Proyecto de Tortilleria CONCEPTOUNIDAD DEMEDIDACANTIDAD Activos fijosRemodelacion local LOCAL1 Herramientas JUEGO1 Equipo para Nixtamal de 600 !" #$A%1 1 &n'ector #$A%( )anque de !as #$A%1 Generarador de corriente #$A%1 &ntalacion *idraulica #$A%1 &nstalacion para quemador para nixtamal#$A%( +olino #$A%( +,quina tortilladora sencilla #$A%1 -asculas #$A%1 SUBTOTAL INVERSION DIERIDA Constitucion le!al .ocumento 1 Ela/oraci0n de estudio .ocumento 1 Asesoria)alleres1 SUBTOTAL Ca!ital de tra"ajo#resupuesto 1 SUBTOTAL TOTALMas Pla#es de Ne$ocios 111"ne!ociosenexcel"com PRECIO UNITARIOTOTALAPORTACIONESMes % Mes & 'RUPO INANCIERA 234000"00234000"00234000"00234000"00 104000"00104000"00 104000"00104000"00 (54000"00(54000"00 (54000"00(54000"00 14630"0024300"00 24300"0024300"00 74561"3074561"30 74561"3074561"30 64700"0064700"00 64700"0064700"00 34000"0034000"00 34000"0034000"00 104300"00(14000"00 (14000"00(14000"00 (34000"00304000"00 304000"00304000"00 564000"00564000"00 564000"00564000"00 84200"0084200"00 84200"00 ()&*+,&-+% .+*%%%-%% (.,*+,&-+%34000"00 34000"00 34000"00 34000"0064300"00 64300"00 64300"00(14600"00 (14600"00 (14600"00./*&%%-%% )*+%%-%% (,*,%%-%%204066"16 204066"16 (64627"66 24827"30.%*%))-&) (,*,.0-,) .*/.0-+%..+*).0-,) ,1*&.0-,) (,,*,%%-%% Mes ( 84200"00 (14600"00datos tecnicos consideradosrendimiento de mai9 a tortillas es 1"( ! 1"(produccion total de tortilla 83"00 costo de ton de mai9 (600)on de mai9 requeridos264300"00(800precio por ilo de tortilla 1(:enta de tortilla por dia 1(3"00 2000!royeccio#2e#s3al de i#$resosconcepto;mes1 ( 2 8 3 6#roduccion de tortillas 84300"00 84300"00 54000"00 24000"00 24000"00 consumo de mai924630"00 24630"00 64300"00 (4300"00 (4300"00 #recio #or ilo1( 1( 1( 1( 1( 1()otal de in!resos0384000"00 384000"00 1074000"00 264000"00 264000"00 PRO4ECCION MENSUAL DEE'RESOS? Calculo de Capital de tra/a@o1 ( 2 8 3 6+ai91041(3"00 1041(3"00 (04(30"00 64630"00 64630"00 Gas 722"22722"22722"22 14666"66722"22722"22 Ener!ia Electrica 230"00230"00230"00600"00230"00230"00 cal 66"6666"6666"6666"6666"6666"66 Antiad*erente 260"00260"00260"00260"00260"00260"00 Aceite 38"1638"1638"1638"1638"1638"16 Grasa 60"0060"0060"0060"0060"0060"00 A!ua 130"00130"00130"00130"00130"00130"00 #apel (30"00(30"00(30"00(30"00(30"00(30"00 GraAito 60"0060"0060"0060"0060"0060"00 #icado de piedra863"00863"00863"00863"00863"00863"00 mano de o/ra2 @ornales 104700"00 104700"00 104700"00 104700"00 104700"00 104700"00 #iedra 17"0017"0017"0017"0017"0017"00 Administraci0n64000"00 64000"00 64000"00 64000"00 64000"00 64000"00 +antenimiento ' :e*iculo14300"00 14300"00 14300"00 #ermisos34000"00 14000"00 14000"00 14000"00 14000"00 14000"00 Bentas24600"00 24600"00 24600"00 24600"00 24600"00 24600"00 renta del local(4000"00 (4000"00 (4000"00 (4000"00 (4000"00 (4000"00 TOTAL.%*%))-&) .)*)%(-&) .,*(%(-&) /1*%&%-+% .(*0()-&) ./*.()-&) %aldo+ensual 5.%*%))-&) &,*(1)-0. &)*)1)-0. +0*101-+% .*&)(-0. &*,)(-0. %aldo acumuladoC204066"16C124665"22 84017"30 624007"00 664170"72 664732"66 Capital de tra/a@o 204066"16 6 7 5 10 11 1( total 24000"00 24000"00 24000"00 24000"00 24000"00 64000"00 834000"00 (4300"00 (4300"00 (4300"00 (4300"00 (4300"00 34000"00 264300"00 1( 1( 1( 1( 1( 1( 264000"00 264000"00 264000"00 264000"00 264000"00 6(4000"00 3804000"00 ? Calculo de Capital de tra/a@o6 7 5 10 11 1( total 64630"00 64630"00 64630"00 64630"00 64630"00 124300"00 &%&*(+%-%% 722"22722"22722"22722"22722"22722"22 &%*0..-.. 230"00230"00230"00230"00230"00230"00 /*++%-%% 66"6666"6666"6666"6666"6666"660%%-%% 260"00260"00260"00260"00260"00260"00 /*.(%-%% 38"1638"1638"1638"1638"1638"16,+%-%% 60"0060"0060"0060"0060"0060"00)(%-%% 130"00130"00130"00130"00130"00130"00 &*0%%-%% (30"00(30"00(30"00(30"00(30"00(30"00 .*%%%-%% 60"0060"0060"0060"0060"0060"00)(%-%% 863"00863"00863"00863"00863"00863"00 +*)%%-%% 104700"00 104700"00 104700"00 104700"00 104700"00 104700"00 &(1*,%%-%% 17"0017"0017"0017"0017"0017"00(&,-%% 64000"00 64000"00 64000"00 64000"00 64000"00 64000"00 )(*%%%-%% 14300"00 14300"00 14300"00 1*%%%-%% 14000"00 14000"00 14000"00 14000"00 14000"00 14000"00 &,*%%%-%% 24600"00 24600"00 24600"00 24600"00 24600"00 24600"00 /.*(%%-%% (4000"00 (4000"00 (4000"00 (4000"00 (4000"00 (4000"00 (/*%%%-%% .(*0()-&) ./*.()-&) .(*0()-&) ./*.()-&) .(*0()-&) /&*%))-&) 8(74235"22 .*&)(-0. &*,)(-0. .*&)(-0. &*,)(-0. .*&)(-0. .%*1((-0. &&&*,/%-,) 6140(6"30 6(4655"22 63476("16 664383"00 704616"721114680"66 (204130"00 1254005"22 COSTOSRESUMEN DE COSTOS ANUALES Co#ce!to A6o & A6o (Costos Varia"les+ai91014(30"00 106421("30 Gas104722"22 114263"00 cal 700"00780"00 Antiad*erente842(0"00 84326"00 Aceite 630"0067("30 Grasa 6(0"00636"00 A!ua14700"00 14750"00 #apel24000"00 24130"00 GraAito 6(0"00636"00 #icado de piedra 34600"00 34573"00 #iedra (16"00((6"70 +antenimiento ' :e*iculo54000"00 54830"00 se!uros ' permisos164000"00 164700"00 Bentas824(00"00 834260"00 SUBTOTAL&10*(%1-.. (%0*&&1-0% Costos ijosEner!ia Electrica84330"00 84666"30 mano de o/ra8 @ornales 1(54600"00 1264070"00 Administraci0n6(4000"00 634600"00 renta del local(84000"00 (34(00"00 SUBTOTAL(.%*&+%-%% (/&*,+)-+% COSTOS 4 'ASTOS TOTALES/(0*.+1-.. //1*)))-.% A6o . A6o / A6o + 11146(7"12 1164(05"32 1(24060"01 114582"63 1(4380"58 124166"57 77("005(6"1056("81 8466("70 34000"58 34(30"55 616"6263("86650"07 652"70722"85763"16 14578"30 (4072"62 (4176"51 24206"30 2486("77 24686"3( 652"70722"85763"16 64(78"(3 64357"86 645(7"25 (27"18(30"03(6("33 545(("30 104817"62 104525"36 164680"00 1743(("00 154887"10 8646(7"00 304005"80 3(4305"76 (&0*+(+-)1 ((1*/+(-%0 (/%*1(/-,0 34016"27 34(66"15 34320"33 18(4778"00 13040(7"(0 13643(5"61 654270"00 724285"00 764316"83 (64860"00 (64672"00 (5416("13 (+.*)/%-.0 (,,*/()-.1 ()1*)/0-), /)(*(,,-&) /1+*0)1-/) +(%*,).-/+ Proyeccio# 2e#s3al de i#$resosMes & Mes ( Mes . Mes / Mes +Prod3ccio# de tortill C 84300"00 84300"00 54000"00 24000"00 Precio 7$ de tortilla 1( 1( 1( 1( 1(Ve#tas totales C 384000"00 384000"00 1074000"00 264000"00 Proyeccio# A#3al de I#$resosA6o & A6o ( A6o . A6o / A6o +Ve#ta de tortilla3804000"00 3664000"00 3534230"00 6(34116"30 6364262"27 Mes , Mes ) Mes 0 Mes 1 Mes &% Mes && Mes &( 24000"00 24000"00 24000"00 24000"00 24000"00 24000"00 64000"00 1( 1( 1( 1( 1( 1( 1( 264000"00 264000"00 264000"00 264000"00 264000"00 264000"00 6(4000"00 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A 5 AOS DE VIDA DEL PROYECTO.CONCEPTO/PERIODOP r o y e c t a d o s Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4INGRESOS POR VENTAS 3804000"00 3664000"00 3534230"00 6(34116"30COSTOS DE PRODUCCION16(4860"00 1604352"3016541(2"17 1774065"22UTILIDADRUTA .))*+.%-%% .1,*/%,-+% /&,*((,-0. /.)*%.0-&)GASTOS DE ADMINISTRACION 6(4000"00 634600"00 654270"00 724285"00GASTOS DE VENTA 824(00"00 834260"00 8646(7"00 304005"80UTILIDAD DE OPERACI!N (,(*..%-%% ()+*//,-+% (01*(&0-0. .%.*,)1-))AMORTIZACION0"00 0"00 0"00 0"00UTILIDADES ANTES DE I"PUES (,(*..%-%% ()+*//,-+% (01*(&0-0. .%.*,)1-))I.S.R. (28%) 62483("80 6641(3"0( 704571"(6 734020"22P.T.U. (10%)(64(22"00 (64388"63 (745(1"77 204266"57UTILIDAD NETA&,(*,//-,% &)%*)),-0. &)1*.&+-,) &00*(0&-/,2664233"80 2564((2"16 8164028"22 8264726"08ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A 5 AOS DE VIDA DEL PROYECTO.Ao #6364262"271564872"20/+0*01%-%)764316"833(4305"76.&0*0,.-)+0"00.&0*0,.-)+754(71"73214776"27&1)*,1+-+.8374666"73BALANCE 'ENERALACTIVOS8ACTIVO CIRCULANTE8-ANCO%&NBEN)AR&O%204066"16 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE.%*%))-&) ACTIVO I9O8Herramientas104000"00 Equipo para Nixtamal de 600(54000"00 Remodelacion local234000"00 1 &n'ector24300"00 )anque de !as74561"30 Generarador de corriente64700"00 &ntalacion *idraulica 3000&nstalacion para quemador pa (1000+olino 30000+,quina tortilladora sencilla 56000-asculas 8200()&*+,&-+% ACTIVO DIERIDOEla/oracion del pro'ecto64300"00 Constitucion34000"00 Asistencia tecnica(14600"00 TOTAL ACTIVO DIERIDO./*&%%-%% TOTAL ACTIVO..+*).0-,) )+%%)+%%&+%%%BALANCE 'ENERALpasi:os en cerosa corto pla9oprestamos /ancariosimpuestos por pa!aretc- CAPITAL CONTABLE8 resultado de e@ercicios anteriore 'a sea perdida o !anacia o en ceros CA#&)AL %OC&AL 654127"66 ,1*&.0-,) OTRAS APORTACIONES :SUBSIDIO SRA;8Herramientas104000"00 Equipo para Nixtamal de 600 !"(54000"00 1 &n'ector24300"00 )anque de !as74561"30 Generarador de corriente64700"00 &ntalacion *idraulica34000"00 &nstalacion para quemador para nixtamal (14000"00 +olino304000"00 +,quina tortilladora sencilla564000"00 -asculas84200"00 Estudios de prein:ersion C #ro!rama de capacitacion ' asistencia tecn(14600"00 Constitucion34000"00 Capital de tra/a@o24827"30 (,,*,%%-%% TOTAL PASIVO < CAPITAL ..+*).0-,) PUNTO DE E=UILIBRIOConcepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4Ingreo 540,000 567,000 595,350 625,118Coto !"#o 230,150 241,658 253,740 266,427Coto V$r"$%&e 198,209 208,120 218,526 229,452 P'nto (e E)'"&"%r"o e 363,617 381,798 400,888 420,932P'nto (e E)'"&"%r"o67.34% 67.34% 67.34% 67.34%Ao 5656,373279,749240,925 441,97967.34% I#dica el > de ve#tas !ara c3"rir los costos y #o te#er !erdidasLU9O DE EECTIVOCICLOS PRODUCTIVOSCONCEPTO % & ( .INVERSIN 2234627"66 0 0 0ija ()&*+,&-+%Remodelacion local 234000"00Herramientas 104000"00Equipo para Nixtamal de 600(54000"001 &n'ector 24300"00)anque de !as 74561"30Generarador de corriente 64700"00&ntalacion *idraulica 34000"00&nstalacion para quemador pa (14000"00+olino 304000"00+,quina tortilladora sencilla 564000"00-asculas 84200"00INVERSION DIERIDA ,/*&))-&)Ela"oracio# del !royecto )*+%%-%%Co#stit3cio# +*%%%-%%Asiste#cia tec#ica (&*,%%-%%Ca!ital de tra"ajo .%*%))-&) VALOR DE RESCATE&n:ersion Ai@aINGRESOS % % %Bentas 0 0 0OtrosEGRESOS (COSTOS) ?RE@ ?RE@ ?RE@Costos Variables 1574(05"22 (074115"70 (1743(3"65Costos Fijos (204130"00 (814636"30 (324680"27Reinversion 0 0 0Amortizacion DREEF DREEF DREEFLU9O NETO 5..+*).0-,) ?RE@ ?RE@ ?RE@LU9O DE EECTIVOCICLOS PRODUCTIVOS/ +0 0 5% %0 0?RE@ ?RE@((5483("07 (8045(8"67(6648(6"25 (654687"660 0DREEF DREEF?RE@ ?RE@EVALUACION INANCIERAI*DICADORES !I*A*CIEROSFLUJO NETO DE EFECTIVOIn+er"one p$r$ e& pro,ectoAo (e Ingreo Egreo !"#$ D"-er"($ C$p (e tr$%.oper$c".n tot$&e/ tot$&e0 1540,000.00 377,355.40 ### 34,100.0030,077.172567,000.00 396,223.173595,350.00 416,034.334625,117.50 436,836.045656,373.38 458,677.85CALCULO DEL VAN,R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%Ao Coto 0ene1c"o !$ctor (e Coto 0ene1c"o(e tot$&e tot$&e $ct'$&"2$c".n $ct'$&"2$(o $ct'$&"2$(ooper$c".n 345 345 16.67 345 34500 0 1.000 0.00 0.001713,094 540,000 0.909 648,267.33 490,909.092396,223 567,000 0.826 327,457.17 468,595.043416,034 595,350 0.751 312,572.75 447,295.274436,836 625,118 0.683 298,364.90 426,963.665458,678 791,508 0.621 284,802.86 491,464.00Total &*1,(*&00 .*&&0*1)+ &*0)&*/,+-%% (*.(+*(()-%,Los indicadores fnancieros que arroja el proec!o son"VA*8 4539:;2.6; Se $cept$TIR 8