hgp cac nghi~p V\l, giao djch phat sinh va dugc ghi s6 k6 toan

t?i cac don vj thanh vien h?ch toan phµ thUQC va t?i Van phong Cong ty.

Trong Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty, cac nghi~p V\l giao djch nQi b9 va s6 du n9i bQ co lien quan d6n tai san, ngufinv6n va cong ng phai thu, phai tra nQi bQ da dugc lo?i trir toan bQ

Nhung nguai su d\lllg cac Bao cao tai chinh rieng nen dQc cac Bao cao tai chinh rieng nay k6t hgp v&i cac Bao cao tai chinh

hgp nhdt cua Cong ty va cac Cong ty con ("T~p doan") cho nam tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 d€ c6 du

thong tin v6 tinh hinh tai chinh, k6t qua ho?t dQng kinh doanh va cac lu6ng Iuu chuy€n ti6n t~ cua ca T~p doan.

2.4 . Cong C\J tai chinh

Ghi nh{in ban adu

Tai san tai chinh

Tai san tai chinh ctia Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan tuong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac,

cac khoan cho vay, cac khoan d.1u tu ngin h?fl. T?i thoi di€m ghi nh~ ban d.1u, tai san tai chinh dugc xac djnh theo gia

mua/chi phi phat hanh cQng cac chi phi phat sinh khac lien quan fr\l'c ti6p d6n vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.

Ng phai tra tai chinh

Ng phai tra tai chinh ctia Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra ngucri ban va phai tra khac. T?i thoi di~m ghi

nh~ l§n d.1u, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac djnh theo gia phat hanh CQng cac chi phi phat sinh lien quan fr\l'c ti6pd6n vi~c phat hanh ng phai tra tai chinh do.

Gia tr; sau ghi nh{in ban tidu

Hi~n t?i chua c6 cac quy djnh v€ danh gia i?i cong cµ tai chinh sau ghi nh~ ban ddu.

H.

9

CONG TY CO PH.AN CAO SU PHUOC HOA

Xa Phuoc Hoa, huyen PM Giao, tinh Binh DuCJI1g


Nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2018

2.5 . Cac nghifp V\J bAng ngoai tf

Cac giao dich bang ngoai t~ trong ky k€ toan duce quy df>i ra d6ng Viet Nam theo ty gia thuc ti tai ngay giao dich,

Ty gia giao dich thuc t€ nay duce xac dinh theo nguyen tic sau:

Khi ghi nh~ no phai thu: la ty gia mua cua ngan hang thucmg mai noi Cong ty chi dinh khach hang thanh toan tai thoidi€m giao dich phat sinh;

- Khi ghi nh~n no phai tra: la ty gia ban cua ngan hang thuong mai noi Cong ty du ki€n giao dich tai thoi diBm giao dich

phat sinh;

Ty gia giao dich thuc t€ khi danh gia lai cac khoan muc ti€n t~ CO g6c ngoai t~ tai thoi di€m J~p Bao cao tai chinh rieng

dugc xac dinh theo nguyen tic:

- D6i v&i khoan m\}C phan lo?i la tai san: ap di,mg ty gia mua ngo?i t~ cua ngan hang thuCJI1g m~i ncri Cong ty thucmgxuyen co giao dich;

D6i v&i khoan m\}c phan lo?i la nq phai tra: ap d\lllg ty gia ban ngo?i t~ cua ngan hang thucmg m?i ncri Cong ty thucmgxuyen co giao djch.

Tit ca cac khoan chenh J~ch ty gia th\fc ti phat sinh trong nam va chenh l~ch do danh gia i?i s6 du cac khoan m\}c ti€n t~ co

g6c ngo~i t~ t?i thoi di€m l~p Bao cao tai chinb dugc h?ch toan vao k€t qua ho?t dc;mg kinh doanh cua nam tai chinh. Trong

do lai chenh J~ch ty gia do danh gia i?i s6 du cu6i ky cua cac khoan m\}c ti€n t~ co g6c ngo?i t~ khong dugc su d\lllg dB phan

ph6i IQ"i nhu~ ho~c chia cf> tuc.

2.6 . Ti@n va cac khoan tU'O'llg c:ttrong ti@n

Ti€n bao g6m ti€n m~t t?i quy, ti€n gui ngan hang khong ky h~.

Cac khoan tucmg ducmg ti€n la cac khoan dfru tu ngin h~ co thoi gian thu h6i khong qua 03 thang kB tu ngay d!u tu, co tinhthanh khoan cao, c6 kha nang chuyBn df>i d6 dang thanh cac luqng ti€n xac dinh va khong c6 nhi€u rlii ro trong chuyBn d6i

thanh ti6n.

2.7 . Cac khoan diu tu tai chinh

Chung khotin kinh doanh dugc ghi nh~ ban dfru tren s6 k€ toan theo gia g6c, bao g6m: Gia mua c9ng cac chi phi mua (n€u

c6) nhu chi phi moi gi&i, giao djch, cung dp thong tin, thu€, I~ phi va phi ngan hang. Sau ghi nh~ ban ddu, chung khoan

kinh doanh dugc xac dinh theo gia g6c trir di d\l' phong giam gia chung khoan kinh doanh. Khi thanh Jy ho~c nhuqng ban,

gia v6n cua chung khoan kinh doanh dugc xac dinh theo phucmg phap binh quan gia quy€n.

Ctic khoan adu tu niim giii din ngay dtio h<;m bao g6m: Cac khoan ti€n gui ngan hang c6 ky h~, cac khoan cho vay, ...

dUQ"C nAm gift d€n ngay dao h~ Vcri ffi\lC dfch thu Jai hang ky Va cac khoan dftu tu nAm gifr d€n ngay dao h~ khac.

Ctic khoan adu tu vao ctic c6ng ty con, c6ng ty lien kit dugc ghi nh~ ban dftu tren sf> k€ toan theo gia g6c. Sau ghi nh~

ban dfru, gia trj CUa CllC khoan dfru tu nay dUQ"C xac djnh theo gia g6c trir di d\l phong giam gia khoan dftu tu.

Ctic khoan aJu tu g6p v6n vao ctic dun vi khtic bao g6m: cac khoan dfru tu vao cong C\l v6n cua dCYil vi khac khong co

quyen ki€m soat, d6ng kiBm soat ho~c co anh huong dang k€ d6i vm hen dugc ddu tu. Gia tri ghi s6 ban d!u cua cac khoandau tu nay dugc xac dinh theo gia g6c. Sau ghi nh~ ban dfru, gia tri cua cac khoan dftu tu nay dugc xac dinh theo gia g6c

trir di d\f phong giam gia khoan dfru tu.

D\l phong giam gia ddu tu dugc l~p vao thoi diBm cu6i nam C\l thB nhu sau:

D6i v&i cac khoan dfru tu chung khoan kinh doanh: can cu trich l~p d\f phong la s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac

khoan dfru tu dUQ"C h?Ch toan tren sf> k€ toan Jon hCYil gia tri thi truang cua chung t?i thoi di€m J~p d\f phong.

D6i v&i cac khoan dfru tu vao cong ty con va cong ty lien doanh lien kit: can cu vao Bao cao tai chinh cua cong ty con,

cong ty lien k€t t~i thoi diem trich l~p d\l phong. D\l phong giam gia dfru tu duqc l~p khi dCYil vi nh~ d~u tu phat sinh i6,

ngo~i trir trucmg hgp khoan 16 d6 da nim trong k€ ho~ch khi quy€t dinh dfru tu.

D6i v&i khoan dfru tu nim gifr lau dai (khong phan Jo~i la chfrng khoan kinh doanh) va khong co anh huong dang k€ D6iv&i ben dugc ddu tu: nSu khoan ddu tu vao c6 phiSu niem y€t ho~c gia tri hgp Iy cua khoan ddu tu dm;rc xac djnh tin c~y

thi vi~c l~p d\f phong d\fa tren gia trj thi trucmg cua c6 phi€u; n€u khoan dfru tu khong xac dinh duqc gia trj hgp Iy ~i

thcri diem bao cao thi vi~c I~p d\l' phong can cu vao bao cao tai chinh t~i thcri diem trich l~p d\l' phong cua ben duqc dAu.. _D6i v&i cac khoan ddu tu nim gifr d€n ngay dao h?n: can cu kha nang thu h6i d€ l~p d\l' phong phai thu kho doi theo quydjnh cua phap lu~t.

2.8 . Cac khoan n,;,· phai thu

10


Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Gilio, tinh Binh Duong

Bao cao tai chlnh rieng

Nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2018

Cac khoan phai thu diroc theo doi chi tiSt theo 1<y han phai thu, d6i nrong phai thu, loai nguyen te phai thu, va cac ySu t6khac theo nhu du quan ly cua Cong ty.

DI! phong no phai thu kh6 doi duce trich l~p cho cac khoan: no phai thu qua han thanh toan ghi trong hop d6ng kinh t€, cac

khS uac vay no, cam kSt hop d6ng hoac cam kSt no va no phai thu chua d€n han thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i.

Trong d6, viec trich I~p di! phong no phai thu qua han thanh toan duce can cu vao thoi gian tra no g6c theo hop d6ng mua

ban ban d§u, khong tinh den viec gia han no gitta cac hen va no phai thu chua d€n han thanh toan nhung khach ng da lam

vao tinh tr~g pha san ho~c dang lam thu t\lc giai th€, mAt tich, bo tr6n.

2.9 . Hang t6n kho

Hang t6n kho dugc ghi nh~ ban d§u theo gia g6c bao g6m: chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan lrlJc tiSp

khac phat sinh d€ c6 dugc hang tbn kho 6 dia di€m va tr~g thai t?i thO'i di€m ghi nh~ ban d§u. Sau ghi nh~ ban d§u, t?i

thm di€m l~p Bao cao tai chinh nSu gia tri thu§n c6 th€ th1JC hien dugc cua hang t6n kho thftp hon gia g6c thi hang t6n khodugc ghi nh~ theo gia trj thu§n CO th€ th1JC hien dUQ'C.

Gia tri hang t6n kho dugc xac djnh theo phuang phap binh quan gia quy6n.

Hang tbn kho dugc h?ch toan theo phuong phap ke khai thucmg xuyen.

Phuong phap xac djnh gia tri san phfun dcr dang cu6i k:y:

- f>6i vai ho?t d(>ng d§u tu xay di.mg khu dan cu: Chi phi san xuAt kinh doanh dcr dang dugc t~p hgp theo tung cong trinh

chua hoan thanh ho~c chua ghi nh~ doanh thu, tuong ung voi kh6i luqng cong viec con dcr dang cu6i ky.

- f>6i v6'i ho?t d(>ng san xuAt: Chi phi san xuAt kinh doanh dcr dang dugc t~p hgp theo chi phi phat sinh th1Jc tS cho tunggiai do~ san xuAt trong day chuyen.

DI! phong giam gia hang t6n kho dugc l~p vao thO'i di€m cu6i ky can cu theo s6 chenh Jech giua gia g6c cua hang t6n kho

J6'n han gia trj thu§n CO th€ th1JC hien dUQ'C.

2.10 . Tai san c6 djnh

Tai san c6 djnh huu hinh, tai san c6 djnh vo hinh dugc ghi nh~ ban d§u theo gia g6c. Trong qua trinh sir d\lilg, tai san c6djnh huu hinh, tai san c6 djnh vo hinh dugc ghi nh~ theo nguyen gia, hao mon Iuy kS va gia tri con Iiii.

Khftu hao tai san c6 djnh dugc trich theo phuang phap duong thing v6'i thm gian khftu hao dugc u&c tinh nhu sau:

- Nha cua, v~t ki€n true

- May m6c, thiSt bi

- Phuang tien v~ tai

- ThiSt bi, d\lilg C\l quan Iy

08 -20 nam

05 -08 niim

06 - 08 niim

03 - 05 niim

Rieng khftu hao tai san c6 djnh vai vucm cay cao su dugc th\fc hien theo Cong van s6 1937/BTC-TCDN ngay 09/02/2010

cua C\lC Tai chinh doanh nghiep - BQ Tai chinh v/v Trich khftu hao vucm cay cao SU va Quy8t djnh s6 221/Qf>-CSVN ngay

27/04/2010 cua T~p doan Cong nghiep Cao SU Viet Nam v/v Ban hanh ty 1e trich khftu hao vucm cay cao SU theo chu ky khaithac 20 nam; C\l th€ nhu sau:

Ni'im khai thac Ty If kh§u hao theo % Ni'im khai thac Ty If kh§u hao theo %Nam thu 1 2,5 Nam thu 11 7,0Nam thu2 2,8 Nam thu 12 6,6

Nam thu 3 3,5 Nam thu 13 6,2Nam thu4 4,4 Nam thu 14 5,9

Nam thu 5 4,8 Nam thu 15 5,5





Nam thu 10 5,0

Mire khftu hao cho nam cu6i cung (nam thu 20) dugc xac dinh b~g gia tri con !;;ii cua vucm cay cua nam khai thac cu6i

2.11 . Chi phi xay d\fflg CO' ban dO' dang

11

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOA

xs Phuoc Hoa, huyen Phu Gilio, tinh Binh DuongBao cao tai chinh rieng


Cac tai san trong qua trinh xay dung phuc vu muc dich san xudt, cho thue hoac quan tri, hoac cho bdt ky muc dich nao khac,

diroc ghi nhan theo gia g6c. Chi phf t~p hop bao g6m chi phi cho cac chuyen gia va d6i voi cac tai san du di8u kien, chi phi

di vay duce ghi nh~ phu hop voi chinh sach k€ toan cua Cong ty. Khau hao cua nhtmg tai san nay, cCing gi6ng nhu cac loai

tai san c6 dinh khac, se bit d!u duoc trich khi tai san da sfut sang cho muc dich su dung,

2.12 . Chi phi tra truce

Cac chi phi da phat sinh lien quan d€n k€t qua hoat d(>ng san xuat kinh doanh cua nhi€u ky k€ toan dugc h~ch toan vao chi

phi tra trucrc d€ phan b6 ddn vao k€t qua ho~t d(>ng kinh doanh trong cac ky k€ toan sau. ·

Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra trucrc dai h~ vao chi phi san xudt kinh doanh rung ky k€ toan dugc can cir vao tinh chdt,

mired(> rung lo~i chi phi d€ h,ra chQn phuong phap va tieu thuc phan b6 hqp ly. Chi phi tra tru6c duc;rc phan b6 dAll vao chi

phi san xudt kinh doanh theo phuong phap duong th~g.

2.13 . Vay

Cac khoan vay due.re theo doi theo rung d6i tuc,rng cho vay, rung kb€ ucrc vay ng va ky h~n phai tra cua cac khoan vay.

Truong hqp vay, ng b~g ngo?i t~ thi thµc hi~n theo doi chi ti€t theo nguyen t~.

2.14 . Chi phi di vay

Chi phi di vay dugc ghi nh~ vao chi phf san xudt, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trir chi phf di vay lien quan trµc ti€p

d€n vi~c d!u tu xay d\Illg ho~c san xudt tai san do dang due.re tinh vao gia tri cua tai san d6 (dugc v6n boa) khi c6 du cac

di€u ki~n quy dinh trong Chufut mµc K€ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra, d6i vcri khoan vay rieng ph1,1c Y\l

vi~c xay d\Illg tai san c6 dinh, bdt d(>ng san d!u tu, lai vay dm;rc v6n h6a k€ ca khi thoi gian xay d\Illg duoi 12 thang.

2.15 . V6n chii sa hii'u

V6n d!u tu cua chu s<'r huu due.re ghi nh~ theo s6 v6n thµc g6p cua chu s<'r huu.

Th~g du v6n c6 phdn phan anh chenh l~ch giua m~nh gia, chi phf trµc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6 phi€u va gia

phat hanh c6 phi€u (k€ ca cac truong hqp tai phat hanh c6 phi€u quy) va c6 th€ la th~ng du duong (n€u gia phat hanh cao

hon menh gia va chi phi trµc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6 phi€u) ho~c th~g du am (n€u gia phat hanh thdp hon

m~nh gia va chi phi trµc ti€p lien quan d€n viec phat hanh cfJ phi€u).

CfJ phi€u quy la c6 phi€u do Cong ty phat hanh va due.re Cong ty mua l?i, c6 phi€u nay khong bi huy ho va se duc;rc tai phat

hanh tr<'r l?i trong khoang thoi gian theo quy dinh cua phap lu~t ve chung khoan. c6 phi€u quy due.re ghi nh~ theo gia tri

thµc t€ mua I~ va trinh bay tren Bang Can d6i k€ toan la m(>t khoan ghi giam V6n d!u tu cua chu s<'r huu. Gia v6n cua c6

phi€u qu_y khi tai phat hanh ho~c khi su d\lllg de tra c6 rue, thu<'rng... duc,rc tinh theo phuong phap binh quan gia quy8n.

Lc;ri nhu~ sau thu€ chua phan ph6i phan anh k€t qua kinh doanh (lai, 16) sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p va tinh hinh phan

chia lc;ri nhu~ ho~c xir ly 16 cua Cong ty. Vi~c phan ph6i lc,ri nhu~ due.re thµc hien khi Cong ty c6 lc;ri nhu~ sau thu€ chua

phan ph6i khong vuc,rt qua mire lc;ri nhu~ sau thu€ chua phan ph6i tren Bao cao tai chinh hqp nhdt sau khi da lo~i trir anh

hu<'rng cua cac khoan lai do ghi nh~ tir giao djch mua gia re. Truong hqp tra c6 rue, lc;ri nhu~ cho chu s<'r huu qua mire s6

lc;ri nhu~ sau thu€ chua phan ph6i duc,rc ghi nh~ nhu truong hqp giam v6n g6p. Lc;ri nhu~ sau thu€ chua phan ph6i c6 the

due.re chia cho cac nha d!u tu dµa tren ty I~ g6p v6n sau khi due.re D~i hQi d6ng c6 dong sau khi da trfch l~p cac quy theo

Di€u I~ Cong ty va cac quy dinh ciia phap lu~t Viet Nam.

Cong ty trich l~p cac quy sau tir lc,ri nhu~ thudn sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p cua Cong ty theo d€ nghi cua H(>i d6ng

quan tri va due.re cac c6 dong phe duyet t~i D~i hQi d6ng c6 dong thuong nien:

- Quy d!u tu phat tri€n:

Quy nay due.re trich l~p nh~ ph1,1c Y\l vi~c m<'r r(>ng ho~t d(>ng ho~c dAu tu chi€u sau cua Cong ty.

- Quy khen thu<'rng, phuc lc;ri:

Quy nay dugc trich I~p de khen thu<'rng, khuy€n khich v~t chdt, dem i?i lc,ri ich chung va nang cao phuc lgi cho cong nhan

vien va dugc trinh bay nhu m(>t khoan phai tra tren Bang can d6i k€ toan rieng.

CfJ rue phai tra cho cac cfJ dong dugc ghi nh~ la khoan phai tra tren Bang Can dBi k€ toan cua Cong ty sau khi c6 thong bao

chia c6 rue cua H(>i d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay ch6t quy€n nh~n c6 tire cua Trung tam Luu ky chung khoanVi~tNam.

2.16 . Doanh thu

12


Xa Phircc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong



Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duce ghi nh~ khi df>ng thoi thoa man cac di~u ki~n sau:

- Phfut Ion nii ro va loi ich glin li~n voi quyen so huu san pham hoac hang h6a da diroc chuyen giao cho ngtroi mua;

- Cong ty khong con nlirn giii quyen quan ly hang h6a nhir nguoi sa htru hang h6a hoac quyen kiem soat hang h6a;

- Doanh thu duce xac dinh nrong d6i chic chin;

- Cong ty da thu duce hoac se thu duce loi ich kinh t€ tir giao dich ban hang;

- Xac dinh dugc chi phi lien quan d€n giao dich ban hang.

Doanh thu ban bdt d9ng san

D6i voi bit d(>ng san phan lo ban n€n da chuyen giao n€n d.lt cho khach hang, Cong ty duoc ghi nh~ doanh thu voi phful

n€n d.it da ban khi thoa man d6ng thoi cac di€u kien sau:

- Chuyen giao rui ro va lgi ich glin li€n vcri quy€n sir d\lllg d.it cho nguoi mua;

- Doanh thu dugc xac djnh tuong d6i chic chin;

Cong ty da thu dugc ho~c se thu duqc lqi ich kinh t€ tir giao djch ban n€n dclt;

- Cong ty da thu ho~c chic chlin thu dm;rc lqi ich kinh t€ tir giao djch ban n€n d.it.

Doanh thu hor;zt d9ng tai chinh

Doanh thu phat sinh tir ti€n lai, ti€n ban quy€n, c6 rue, lgi nhu~ duqc chia va cac khoan doanh thu ho~t d(>ng tai chinh khac

duqc ghi nh~ khi thoa man d6ng thcri hai (2) di€u ki~n sau:

- C6 kha nang thu duqc lgi ich kinh t€ tir giao djch d6;

- Doanh thu duqc xac djnh tuong d6i chic chin;

C6 rue, lgi nhu~ duqc chia duqc ghi nh~ khi Cong ty duqc quy€n nh~ c6 rue ho~c dugc quy€n nh~n lgi nhu~ tir vi~c g6p

v6n.

2.17 . Gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban trong ky duqc ghi nh~ phu hgp vcri doanh thu phat sinh trong ky va dam bao tuan thu nguyen tic th~trQng. Cac truang hgp hao h1,1t v~t tu hang h6a vuQt djnh muc, chi phi vuQt djnh muc binh thuang, hang tf>n kho bi melt mat

sau khi da trir di ph§n trach nhi~m cua ~p th€, ca nhan c6 lien quan, ... dUQ'C ghi nh~ d!y du, kip thcri vao gia vc3n hang ban

trongky.

2.18 . Chi phf tai chfnh

Cac khoan chi phi duqc ghi nh~ vao chi phi tai chinh g6m:

- Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan d€n cac ho~t d(>ng d!u tu tai chinh;

Chi phi di vay v6n;

- Cac khoan 16 do thanh Iy, chuy€n nhuQ'Ilg chung khoan ngin h~, chi phi giao djch ban chung khoan;

- D\I' phong giam gia chung khoan kinh doanh, d\l' phong tfm th.it d!u tu vao don vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngo~it~, 16 ty gia h6i doai...

Cac khoan tren dugc ghi nh~ theo t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu trir vcri doanh thu ho~t d(>ng tai chinh.

13


Xa Phiroc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong


Nam tai chinh kSt thuc ngay 3111212018

2.19 . Thu~ thu nhip doanh nghiep

a) Chi phi thuS TNDN hien hanh

Chi phi thus TNDN hien hanh duce xac dinh tren CCY SO' thu nh~p chiu thus trong nam va thuS su!t thu€ TNDN trong nam tai

chinh hi~n hanh,

Khong bu tnr chi phi thue TNDN hien hanh voi chi phi thuS TNDN hoan lai.

b) Vu dai thue

Theo Khoan 5, Di€u 11, Thong tu s6 96/2015ITT-BTC ngay 22/06/2015 cua B9 Tai chinh v€ thuS Thu nhap doanh nghiep,

thu nhap tu tr6ng trot, nuoi tr6ng, ch€ biSn nong san (trong va ch€ bi€n mu cao su) duce ap dung thus sudt thu€ TNDN uu

dai 15% trong su6t thoi gian hoat d9ng.

c) Thu€ su!t thu€ TNDN nam hien hanh

Cong ty hi~n dang ap dung nnrc thu€ su!t thus TNDN la 15% d6i voi thu nhap tir tr6ng va ch€ bien mu cao SU va 20% d5i

voi thu nh~p khac cho ky k€ toan tir ngay 01/01/2018 d€n ngay 30/06/2018.

2.20 . Cac hen lien quan

Cac hen dugc coi la lien quan n€u hen d6 c6 khii nang ki€m soat ho~c c6 anh hucrng dang k€ d6i v6i ben kia trong vi~c ra

quyBt dinh ve cac chinh sach tai chinh va ho~t d<)ng. Cac hen lien quan cua Cong ty bao g6m:

- Cac doanh nghi~p trµc tiBp hay gian tiBp qua m<)t ho~c nhi€u trung gian c6 quy€n ki€m soat Cong ty ho~c chju S\f ki€m

soat cua Cong ty, ho~c cung chung S\I' ki€m soat v6i Cong ty, bao g6m ca cong ty m~, cong ty con va cong ty lien k€t;

- Cac ca nhan tr\l'C ti€p ho~c gian ti€p nk quy€n bi€u quy€t ctia Cong ty ma c6 anh hucrng dang k€ d6i vm Cong ty,

nhiing nhan S\I' quan ly chu ch6t cua Cong ty, nhiing thanh vien m~t thi€t trong gia dinh cua cac ca nhan nay;

- Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren nk trµc ti€p ho~c gian ti€p phfut quan tr9ng quyen bi€u quySt ho~c c6 iinh

hucrng dang k6 tm cac doanh nghi~p nay. .

Trong viec xem xet tung m6i quan M ctia cac hen lien quan d€ ph\lC V\l cho vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh, Cong ty

cM y tm ban ch!t cua m6i quan M chu khong chi hinh thuc phap ly cua cac quanM do.

2.21 . Thong tin b9 phJn

M<)t bQ ph~ la m<)t du phfut c6 th€ xac dµm rieng biet cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san phfun ho~c djch V\l

lien quan (bQ ph~ chia theo ho~t d9ng kinh doanh), ho~c cung c!p san phdm ho~c djch V\l trong m<)t moi truong kinh tS C\l

th€ (bQ ph~ dugc chia theo khu V\fC dja ly). Mfii b<) ph~ nay chju rtii ro va thu dugc lgi ich khac bi~t so vm cac b<) ph~

khac.

Thong tin bQ ph~ dugc l~p va trinh bay phu hgp v6i chinh sach kB toan ap d1,lllg cho vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh

cua Cong ty nhl1m m\lc dich d€ giup ngucri su d1,lllg bao cao tai chfnh hi6u ro va danh gia dugc tinh hinh ho~t d9ng cua Cong

ty mQt each toan di~n.

14


Xii Phiroc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh DuongBao cao tai chlnh rleng


3 . TIEN VA cAc KHOAN TUONG DUONG TIEN

31/12/2018 01/01/2018-------

VND VND

1.173.144.000 25.417.000

19.411.322.621 4.251.659.403

319.799.000.000 183.315.000.000

Tien m~t

Tien gtri ngan hang khong ky han

Cac khoan nrong duong tien

340.383.466.621 187.592.076.403

Tai 31/12/2018, cac khoan nrong duong tien la tien giri c6 ky han diroi 03 thang co gia tri 319,7 ty VND duoc giri tai cac

ngsn hang thuong mai voi liii suAt tir 4,5% d€n 5,5%/nam.

4

a)

. cAc KHOAN f>A.U TU TAI CHiNH1 , • J.

Bau hr nam gtir den ngay dao han

31/12/2018 01/01/2018

Gia gee Gia tri ghi s6 Gia goc Gia tri ghi s6VND VND VND VND,. '

27.641.594.602 27.641.594.602 140.148.011.050 140.148.011.050Bau nr ngan han

- Tien gtri c6 ky han 27.641.594.602 27.641.594.602 140.148.011.050 140.148.011.050

27.641.594.602 27.641.594.602 140.148.011.050 140.148.011.050

Tai 31/12/2018, cac khoan tien gui c6 ky han nr 06 thang d€n 09 thang co gia tr] 27.641.594.602 VND duce gfri tai cac

ngan hang thuong mai voi !iii suAt tu 5,8%/nam den 6%/nam.

CONG TY C6 PHA.N CAO SU PHUOC HOA

xa Phuoc Hoa, huy~n Phu Giao, tinh Binh Duong

4 • CACKHOA.NBA.UTUTAICHiNH

b) Chung khoan kinh doanh

TJ. ·.t t . J. h""- ong gra rJ co p ICU

+ C6phiiu Cong ty CPxi mdng Sai San (Mii

Chung khodn SCJ)

+ C6phieu Cong ty CPphdt triin tlo th! Kinh

Biic (Mii Chung khodn KBC)

+ C6phieu Cong ty CP ddu tu & c6ng nghiep

Tan T<;10 (Mii Chieng khoan !TA)

+ C6phieuNgan hang TMCPA Chau (Mii

Chung khoan ACB)

+ C6phiiu Ngan hang TMCPSai Gem- Ha

N(Ji (Mii Chung khodn SHB)

+ C6phiiu Cong ty c6phdn cong nghiep cao

su MiinNam (Mii Chung khodn CSM)

31/12/2018

Gia g6c Gia tri hop lyVND VND

5.595.788.599 1.422.740.770

1.186. 747.500 336.000.000

2.934.236. 720 789.000.000

1.442.160. 000 210.038.400

3.847.587 3.966.400

396.792 417.600

28.400.000 83.318.370

5.595.788.599 1.422.740.770

Du phong

VND

(4.228.105.820)

(850. 747.500)

(2.145.236. 720)

(1.232.121.600)

(4.228.105.820)



01/01/2018

Gia g6c Gia tri hop lyVND VND

5.595.788.599 1.294.607.900

1.186.747.500 174.000.000

2.934.236. 720 804. 000. 000

1.442.160.000 223. 766.400

3.847.587 3.948.300

396.792 502.200

28.400.000 88.391.000

5.595.788.599 1.294.607.900

Du phong

VND

(4.361.377.820)

(1.012. 747.500)

(2.130.236. 720)

(1.218.393.600)

(4.361.377.820)

Gia trj hop ly d6i voi c6 phieu cua cong ty niem y€t la gia d6ng cira niem y€t tren thi tnrong clurng khoan ngay 31/12/2018, d6i voi c6 phieu chua niem y8t giao dich tren san

UPCOM la gia giao dich d6ng cira tren san UPCOM.

16

\~11


Xii Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong



4 . cACKHOANBJ\UTUT.AICHiNH

c) Biu nr gop v6n vao c:1011 vi khac

31/12/2018 01/01/2018

Gia goc Du phong Gia goc Du phong

VND VND VND VND

937.270.866.819 922.312.344.041

3:S.000.000.000 35.000.000.000

128.000.000.000 128.000.000.000

153.724.090.921 153.724.090.921

27.058.522.778 12.I00.000.000

593.488.253.120 593.488.253.120

55.774.010.648 55.774.010.648

53.032.117.197 53.032.117.197

2.741.893.451 2.741.893.451

129.766.466.604 129.766.466.604

57.000.000.000 57.000.000.000

24.300.000.000 24.300.000.000

20.000.000.000 20.000.000.000

28.465.390.000 28.465.390.000

1.076.604 1.076.604

1.122.811.344.071 1.107.852.821.293

Biu nr vao Cong ty con

- Cong ty CP Cao SU Truong Phat

- Cong ty CP KCN Tan Binh

- Cong ty TNHH MTV Cao SU Phuoc Hoa Dak Lak

- Cong ty TNHH Cao SU & LamNghiep Phuoc Hoa Dak Lak (*)

- Cong ty TNHHPhat tri6n Cao su Phircc Hoa Kampongthom

Biu nr vao Cong ty lien k~t

- Cong ty CP KCN Nam Tan Uyen

- Cong ty CP Th6 thao ngoi sao Geru

Biu nr vao c:1011 v] khac

- Cong ty CP Thuy di~n Geruco Song Con

- Cong ty C6 ph~n Cao su Quasa Geruco (Lao)

- Cong ty C6 phdn Cao su Son La

- Cong ty CP Thuy di~n VRG Ngoc Linh

- Cong ty CP f>du tu Sai Goo VRG

c•i Trong ky, Cong ty da ti€p tuc gop v6n vao Cong ty TNHHCao su & Lam nghiep Phuoc Hoa Dile Lile theo cam k€t g6p v6n voi s6 ti~n la 14.958.522.778 d6ng. Do cac d6i tac

khac chua g6p du v6n nen sau giao dich nay, ty I~ lei Ich cua Cong ty tai Cong ty TNHH Cao su va Lam nghiep Phiroc Hoa f>lik Lak da nang tir 95,69% len 96,78%.

Cong ty chua xac dinh gia tr] hop Iy cua cac khoan d.1u tu tai chfnh nay do Chufui ID\lC K~ toan Vi~t Nam, Che d9 Ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam chua c6 hu6ng dfui Cl,l thS vs vi~cxac dinh gia tri hgp ly.

17

CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOA

Xa Phuoc Hoa, huyen PM Giao, tinh Blnh DuongBao cao tai chinh rieng

Nam tai chinh kBt thuc ngay 31/12/2018

4 . cAc KHO.AN DAu TU'TAI cHiNII

c) Diu nr gop v6n vao <1011 v] khac

Dftu tu vao Cong ty con

Thong tin chi tiBt v€ cac cong ty con cua Cong ty vao ngay 31/12/2018 nhir sau:

Ten Cong ty Neri thanh l~p

va ho t d nTy 1e lei fch

- Cong ty CP Cao SU Truong Phat

- Cong ty CP KCN Tan Blnh

- Cong ty TNHH MTV Cao SU Phuoc Hoa Dlik Lak

- Cong ty TNHH Phat tri€n Cao su Phuoc Hoa

Kampongthom

- Cong ty TNHH Cao su & Lam Nghiep Phuoc Hoa D~k Lak

Diu tu vao Cong ty lien kit

Tinh Blnh Duong

Tinh Blnh Duong

Tinh Dlik Llik

Virong quec

Campuchia

Tinh Dlik Llik

70,00%

80,00%

100,00%

100,00%

96,78%

Thong tin chi tiBt v€ cac cong ty lien kBt cua Cong ty vao 31/12/2018 nhtr sau:

Ten Cong ty Neri thanh l~p

va hoat dong

Thong tin chi tiet v€ cac khoan dclu tu g6p v6n vao don vi khac cua Cong ty tai ngay 31/12/2018 nhu sau:

Ten Cong ty Neri thanh l~p Ty Ie loi fch

vahoatdong

- Cong ty CP KCN Nam Tan Uyen- Cong ty CP Th€ thao ngoi sao Geru

Diu tir vao <1011 vi khac

- Cong ty C6 phfrn Thuy dien Geruco Song Con

- Cong ty C6 phfrn Cao su Son La

- Cong ty C6 phfrn Thuy dien VRG Ngoc Linh

- Cong ty ce phfrn Dftu tu Sai Gon VRG- Cong ty C6 phfrn Cao su Quasa Geruco (Lao)

w 1e IQi fch

Ty Ie bi€u quyet

70,00%

80,00%

100,00%

100,00%

92,91%

32,85%

26,82%

Ty Ie bi€u quyet

9,50%

10,00%

17,79%

0,0002%

3,13%

161/

Ho~t d(>ng kinh doanh chfnh

Kinh doanh g6 cao su

Kinh doanh h~ tfrng Khu cong nghiep

Tr6ng, ch~ bi~n san phfun tir cao su~ ' ~ .

Trong, che bien san pham tir cao su

Trc3ng, ch~ bi~n san phfun tir cao su

Ho~t d9ng kinh doanh chfnh

Kinh doanh h~ tfrng Khu cong nghi~p

San xu~t cac lo~i b6ng th€ thao

Ho~t d(>ng kinh doanh chfnh

San xu~t, truy€n tai va phan ph6i dien


San xu!t, truy€n tai va phan ph6i dien

Kinh doanh h~ ting KCN, do thi, djch V\l


Tinh Blnh Duong

Tp. H6 Chi Minh

32,85%

26,82%

Tp. Da Ning

Tinh Son La

9,50%

10,00%

17,79%

0,0002%

3,13%

Tinh Kon Tum

Tinh Blnh Duong

C(>ng Ma dan chu

18


Xii Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tal chinh rleng

Nam tai chinh kBt thuc ngay 31/12/2018

5 . PH.AI THU NGAN H~N CUA KHACH HANG

31/12/2018 01/01/2018------

VND VND

Phai thu cua khach hang chi tiSt theo khach hang c6 s6 dtr 16'n- Cong ty RI (Singapo)

- Cong ty WEBER & SCHAER

- Cong ty MARUBENI

- Cong ty RAVAGO

- Cong ty C6 phful Cao su Truong Phat

- Cong ty C6 ph§n Xu&t kh!u cao su VRG Nhat Ban

- Cac khoan phai thu khach hang khac

3.813.614.755 7.539.012.515

2.214.352.239 2.254.722.399

17.135.023.379

17.716.857.572 12.582.766.123

2.057.656.608 6.007 .024.750

20.211.767.284 12.154.003.445

46.014.248.458 57.672.552.611

6 . TRA. TRUOC CHO NGUOI BAN NGAN H~N

31/12/2018 01/01/2018

Gia tr] D\f phong Gia tri D\l phong________________..;;_~

VND VND VND VND

3.852.000.000 3.852.000.000- Cong ty C6 ph§n Ddu tuXay dung

Caosu

- Cong ty TNHH Tu van Ddu tu phattri€n & xay dung Binh An<*>

- Cong ty TNHH Phat tri€n cao su

Plnroc Hoa - Kampong Thom

- Cac d6i nrong khac

42.900.000.000 35.000.000.000

51.220.728.572

606.460.000 1.358.239.300

47.358.460.000 91.430.967.872

(*) Khoan (mg tnroc cho Cong ty TNHH Tu van Ddu tu Phat tri€n va Xay dung Binh An theo Hop df>ng s6 241/KV-PHBAngay 05 thang 08 nam 2014 V8 viec l~p du an xin quy ddt trf>ng Cao SU, trfing rung Va cac loai cay Cong nghiep tai tinh

DakLak.

7 . PHAI THU VE CHO VAY DAI H~N

31/12/2018 01/01/2018

Gia tr] D\l phong Gia tri Du phong

VND VND VND VND

Cong ty TNHH Phat tri€n Cao su 251.026.900.000 248.910.900.000

Phuoc Hoa Kampongthom

251.026.900.000 248.910.900.000

1n

CONG TY C6 PHAN CAO SU PHUOC HOA




Thong tin chi ti~t lien quan dSn cac khoan cho vay dai han:

(I) HQ'P df>ng tin d1,111g s6 01/HDTD/PHR-PHK ngay 25/12/2012 va cac phu luc voi cac di€u khoan chi ti€t sau:

- H~ rmrc tin d1,111g: 10.000.000 USD;

- M\IC dlch vay: Tai trc cho du an cua hen vay tai Vuong qu6c Campuchia;

- Thoi han cho vay la 9 nam k€ tir ngay ky hQ'P df>ng;

- Thoi gian an han no la 72 thang k€ tir ngay ky hQ'P df>ng;- Ti€n lai phat sinh tir thoi di€m ky k€t hQ'P d6ng tin dung den truce Icy tra lai ddu tien se dUQ'C hen cho vay gia han den

24/01/2020 vase duce tra ddn trong thoi gian 36 thang. Ky tra lai ddu tien tir ngay 25/01/2020;

- Ui suAt cho vay: Thea thuan theo tirng thoi ky nh~ no; Jai sudt cho vay trong ky la 5,27%/nam;

- Cac hinh tlnrc bao dam ti€n vay: Vuon cay cao su thu(k so huu cua cong ty theo cac gidy chung nh~ quy€n sir d\!Dg ddt;

- S6 dung g6c ~i thoi di€m cu6i nam: 4.600.000 USD tuong duong 106.260.000.000 VND.

Thong tin chi tiSt lien quan dSn cac khoan cho vay dai h~n: (tiSp theo)

(2) HQ'P df>ng tin d1,111g s6 02/HDTD/PHR-PHK ngay 30/08/2013 va cac ph\11\lc v&i cac di€u khoan chi tiet sau:

- H~ muc tin d\!Dg: 150.000.000.000 VND (Tucmg duong 7.114.062 USD);

- M\lc dich vay: Tai trQ' cho d\I an cua hen vay t~i Vucmg qu6c Campuchia;

- Thm h~ cho vay la 9 nam k€ tir ngay ky hQ'P df>ng;

- Thoi gian an h~ ng la 72 thang k€ tir ngay ky hQ'P df>ng;

- Ti€n lai phat sinh tir thm di€m ky k€t hQ'P df>ng tin d\!Dg d€n tru&c Icy tra lai ddu tien se dugc hen cho vay gia h~n den

24/09/2020 vase dugc tra ddn trong thm gian 36 thang. Ky tra lai ddu tien tir ngay 25/09/2020;- Ui suit cho vay dang ap d\!Dg: 6,99%/nam;

- Cac hinh thuc hao dam ti€n vay: Vuon cay cao su thu(lc so huu cua cong ty theo cac gi!y chung nh~n quy€n sir d\!Dg ddt;

- S6 dung g6c ~i thoi di€m cu6i nam: 144.766.900.000 VND.

8 . PHAI THU KHAC

a) Phai thu ngAn h~n khac

- Phai thu v8 lai ti€n giri, ti€n cho vay

Phai thu v8 c6 rue, lQ'i nhu~ dugc

chia

Phai thu v8 ~ ung

Phai thu ve cac khoan hao hi€m

Phai thu v€ chi h(I Cong ty TNHH

MTV Phuoc Hoa Diklik

- Phai thu v€ chi h(I Cong ty TNHH

Phat tri€n cao su Phuoc Hoa

Kampongthom

- Phai thu v€ thu€ TNCN

- Phai thu v€ ky quy the Visa

- Phai thu cac nong truong v€ ti€n

chihQ

- Phai thu khac

b) Phai thu dai h,n khac

- Phai thu Cong ty TNHH Phat tri€n

Cao su Phuoc Hoa Kampongthom

ti€n Jai cho vay <·>

31/12/2018 0l/01/2018

Gia tri Dµ phong Gia trj D\I phongVND-~~~-VN~D-------VND--------VN-D..;;..

945.362.902

60.245.600.000

3.066.138.825

276.510.675 1.110.410.675

2.379.335

700.564.480

1.414.423.165

851.649.352

2.737.447.176

736.538.032 221.431.365

375.389.536

238.493.859-------

66.406.991.532

429.808.336

496.099.029-------

7.441.255.210

86.695.172.434 71.852.663.887

86.695.172.434 71.852.663.887

c•> Khoan phai thu ti€n lai cho vay dai h~ dugc Cong ty gia h~ d€n nam 2020. Thong tin chi tiet xem t~i thuy€t minh s6

07.

')(\

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh rieng

Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

9 . HA.NG TON KHO

31/12/2018 01/01/2018

Gia g6c Du phong Gia g6c Du phong

VND VND VND VND

Hang mua dang di duong 1.389.300.000

Nguyen Heu, v~t Heu 11.493.352.060 7.278.826.410

Cong cu, dung cu 10.635.253.643 9.150.995.178

Chi phi san xudt kinh doanh do dang 17.718.670.426 18.248.479.252

Thanh phfun 174.662.916.654 181.180.025.671~

Hang hoa 5.158.937.262 14.471.475.056 1'~

Hang gtri di ban 6.438.859.648 1.809.643.918

227.497.289.693 232.139.445.485 j1Ci

10 . TAI SAN DO DANG DAI H~N -,a) Chi phi san xuit kinh doanh du dang dai han

~31/12/2018 01/01/2018

Gia g6c Gia tri c6 th8 Giagbc Gia tri c6 thethu h6i thu h6i

VND VND VND VND

D\1' an Khu dan cu Phuoc Hoa (*) 50.564.617.480 50.564.617.480 50.323.357.521 50.323.357.521

50.564.617.480 50.564.617.480 50.323.357.521 50.323.357.521

(*) D\1' an dang di.rgc UBND tinh Binh Duong xem xet phe duyet di€u chinh quy hoach chi ti€t ty le 1/500 do c6 thay d6i

dien tfch ddt kinh doanh so voi quy hoach chi ti€t ty 1e 1/500 da phe duyet tnroc day.

b) Xay d\l'llg CO' ban du dang

31/12/2018 01/01/2018

. VND VND

- Vmm cay ki@n thi@t CO' ban 349.326.803.772 327.770.123.600

+ Vuan cay tai canh nam 2018 26.395.056.127

+ Vuan cay tai canh ndm 2017 31.493.024.938 27.902.068.968

+ Vuan cay tai canh ndm 2016 43.216.974.012 40.051.212.327

+ Vuim cay kiln thilt ca ban niim 2015 49.844.278.267 51.629.482.332

+ Vuan cay kiln thilt ca ban niim 2014 60.629.461.699 62.435.349.615

+ Vuan cay kiln thilt ca ban nam 2013 48.526.929.223 51.004.008.874

+ Vuan cay kiln thiit ca ban ndm 2012 42.183.930.583 45.948.150.479

+ Vuan cay kiln thilt ca ban ruim 2011 47.037.148.923 48. 799.851.005

- C6ng trlnh xay dung CO' ban khac 1.873.445.227 4.394.039.241

351.200.248.999 332.164.162.841


xa Phuoc Hoa, huy~n Phu Ghio, tinh Binh Duong

11 . TAI SAN co l>JNH ntru HINH


Nam tai chinh k8t thuc ngay 31/12/2018

Nha cira, v~t ki8nMay m6c, thi8t bi

Phuong ti~n v~ tai,

true truyen dful

VND VND VND

Nguyen gia' ~

219.639.308.808So du dau nam 88.858.716.685 47.016.269.436

- Mua trong nam 445.000.000 359.090.909

- Dau tu xay dung co ban hoan thanh 13.037.843.024 12.340.207.545

- Thanh ly, nhuong ban (1.358.327.280) (2.790.262.379)

S6 du cu6i nam 232.677.151.832 100.285.596.950 44.585.097.966

Gia tr] hao moo liiy k~

S6 du d§u nam 146.319.987.964 65.745.390.281 40.735.855.542

- KhAu hao trong ky 11.188.388.690 4.354.688.114 1.567.280.457

- Thanh ly, nhuong ban (1.358.327.280) (2.539.016.036)

S6 du cu6i nam 157.508.376.654 68.741.751.115 39.764.119.963

Gia tr] con Ii,i

T~i ngay d§u nam 73.319.320.844 23.113.326.404 6.280.413.894

T~i ngay cu6i nim 75.168.775.178 31.543.845.835 4.820.978.003

Trang i16:

Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i nam da khAu hao h~t nhirng v!n con sti' dung: 320.544.598.113 VND.

22

Thi8t bi, dung cuVuon cay lau nam C(lng

quanly

VND VND VND

655.823.636 588.658.609.970 944.828.728.535

804.090.909

25.378.050.569

(127.607.892.373) (131.756.482.032)

655.823.636 461.050.717.597 839.254.387.981

584.763.127 247.961.732.802 501.347.729.716

30.034.742 12.544.496.281 29.684.888.284

(83.135.985.344) (87.033 .328.660)

614.797.869 177.370.243.739 443.999.289.340

71.060.509 340.696.877.168 443.480.998.819

41.025.767 283.680.473.858 395.255.098.641


Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong


Nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2018

12 . CHI PHI TIU TRU'OC

31/12/2018 01/01/2018VND -----VN-D-

a) Ngi\n hfn

Cong cu dung cu xu!t dung 323.765.900 323.765.900

323.765.900 323.765.900

b) Dai han

Chi phi mua d!t mo r(>ng nha may Cua Paris 2.067.074.043

2.067.074.043 J',2

CONG TY co PHA.N CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh rieng

xa Phiroc Hoa, hul~n Phu Giao, tinh Binh Ducmg Nam tai chinh k~t thuc ngal 31/12/201813 . cAc KHO.AN VAY

01/01/2018 Trongnrun 31/12/2018Gia tr] s6 c6 kha nang Ung Giam Gia tri s6 c6 kha nang

tra no tra nc

VND VND VND VND VND VND

a) Vay ngiin han

Vay ngiin han 100.000.000.000 100.000.000.000 100.000.000.000 200.000.000.000

+ Ngan hang TMCP Cong thuang Vi?t 50. 000. 000. 000 50. 000. 000. 000 100. 000. 000. 000 150. 000. 000. 000

Nam - Chi nhimh 4 Tp. H6 ChiMinh

+ Ngan hang TMCP Dtiu tu va Phdt trien 50. 000. 000. 000 50. 000. 000. 000 50. 000. 000. 000

Vi~tNam - Chi nhanh Binh Duong

Vay va DQ' dai han a,n han tra 30.343.000.000 30.343.000.000 18.750.000.000 30.343.000.000 18.750.000.000 18.750.000.000

+ Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t 4.925.000.000 4.925.000. 000 4. 925. 000. 000

Nam - Chi nhdnh 4 Tp. H6 ChiMinh

+ Ngan hang TMCP Qu6c ti Vi?tNam - 6. 668. 000. 000 6. 668. 000. 000 6. 668. 000. 000

Chi nhdnh Binh Duong

+ Ngan hang Shinhan Vi?tNam - Chi 18. 750.000.000 18. 750.000.000 18. 750. 000. 000 18.750.000.000 18.750.000.000 18.750.000.000

nhdnh Binh Duong (*J

130.343.000.000 130.343.000.000 118.750.000.000 230.343.000.000 18.750.000.000 18.750.000.000

24

CONG TY C6 PH.AN CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh rieng

Xii Phuoc Hoa, hul'.~n Phii Giao, tinh Binh Duong Nam tai chinh k€t thuc ngal'. 31/12/201813 c.Ac KHOA.N VAY

01/01/2018 Trongnam 31/12/2018Gia tri S6 c6 kha nang Truig Giam Gia tri S6 c6 kha nang

tra DQ' tra DQ'


b) Vay dai han

Vay dai han 134.568.000.000 134.568.000.000 50.193.000.000 84.375.000.000 84.375.000.000

+ Ngan hang TMCP Cong thuong Vi¢t 14. 779. 000. 000 14. 779. 000. 000 14. 779. 000. 000

Nam - Chi nhanh 4 Tp. HJ ChiMinh

+ Ngan hang TMCP Qu6c ti Vitt Nam - 16. 664. 000. 000 16. 664. 000. 000 16. 664. 000. 000

Chi nhdnh Binh Duong

+ Ngan hang Shinhan VittNam - Chi 103.125.000.000 103.125. 000. 000 18. 750.000.000 84.375.000.000 84. 3 75. 000. 000

nhdnh Binh Duong (*)

134.568.000.000 134.568.000.000 50.193.000.000 84.375.000.000 84.375.000.000

Khoan d€n han tra trong vong 12 thang (30.343.000.000) (30.343.000.000) ( 18.750.000.000) (30.343.000.000) (18.750.000.000) ( 18.750.000.000)

Khoan den han tra sau 12 thang 104.225.000.000 104.225.000.000 65.625.000.000 65.625.000.000

25


Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong

Bao do tai chinh rleng


Thong tin chi ti~t lien quan d~n cac khoan vay dai han:

(*) Hop d6ng tin dung sf> 130-000-741135 ngay 31/07/2017, voi cac di€u khoan chi ti€t sau:

- H~ mire tin dung: 112.500.000.000 VND;

- Muc dich vay: Tai tai tro khoan vay dai han tai Ngan hang thucmg mai Xudt NMp khdu - Chi nhanh Binh Duong cho

du an: "Tr6ng va khai thac cao su tai Campuchia";- Thoi han cua hop df>ng: d€n h€t ngay 28/02/2023;

- Lai sudt cho vay: thf>ng nhdt ap dung lai sudt di€u chinh;

- Cac hinh thuc bao dam ti€n vay: Yuan cay cao su thuoc quyen so httu cua Khach hang tai xii Tan Long, huyen Phu

Giao, tinh Binh Duong voi di~n tich 17.400.813 m2;

- Sf> du no gf>c vay cuf>i nam la 84.375.000.000 VND, no gf>c d€n han tra trong nam 2019 la 18.750.000.000 VND;

- Khoan d€n han tra sau 12 thang : 65.625.000.000 VND.

14 . PHAI TRA NGUOI BAN NGAN~N

VND

31/12/2018 01/01/2018

Gia tri Gia tr]

VND

st, c6 kha

nang tra no-------

VND VND

st, c6 kha

. nang tra nq

Phai tra ngm'ri ban chi tiet theo nha cung c§p c6 s6 dtr 1011

- Cong ty TNHH Phat tri~n Cao SU 9.382.787.064

Phu6'c Hoa KampongThom

- Cong ty TNHH MTV Xay DtJOg 7.698.530.021

C!u Duong Thai Phat

- Cong ty TNHH Tin Thanh

- Phai tra ti€n mu thu mua

- Phai tra cac df>i tuQ"Og khac

9.382.787.064

7 .698.530.021

8.069.519.950 8.069.519.950

6.272.387.887

31.423.224.922

2.412.473.822 2.412.473.822

11.514.227.602 11.514.227.602

12.199.762.616 12.199.762.616

26.126.464.040 26.126.464.040

31/12/2018 01/01/2018

VND VND

4.348.115.761 6.000.000.000

4.143.124.203 678.379.165

1.856.694.927

1.435.613.760 12.395.983.974

9.478.941.390

1.831.385 61.701.831.385

10.272.896.846 58.164.682.738

20.201.581.955 150.276.513.579

43.832.239.003 38.277.184.849

33.219.670.474 32.962.009.636

77.051.909.477 71.239.194.485

6.272.387.887

31.423.224.922

15 . NGUOI MUA TRA TIEN TRUOC

a) Ngin h,n

- Cong ty CP g6 MDF Kien Giang

- Cong ty TNHH Thucmg m~i Dich V\l Luu Gia

- Cong ty CP Dau tu Xay dtJOg Cao su

- Cong ty TNHH Gia Phu Anh

- Cong ty CP g6 MDF VRG DongWha

- Cong ty TNHH NgQc Giau

- Cac df>i tuQ"Og khac

b) Dai h,n

- Ngum mua nha trong khu dan cu Phu6-c Hoa (khu Tay)<">

- Ngum mua nha trong khu dan cu Phu6'c Hoa (khu Dong)<">

<"> Cac khoan ngum mua tra tru6c truoc theo HQ'P d6ng mua ban bftt d(>ng san ti;ti Khu dan cu Phu6c Hoa, thong tin chi ti€txem t~i thuy€t minh sf> 10.

CONG TY C6 PHAN CAO SU PHU'OC HOA

xa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh DuongBao cao tai chinh rieng

Nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2018

16 . PUA.I TRA. NGAN H~N KHAC

31/12/2018 01/01/2018

VND VND

1.040.311.042 646.389.969

929.727.332 616.706.471

283.122.320 283.122.320

111.912.900 111.912.900

205.056.380.550 627.145.150

912.184.475 912.184.475

1.085.994.366 850.602.055

100.406.250 332.398.482

6.000.000.000

2.376.943.105 1.571.515.090

217.896.982.340 5.951.976.912

- Kinh phi cong doan

- Bao hiem xii hQi, y te- Phai tra v€ c6 phAn hoa

- Phai tra T~p doan Cong nghiep Cao su Vi~t Nam

- C6 rue, lei nhu~ phai tra

- QuJ ung hQ Iii lut cua CBCNV

- Phai tra ti€n chi hQ mua mu ti€u di€n tai cac Nong tnrong- Chi phi lai vay du tra

- Phai tra Cong ty CO ph§n Placo

- Cac khoan phai tra, phai DQp khac

27


Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Gilio, tinh Binh DuongBao cao tai chinh rieng

Nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2018

17 . THOE VA cAc KHOA.N PHA.I N(>P NffA NUOC

S6 phai thu

d!u namS6 phai n(>p

d§u nam

Thue Gia tri gia tang

Thue Thu nhap doanh nghiep

Thu€ Thu nh~p ca nhan

Thu€ Tai nguyen

Thu€ Nha ddt, TiSn thue ddt

Cac loai thu€ khac

Phi, I~ phi va cac khoan phai n(>p khac

VND

640.838.741

5.903.205.309

S6 phai nop S6 da thuc n(>p trong

trong nam nlim

VND VND

28.373.030.753 25.962.994.836

103.744.181.164 85.457.587.814

2.678.510.199 2.174.150.585

312.375.920 312.375.920

41.590.847.156 88.243.474.900

4.000.000 4.000.000

268.186.985 268.186.985

176.971.132.177 202.422.771.040

S6 phai thu

cu6i nam

S6 phai n(>p

cu6i nam

VND VND VND

3.050.874.658

24.189.798.659

504.359.614

39.306.650.530 7.345.977.214

1.000.0001.000.000

505.359.614 45.850.694.580 7.346.977.214 27.240.673.317

Quyet toan thue cua Cong ty se chiu sir kiem tra cua CCY quan thue, Do viec ap dung lu~t va cac qui dinh ve thue d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau c6 the dugc giai thich theo nhieueach khac nhau, s6 thu€ duce trinh bay tren Bao cao tai chinh rieng c6 the bi thay d6i theo quyet djnh cua co quan thu€.

28

CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOABao cao tai chlnh ri~ng

xa Phiroc Hoa, hul~n Phu Giao, tinh Blnh Duans Nam tai chinh ket thuc nsal 31/12/2018

18 . V6N CHU SO HUU

a) Bing d6i chiEu biSn dqng ciia van chii SO' hihl

V6n dil.u tu cua chu Thang du v6n c6 c6 phieu quy Quy d!u tu phat Loi nhuan chira CqngSCJ hih! ph~ trien phan ph6i


S6 du diu nim trwc 813.000.000.000 (96.654.117.177) l .020.465.344.682 390.932.678.793 2.127.743.906.298Lili trong nam tnroc 338.388.384.368 338.388.384.368Phan ph6i !qi nhuan con I~ cac narn tnroc 123.000.000.000 ( 123.000.000.000)Phan ph6i loi nhuan nam 2016 ( l41.433.084.600) ( 141.433.084.600)- Chi tra c& trrc niim 2016 (141.282.084.600) (141.282. 084. 600)- Trich Quji khen thutmg Ban ai€u hanh (151.000.000) (151.000.000)

Tarn phan ph&i !qi nhuan nam 2017 67.677.676.874 (135.659.353.748) (67.981.676.874)- T(Im trich Quji khen thuang Ban ai€u him. (304. 000. 000) (304.000.000)

- Tam trich lqp qujiDiiu tuphat tri€n 67.677.676.874 (67.677.676.874)

- Tam trich quji Khen thutrng, phuc loi (67.677.676.874) (67.677.676.874)

S6 du cu6i nim tru<rc 813.000.000.000 {96.654.117.177) 1.088.143.021.556 452.228.624.813 2.256.717.529.192

S6 du diu nlim niiy 813.000.000.000 (96.654.117.177) l.211.143.021.556 329.228.624.813 2.256.717.529.192Tang vim trong nam nay c••i 541.991.980.000 (541.991.980.000)

Lili trong nam nay 518.309.923.600 518.309.923.600

Tai phat hanh c6 phieu quy < ..> 21.238.165.708 96.654.117.177 117.892.282.885Phan ph5i lc;ri nhu~ nrun 2017 ( 186.990.000.000) ( 186.990.000.000)- Chi tra c6 (U'C niim 2017 (186.990.000.000) (186.990.000.000)T;;un phan ph5i lc;ri nhu~ nrun 2018 103.661.984.720 (410.886.766.440) (307.224.781.720)- T(Im ung c6 IU'C a(YI 1 niim 2018 (203.248. 797.000) (203.248. 797.000)

- T(Im trich khen thuang ban di€u hanh (314. 000. 000) (314. 000. 000)

- Tr;im trich lqp qujiDiiu tuphat tri€n 103.661.984. 720 (103.661.984. 720)

- T(Im trich qujiKhen thuang, phuc li;n (103.661.984. 720) (103.661.984. 720)

S6 du cu6i nim nay 1.354.991.980.000 21.238.165.708 772.813.026.276 249.661.781.973 2.398.704.953.957

29

c•i Can ctr Nghj quyet s6 05/2018/NQ-CSPH ngay 15/03/2018 cua D~ Hi>i dfmg Cfi dong thuong nien nam 2018, Cong ty da tiSn hanh phat hanh c6 phiSu thmmg cho c6 dong hien hilude tang v6n dieu 1e nhir sau:

+ S6 hrong cb phiSu phat hanh them la 54.199.198 c6 phieu nrong frng vm s6 v6n dieu 1e tang them la 541.991.980.000 df>ng;

+ M1,1c d!ch phat hanh: phat hanh c6 phiSu de tang v6n c6 phfut tir nguen Quy D4u tu Phat trien;

+ D6i nrong diroc phan ph6i: c6 dong hien hilu;

+ Thai diSm hoan thanh viec tang v6n: ngay 10/07/2018.

<..> Can c(r Nghj quyet s6 01/2018/NQ-CSPH ngay 22/01/2018 cua HQi Df>ng Quan Tri, trong nam Cong ty dll ban 2.809.953 c6 phieu quy de can d6i I~ nguon v6n ddu tu, t6ng s6 tienthu vela 118,068 ty d6ng nrong (mg voi gia giao dich blnh quan la 42.018 d6ng/c6 ph§n, chi phi phat hanh la 176.322.269 df>ng.

30

/~//

CONG TY co PHAN CAO SU PHU'OC HOA

Xa Phuoc Hoa, huyen PM Gi.10, tinh Binh DuongBao cao tai chlnh rieng

Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/I212018

Theo Nghj quyet cua Dai HQi df>ng cf> dong thirong nien nam 2018 s6 05/2018/NQ-CSPH ngay 15/03/2018, Cong ty congb6 vi~c phan ph6i lei nhuan nam 2017 nhu sau:

Phanph6i

LNST tnroc nam

2017 -------VND

Phan ph6i

LNST nam 201 7Trong d6: da tam

trich trong nam

2017VND

- LQ'i nhuan sau thue thu nh~p doanh nghiep

- Trich Quy ddu tu phat trien voi ty I~ 20%

lei nhuan sau thue TNDN

- Trfch Quy khen thuong, phuc Ioi voi ty I~

20% loi nhuan sau thue TNDN

- Trlch Quy khen tlnrong Ban di€u hanh 304.000.000

- Chi tra c6 nrc bang 23% menh gia 186.990.ooo.ooo

- Loi nhuan sau thue chira phan phfii con lai 126.499.594.193 15.739.030.620

Cung theo Nghi quyet Dai hQi df>ng ct, dong nam 2018 da duce thong qua, Cong ty tam phan phf>i IQ'i nhuan nam 2018

theo ke hoach phan ph6i lei nhuan nam 2018 chi tiet nhu sau:

VND126.499.594.193 338.388.384.368

67.677.676.874 67.677.676.874

67.677.676.874 67.677.676.874

304.000.000

T~p doan Cong nghi~p Cao su Vi~t Nam

ct, phi6u quy

Cac c6 dong khac 33,38 452.351.880.000

C'"

~

st, ti€n

jVND

203 .248.797.000

103.661.984.720 ~

103.661.984.720

314.000.000

w1e 01/01/2018

(%) VND

66,62 541.584.060.000

3,45 28.099.530.000

29,93 243.316.410.000

100,00 813.000.000.000

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

l .354.991.980.000 813.000.000.000

813. 000. 000. 000 813. 000. 000. 000

541.991.980.000

l.354.991.980.000 813. 000. 000. 000

627.145.150 675.947. 750

390.238. 797.000 141.282.084.600

186.990.000.000 141.282.084.600

203.248.797.000

185.809.561.600 74.000.000

185 .809.561.600 74.000.000

205. 056. 380. 550 141.884.032.350

- T~ chia c6 tuc dgt 1 nam 2018 vm ty I~ 15%

lQ'i nhu~ sau thue TNDN

- T~ trich quy E>Au tu phat tri€n voi ty I~ 20%

lQ'i nhu~ sau thue TNDN

- T~ trich quy Khen thuong phuc lgi voi ty I~

20% lgi nhu~ sau thu6 TNDN

- T~ trich Khen thuong Ban di€u hanh

b) Chi tiit v6n d!u ttr cua chu sO' hfru

Ty 1e 31/12/2018-------------

(%) VND

66,62 902.640. l 00.000

100,00 1.354.991.980.000======

c) Cac giao djch v~ v6n voi cac chu SO' hfru va phan ph6i c6 trrc, chia IQi nhuin

Vfin d!u tu cua chu so hilu

V6n g6p adu niim

- V6n g6p tiing trong niim

- V6n g6p cu6i niim

ct, tuc, lQ'i nhu~ da chia

- C6 tuc, l<1i nhu~nphai tra adu ky

- C6 tuc, l()'i nhwjn phai tra trong ky

+ ct, tuc, IQ'i nhu~n chia tren IQ'i nhu~ nlim truoc

+ ·ct, tuc, lgi nhu~n t~ chia tren IQ'i nhu~ ky nay

- C6 tuc, l<1i nhu~n ilii chi tra bling ti€n

+ ct, tuc, lgi nhu~ chia tren IQ'i nhu~n nlim tru6c

- S6 du cu6i ky

d) C6 phi~u

31

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh riengXa Phuoc Hoa, huyen Phu Gilio, tinh Binh Duong Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

31/12/2018 01/01/2018

S6 hrong c6 phieu dang ky phat hanh 135.499.198 81.300.000S6 IUQ'Ilg cA phi€u dil'. ban ra cong chung 135.499.198 81.300.000- C6phiiuph6 thong 135.499.198 81.300.000

~

S6 Iuong c6 phieu duce mua lai 2.809.953- C6phiiuph6 thong 2.809.953S6 luong cA phieu dang hru hanh 135.499.198 78.490.047- C6phiiuph6 thong 135.499.198 78.490.047M~nh gia c6 phieu da hru hanh 10.000 VND

e) Cac quy ciia cong ty

31/12/2018 01/01/2018

VND VNDQuy ddu tu phat tri~n 772.813.026.276 l.211.143.021.556

772.813.026.276 l.211.143.021.556

19 • cAc KHOAN MVC NG0A1 BANG CAN D61 KE TOAN

a) Tai san thue ngoal

Cong ty ky cac hop d6ng thue dit tai xil'. Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong d~ sti dung voi muc dich lam van

phong. Dien tfch khu ddt thue la 479.759.5 m2. Theo cac hop d6ng nay, Cong ty phai tra ti€n thue dit hang nam cho d8n

ngay dao han hop d6ng theo quy dinh hi~n hanh cua NM nucrc.

Cong ty ky cac hgp d6ng thue dit ti.ii cac thi xil'., huy~n thui)c tinh Binh DuCYng d~ sti di.mg v&i m1,1c dich tr6ng cay cao su.

T6ng di~n tfch cac khu dit thue la 166.737.535 m2. Theo cac hgp d6ng nay, Cong ty phai tra ti€n thue dit hang nam cho d8n

ngay dao hi.tn hgp d6ng theo quy djnh hi~n hanh cua NM nucrc.

b) Tai san nhjn giir hQ

31/12/2018 01/01/2018

Chung 101,ti, quy each E>vt S6 lm;mg Phfun chit S61ugng Phfun chit

- Muc6m Tan 2.109,520 Binh thucmg 100,805 Binh thucmg

- Mu Latex TAD 318,912 Binh thucmg 296,584 Binh thucmg

c) Ngoi,i tf cac loi,i

31/12/2018 01/01/2018

Do la My (USD) 775.562,48 1.955,24

775.562,48 1.955,24

1?.

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOA Bao cao tai chfnh rieng

xs Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong Nam tai chinh k8t thuc ngay 31/12/2018

20 . TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CA.P DJCH VQ

Nam 2018 Nam 2017

VND VNDDoanh thu ban thanh pham l .033.185.250.382 l.183.172.020.757Doanh thu ban hang h6a 11.296.999.306 19.508.299 .470Doanh thu kinh doanh bdt d9ng san 2.226.646.518 ~

-:)

1.044.482.249.688 1.204.906.966.745

.(21 . cAc KHOA.N GL\M TRUDOANH THU

Nam 2018 Nam 2017,._•

VND VND~

Hang ban bi tra lai 110.924.818 108.654.606

110.924.818 108.654.606

22 . GIA. VON HANG BA.N

Nam 2018 Nam 2017

VND VNDGia v6n cua thanh pham da ban 953.909.277.268 l .024.001.297.177Gia v6n cua hang hoa da ban 12.078.373.684 18.976.628.371

Gia v6n cua hoat d9ng chuyen nhuong bdt d9ng san 1.702.473.659

Hoan nh~p du phong giam gia hang t6n kho (334.752.823)

965.987.650.952 1.044.345.646.384

23 . DOANH THU HO~T f>(>NG TAI CHINH

Nam2018 Nam 2017

VND VNDLai ti€n girl, lai cho vay 31.130.884.004 39.011.207.819Lai ban cac khoan d!u tu 162.438.100

Cb rue, IQ'i nhuan duQ'c chia 101.687.368.000 19.631.279 .800

Lai chenh Jech ty gia phat sinh trong nam 889.012.140 745.048.749

Lai chenh 1ech ty gia do danh gia lai s6 du cu6i narn 2.426.783.827

Doanh thu hoat d9ng tai chinh khac 1.850.866

136.134.047.971 59.551.825.334

24 . CHI PHI TAI CHINH

Nam2018 Nam 2017

VND VND

Lai ti€n vay 8.393.056.349 22.435.340.677

L6 do thanh Jy cac khoan dclu tu tai chinh 4.524.165

L6 chenh Iech ty gia phat sinh trong nam 83.345.174 509.622.544

L6 chenh Jech ty gia do danh gia lai s6 du cu6i nam 414.932.494

Hoan nh~p du phong giam gia chung khoan kinh doanh (133.272.000) (697.876.130)

Chi phi tai chinh khac 1.398.149

8.344.527.672 22.666.543.750

25 . CHI PHI BA.N HANG

33

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOABao cao tai chinh rieng

Xii Phuoc Hoa, huy~n Phu Gi ao, tinh Binh Duon gNam ta i chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

Nam 2018 Nam 2017

VND VN DChi phi dung cu, da dung 9.184.226.751 10.357.336.897Chi phi dich vu mua ngoai

3.358.474.992 5.395.461.527Chi phi khac bing ti€n

833.462.067 359.639.897

13.376.163.810 16.112.438.321 ~~26 . CHI PHi QUAN LY DOANH NGHq;P'/

Nam 2018 Nam 2017C

VND VNDChi phi dung cu, dd dung 3.078.711.234 2.596.781.030 ~Chi phi nhan vien quan ly 24.943.687.585 23.893.658.672

lj

~Chi phi khdu hao tai san c6 dinh1.286.897.702 1.302.336.695

Thu€, phi, I~ phi4.300.057.775 I. 706.475.170

Hoan nh~p du phong no kh6 doi(2.179.346.412)

Chi phi dich vu mua ngoai 4.230.878.419 3.781.508.290Chi phi khac b~g ti€n

7.449.447.557 25.656.568.635

45.289.680.272 56.757.982.080

CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOA

Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

Bao eao tai chinh rieng


27 . THU NH~P KHA.C

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

Thu nh~p tir nhuong ban, thanh ly tai san c6 dinh c•J

Lai do danh gia lai tai san mang di g6p v6n, dfru tu vao don vi khac

Thu nh~p tir ban v~t tu

Thu ti€n b6i thuong thtrc hi~n du an

Khu cong nghiep Tan Binh

Thu nhap tir khoan tr6ng xen canh

Thu nh~p tir phi chuyen nlnrong hop d6ng mua n€n nha

Thu nh~p khac

480.507.431.930 297.560.501.507

18.896.372.671

3.735.097.841 595.711.486

484.242.529.771 317.052.585.664

<·> Thu nhap tir nhuong ban, thanh ly tai san c6 dinh trong Icy la thu nhap phat sinh tir thanh ly viron cay cao su da h€t tu6i

khai thac v6i t6ng dien tfch la 1.290,96 ha.

28 . CHI PHI KHA.C

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

22.555.000.000

8.689.074.888

436.435.217

1.006.700.254 102.037.252

9.695.775.142 23.093.472.469

Gia tr] con lai Va chi phi tir nhuong ban, thanh ly tai San c6 dinhThirc hien khac phuc ki€n nghi Thanh tra Chinh phu

Chi phi tro c!p thoi vi~c

Chi phi XU ly cong cu, v~t tu kem phfun chfrt

Chi phi khac

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOABao cao tai chinh rieng

Xa Phiroc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh DuongNam tai chinh k6! thuc ngay 31/12/2018

29 . CHI PHI TRUE THU NH~P DOANH NGmtPmtN HANH

Nam 2018 Nam20l7

Thui TNDN tit ho(lt ilpng kinh doanh VND VNDT6ng lei nhudn k€ toan tnroc thu€ TNDN 622.054.104.764 418.0 l l.121.880Cac khoan di€u chinh tang 780.952.882 23.082.932.494Cac khoan di€u chinh giam (I04.114.15 l.827) (l 9.631.279.800)Thu nhsp chiu thu€ TNDN 518.720.905.819 421.462.774.574

Chi phi thu@ thu nh~p doanh nghifp hifn hanh 103.744.181.164 79.955.152.114

Thu€ thu nh~p doanh nghiep phai n(>p ddu nam =7.700.785.197 31.640.299.717 32-Di€u chinh s6 phai n(>p nam truce 13.662.566,(

Thu€ thu nh~p doanh nghiep da n(>p trong nam (83.410.375.023) (I 03.894.666.634) ~:<~

Thu@ TNDN phiii n9p cu6i nam cua hoat d{>ng kinh doanh chfnh 28.048.253.904 7.700.785.197) 4

ot-Thui TNDNtit ho(lt ilpng kinh doanh bdt ilpng san

~~T6ng loi nhuan k6 toan tir hoat d(>ng kinh doanh b§t d(>ng san -415.518.253 PHU

Cac khoan di€u chinh tang -=Cac khoan di€u chinh giam

Thu nh~p chiu thu6 TNDN415.518.253

' ' ~20%

Thue suat thue TNDN20%

Chi phi thu@ thu nh~p doanh nghifp hifn hanh83.103.651

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n(>p ddu nam (1.797.579.888) (341.689.834)Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da n(>p trong nam (2.060.875.357) (1.538.993.705)

Thu@ TNDN phiii n9p cu6i nAm cua HBKD b§t d{>ng siin (3.858.455.245) (1.797.579.888)

T<3ng chi phi thu6 TNDN hi~n hanh I03.744.l8l.l64 80.038.255.765

T6ng thu@ TNDN phiii n{>p cu6i nAm 24.189.798.659 5.903.205.309

30 . cm PHI SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO

Nam 2018 Nam 2017

VND VNDChi phi nguyen li~u, v~t li~u, d6 dung 596.423 .098.860 686.083.412. l 52Chi phi nhan cong 270.495.064.636 344.914.876.139

Chi phi kh§u hao tai san c6 dinh 28.398.611.384 27.508.721.842Chi phi djch V\l mua ngoai 14.163.292.976 16.047.854.536Chi phi khac bfuig ti€n I00.677.351.381 92.689.001.43 I

1.010.157.419.237 1.167.243.866.IOO


xs Phu&c Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh DuongBao cao tai chinh rieng

Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/20.18

31 . CONG CV TAI CHiNH

Cac loai cong c1,1 tai chinh cua Cong ty bao g6m:

Gia tri sf) k€ toan

31/12/2018 01/01/2018

Gia g6c D\I phong Gia gf>c Dg phongVND~~~~~VN~D~-~~~~-VND....;....--~~~~~VND~~

Tai sin tai chfnh

Tien va cac khoan nrong duong ti8n

Phai thu khach hang, phai thu khac

Cac khoan cho vay

Ddu tu ngan han

340.383.466.621 187 .592.076.403

199.116.412.424 136.966.471. 708

278.668.494.602 389.058.911.050

5.595.788.599 (4.228.105.820) 5.595.788.599 (4.361.377.820)

823.764.162.246 (4.228.105.820) 719.213.247.760 (4.361.377.820)

VND

.::::. C

l'~.~c=)"

~

Gia tri sfJ k€ toan

31/12/2018 01/01/2018

VNDNQ' phai tra tai chinh

Vay va no

Phai tra ngtroi ban, phai tra khac

84.375.000.000

249.320.207.262

234.568.000.000

32.078.440.952

GI:::::

333.695.207.262 266.646.440.952

Tai san tai chinh va no phai tra tai chfnh chua duce danh gia theo gia tri hop ly tai ngay k8t thuc ky k~ toan do Thong tu s6

210/2009ITT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu du trlnh bay Bao cao tai chfnh va thuyet minh thong tin df>i voi cong c1,1

tai chinh nhung khong dua ra huong ddn nrong duang cho viec danh gia va ghi nh~ gia tri hgp ly cua cac tai san tai chfnh

va nq phai tra ta! chinh, ngo~i trir cac khoan trfch l~p d\I phong giam gia cac khoan ddu tu ch(mg khoan da dugc neu chi ti€t

t~i cac Thuyit minh lien quan.

Quan ly rui ro tai chfnh

Rui ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi trucmg, rui ro tin dl,lllg va rui ro thanh khoan. Cong ty da xay dl!llg h~ thf>ng

kiBm soat nh~ dam bao S\I can bing CJ m(rc hgp ly gifra chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro. Ban TfJng Giam

df>c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trinh quan ly rui ro dB dam bao S\I can bfulg hgp ly gifra rui ro va kiSm soat rui ro.

Rui ro 11,; trirt'lng

Ho~t dQng kinh doanh cua Cong ty se chu y8u chiu rui ro khi c6 S\I thay dfJi v8 gia, ty gia h5i doai va lai suk

17




Nam tai chinh k€t thuc ngay 3111212018

Rui ro v€ gia:

Cong ty chiu rui ro v€ gia cua cac cong c1,1 v6n phat sinh tir cac khoan ddu tu c6 phieu ngan han do tlnh khong chic chan v€

gia nrong lai cua c6 phieu dfiu tu.

Tu 1 nam Tren l nam Tren 5 nam Congtro xuong d€n 5 nam

VND VND VND VND

Tfi ngay 31/12/2018

:E>du tu ngi\n han 1.367 .682.779 1.367 .682.779

1.367.682.779 1.367.682.779

Tfi ngay 01/01/2018~ .

:E>au tu ngan han 1.234.410.779 1.234.410.779

1.234.410.779 1.234.410.779

Rui ro v€ ty gia h6i doai:

Cong ty chiu nii ro ve ty gia do gia tri hop ly cua cac lu6ng ti€n trong nrong lai cua m(>t cong cu tai chinh se bien d(>ng theo

nhtrng thay d6i cua ty gia ngoai t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty dugc th1,l'c hi~n bing don vi ti€n t~

khac vcri d6ng Vi~t Nam.

Rui ro v€ lai suit:

Cong ty chiu nli ro ve lai sudt do gia tri hgp ly cua cac lu6ng ti€n trong tuong lai cua m(>t cong Cl,l tai chinh se bi€n d(>ng

theo nhfing thay d6i cua lai sudt thi truong khi Cong ty co phat sinh cac khoan ti€n gui co ho~c khong c6 ky h~, cac khoan

vay va ng chiu lai sudt tha n6i. Cong ty quan ly nli ro lai sudt biog each phan tich tinh hinh ci.inh tranh tren thi truong d8 co

dugc cac lai suit c6 lgi cho m1,1c dich cua Cong ty.

Rui ro tin d(lng

Rui ro tin d1,1Dg Ia nli ro ma m(>t hen tham gia trong m(>t cong c1,1 tai chinh ho~c hgp d6ng khong c6 kha nruig thi,rc hi~n dugc

nghia V1,1 cua minh d§.n d6n t6n thdt v€ tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac nli ro tin d1,1Dg tir hoi.it d(>ng d(>ng san xudt kinh

doanh (chu yeu d6i vcri cac khoan phai thu khach hang) va hoi.it d(>ng tai chinh (bao g6m ti€n giri ngan hang, cho vay va cac

Cong Cl,l tai chinh khac).

Tu 1 nam Tren I nam Tren 5 nam C(>ng

tro xu6n~ d€n 5 nam

VND VND VND VND

Tfi ngay 31/12/2018

Ti€n va cac khoan tuong duong ti€n 340.383.466.621 340.383.466.621

Phai thu khach hang, phai thu khac l 12.421.239.990 86.695.172.434 199.116.412.424

Cac khoan cho vay 27.641.594.602 251.026.900.000 278.668.494.602

480.446.301.213 337.722.072.434 818.168.373.647

Tfi ngay 01/01/2018

Tien va cac khoan tuong duong tien 187.592.076.403 187 .592.076.403

Phai thu khach hang, phai thu khac 65. l 13.807.821 71.852.663 .887 136.966.471.708

Cac khoan cho vay 140.148.0ll.050 248.910.900.000 389.058.911.050

392.853.895.274 320.763.563.887 713.617.459.161

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOA

xs Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh DuongBao cao tai chfnh rieng


Riii ro thanh khoan

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi thuc hien cac nghia vu tai chinh do thi€u vf>n. Rui ro thanh khoan cua

~ong ty chu y€u phat sinh tir vi~c cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh co cac thoi di~m dao han khac nhau.

Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh toan di! kien theo hop d6ng (tren ca sodong tien cua cac khoan g6c) nhu sau:

ro I nam Tren 1 nam Tren 5 nam C9ngtroxuf>n~ d€n 5 nam

VND VND VND VND

T~i ngay 31/12/2018

Vay va no 18.750.000.000 65.625.000.000 84.375.000.000

Phai tra nguoi ban, phai tra khac 249.320.207.262 249.320.207.262

Chi phi phai tra

268.070.207.262 65.625.000.000 333.695.207.262

T~i ngay 01/01/2018

Vay va no 130.343.000.000 104.225.000.000 234.568.000.000

Phai tra nguoi ban, phai tra khac 32.078.440.952 32.078.440.952

162.421.440.952 104.225.000.000 266.646.440.952

Cong ty cho ring mire d9 t~p trung nii ro d6i vcri vi~c tra ng la thfrp. Cong ty c6 kha nruig thanh toan cac khoan ng d€n h~

tir dong tien tir ho~t dQng kinh doanh Va tien thu tir cac tai San tai chinh dao h~.

32 • THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOA.N Ml.JC TRINH BAY TRONG BAO cAo LlfU CHUYEN TIEN Tt

Nam 2018 Nam 2011

VND VND

a) S6 tien di vay thvc thu trong ky

Tien thu tir di vay theo kb€ ucrc thong thuong

b) S6 tien dA th\fC tra g6c vay trong ky

Tien tra ng g6c vay theo kb€ ucrc thong thuong

100.000.000.000 563.125.000.000

250.193.000.000 712.868.000.000

33 . NHUNG Sl)' KitN PHAT SINH SAU NGAY KET THUC KY KE TOAN

Khong c6 S\f ki~n trQng y€u nao xay ra sau ngay k€t thuc ky k€ toan doi hoi phai dugc dieu chinh hay cong bf> tren Bao cao

tai chinh rieng nay.

34 . BAocAOBQP~N

Theo khu V\fC dja lyDoanh thu Doanh thu T6ng c{>ng toan

ban n9i dia xufrt kh§u doanh nghifp-------VND VND VND

l.003.856.009.931 40.515.314.939 l.044.371.324.870Doanh thu thu§n tir ban hang ra ben ngoai

LQi nhui,n g{>p ve ban hang va cung cilp djch VI}

T6ng chi phi mua TSCD

Tai San bQ ph~

Tai san khong phan b6

T6ng tai san

Ng phai tra khong phan b6

T6ng DQ' phai tra

Theo linh V\fC kinh doanh

74.028.305.654 4.355.368.264

27.146.298.015 18.867.950.443

78.383.673.918

45.218.227.636

46.014.248.458

- 2.977.946.684.009

18.867.950.443 3.023.960.932.467

625.255.978.510

625.255.978.510

27.146.298.015

CONG TY CO PHA.N CAO SU PHlfOC HOA

xa Phircc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chfnh rleng

Nam tai chfnh k€t thuc ngay 31/12/2018

Hoat d(>ng kinh doanh cua Cong ty chu y€u la ban cac san pham nr cay cao su. Doanh thu va gia v6n cua cac hoat d(>ng kinh

doanh chfnh duce da trinh bay tai Thuyet minh s6 20 va 22. Do do, Cong ty khong l~p bao cao b(> phan theo linh V\fC kinh

doanh.

Thuy@t minb IQ'i nbujn k@ toan tnroc tbu@ thu nhjp doanh nghifp quy 4 nam 2018 ting 63.079 trifu d6ng nrong

dtrong tang 47,23% so vai cimg ky nam 2017 Ia do cac y@u t6 sau:

Trong quy 4/2018, san hrong tieu thu cao SU cao hon 3. I 09,015 tfut mu thanh pham, gia ban binh quan 1 tfut san pham giam

6,84 trieu d6ng/tfut nrong irng giam 18% nen lei nhuan kinh doanh mu cao su giam 54.170 trieu d6ng nrong ducmg giam

78,44% so voi cung ky nam tnroc. Nguoc lai, lQ'i nhu~ tir ho~t d(>ng tai chfnh quy 4/2018 tang 67.963 tri~u d6ng tucmg ung

tang 353,96% so quy 4/2017 (chu y€u do thu nh~p tir ct, tire cua cac ho~t d(>ng d~u tu lien doanh lien ket tang); LQ'i nhu~ho~t d(>ng khac tang 49.287 tri~u d6ng tucrng (mg tang 108,83% do thu nh~p tir thanh ly cay cao SU tang. Tir nhilng yeu t6

tren lam cho lQ'i nhu~ tru6c thu€ quy 4/2018 tang 63.079 tri~u d6ng tucmg ung ty l~ tang 47,23% so v6i cung ky nrun 2017.

35 . so uiu so sANH

s6 li~u so sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chfnh rieng cho nrun tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong

ty TNHH Hang ki6m toan AASC kiSm toan.

Ngtroi ljp biSu K@ toan trmmg

~

Nguyin Thi Lf Dung~

Nguyin Thi Blnh Yen

,10

eaocaotaichinh rieng - vietstockstatic2.vietstock.vn/data/hose/2018/bctc/vn/quy 4/phr... ·...

Documents