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DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL SECTOR SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL OCTUBRE 2013

MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN Y ESTUDIOS SECTORIALES - OAPES

BOGOTÁ, NOVIEMBRE 2013


OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN Y ESTUDIOS SECTORIALES

2

TABLA DE CONTENIDO

1. ANÁLISIS GENERAL SECTORIAL ............................................................................................ 3 1.1 Aspectos Generales del Presupuesto del Sector ........................................................................... 3 1.2 Acuerdo de Desempeño ................................................................................................................ 4 1.2.1 Evaluación de la ejecución del mes de julio frente a la Meta. ..................................................... 6 2. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 2013 .................................. 8 2.1. Ejecución de funcionamiento por rubros ....................................................................................... 8 2.2. Análisis de ejecución del funcionamiento frente a las metas del Acuerdo de Desempeño ......... 11 2.3. Ranking de ejecución de presupuesto de funcionamiento .......................................................... 12 3. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2013 ............................................. 13 3.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión ...................................................... 13

3.1.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Ministerio de Salud ................... 15 3.1.2 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Dirección de Fondos ................. 17

3.1.3 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Adscritas ................................... 18 3.2. Análisis de ejecución de Inversión frente a las metas del Acuerdo de Desempeño.................... 19 3.3. Ranking de ejecución 2013 por entidad ...................................................................................... 25 4. EJECUCIÓN DE RESERVAS PRESUPUESTALES ................................................................. 26



3

1. ANÁLISIS GENERAL SECTORIAL

1.1 Aspectos Generales del Presupuesto del Sector

Con Ley 1593 de 2012 se decretó el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de apropiaciones para la vigencia fiscal del 1° de enero al 31 de diciembre de 2013, en la cual aprobó para el 2013 en el presupuesto del sector Salud y Protección Social una apropiación total de $11,6 billones, de los cuales $7,9 billones (68,6%) corresponden a funcionamiento y $3,6 billones (31,4%) a inversión. Los cuales ha tenido adiciones de la siguiente forma: La apropiación vigente del sector con corte a 31 de octubre ascienda a $11,8 billones de los cuales a funcionamiento le corresponde el 69,2% con $8,2 billones y para inversión el 30,8% con $3,6 billones.

Gráfico 1 Composición del Gasto

Funcionamiento

69,2%

Inversión30,8%

Es importante mencionar que el aumento del presupuesto de inversión fue en gran medida por un incremento en la financiación de proyectos de inversión con recursos de fondos especiales específicamente de la sub cuenta ECAT del Fosyga, estos recursos aumentaron del 2012 al 2013 en el 12,4%. De otra parte, los recursos provenientes de fuentes de la nación aumentaron con respecto al 2012 en el 16,7% debido a la mayor asignación en los proyectos de inversión de unificación del POS con el 20% y el paripasu de la nación en el proyecto de ampliación y renovación del Régimen Subsidiado 13%.



4

Gráfico 2 Ejecución Sectorial octubre de 2013

11

.82

9.6

97

8.1

82

.35

8

3.6

47

.33

9

9.3

42

.78

0

6.4

90

.70

9

2.8

52

.07

1

9.1

49

.30

0

6.4

23

.73

2

2.7

25

.56

8

$ 0

$ 2.000.000

$ 4.000.000

$ 6.000.000

$ 8.000.000

$ 10.000.000

$ 12.000.000

$ 14.000.000

Total Funcionamiento Inversión

Apropiación Vigente Compromisos Obligados

79,0% 77,3%

79,3%78,5%

78,2% 74,7%

Cifras en millones de $ En el mes de octubre de 2013 el Sector Salud y Protección Social registró una ejecución obligada de 77,3%, los gastos de funcionamiento alcanzaron una obligación del 78,5% y los gasto de inversión obligaron a 31 de octubre el 74,7% de la apropiación vigente. Con respecto al mes de septiembre, el Sector aumentó sus compromisos en 8,2 puntos porcentuales, las obligaciones aumentaron en 8,3 puntos porcentuales. En el rubro de funcionamiento, en los compromisos aumentaron en 9,4 puntos porcentuales con respecto al mes de septiembre y la Inversión tuvo un incremento del 5,6 puntos básicos en compromisos. Con respecto a las obligaciones, los gastos de funcionamiento se incrementaron en 8,6 puntos porcentuales frente al mes de septiembre y los gastos de inversión el incremento fue de 5,4 puntos básicos.

1.2 Acuerdo de Desempeño

En 2013 se denominó como el año de la ejecución. En ese sentido, la Presidencia de la República solicitó que las entidades estimaran las metas de ejecución presupuestal para el 2013, “Acuerdo de Desempeño”, este acuerdo se realizó por rubros de funcionamiento (gastos de personal, generales y transferencias, entro otros), y en inversión por proyectos de inversión. El gráfico 3 corresponde a la comparación que se realiza del acuerdo de desempeño sectorial, frente a la ejecución comprometida. Se observa que el mes de octubre la ejecución comprometida del sector alcanzó 79%, el cual presenta un rezago de 9 puntos porcentuales frente a la meta para ese mes.



5

6% 14% 24% 35% 43% 50% 55% 63% 71% 79% 0% 0%6%

19%

29%

40%48%

56%64%

72%79%

88%94%

100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Gráfico 3 Análisis de la Ejecución Presupuestal Compromisos 2013

Comp % Metas Comp %

El gráfico 4 corresponde a la comparación que se realiza del acuerdo de desempeño sectorial, frente a la ejecución obligada. Se observa que el mes de octubre se mantienen el rezago de la ejecución frente al acuerdo de gestión, ya que los recursos obligados fueron inferiores a la meta en 9 puntos porcentuales.

12,4%22,4%

33,1%40,7%

48,2%53,5%

61,4%69,0%

77,3%

0,0% 0,0%5%

18%

28%

37%

47%54%

62%70%

78%86%

93%100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfica 4 Análisis de la Ejecución Presupuestal Obligados 2013

Obli % Metas Obli %



6

1.2.1 Evaluación de la ejecución del mes de octubre frente a la Meta.

El comportamiento de la ejecución comprometida y la obligada con respecto a las metas de ejecución para el mes de septiembre se presentan en el siguiente cuadro:

Entidades Vigente COMP/APRO OBLI/APRO COM % OBLI % COM OBL

Total Sector 11.829.697 79,0% 77,3% 88,0% 86,4%

Funcionamiento 8.182.358 79,3% 78,5% 83,2% 82,7%

Inversión 3.647.339 78,2% 74,7% 98,5% 94,5%

MINISTERIO DE SALUD 1.155.411 71,1% 65,1% 93,1% 84,8%

Funcionamiento 681.770 70,1% 68,6% 86,1% 85,0%

Inversión 473.641 72,5% 59,9% 99,8% 84,6%

ESTUPEFACIENTES 12.847 84,5% 56,3% 85,0% 70,0%

Funcionamiento 12.847 84,5% 56,3% 85,0% 70,0%

CANCEROLOGIA 48.601 82,5% 68,8% 81,8% 80,3%

Funcionamiento 38.793 87,6% 80,2% 82,2% 80,4%

Inversión 9.808 62,3% 23,6% 80,0% 80,0%

SANATORIO DE CONTRATACION 10.618 79,7% 79,2% 82,3% 81,8%

Funcionamiento 10.618 79,7% 79,2% 82,3% 81,8%

SANATORIO DE AGUA DE DIOS 29.453 82,6% 81,4% 88,6% 83,1%

Funcionamiento 28.453 83,4% 83,2% 88,2% 83,3%

Inversión 1.000 58,5% 29,4% 100,0% 75,0%

CENTRO DERMATOLOGICO 3.253 79,7% 78,9% 83,3% 83,3%

Funcionamiento 3.253 79,7% 78,9% 83,3% 83,3%

FONDOS DE LA PROTECCIÓN

SOCIAL 9.454.086 81,2% 80,9% 88,2% 87,7%

Funcionamiento 6.427.323 81,7% 81,7% 83,4% 83,4%

Inversión 3.026.763 80,1% 79,2% 98,6% 96,8%

INS 67.393 62,4% 39,2% 100,0% 66,4%

Funcionamiento 29.997 41,5% 40,0% 100,0% 68,7%

Inversión 37.396 79,1% 38,6% 100,0% 64,5%

SUPERINTENDENCIA 104.168 37,2% 29,6% 82,2% 78,8%

Funcionamiento 72.545 43,9% 38,4% 85,0% 85,0%

Inversión 31.624 21,7% 9,3% 75,7% 64,5%

INVIMA 157.644 59,3% 45,0% 93,8% 82,7%

Funcionamiento 97.654 53,0% 47,4% 90,0% 72,0%

Inversión 59.991 69,5% 41,1% 100,0% 100,0%

FONPRECON - PENSIONES 300.340 66,4% 65,1% 77,7% 77,7%

Funcionamiento 299.704 66,5% 65,2% 77,7% 77,7%

Inversión 637 20,4% 7,6% 97,3% 97,3%

FONPRECON - CESANTIAS Y

VIVIENDA 18.839 24,7% 24,1% 69,0% 69,0%

Funcionamiento 18.839 24,7% 24,1% 69,0% 69,0%

FONDO FERROCARRILES - SALUD 147.217 92,9% 69,4% 75,0% 75,0%

Funcionamiento 147.217 92,9% 69,4% 75,0% 75,0%

FONDO FERROCARRILES -

PENSIONES 301.673 80,2% 79,7% 71,4% 71,4%

Funcionamiento 301.673 80,2% 79,7% 71,4% 71,4%

CRES 18.154 7,6% 7,6% 39,8% 0,0%

Funcionamiento 11.673 9,3% 9,3% 0,0% 0,0%

Inversión 6.481 4,6% 4,6% 100,0% 0,0%

31 de octubre 2013 Metas Octubre 2013 Evaluación

Cifras en millones de $



7

Si la ejecución real es mayor o igual al 90% de la meta para ese mes, el escenario es positivo representado por una semáforo verde; si la ejecución real está dentro del rango mayor o igual al 50% y menor que el 90% de la meta prevista para ese mes, la evaluación será aceptable y se representa por un color amarillo. Por último, si el resultado de la ejecución real es menor al 50% de la meta propuesta para ese mes el semáforo será de color rojo. 1.3. Ranking de ejecución Sectorial El sector Salud y Protección Social, para el 2013 está conformado en el Presupuesto General de la Nación PGN por 15 entidades. A continuación se presenta el ranking del comportamiento de la ejecución del sector Salud y Protección Social. Para el 31 de octubre de 2013 el ranking sectorial cambió con relación a lo presentado e el mes de septiembre. En esta ocasión el ranking sectorial lo encabeza el Sanatorio de Agua de Dios con el 81,4%, en segundo la Dirección de Administración de Fondos con el 80,9% bajando del primer en septiembre, en tercer lugar se mantiene el Fondo de Ferrocarriles Pensiones con el 79,7%, El 83% de la apropiación del sector se encuentran en el rango de ejecución obligada del 78,9% al 81,4%. El 17% restante de la apropiación del sector se encuentran en rangos de ejecución obligada inferior al 78,9%, en este rango se encuentra el Ministerio de Salud con el 65,1% subiendo del puesto 10 al puesto número 9 de 15 entidades del sector. Casos que preocupan son las entidades adscritas INVIMA, INS y la Superintendencia ubicadas en los puestos 11, 12 y 13 respectivamente de 15 entidades.

Ranking Sector Salud Apr. Vigente Compromisos Obligación Comp % Obli % Parti %

1 Sanatorio de Agua de Dios 29.453 24.325 23.966 82,6% 81,4% 0%

2Dirección de Administración de Fondos de la

Protección Social9.454.086 7.676.655 7.649.871 81,2% 80,9% 80%

3Fondo Pasivo Social de Ferrocarriles

Nacionales de Colombia - Pensiones301.673 241.840 240.330 80,2% 79,7% 3%

4 Sanatorio de Contratación 10.618 8.462 8.412 79,7% 79,2% 0%

5Centro Dermatológico Federico Lleras

Acosta3.253 2.591 2.568 79,7% 78,9% 0%


Nacionales de Colombia - Salud147.217 136.719 102.153 92,9% 69,4% 1%

7 Instituto Nacional de Cancerología 48.601 40.083 33.424 82,5% 68,8% 0%

8Fondo de Previsión Social del Congreso -

FOPRECON- PENSIONES300.340 199.541 195.561 66,4% 65,1% 3%

9 Ministerio de Salud y Protección Social 1.155.411 821.420 751.733 71,1% 65,1% 10%

10Unidad Administrativa Especial Fondo

Nacional de Estupefacientes12.847 10.852 7.229 84,5% 56,3% 0%

11Instituto Nacional de Vigilancia de

Medicamentos y Alimentos - INVIMA157.644 93.484 70.880 59,3% 45,0% 1%

12 Instituto Nacional de Salud (INS) 67.393 42.026 26.437 62,4% 39,2% 1%

13 Superintendencia Nacional de Salud 104.168 38.753 30.813 37,2% 29,6% 1%


FOPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA18.839 4.647 4.543 24,7% 24,1% 0%

15Unidad Administrativa Especial Comisión de

Regulación en Salud- CRES18.154 1.381 1.381 7,6% 7,6% 0%

11.829.697 9.342.780 9.149.300 79,0% 77,3% 100%TOTAL PGN Cifras en millones de $



8

2. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 2013

Los recursos de funcionamiento del sector Salud y Protección Social del sector tuvo un comportamiento de acuerdo con la novena doceava del año. Los compromisos alcanzaron el 79,3% de la apropiación y los recursos obligados alcanzaron el 78,5%.

Gráfico 5 Ejecución Funcionamiento Sectorial octubre de 2013

8.1

82

.35

8

6.4

90

.70

9

6.4

23

.73

2

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

FuncionamientoApropiación Compromisos Obligaciones

79,3% 78,5%


2.1. Ejecución de funcionamiento por rubros

Los recursos de funcionamiento del sector $8,2 billones, están compuestos por los rubros de gastos de personal con una participación en la apropiación del 3,4%, por los gastos generales con el 0,7%, los gatos de transferencias con el 95,8% y los gastos operacionales con el 0,1%. Se concluye que el funcionamiento del sector se mueve a través de las transferencias como motor principal. En el siguiente gráfico se presenta el nivel de ejecución por rubro presupuestal de funcionamiento.

Personal Gastos Generales Transferencias Gastos Ope

Apropiación 274.605 57.175 7.841.583 8.995

Comp % 58,7% 77,8% 80,1% 86,5%

Obli % 55,5% 59,5% 79,5% 62,3%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%

-

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

Gráfico 6 Ejecución Rubros de Funcionamiento octubre 2013




9

En comparación con la ejecución registrada en el mes de septiembre de 2013 los rubros de funcionamiento aumentaron sus compromisos en 9,4 puntos porcentuales y las obligaciones en 9,6 puntos porcentuales. El análisis de la ejecución del funcionamiento del sector por entidad se presenta en el siguiente cuadro, por rubros de gastos de personal, gastos generales y transferencias por entidad con corte 30 de septiembre de 2013.

ENTIDADES / RUBRO APR. VIGENTE COMPRO OBLIG COM % OBL %

Total Sector 8.182.358 6.490.709 6.423.732 79,3% 78,5%

Personal 274.605 161.067 152.522 58,7% 55,5%

Generales 57.175 44.473 34.011 77,8% 59,5%

Transferencias 7.841.583 6.277.390 6.231.596 80,1% 79,5%

G Opera 8.995 7.779 5.603 86,5% 62,3%

MINISTERIO DE SALUD 681.770 478.261 468.020 70,1% 68,6%

Personal 53.761 35.852 34.418 66,7% 64,0%

Generales 10.808 9.541 7.611 88,3% 70,4%

Transferencias 617.202 432.868 425.991 70,1% 69,0%ESTUPEFACIENTES 12.847 10.852 7.229 84,5% 56,3%

Personal 1.787 1.358 1.104 76,0% 61,7%

Generales 467 309 190 66,2% 40,6%

Transferencias 1.598 1.407 332 88,0% 20,8%

G Opera 8.995 7.779 5.603 86,5% 62,3%CANCEROLOGIA 38.793 33.970 31.106 87,6% 80,2%

Personal 27.347 24.564 24.564 89,8% 89,8%

Generales 11.243 9.371 6.507 83,4% 57,9%

Transferencias 203 34 34 17,0% 17,0%SANATORIO DE CONTRATACION 10.618 8.462 8.412 79,7% 79,2%

Personal 3.129 2.552 2.552 81,6% 81,6%

Generales 405 357 308 88,4% 76,0%

Transferencias 7.085 5.553 5.553 78,4% 78,4%SANATORIO DE AGUA DE DIOS 28.453 23.740 23.672 83,4% 83,2%

Personal 7.348 6.120 6.120 83,3% 83,3%

Generales 1.129 1.032 963 91,4% 85,3%

Transferencias 19.976 16.589 16.589 83,0% 83,0%CENTRO DERMATOLOGICO 3.253 2.591 2.568 79,7% 78,9%

Personal 3.246 2.591 2.568 79,8% 79,1%

Transferencias 7 - - 0,0% 0,0%FONDOS DE LA PROTECCIÓN

SOCIAL 6.427.323 5.252.984 5.252.980 81,7% 81,7%

Transferencias 6.427.323 5.252.984 5.252.980 81,7% 81,7%INS 29.997 12.459 12.002 41,5% 40,0%

Personal 19.685 10.289 10.118 52,3% 51,4%

Generales 2.507 2.171 1.885 86,6% 75,2%

Transferencias 7.805 - - 0,0% 0,0%SUPERINTENDENCIA 72.545 31.882 27.872 43,9% 38,4%

Personal 60.076 22.904 20.636 38,1% 34,4%

Generales 11.701 8.676 7.067 74,1% 60,4%

Transferencias 768 301 168 39,3% 21,9% Cifras en millones de $



10

ENTIDADES / RUBRO APR. VIGENTE COMPRO OBLIG COM % OBL %

INVIMA 97.654 51.805 46.249 53,0% 47,4%

Personal 82.292 41.233 38.789 50,1% 47,1%

Generales 15.194 10.546 7.433 69,4% 48,9%

Transferencias 167 27 27 15,8% 15,8%FONPRECON - PENSIONES 299.704 199.411 195.512 66,5% 65,2%

Personal 4.528 3.618 3.317 79,9% 73,3%

Generales 1.076 699 539 65,0% 50,1%

Transferencias 294.099 195.094 191.656 66,3% 65,2%FONPRECON - CESANTIAS Y

VIVIENDA 18.839 4.647 4.543 24,7% 24,1%

Transferencias 18.839 4.647 4.543 24,7% 24,1%

FONDO FERROCARRILES - SALUD 147.217 136.719 102.153 92,9% 69,4%

Personal 5.206 4.610 4.052 88,5% 77,8%

Generales 1.440 983 869 68,3% 60,4%

Transferencias 140.571 131.127 97.232 93,3% 69,2%FONDO FERROCARRILES -

PENSIONES 301.673 241.840 240.330 80,2% 79,7%

Personal 5.210 4.444 3.351 85,3% 64,3%

Generales 1.030 637 487 61,8% 47,3%

Transferencias 295.432 236.759 236.491 80,1% 80,0%CRES 11.673 1.085 1.085 9,3% 9,3%

Personal 989 933 933 94,3% 94,3%

Generales 177 152 152 86,1% 86,1%

Transferencias 10.507 - - 0,0% 0,0% Cifras en millones de $



11

2.2. Análisis de ejecución del funcionamiento frente a las metas del Acuerdo de Desempeño

Como se presenta en el gráfico No 7 los compromisos al 31 de octubre de 2013 alcanzaron el 79% y la meta para ese mes era del 83%. Aunque el rezago es de 4 puntos porcentuales el sector ha comprometido los recursos de funcionamiento de acuerdo con el convenio de desempeño.

9% 12% 24,3% 32% 40% 48% 56% 62% 70% 79% 0% 0%

8%16%

24%33%

41%49%

57%65%

73%83%

91%100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Comp % Metas Comp %

En la ejecución obligada del presupuesto de funcionamiento sector, presenta un óptimo. En el mes de octubre las obligaciones alcanzaron el 79%, cuatro puntos porcentuales por debajo de la meta para ese mes.

7% 10% 22% 31% 38% 47% 54% 61% 69% 79% 0% 0%

8%16%

24%32%

40%48%

57%65%

73%

83%91%

100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfico 8 Análisis de la Ejecución Presupuestal Obligados 2013

Obli % Metas Obli %

El rezago obedece básicamente a la incorporación en el presupuesto de funcionamiento del Ministerio de Salud $234.193 millones producto de la compensación de regalías para cofinanciar el Régimen Subsidiado al tener mayor apropiación el Ministerio debe realizar un mayor esfuerzo.



12

2.3. Ranking de ejecución de presupuesto de funcionamiento

El sector Salud y Protección Social, para el 2013 está conformado en el Presupuesto General de la Nación PGN por 15 entidades. A continuación se presenta el ranking del comportamiento de la ejecución del presupuesto de funcionamiento del sector Salud y Protección Social. Para el 31 de octubre de 2013 el ranking de le ejecución obligada del presupuesto de funcionamiento del sectorial está sigue encabezado por el Sanatorio de Agua de Dios con el 83,2%, en el segundo puesto se mantienen la Dirección de Administración de Fondos con el 81,7%, en tercer lugar y subiendo un puesto se ubica el Instituto de Cancerología con el 80,2%. La Dirección de Fondos concentra el 79% de los recursos totales de funcionamiento del sector y el 100% de su funcionamiento está concentrado en el rubro de transferencias. El 85% de la apropiación del sector está ubicada en los puestos 1 al 7 con obligaciones superiores al 69,4%. El Ministerio de salud a 31 de octubre de 2013 con el 68,6% obligado subió del puesto 11 al puesto número 8 del ranking sectorial.


1 Sanatorio de Agua de Dios 28.453 23.740 23.672 83,4% 83,2% 0%

2Dirección de Administración de Fondos de la

Protección Social6.427.323 5.252.984 5.252.980 81,7% 81,7% 79%

3 Instituto Nacional de Cancerología 38.793 33.970 31.106 87,6% 80,2% 0%


Nacionales de Colombia - Pensiones301.673 241.840 240.330 80,2% 79,7% 4%

5 Sanatorio de Contratación 10.618 8.462 8.412 79,7% 79,2% 0%

6Centro Dermatológico Federico Lleras

Acosta3.253 2.591 2.568 79,7% 78,9% 0%


Nacionales de Colombia - Salud147.217 136.719 102.153 92,9% 69,4% 2%

8 Ministerio de Salud y Protección Social 681.770 478.261 468.020 70,1% 68,6% 8%


FOPRECON- PENSIONES299.704 199.411 195.512 66,5% 65,2% 4%

10Unidad Administrativa Especial Fondo

Nacional de Estupefacientes12.847 10.852 7.229 84,5% 56,3% 0%






FOPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA18.839 4.647 4.543 24,7% 24,1% 0%

15Unidad Administrativa Especial Comisión de

Regulación en Salud- CRES11.673 1.085 1.085 9,3% 9,3% 0%

8.182.358 6.490.709 6.423.732 79,3% 78,5% 100%TOTAL FUNCIONAMIENTO PGN Cifras en millones de $



13

3. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2013

3.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión

Para esta sección, se tomó como base la ejecución mensual de la inversión del sector de los años comprendidos desde el 2002 al 2012. Luego, se calculó la ejecución porcentual obligada para cada uno de los meses en los diferentes años, se realizó un promedio de cada unos de los meses en los diferentes años y se ubicó la mayor ejecución en cada mes en los diferentes años.

En ese sentido, se podrá identificar cuál es la ejecución promedio entre los años 2002 y 2012 de cada uno de los meses y cuál fue la mayor ejecución de ese mismo mes en los diferentes años.

Teniendo en cuenta lo anterior, el sector Salud y Protección Social muestra el siguiente análisis:

1%

18%24%

40%48%

54% 55%

66%73%

78%

12%

42%46%

66%

77% 79%84% 86% 87% 89% 90%

99%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfico 9 Análisis de los Compromisos de Inversión

Prom (2002-2012) Ejecución 2013 Max (2002-2012)

En el gráfico 9 se presenta la ejecución de los compromisos en comparación con los resultados históricos de 2002 a 2012. En este se evidencia que la ejecución comprometida del sector en el mes de octubre de 2013 del 78%, estuvo por debajo del máximo registrado (89% año 2008), en el mes de octubre entre los años 2002 y 2012. Sin embargo, el resultado fue superior al promedio histórico (72%). Con relación a la ejecución obligada el Sector Salud y Protección Social, registrada a 31 de octubre fue de 75%, se ubica por encima de la máxima histórica registrada en el año 2012 del 70%. Es decir, el sector en el mes de octubre de 2013 en el presupuesto de inversión registró la mejor ejecución obligada de los últimos 10 años. En el gráfico 10 se presenta el resultado descrito sobre la ejecución obligada del sector. Desde el mes de febrero de 2013 el sector ha registrado superiores obligaciones en comparación con las mejores registradas en los últimos años.



14

17%23%

39%46%

51% 52%

62%69%

75%

1%

6%13%

16%

24%31%

46%53%

68% 70%76%

93%

0%

20%

40%

60%

80%

100%


Gráfico 10 Análisis de las Obligaciones de Inversión Histórica


En comparación con el tercer trimestre de 2012 y 2011, la ejecución obligada en el tercer trimestre de 2013 fue la mejor, superando a lo registrado en 2011 en 23 puntos porcentuales y en 2012 la superó en 1 punto porcentual. Lo anterior producto a una mejor gestión en los procesos contractuales y un mejor acompañamiento y seguimiento de la Oficina Asesora de Planeación como dependencia que informa alertas. En comparación con el cuarto trimestre sólo para el 2013 se tiene registrado la ejecución del mes de octubre.

I trim II trim III trim IV trim

2011 5,2% 20,1% 46,3% 92,9%

2012 0,4% 27,0% 68,3% 88,5%

2013 22,6% 51,5% 69,3% 74,7% *

0,0%

25,0%

50,0%

75,0%

100,0%

EVOLUCIÓN DE LAS OBLIGACIONES 20011-2012-2013



15

3.1.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Ministerio de Salud

En el Ministerio la ejecución comprometida alcanza al 31 de octubre de 2013 el 72,5%, frente al mejor resultado histórico 2002-2012 presenta un rezago de 14,5 puntos porcentuales y con respecto al promedio histórico la ejecución se ubica por encima de éste en 9,1 puntos porcentuales.

5,7%8,8% 9,8%

52,5%57,1%

60,0% 61,1%

68,4%71,8% 72,5%

26%

67%71% 73% 75% 77%

80% 83% 85% 87% 90%

100%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%

120,0%


Gráfica 12 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión MSPS

Compromisos


En la Gráfica 13 se muestra la relación de la ejecución obligada del Ministerio de Salud con la información histórica reportada del año 2002 al 2012. El panorama cambió con relación al primer trimestre de la ejecución obligada del Ministerio, a partir del mes de abril aceleró su ejecución y sobrepasó los registros históricos hasta el mes de agosto. El mes de septiembre cambió su tendencia y se ubicó por debajo de los máximos históricos y de la misma forma, para el mes de octubre el Ministerio registró una obligación del 59,9%, por debajo al mejor resultado histórico (2011) en 3,6 puntos porcentuales.

0,1% 1,0%

43,2% 44,3%48,5% 49,1%

52,9%58,1% 59,9%

2%

11%16%

17%24%

39%46%

52%

59%63%

71%

98%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%


Gráfica 13 Análisis de Ejecución Presupuestal Histórica Inversión MSPS

Obligaciones




16

Si comparamos los registros a 31 de octubre de 2013, con respecto al año 2011 y el año 2012 obtenemos la siguiente gráfica.

I trim II trim III trim IV trim

2011 12,3% 39,4% 58,8% 95,0%

2012 0,7% 16,9% 43,3% 78,5%

2013 1,0% 48,5% 58,1% 59,9% *

0,0%

25,0%

50,0%

75,0%

100,0%

EVOLUCIÓN DE LAS OBLIGACIONES

20011-2012-2013

La ejecución obligada del Ministerio se ubica por encima en 14 puntos porcentuales del resultado del año 2012 y por debajo en 60 puntos básicos de 2011. En comparación con el cuarto trimestre sólo para el 2013 se tiene registrado la ejecución hasta el mes de octubre.



17

3.1.2 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Dirección de Fondos

A 31 de octubre la Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social comprometió recursos equivalentes al 80% de su apropiación por debajo del máximo histórico registrado en el año 2008 del 93%. Sin embargo, los compromisos se ubicaron por encima del promedio en 6 puntos porcentuales.

20,0%27,1%

39,6%47,7%

54,8% 55,4%

67,6%74,0%

80,1%

0%

24%

37%

69%

89% 90% 91% 92% 92% 93% 93%100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfica 15 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Fondos Compromisos


Con relación a la ejecución obligada para el mes de octubre de 2013, La Dirección de Administración de Fondos se ubica marginalmente por encima del máximo histórico (2012), en 5 puntos básicos. Recuperando así, la senda de mejores ejecuciones históricas reportadas hasta el mes de agosto.

20%

27,0%

39,5%

47,6%54,1%

54,6%

67,0%73,3%

79,2%

0% 2%

10%

18%

28%

36%

54,8%

59%

77%

78,7%83%

93%

0%

20%

40%

60%

80%

100%


Gráfica 16 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Fondos Obligaciones




18

3.1.3 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Adscritas

Se tomaron las siguientes entidades adscritas: Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos – INVIMA, Instituto Nacional de Salud - INS, Superintendencia Nacional de Salud, Unidad Administrativa Especial Comisión de Regulación en Salud- CRES, Instituto Nacional de Cancerología, y el Fondo de Previsión Social del Congreso –FONPRECON.

12,7%17,0% 18,9%

22,9%26,9% 29,2% 32,4%

47,0%

58,0%

23,9%

33,5% 35,8% 36,2% 38,1%

56,7%61,3%

70,8%79,6% 78,1%

82,1%

97,6%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfica 17 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Entidades Adscritas Compromisos


La ejecución comprometida reportada a 31 de octubre por las entidades adscritas aumentó representativamente con respecto al 30 de septiembre de 2013 en 11 puntos porcentuales. Los compromisos registrados en el mes de octubre de 2013 se encuentran por encima marginalmente 5 puntos porcentuales con respecto al promedio histórico y por debajo en 20 puntos porcentuales con relación a mejor ejecución histórica de octubre del 78,1% registrada en el año 2003.

3,5% 5,7% 8,5% 10,6% 13,6%

23,9%30,6%

6% 7% 8% 11% 13% 14%

33%39% 41% 44%

47%

71%

0%

20%

40%

60%

80%


Gráfica 18 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Entidades Adscritas Obligaciones




19

La ejecución obligada presenta un comportamiento negativo, con una obligación del 30,6% se ubica marginalmente por encima del promedio histórico y por debajo del mejor registro para el mes de octubre en 13 puntos porcentuales, aunque mejoró considerablemente la ejecución sigue teniendo un rezago importante.

3.2. Análisis de ejecución de Inversión frente a las metas del Acuerdo de Desempeño.

En relación con el acuerdo de desempeño enviado a la Presidencia de la República, se evalúa como se encuentra la ejecución del presupuesto de inversión. El sector en el mes de octubre alcanzó una ejecución comprometida del 78% inferior a la meta del 99% para ese mes en 20 puntos porcentuales.

1% 18% 24% 40% 48% 54% 55% 66% 73% 78% 0% 0%1%

24%

37%

56%63%

72%79%

86%93%

99% 99% 100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Comp % Metas Comp %

Los compromisos del Ministerio alcanzaron en el mes octubre el 71,8% con una meta del 96,0%. Esto indica, que la inversión comprometida en el mes de octubre de los proyectos de inversión se encuentra rezagada frente a la meta del acuerdo para ese mes. De los 31 proyectos de inversión sólo ocho proyectos registraron compromisos por encima del 90%. Se destaca principalmente el proyecto el proyecto PAI con una apropiación del $220.000 millones alcanzó 97,3% de compromisos y una meta del 98%, el proyecto de IETS con una apropiación del $5.000 millones alcanzó unos compromiso del 97% de una meta del 100% y los proyectos de para población en condiciones especiales población desplazada –APD y discapacitados con unos compromisos del 100%. Especialmente se destaca el proyecto de comunicaciones con una apropiación de $15.000 millones alcanzó unos compromisos a 31 de octubre de 92,4% con una meta de 67,50%. Los proyectos con mayor rezago (17 proyectos) con una ejecución comprometida inferior al 50%, se encuentran los proyectos de la red Pública Hospitalaria, los proyectos Capacitación del Recursos Humano en Salud y proyectos institucionales del Ministerio.



20

La Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social logró una ejecución comprometida del 80,1%. Sin embargo, la meta al alcanzar en el mes de octubre era del 98,6%. El rezago de los compromisos principalmente se debe por los siguientes proyectos:

a) “Implantación de proyectos para la atención prioritaria en salud a nivel nacional” con unos compromisos de 0% y con una meta para octubre de 100%. Los recursos serán trasladados al proyecto de redes del ministerio de salud para ejecutarse en su totalidad. El proyecto tiene una apropiación de $149.000 millones.

Adicionalmente, considerando que en virtud del art. 8 de la Ley 1608/2013, podrán concurrir recursos de la Nación para apoyar los Programas de Saneamiento Fiscal y Financiero (PSFF), que deben ser adoptados por las ESE y presentados por las Entidades Territoriales y que el MHCP viabilice, el compromiso de los recursos se posterga para el mes de septiembre de 2013.

b) El proyecto “Implementación unificación pos subsidiado a nivel nacional”, comprometió al mes de

octubre el 80,2% de su apropiación y la meta era del 100%. La ejecución del proyecto corresponde al funcionamiento del mecanismo único de recaudo y giro de los recursos que financian y cofinancian el Régimen Subsidiado, de acuerdo con la Liquidación Mensual de Afiliados - LMA y corresponde a un PAC mensual establecido, que depende de la Dirección de PAC del Ministerio de Hacienda. Estos recursos se ejecutan a través del Tesoro mediante el mecanismo único de recaudo y giro, con base y de acuerdo en los resultados de la Liquidación Mensual de Afiliados LMA.

c) El proyecto “Mejoramiento de la red de urgencias y atención de enfermedades catastróficas y accidentes de tránsito- subcuenta ECAT FOSYGA” alcanzó a 31 de octubre unos compromisos del 54,3% frente a una meta del 79%. Los recursos de este proyecto son ejecutados de acuerdo con los procesos de reclamación que se tramitan por parte del Consorcio SAYP para apoyo y reclamaciones ECAT. Se están iniciando los procesos de contratación de apoyo jurídico y técnico que requiere la Dirección para la vigencia.

El INVIMA la cual tenía que alcanzar el 99,9% de apropiación comprometida y sólo llegó al 69,5% de ese porcentaje. El proyecto de “Adquisición de equipos, elementos, materiales e insumos para laboratorios y de sistematización”, con una apropiación de $16.041 millones comprometió el 57,8% con respecto a una meta del 100%, es el de mayor rezago. Con respecto a éste proyecto el INVIMA informó que se firmaron las correspondientes escrituras de los bienes adquiridos en donde va a funcionar los grupos de trabajo territorial y la sede principal. La Superintendencia Nacional de Salud con $31.624 millones apropiados en inversión, registró una ejecución comprometida del 21,7% de la apropiación del presupuesto de inversión frente a una meta de 76%. El proyecto con mayor rezago es el Adquisición de la sede (participa en la inversión total con el 44%) con unos compromisos de 0,7% frente a una meta de 100%.



21

0% 17% 23% 39% 46% 51% 52% 63% 69% 75% 0% 0%0%

22%

36%

49%

61%68%

75%83%

90%94% 97% 100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfico 20 Análisis de la Ejecución Presupuestal Obligada 2013

Obli % Metas Obli %

La ejecución obligada del presupuesto de inversión el Sector Salud y Protección Social registrada a 31 de octubre fue de 75% cifra que se ubica por debajo de la meta establecida de 94%. Sin embargo, el sector en el mes de octubre de 2013 en el presupuesto de inversión registró una ejecución superior a la del octubre del año anterior -69,7%-.

1. El INVIMA la cual tenía que alcanzar el 99% de apropiación obligada y sólo llegó al 45,0% de ese porcentaje. El proyecto de “Adquisición de equipos, elementos, materiales e insumos para laboratorios y de sistematización.”, con una apropiación de $16.041 millones obligó el 14% con respecto a una meta del 100%, es el de mayor rezago.

2. La Superintendencia Nacional de Salud con $31.623 millones apropiados en inversión, registró

una ejecución obligada del 9,3% de la apropiación del presupuesto de inversión frente a una meta de 64,5%. El proyecto con mayor rezago es: Adquisición de la sede (participa en la inversión total con el 44%) con obligaciones de 0,7% frente a una meta de 40%.

3. El Sanatorio de Agua de Dios con $1.000 millones apropiados en inversión, registró una ejecución obligada de 29,4% de la apropiación del presupuesto de inversión frente a una meta de 75%.

4. El Ministerio de Salud tenía una meta propuesta para el mes de octubre del 85,0% y alcanzó el 72,45%. Los 31 proyectos de inversión que programaron una meta para el mes de octubre, 2 proyectos de inversión superaron el 90% de la ejecución obligada, el proyecto del Programa Ampliado de Inmunización logró la meta propuesta y el proyecto de población en condiciones especiales población discapacitada. Cinco (5) proyectos obtuvieron una obligación por encima del 50% y por debajo del 90% y por último 24 proyectos por debajo del 50% de ejecución obligada. A continuación se relaciona los principales proyectos que afectaron el incumplimiento:



22

El “Programa Ampliado de Inmunizaciones” es el proyecto de inversión con la mejor ejecución obligada del MSPS, a septiembre ha ejecutado el 92,86% de los recursos.

El proyecto de “Protección de la Salud Pública en el Ámbito Nacional”, de la Dirección de Promoción y Prevención con $80.000 millones de apropiación participa con el 16,9% de total de la inversión del Ministerio, tenía la meta de alcanzar a 31 de octubre el 70% de recursos obligados y alcanzó 50%. Se espera realizar el contrato del Centro Nacional de Enlace

El proyecto de “Apoyo para el diseño, implementación y seguimiento de estrategias de atención en salud centrada en el usuario a nivel nacional” tuvo una obligación del 31,89% frente a una meta del 64%, se encuentra con un rezago de 32 puntos porcentuales. Está pendiente realizar un convenio con el cancerológico para la atención primaria en salud, también se tiene previsto contratar un auditoria hospitalaria. En la Dirección de Prestación de Servicios y Atención Primaria informan que se ejecutaran en el segundo semestre el 81% de los recursos apropiados.

En el proyecto de “Apoyo para la reducción de la vulnerabilidad sísmica estructural de instituciones hospitalarias a nivel nacional”, de los $15.000 millones ha se ha obligado 45% del proyecto para 2 hospitales de Boyacá, 1 de Tolima y 1 de Valle del Cauca. Para la ejecución de los recursos asociados con obras de reforzamiento sísmico estructural se requiere la presentación de los proyectos de las IPS, los cuales incluyen planos arquitectónicos y estructurales, y el presupuesto de la obra. Aún cuando las IPS están adelantando este trabajo, a la fecha no se han presentado proyectos que cumplan con los requisitos para viabilización por el Ministerio. En este escenario, el compromiso total de los recursos se posterga para el mes de noviembre de 2013 y el 100% de la obligación para diciembre.

El proyecto de “Fortalecimiento de la capacidad instalada para la prestación de servicios de salud a nivel nacional - previo concepto DNP” de los $21.354 millones de apropiación el proyecto aún no ha ejecutado nada.. Según el director de Prestación de Servicios y atención primaria se ejecutarán en el segundo semestre de 2013 el 93,7%. No se van a ejecutar $1.354 millones por ser de recurso 15. El criterio de distribución de recurso se hará de acuerdo al esfuerzo de las entidades territoriales para cumplir con los requisitos de habilitación. Dado que existen múltiples fuentes de financiación para estas acciones, actualmente se está depurando la información, evaluando la consistencia de la misma en todas las fuentes de las que se dispone (excedentes de cuentas maestras, planes bienales, regalías, Presupuesto General de la Nación, entre otras) y analizando la coherencia con las propuestas de REDES viabilizadas (o disponibles). A partir de la información consolidada y depurada se establecerán las condiciones, procedimientos y requisitos para la distribución de los recursos a las entidades beneficiarias, basados en aspectos como riesgo fiscal y financiero, dispersión, zona de consolidación, emergencia invernal, entre otros.

El proyecto de “Mejoramiento fortalecimiento y ajuste en la gestión de las instituciones de la red pública hospitalaria del país. - previo concepto DNP” de los $29.000 millones de apropiación el proyecto aún no ha ejecutado nada. El proyecto espera recibir los recursos provenientes del proyecto de saneamiento fiscal y financiero de la dirección de fondos de la protección social por $149.000 millones con los cuales se configura en una estrategia de saneamiento fiscal y financiero y se esperan ejecutar en el mes de noviembre.



23

El Proyecto de “Capacitación del recurso humano del sector salud, becas crédito” de los $11.000 millones de apropiación el proyecto aún no ha ejecutado nada. Hay un problema con la entrega de informes solicitados por parte de interventoría del convenio con ICETEX. Cuando se entreguen los informes se giran los recursos del convenio. Se espera en el mes de noviembre obligar el 100%.

Es pertinente informar que el proyecto de “apoyo a IPS públicas para formar residentes en áreas prioritarias de salud a nivel nacional” ($15.000 millones) no podrán ejecutarse en el 2013. La estructuración del programa de empleos temporales para la cofinanciación con las IPS, requiere de una serie de medidas regulatorias y reglamentarias en materia laboral, que se estaban abordado desde una propuesta de régimen laboral especial para las Empresas Sociales del Estado y una nueva figura de vínculo laboral para los residentes, que se propusieron en el proyecto de reforma a salud que se está tramitando en el Congreso de la República (Proyecto de Ley 210/13 S) y otras medidas específicas para la gestión de los recursos de cofinanciación. Sin estas medidas, se considera poco probable que las IPS creen los cargos temporales para residentes de que trata el artículo 101 de la ley 1438 de 2011, dado el impacto financiero que comprometería su sostenibilidad, en un entorno donde algunas de estas instituciones afrontan dificultades financieras. En el mes de julio se realizó un contrato por $38 millones para apoyar la estructuración del programa los cuales se obligaran durante los siguientes meses al mes de octubre. Teniendo en cuenta la reducción de espacio presupuestal previsto para el sector en la vigencia 2014, se está gestionando el traslado de parte de estos recursos ($10 mil millones) para otras actividades de alto impacto en la salud pública, como es el proyecto de comunicación para fortalecer los procesos de divulgación de las actividades misionales del Ministerio en esta materia.

El Proyecto de “actualización y mantenimiento del sistema de información del ministerio de salud y protección social“, de la Oficina de Tecnología de la Información y la Comunicación TIC, de $20.000 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 80% del proyecto de inversión a septiembre registró una obligación del 62,1%. Básicamente, el rezago corresponde un atraso en los procesos precontractuales para la contratación para realizar la interoperabilidad de los sistemas del Ministerio de Salud (SISPRO, RUAF PILA).

El proyecto de inversión “Diseño e implementación de una estrategia de comunicación de salud en Colombia” obligó el 3,3% frente a una meta de 78%, el rezago se debe a que el proceso de obligación el contrato de las pautas por $12.000 millones. El proyecto tiene recursos comprometidos equivalentes al 92,5% de su apropiación ($15.000 millones).

El Proyecto de “Implementación de estudios e investigaciones del instituto de evaluación de tecnología en salud a nivel nacional” de los $5.000 millones de apropiación el proyecto se ha obligado el 77,6%. Se espera realizar el giro del 97% de los recursos de este proyecto en el mes de noviembre ya se han comprometido el 97% de la apropiación.

El Proyecto de “Asistencia y promoción social por la inclusión y la equidad nacional” de $8.000 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 85% del proyecto de inversión a octubre y registró una obligación del 58,9%. Está pendiente una resolución de distribución de los recursos a las entidades territoriales por $2.500 millones. La apropiación en el mes de noviembre disminuirá en $227 millones debido al apoyo para la contratación de las acciones en el proyecto de víctimas.



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El Proyecto de “implantación de proyectos para población en condiciones especiales a nivel nacional-atención a la población desplazada -APD” de $4.350 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 90% del proyecto de inversión a octubre y registró una obligación del 40%. Se ejecuta a través de una vigencia futura 100% comprometidos y por lo tanto los recursos se ejecutan de acuerdo con la programación de contrato. Está pendiente la entrega de los informes por parte de la Pastora Social para realizar el desembolso total de los recursos.

El Proyecto de “Implantación de proyectos para población en condiciones especiales (salud mental, discapacitados y desplazados), nacional. - distribución previo concepto DNP” de los $2.700 millones de apropiación ya se encuentran comprometidos en su totalidad y obligados en el 100%.

El Proyecto de “Implementación articulación y desarrollo armonizado de Tecnologías en Salud para una prestación de servicios de salud más segura para el paciente y viable financieramente nacional e internacional” de $1.000 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 90% del proyecto de inversión a octubre y registró una obligación del 26,3%. Se reportan compromisos del 68,3% y se están pagando durante el año 2013, Se estima la contratación de grupo de especialistas de alto perfil para la preparación de la implementación de la política farmacéutica y desarrollo de lineamientos rectores que exigen los temas de sangre, órganos, tejidos, células que permitan garantizar acceso universal.

El Proyecto de “Asistencia y prevención en emergencias y desastres” de $1.000 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 86% del proyecto de inversión a octubre y registró una obligación del 59,7%.Los recursos del proyecto se encuentra comprometido en el 91,7%, las obligaciones se espera realizar en el resto de la vigencia del año 2013.

5. La Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social logró una ejecución obligada

del 79,2%, sin embargo, la meta a alcanzar en el mes de octubre era del 96,8%

El proyecto de “implementación unificación pos subsidiado a nivel nacional” con una apropiación del $1,8 billones la cual representa el 70,3% del presupuesto de inversión para el mes de octubre se planteó una meta del 100% de la cual logró ejecutar el 80,2%. El rezago frente a la meta obedece a que se está obligando los recursos de los excedentes apropiados para el régimen subsidiado. Los recursos apropiados para este proyecto apenas garantizan la cobertura de los afiliados la régimen subsidiado en ese sentido los recursos serán obligados en su totalidad en el segundo semestre de 2013.

El proyecto de la Sub cuenta ECAT, mejoramiento de la red de urgencias y atención de enfermedades catastróficas y accidentes de tránsito con $207.454 millones apropiados se tenía como meta alcanzar el 79% y sólo llegó a septiembre al 42,6%. Estos recursos se ejecutan de acuerdo con las reclamaciones. La meta de ejecución de 2013 se determinó tomando como base las reclamaciones realizadas en el 2012 y el comportamiento que ha tenido en 2013 difiere de los datos históricos. Es importante precisar que los recursos se ejecutan de acuerdo a las reclamaciones por accidentes de tránsito, acciones terroristas, desastres naturales entre otras.



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Para destacar el proyecto de inversión “ampliación, renovación de la afiliación de régimen subsidiado-subcuenta de solidaridad fosyga- APD” con $134.499 millones obligó el 100% de los recursos y cumplió con la meta propuesta.

De igual forma, el proyecto “Ampliación, renovación de la afiliación del régimen subsidiado- subcuenta de solidaridad fosyga” con una apropiación de $723.867 millones logró desde el mes de mayo ejecutar el 100% de los recursos.

El proyecto de “Implantación de proyectos para la atención prioritaria en salud a nivel nacional” de los $149.000 millones de apropiación el proyecto aún no ha ejecutado nada. Se argumenta que la ejecución comenzará a realizarse en el segundo semestre de 2013. Se plantea un traslado al Ministerio de Salud de los recursos de este proyecto.

El proyecto de “prevención y promoción de la salud - subcuenta de promoción FOSYGA” de $6.000 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 87% del proyecto de inversión a junio y registró una obligación del 26,7%. De acuerdo con el Conpes de equidad de género se estima que los recursos se comprometerán en su totalidad.

3.3. Ranking de ejecución 2013 por entidad


1Dirección de Administración de

Fondos de la Protección Social3.026.763 2.423.671 2.396.891 80,1% 79,2% 83%

2Ministerio de Salud y Proteccion

Social473.641 343.159 283.713 72,5% 59,9% 13%




5 Sanatorio Agua de Dios 1.000 585 294 58,5% 29,4% 0%

6 Instituto Nacional de Cancerologia 9.808 6.113 2.318 62,3% 23,6% 0%


8Fondo de Prevision Social del

Congreso - FOPRECON637 130 48 20,4% 7,6% 0%

9

Unidad Administrativa Especial

Comisión de Regulación en Salud-

CRES

6.481 296 296 4,6% 4,6% 0%

3.647.339 2.852.071 2.725.568 78,2% 74,7% 100%TOTAL INVERSIÓN PGN Cifras en millones de $ El 96% de la apropiación de la Inversión del Sector Salud se encuentran en los 2 primeros lugares, lo que indican que las entidades con mayor presupuesto de inversión son las de mejor ejecución en comparación con todo el sector. En el primer lugar con el 79,2% obligado es la Dirección de Administración de Fondos, con el 59,9% de la apropiación obligada en el segundo lugar se encuentra el Ministerio de Salud. De otra parte, el resto de entidades (7 de 9), registran una ejecución obligada a 31 de octubre menor al 42%.



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4. EJECUCIÓN DE RESERVAS PRESUPUESTALES

El sector constituyó reservas presupuestales por $381.136 millones las cuales en funcionamiento participa con el 35,5% equivalentes a $135.160 millones y en inversión se constituyeron reservas presupuestales por $245.977 millones con el 64,5% de participación. El 56% de las reservas presupuestales de 2013 fueron constituidas por la Dirección de Fondos de la Protección Social, seguido por el Ministerio de Salud con el 41%. En los siguientes cuadros se presenta el nivel de ejecución de las reservas presupuestales a 31 de octubre de 2013 en los rubros de funcionamiento e inversión. Ejecución de Reservas Presupuestales de Funcionamiento

ENTIDAD RESERVAS OBLIGACION Obli % PAGOS Pago %

CRES 114 114 100,0% 114 100,0%

Fondos de la Protección 42.459 1.357 3,2% 1.120 2,6%

FONPRECON - Cesantias 149 149 100,0% 149 100,0%

FERROCARRILES - Salud 1.646 743 45,2% 653 39,7%

FERROCARRILES -Pensiones 90 79 87,7% 76 84,3%

INS 44 44 100,0% 44 100,0%

INVIMA 6 5 72,6% 5 72,6%

Cancerologia 144 86 59,9% 85 59,3%

SANATORIO DE CONTRATACION 2 2 83,4% 2 83,4%

ESTUPEFACIENTES 169 169 100,0% 169 100,0%

MINISTERIO DE SALUD 89.531 46.118 51,5% 46.118 51,5%

SUPERINTENDENCIA 807 700 86,8% 700 86,8%TOTAL FUNCIONAMIENTO 135.160 49.565 36,7% 49.234 36,4% Cifras en millones de $ El mayor a portante de las reservas constituidas por el sector fue el Ministerio con el 66% ($89.531 millones), sólo se han obligado de estas reservas el 51,5%. Las reservas están conformados por:

$32.945 millones es para cumplir con el parágrafo único, articulo 4 Ley 1393 de 2010 compensación departamento y distrito capital (por la cual se definen rentas de destinación específica para la salud). Los cuales no han iniciado su obligación.



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Para el cumplimiento del parágrafo único, articulo 4 Ley 1393 de 2010 compensación distrito capital se comprometieron recursos por $10.331 millones de los cuales a 31 de octubre no ha iniciado su obligación.

$32.789 millones comprometidos para los entes territoriales, Secretarías Departamentales, Empresas Sociales del Estado ESE, Instituciones prestadoras de Servicios IPS, entre otros y a 31 de octubre se encuentran obligados y pagados en el 100%.

Se comprometieron recursos $12.030 millones para ser transferidos para el pago de obligaciones laborales reconocidas insolutas las cuales a 31 de octubre aparecen como obligadas y pagadas al 100%.

La Dirección de Administración de Fondos con el 31% ($42.459 millones). Los recursos comprometidos son del único rubro de funcionamiento, transferencias. El análisis es el siguiente:

Se comprometieron recursos para el Fondo de salvamento y garantías para el sector salud - FONSAET SGP ley 1438 de 2011, por $41.102 millones a 31 de octubre no se ha obligado los recursos.

Para el Sistema General de Participación -SGP departamental, se comprometieron $1.357 millones se ha obligado el 100% de los recursos y pagado el 83%, sólo queda por pagar los aportes patronales departamento de Bolívar.

Ejecución de Reservas Presupuestales de Inversión

ENTIDAD RESERVAS OBLIGACION Obli % PAGOS Pago %

CRES 10 10 100% 10 100%

Fondos de la Protección 171.826 96.628 56% 93.448 54%

INS 4.081 3.013 74% 2.935 72%

INVIMA 218 6 3% 6 3%

Canceroligia 1.145 1.127 98% 1.127 98%

MINISTERIO DE SALUD 67.084 12.675 19% 8.216 12%

SUPERINTENDENCIA 1.613 1.408 87% 1.408 87%TOTAL INVERSIÓN 245.977 114.866 47% 107.149 44% Cifras en millones de $ Las reservas presupuestales de inversión se concentran en la Dirección de Fondos de la Protección Social, con el 70% de participación. La reserva del fondo fue ocasionada por los siguientes proyectos:

Implantación de Proyectos para la Atención Prioritaria en Salud, con $135.750 millones con una obligación del 58,7% a 31 de octubre.



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Mejoramiento de la Red de Urgencias y Atención de Enfermedades Catastróficas y Accidentes de Tránsito - Subcuenta Ecat Fosyga” con $36.075 millones con una obligación 46,8% a 31 de octubre.

En el Ministerio de Salud, se concentra sus reservas con el 83% en el proyecto de inversión “Apoyo en la financiación de acciones de reorganización y rediseño de la oferta de prestación de servicios y saneamiento de las IPS públicas que se definan en el marco de la red y de los programas de saneamiento fiscal y financiero a nivel nacional” de la Dirección de Prestación de Servicios y Atención Primaria con $56.000 millones los cuales a 31 de octubre de 2013 ha obligó $4.313 millones equivalentes al 7,7%. Es importante recalcar las reservas presupuestales es una herramienta válidas en la dinámica de ejecución, pero se convierten en presupuestos paralelos para la entidad que disminuyen la capacidad institucional, ya sé que tendrá que concentrar recursos en la ejecución de estas perdiendo de vista el escenario presupuestal vigente.

documento informe de ejecuciÓn presupuestal del … · con ley 1593 de 2012 se decretó el...

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