DATOS

FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2011

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA))
SAUL BAUTISTA: BORRAR ESTE RENGLON Y COLOCAR EL NOMBRE DEL PROYECTO.

INSTRUCCIONESAPRESUPUESTO DE INVERSION BCALCULOS TECNICOSB.I. MEMORIAS DE CALCULOB. II. CALCULO DE COSTOSCPROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I. PROYECCION DE INGRESOSC.II. PROYECCION DE COSTOS TOTALESC.III. ESTADO DE RESULTADOSC.IV FLUJO DE EFECTIVODANALISIS DE RENTABILIDADD.I. PUNTO DE EQUILIBRIOD.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORROECOTIZACIONES

INSTRUCCIONESINSTRUCCIONES1Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.2Antes de comenzar, es importante que tengas informacin relevante a la mano, tal comola informacin de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc. 3El orden de las hojas es indispensable.

Esta Plantilla contiene once pestaas con cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida financiera. A manera de facilitar la evaluacin y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado deber adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegndose a la descripcin tcnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente.Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder identificar el origen de las proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para poder verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.

Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.

A. PRESUPUESTO DE INVERSION(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA))PRESUPUESTO DE INVERSION CONCEPTOS
SAUL BAUTISTA: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.UNIDAD
SAUL BAUTISTA: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
SAUL BAUTISTA: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO UNITARIO
SAUL BAUTISTA: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIRMONTOSPROGRAMA
SAUL BAUTISTA: SELECCIONAR DE QUIEN SERA LA APORTACION INDICANDO LA DIRECCION DE LA CELDA CORRECTASOCIOSTOTALACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO$158,840.00Maquina totilladora 70 kgs/horapieza1$118,440.00$118,440.00$106,596.00$11,844.00$118,440.00Molino con piedras del 10 con motor trifsico 7.5 hp pieza1$25,725.00$25,725.00$23,152.50$2,572.50$25,725.00Revolvedora de un bultopieza1$10,500.00$10,500.00$9,450.00$1,050.00$10,500.00Impermeabilizante y pinturalote1$4,175.00$4,175.00$3,757.50$417.50$4,175.000.00.00.00.0ACTIVO DIFERIDO
SAUL BAUTISTA: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTO0.00.0$4,150.00Pago permisospago1$150.00$150.00$150.00$150.00Pago pintura e impermeabilizacin localjornales4$250.00$1,000.00$1,000.00$1,000.00Fletespago1$3,000.00$3,000.00$3,000.00$3,000.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0CAPITAL DE TRABAJO
SAUL BAUTISTA: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL PROYECTO0.00.0$2,660.00Harina de maiz nixtamalizada marca Minsabulto20$133.00$2,660.00$2,394.00$266.00$2,660.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTAL$165,650.00$145,350.00$20,300.00$165,650.00

B.I. MEMORIAS DE CALCULO(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) MEMORIAS DE CALCULOPara producir 600 kilos de tortilla a la semana se tiene un costo de $4,965.45Costo de produccin de 1 kilo$8.28

Costos de Produccin (Variables)Conceptounidad de medidacosto insumoscantidad por semanacosto insumos semanalcosto insumos mensualcosto insumos anualHarina nixtamalizadabulto de 20 kg$133.0015$1,995.00$7,980.00$95,760.00Maz en granokilos$3.50300$1,050.00$4,200.00$50,400.00Calkilos$2.004$8.00$32.00$384.00Papel estrazagramos$0.06360$21.60$86.40$1,036.80Bolsas de Plsticogramos$0.03170$5.10$20.40$244.80Gas kilos$10.0015$150.00$600.00$7,200.00Jornal para operadoras de tortillajornal$69.0018$1,242.00$4,968.00$59,616.00jornal repartidorjornal$60.006$360.00$1,440.00$17,280.00Total$4,831.70$19,326.80$231,921.60

Costos Fijosgastos operativoscostocantidad por semanacosto insumos semanalcosto insumos mensualcosto insumos anualEnerga electricabimestre$250.00$31.25$125.00$1,500.00aguaanual$120.00$2.50$10.00$120.00gastos administracionjornal 1 vez al mes$50.001$50.00$200.00$2,400.00salidas a compra de insumos1 vez al mes$200.00$50.00$200.00$2,400.00Total$133.75$535.00$6,420.00IngresosPrecio de venta kgventa semanal en kilosingreso semanalingreso mensualIngreso Anual$10600$6,000.00$24,000.00$288,000.00

Ao12345678910

B. II. CALCULO DE COSTOS(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) CALCULO DE COSTOSmensualanualCostos fijos
SAUL BAUTISTA: SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA CONSTANTE.$535.00$6,420.00Energa electrica$125.00$1,500.00agua$10.00$120.00gastos administracion$200.00$2,400.00salidas a compra de insumos$200.00$2,400.00Costos Variables
SAUL BAUTISTA: COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAO DE LA PRODUCCION Y VENTAS$19,326.80$231,921.60Harina nixtamalizada$7,980.00$95,760.00Maz en grano$4,200.00$50,400.00Cal$32.00$384.00Papel estraza$86.40$1,036.80Bolsas de Plstico$20.40$244.80Gas $600.00$7,200.00Jornal para operadoras de tortilla $4,968.00$59,616.00jornal repartidor$1,440.00$17,280.00Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)$19,861.80$238,341.60

C.I. PROYECCION DE INGRESOS(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) PROYECCION DE INGRESOS
usuario01: VENTAS DE LOS ARTICULOS A COMERCIALIZAR CONSIDERANDO NO SOBREESTIMARLOS

INGRESOSprecio/kilokilos/aoAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5tortilla
Secretaria de la Reforma Agraria: ESTAS CELDAS DEBEN CONTENER LOS NOMBRES DE LOS PRODUCTOS QUE OFERTAR EL PROYECTO PRODUCTIVO; ACORDE A LO DESCRITO EN LA PARTE DE MERCADO. PUEDEN MANEJARSE UN MAYOR O MENOR NUMERO DE PRODUCTOS ; NO SOLO LOS QUE SE MUESTRAN EN LA TABLA.

10
Secretaria de la Reforma Agraria: INDICAR EL PRECIO DE LOS PRODUCTOS; ACORDE A LO DESCRITO EN EL ANLISIS DE PRECIOS.28,800
Secretaria de la Reforma Agraria: INDICAR LOS VOLUMENNES DE VENTA ESPERADOS DE CADA PRODUCTO; ACORDE A LA CAPACIDAD DEL PROYECTO Y AL TAM,AO DE MERCADO.288000316800348480383328421660.8

Ingresos Totales288000316800348480383328421660.8Se considera un incremento conservador del 10% anual en las ventas

C.II. PROYECCION COSTOS TOTALES(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) PROYECCION DE COSTOS TOTALES
usuario01: Considerar todos los conceptos de las memorias de calculo y que se incluyan en los perfiles redactados.AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Costos fijos
SAUL BAUTISTA: SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA CONSTANTE.$6,420.00$6,420.00$6,420.00$6,420.00$6,420.00Energa electrica$1,500.00$1,500.00$1,500.00$1,500.00$1,500.00Agua$120.00$120.00$120.00$120.00$120.00Gastos administracion$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00Salidas a compra de insumos$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00

Costos Variables
SAUL BAUTISTA: COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAO DE LA PRODUCCION Y VENTAS$231,921.60$255,113.76$280,625.14$308,687.65$339,556.41Harina nixtamalizada$95,760.00$105,336.00$115,869.60$127,456.56$140,202.22Maz en grano$50,400.00$55,440.00$60,984.00$67,082.40$73,790.64Cal$384.00$422.40$464.64$511.10$562.21Papel estraza$1,036.80$1,140.48$1,254.53$1,379.98$1,517.98Bolsas de Plstico$244.80$269.28$296.21$325.83$358.41Gas $7,200.00$7,920.00$8,712.00$9,583.20$10,541.52Jornal para operadoras de tortilla$59,616.00$65,577.60$72,135.36$79,348.90$87,283.79jornal repartidor$17,280.00$19,008.00$20,908.80$22,999.68$25,299.65

Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)238341.6261533.76287045.136315107.6496345976.41456

Se consider un incremento proporcional de los costos variables al incremento en ventas por ao de un 10%

C. III.ESTADO DE RESULTADOS(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) ESTADO DE RESULTADOS
usuario01: DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Total al Final del Ciclo

Ingresos Totales 288,000316,800348,480383,328421,6611,758,269Venta de Tortilla288,000316,800348,480383,328421,6611,758,269Costos y Gastos Totales244,156267,348292,859320,922351,7901,477,075Energa electrica1,5001,5001,5001,5001,5007,500Agua120120120120120600Gastos administracion2,4002,4002,4002,4002,40012,000Salidas a compra de insumos2,4002,4002,4002,4002,40012,000Harina nixtamalizada95,760105,336115,870127,457140,202584,624Maz en grano50,40055,44060,98467,08273,791307,697Cal3844224655115622,344Papel estraza1,0371,1401,2551,3801,5186,330Bolsas de Plstico2452692963263581,495Gas 7,2007,9208,7129,58310,54243,957Jornal para operadoras de tortilla59,61665,57872,13579,34987,284363,962jornal repartidor17,28019,00820,90923,00025,300105,496Ahorro5,8145,8145,8145,8145,81429,070Utilidad Bruta43,84449,45255,62162,40669,870281,194Depreciacin de activos fijos15,46713,92012,52811,27510,14863,337Utilidad de operacin28,37835,53243,09351,13159,723217,857Obligaciones fiscales (impuestos)*1,0201,0201,0201,0201,0205,100Utilidad o Prdida del Ejercicio.27,35834,51242,07350,11158,703212,757

* tomando como base tarifas fijas 2010 para REPECOS en el Estado de Jalisco

C.IV FLUJO DE EFECTIVO(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) FLUJO DE EFECTIVO
usuario01: DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.CONCEPTOAo 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Ingresos Totales0.0$288,000.00$316,800.00$348,480.00$383,328.00$512,988.94Venta de Tortilla$288,000.00$316,800.00$348,480.00$383,328.00$421,660.80Valor de Salvamento $91,328.14Gastos Totales$165,650.00$260,642.10$282,287.61$306,407.00$333,216.73$362,957.99Inversin$165,650.00Costos de Operacin y Produccin0.0$244,155.60$267,347.76$292,859.14$320,921.65$351,790.41Impuestos0.0$1,020.00$1,020.00$1,020.00$1,020.00$1,020.00Depreciacin0.0$15,466.50$13,919.85$12,527.87$11,275.08$10,147.57Flujo de Efectivo-$165,650.00$27,357.90$34,512.39$42,073.00$50,111.27$150,030.95

D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) PUNTO DE EQUILIBRIO
usuario01: CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.

CONCEPTOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Ingresos Total288,000316,800348,480383,328421,661Costos Fijos6,4206,4206,4206,4206,420Costos Variables231,922255,114280,625308,688339,556Pe32,97132,97132,97132,97132,971Ventas288000316800348480383328421660.8PE%11%10%9%9%8%

D. II ANALISIS DE RENTABILIDAD(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION10%VAN
usuario01: VALOR ACTUAL NETO$42,488.74TIR
usuario01: TASA INTERNA DE RETORNO18%B/C
usuario01: RELACION BENEFICIO-COSTO1.2

D.III ECA(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRODe acuerdo a reglas de Operacin 20% de lo solicitadoMONTO SOLICITADOPORCENTAJE DE ECAMONTO A AHORRAR$145,350.0020%$29,070.00
Secretaria de la Reforma Agraria: UNA VEZ OBTENIDO EL MONTO AHORRAR; ES NECESARIO DISTRIBUIRLO Y REFLEJARLO DE ACUERDO A LA FORMA EN QUE SE REALIZAR DICHO AHORRO EN LOS AOS QUE SE HALLAN ESTABLECIDO PARA ALCANZAR DICHO MONTO.

RECUERDA QUE ESTE ESQUEMA ES OPCIONAL. (VER REGLAS DE OPERACIN VIGENTES AL INGRESO DEL PROYECTO)

COTIZACIONES(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA))COTIZACIONES

Razn social del proveedorDireccinTelefonoConceptos CotizadosUnidad de MedidaCantidadCosto UnitarioCosto TotalCelorio Maquinas TortilladorasAv. Elias Zamora Verduzco 386, Manzanillo Colima3143366705Molino con piedras del 10 motor trifsico 7.5 hppieza1$25,725.00$25,725.00Revolvedora de un bultopieza1$10,500.00$10,500.00Celorio Maquinas TortilladorasAv. Elias Zamora Verduzco 386, Manzanillo Colima3143366705Maquina Tortilladora Celorio para 70 kg/horapieza1$118,440.00$118,440.00Ferretera y Materiales ChobyLa Huerta, Jaliscosin numeroImpermeabilizante y pinturapieza1$4,175.00$4,175.00Minsa AutlnAutln de Navarro317-38260-22Harina de mazsacos20$133.00$2,660.00$161,500.00