cong ty co phan khoang san cho ky hoat e>qng n:r...
TRANSCRIPT
....
~ -
-. ;
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU
BAO cAo TAI CHINH E>A E>lfQ'C soAT XET
CHO KY HOAT E>QNG n:r NGAY 01/01/2016 DEN NGAY 30/06/2016
.·
....
l ~
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYtN KIM MAU Dia chi: Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p , huy~n Luong Son, tinh Hoa Binh
.. , - '
N<)IDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao soat xet thong tin tai chinh giii'a nien d{>
Bao cao tai chinh giii'a nien dQ da dU'Q'C soat xet
Bang can d6i k~ toan gifra nien d9
Bao cao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh gifra nien d9
Bao cao luu chuySn ti~n t~ gifra nien d9
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh chc;m 19c
.·
-.. ;
2
Trang
03-05
06-07
08-11
12
13
14-41 ~ ~
.~ ~ ~
.....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY.¢N KIM MAU Dja chi: Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC Ky k€ toan tlr ngay 01tbang01nam2016 d€n ngay 30 thang 06 nam 2016
Ban T6ng giam d6c Cong jy Cf> phftn Khoang san Luy~n kim Mau (du6i day gQi tit la "Cong ty") trinh bay Bao cao nay cung v6i l3ao' cao tai chinh gifra nien d9 cho ky kS toan tlr ngay 01 thang 01 nam
2016 dSn ngay 30 thang 06 nam 2016 cua Cong ty da duqc soat xet b&i cac kiSm toan vien d('>c l~p.
1. Thong tin chung
Cong ty C6 phftn Khoang san Luy~n kim Mau ti~n than la Con,g ty C6 phftn Nhi.ra Hamico dugc thanh l~p t<;ii Vi~t Nam va ho<;it d(mg theo Gifty chung nh~n dang ky kinh doanh va dang ky thu€ s6
,. · 0700382548, dang tj lftn dftu ngay 03 thang 08 nam 2009, thay d6i lftn 7 ngay 20 thang 04 nam 2015 , do Sa K€ ho1;1ch va Dftu tu tinh Hoa Binh cftp.
·~v 6n. ~i~u l~ cua Cong ty theo Gifty chung nh~n dang ky kinh doanh thay d6i lftn thu 7 ngay 20/04/2015 la 238.880.000.000 VND (Bdng chu·: Hai tram ba muoi tam ty, tam tram tam muO"i tri?u a6ng chan)
tuong duong 23.888.000 c6 phftn v6i m~nh gia: 10.000 VND/c6 phftn.
Ho<;it d(>ng chinh cua Cong ty la kinh doanh thuong m<;ii v~t li~u xay di.rng, qu~ng sit
2. HQi dBng Quan trj, Ban ki~m soat va Ban Tfing Giam dBc
Cac thanh vien cua H<'.>i ddng Quan tri cua Cong ty trong ky va dSn ngay l~p bao cao nay gdm cac vi nhu sau:
Ho va ten:
Ong Trftn M<;inh Hung
Ong Le Due Dung
Ong Lam Hoang Giang
Ong Trftn Anh Tu
Ong Le Hfru L(>c
Chuc vu:
Chu tich
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Cac thanh vien cua Ban Ki€m soat cua Cong ty trong su6t nam tai chinh va d€n ngay l~p bao cao nay bao gb.,m cac vi nhu sau:
~
Ho va ten:
Ong Nguy~n M<;inh Linh
Ba Trftn Thi H<;inh
Ba Nguy~n Thi Tuy€t
Chuc vu:
Truang ban
Thanh vien
Thanh vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng giam d6c da di~u hanh ho<;it d(>ng cua Cong ty trong ky va dSn ngay l~p bao do nay bao gdm cac vi nhu sau;·
Ho va ten: · Chuc vu:
Ong Ii Due Diing T6ng giam d6c
3. Tr1J. sO'
Cong ty c6 tT\l sa t<;ii km15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh.
4. Tinh hiI!_h tai chinh va k~t qua ho~t dQng kinh doanh
Chi tiSt tinh hinh tai chinh vao ngay 30 thang 06 nam 2016 va kSt qua ho<;it d(>ng kinh doanh cho ky k&foan kSt thuc cung ngay cua_Cong ty duqc trinh bay trong Bao cao tai chinh dinh kem.
'l
;:;:.:)1 Q(
/-
CO/ (
oA f~N
iR
.....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Dia chi: Km 15, qubc 19 21, xii Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo) Ky ke toan tir ngay 01thang01nam2016 den ngay 30 thang 06 nam 2016
5. Cac khoan bftt thtrerng va S\f ki~n phat sinh sau nien di}
Den ngay l~p bao cao nay, Ban T6ng giam d6c Cong ty cho r~ng khong c6 S\f ki~n nao c6 th~ lam cho cac s6 li~u va thong tin da duqc trinh bay trong Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan cua Cong ty bi phan anh sai !~ch.
6. Cong ty ki~m toan
Cong ty TNHH PKF Vi~t Nam da duqc chi d!nh la ki€m toan vien tht,rc hi~n soat xet Bao cao tai chinh cho ky ke toan tl.r ngay 01/01/2016 den ngay 30/06/2016 cua Cong ty .
7. Cong bB trach nhi~m cua Ban Tfing Giam dBc
Ban T6ng giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m l?p Bao cao tai chinh gifra nien d<) va dam bao Bao . c~o tai chinh gifra nien d<) da phan anh trung tht,rc, hqp ly tinh hinh tai chinh vao ngay 30 thang 06 nam 2016 cilng nhu ket qua ho~t d<)ng kinh doanh va luu chuy~n ti€n t~ trong ky ke toan ket thuc cung ngay cua Cong ty. D€ l?p bao cao tai chinh nay, Ban T6ng giam d6c Cong ty duc;rc yeu cfiu:
Xay d1,mg va duy tri ki€m soat n<)i b<) ma Ban T6ng giam d6c Cong ty xac djnh la dn thiet d€ dam bao cho vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh khong con sai s6t tr9ng yeu do gian l?n ho?c do nhfim l~n; Lva ch9n cac chinh sach k€ toan thich hqp va ap di.mg cac chinh sach nay m<)t each nh&t quan;
Tht,rc hi~n cac xet doan va u6c tinh m<)t each hqp ly va th?n tr9ng;
Neu ro cac chu&n mt,rc k€ toan duqc ap di.mg c6 duqc tuan thU hay khong, c6 nhfrng ap di.mg sai !~ch tr9ng yeu den mt'.rc dn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;
L?p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren co so tuan thu cac chu&n mt,rc k€ toan, ch€ d<) k€ toan va cac quy dinh c6 lien quan hi~n hanh;
L?p cac bao cao tai chinh dt,ra tren co so ho~t d<)ng kinh doanh lien ti,Ic khi gia thuy€t Cong ty se ti€p t1,1c ho~t d<)ng con phU hc;rp.
Ban T6ng giam d6c Cong ty cam k€t r~ng da tuan thu cac yeu cfiu neu tren trong vi~c l?p Bao cao t~i chinh gifra nien d<) va nh?n th&y khong c6 v&n d€ b&t thuang xay ra c6 th€ anh huong den kha ri~ng ho~t d<)ng lien t1,1c cua doanh nghi~p. ·~
Bm). T6ng giam d6c Cong ty chju trach nhi~m dam bao s6 k€ toan duqc ghi chep dfiy du, phan anh trung tht,rc va hc;rp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty va dam bao Bao cao tai chinh cua Cong ty duqc l?p phu hqp cac Chu&n mt,rc K€ toan Vi~t Nam, Ch€ d<) K€ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh va· cac 'quy d!nh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh.
Ban T6ng giam d6c cilng chju trach nhi~m dam bao an toan cho cac tai san va dii tht,rc hi~n cac bi~n phap phU hc;rp d€ ngan ngua va phat hi~n sai s6t va cac truang hc;rp vi ph~m khac.
Ban T6ng giam d6c xac nh?n dng B.ao cao tai chinh cho nam tai chinh gifra nien d<) cua Cong ty da duqc l?p theo dung yeu du neu tren.
Ngoai _r11, Ban T6ng giam d6c cam k€t r~ng Cong ty khong vi ph~m nghia v1,1 cong b6 th6ng tin theo quy dinh t~i Thong tu s6 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua B<) Tai chinh hu6ng d~n cong b6%ong tin tren thi truang cht'.rng khoan.
4
-· . 13
N Kii
I ·
.....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Dia chi: Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo) Ky k€ toan ttr ngay 01thang01nam2016 d€n ngay 30 thang 06 nam 2016
8. Y ki~n cua Ban Tf>ng giam dBc
Theo y ki€n cua Ban T6ng 'giam d6c, Bao cao tai chinh gifra nien de) da duqc soat xet dinh kem da phan anh trung thvc va hqp ly v~ tinh hinh tai chinh cua Cong ty vao ngay 30 thang 06 nam 2016, k€t qua ho~t d<)ng san xu&t kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ trong ky k€ toan ttr ngay 01/01 /2016 d€n ngay 30/06/2016 va duqc l~p phu hqp v6i cac Chu~n mvc K€ toan Vi~t Nam, Ch€ de) K€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hilnh va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh .
Le Due Dung Tf>ng Giam dBc
·-.
.·
5
G
1 -
c ~H •
PKF Vi~t Nam PKF
..
Accountants & business advisers
S6: ;/;fg 12016/BCKTIPKF-VPHN Ha N<)i, ngayJ5thang 08 nam 2016
,,.
BAO cAo SOAT XET THONG TIN TAI CHiNH GlfrA NIEN E>Q
Kfnh gU'i: Quy Co dong, Hc)i dong Quan trj va Ban Tong giam doc Cong ty Co phan Khoang san Luy~n kim Mau
1 \ Churig toi, Cong ty TNHH PKF Vi$t Nam, da thl[c hi$n soat xet Bao cao tai chfnh giO-a nien dQ tCr
ngay 01/01/2016 den ngay 30/06/2016 kem theo cua Cong ty Co phan Khoang san Luy$n kim Mau: dLrqc 1$p ngay 10 thang 08 nam 2016, tCr trang 08 den trang 41 kem theo, baa gom gom: Bang can doi ke toan tq.i ngay 30 thang 06 nam 2016, Bao cao ket qua hoq.t d¢ng kinh doanh, Bao cao ILru chuyen t ien t$ va Ban thuyet minh baa cao tai chfnh cha ky ke toan 06 thang ket thuc cung ngay. -. Trach nhi~m cua Ban Tong giam doc
Ban Tong giam doc Cong ty chiu trach nhi$m ve vi$c 1$p va trlnh bay trung thl[c va hqp ly baa cao tai chfnh giO-a nien dQ cua Cong ty theo Chuan mlfc Ke toan, Che d¢ Ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trinh bay baa cao tai chfnh giO-a nien dQ va chiu trach nhi$m ve kiem soat n¢i bQ ma Ban Tong giam doc xac djnh la can thiet de dam baa cha vi$c 1$p va trinh bay baa cao tai chfnh giO-a nien d¢ khong c6 sai sot trong yeu do gian 1$n ho~c nham Ian.
Trach nhi~m cua Kiem toan vien
Trach nhi$m cua chung toi la dLra ra ket lu$n ve baa cao tai chfnh giO-a nien dQ dlfa tren ket qua soat xet cua chung toi. Chung toi da thlfC hi$n cong tac soat xet theo Chuan ml[c Kiem toan Vi$t Nam ve hqp dong djch Vl,J soat xet so 2410-Soat xet thong tin tai ch fnh giO-a nien dQ do kiem toan vien .doc 1$p cua dan vi thlfc hiE;m .
·~
Con~fv i$c soat xet thong tin tai ch fnh giO-a nien do baa gom vi$c thl[C hi$n cac cuoc ph6ng van, Chu yetJ la ph6ng van nhO-ng nglf<Yi chju trach nhi$m ve cac van de tai chfnh ke toan va thl[C hi$n thu tt,JC p~~n tfch va cac thu tt,JC soat xet khac. Mot CUOC soat xet ve ca ban CO phq_m Vi hE;!p han mot cuoc kiem toan dlfQ"C thl[C hi$n theo cac chuan ml[c kiem toan Vi$t Nam va do v$y khong cha phep chung toi dq.t dLrqc Slf dam baa rang chung toi se nh~n biet dlfQ"C tat ca cac van de trQng yeu c6 the dlfQ"C phat hi$n trong mot CUOC kiem toan. Theo d6, chung toi khong dLra ra y kien kiem toan.
CO' s6' dU'a ra ket lu~n ngo~i t rl'.r NhLr da trlnh bay tq.i Thuyet minh Vl.5, chung toi da khong the thu th$p dLrqc thong tin tai chfnh ve doanh fhu, chi ph f va lqi nhu$n cua cac hqp dong hqp tac· kinh doanh cua Cong ty Co phan Khoang sari Luy$n kim Mau vai Cong ty Co phan TLr van Xay dl[ng Ba f)]nh , Cong ty TNHH Kim cLrang Lai yhau va Cong ty Co phan Dau tlf ThLrang mq.i Dong Bae. Do d6, ch'ung toi khong the xac dinh li$u c6 can th iet pMi dieu chinh cac so li$u nay hay khong.
Van phong Ha Nqi • Tel: +84 4 2221 0082 • Fax: +84 4 2221 0084 • Email: [email protected] • www.pkf.com.vn ,.... .. .-n... ""-~ .. -rr.- 1 •-i--- r""\ -- T L.. ' .•. l"'\ .. A- Tl....--1... V .. ~- . T L. !..-1.... -l...~ tJ'.l!.. h.IA ~ _ \/! A.L h.1--
-A ... 0 N J Ii ... )( ...
Ket lu~n ngo~i trU'
Can cCr tren ket qua soat xet cua chung toi, ngo9i trl.r van de dlJ'qc mo ta t9i do9n "Ca scr dlJ'a ra ket lu~n ngo9i trl.r", chung toi khong thay c6 van de gi khien chung toi cho rang bao cao tai chfnh giCra nien d() dfnh kem ~hong phan anh trung thl[C va hqp ly tren cac khfa c9nh trc,>ng yeu tinh hinh tai chfnh cua Cong ty- Co phan Khoang san Luy$n kim Mau t9i ngay 30 thang 06 nam 2016, cCing nhlJ' ket qua kinh doanh va lll'u chuyen tien t$ cho ky ke toan 6 thang ket thuc cung ngay, phu hqp vai Chuan ml[c ke toan va Che dQ ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh giCra nien d().
Cac van de can nhan m~nh:
NhlI da trinh bay t9i Thuyet minh V.5, den thai diem ngay 30/06/2016 da het thcri h9n t9m Crng , khoan t9m Crng cho ong Le HCru L()c so tien 15,2 ty VND van chlJ'a dlJ'Q"C hoan Crng.
NhlJ' da trinh bay t9i Thuyet minh V.5, den thai diem ngay 30/06/2016 da het thai h9n t9m Crng, khoan t9m Crng cho ba Ph9m Thj Hai Yen da hoan Crng dlJ'Q"C 40 ty, so tien con l9i la 35
·.ty VND van chlJ'a dlJ'qc hoan Crng.
""'Trong 6 thang dau nam 2016, cong ty t9m Crng cho ba Ph9m Thi Hai Yen so tien 52,03 ty VND de thl[c hi$n mua 100% phan van g6p cua Cong ty TNHH Xay dl[ng Binh Minh 1 theo Nghj quyet so 01.04/2016/NQ-HBQT ngay 01/04/2016 cua H()i dong Quan trj Cong ty.
- -. Nhu da trinh bay t9i Thuyet minh V.9, Cong ty da vay cac ben lien quan so tien la 15,3 ty VND vai nhieu ky h9n khac nhau, lai suat 0%/nam.
Tran Thi Nguy~t
Pho Tong giam doc Giay._ch&ng nh?n aang ky h8.nh ngM kiem~Joan s6: 0589-2015-242-1
~
-. ;
s, . -....
r
s M
-.<\(
NI •
. Hli >]
~,
U, -
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21 , xa Thanh L~p , huy~n Luong Son, tinh Hoa Binh
BANG CAN DOI KE TOAN GIU A NIEN f><) M~u s6 BOla-DN Ti;ii ngay 30 thang 06 nam 2016
fJO'n vi tinh: VND
TAI SAN Ma s6 Thuy~t
minh s6 cu6i ky
, ).
So dau nam
A. TA.I SAN NGAN H~N 100 262.658.646.095 196.167.129.316
I. Ti~n va cac khoan tu·o-ng dU'O"ng ti~n 110 1.1 489.309.893 285.363.602
.... 1. Ti~n 111 489.309.893 285.363.602
2. ,Ca,c khoan tuong duong ti~n 112
II. ~.~u hr tai chinh ng~n h:;in 120 V.4
1. Chtrng .!41oan kinh doanh 121
2. Dv phong giam gia ctn'.mg khoan kinh doanh 122
(*) 3. D~u tu n~m gifr d€n ngay dao hi;in 123
III. Cac ~hoan phili thu ng~n h:;in 130 239.651.891. 771 185.892.684. 720
1. Phai thu ng~n hi;in cua khach hang 131 V.2 124.880.309.768 89.610.293.013
2. Tra tru6c cho nguoi ban ng~n hi;in 132 . V.3 8.107.349.866 208.509.570 -= 3. Phai thu n9i b9 ng~n hi;in 133 '6
4. Phai thu theo ti€n d9 k€ hoi;ich HDXD 134 ~
.J
5. Phai thu v~ cho vay ng~n hi;in 135 3.362.000.000 ~M 6. Cac khoan phai thu khac 136 V.5 107.741.882.137 92.711.882.137 {
7. Dv phong phai thu kh6 doi (*) 137 (1.077 .650.000)
8. Tai san thi€u chO XU ly 139 \t
IV. Han'g tan kho = 140 V.7 21.407.628.845 9. 771.075.824
1. Hang t6n kho 141 21.407.628.845 9.771.075.824
2. Dv phong giam gia hang t6n kho (*) 149 -
V. Tai san itg~n h:;in khac 150 1.109.815.586 218.005.170
1. Chi phi tr~ tru6c ng~n hi;in 151
2. Thu€ GTGT duqc khfru trir 152 1.109.815.586 218.005.170
3. Thu€ va cac khoan ·khac phai thu NM nu6c 153
4. Giao dich mua ban trai phi€u chinh phu 154
5. Tai san ng~n hi;in khac 155
B. TAI SAN DAI H~N 200 183.342.446.214 154.681.442.506
I. Cac khoan phai thu dai h:;in 210 130.000.000.000 100.000.000.000
1. Phai thu dai hi;in cua khach hang 211
2. Tra tru6c cho nguoi ban dai hi;in 212
3. v6n kinh doarih& don vi trvc thu()c 213 4. Phai thu n()i b() 0ai hi;in 214
5. Phai thu v~ cho vav dai han 215 6. Phai thu dai hi;in khac 216 V.5 13 0. 000. 000. 000 100.000.000.000
7. Dv phong phai thu dai hi;in kh6 doi (*) 219
-. ;
9
.... ~ ~-
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYtN KIM MAU Kml5 , qu6c 19 21 , xa Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BANG CAN DOI KE TOAN GIU A NIEN D(> (ti~p theo) T:;ii ngay 30 thang 06 nam 2016
NGUONVO~,, Ma s6 Thuy~t
c. NQ PHAI TRA
I. NQ' nglin h~n I. Phai tra nguai ban ng~n h:;in
· 2. Nguai mua tra tiSn tm&c ng~n h:;in
3. ThuS va cac khoan phai n9p Nha nu&c
300
mjnh
V.10
V.11
V.12 \ '
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
·A. Phai .tra nguai lao d(lng
-5. Chi."phi phai tra ng~n h:;in
6. Phai--tra n9i b9 ng~n h:;in
7. Phai tra theo tiSn d9 kS ho:;ich HDXD
8. Doanh thu chua thi.rc hi~n ng~n h:;in
9. Ph~i tra ng~n h:;in khac
10. Vay va ng thue tai chinh ng~n h:;in
11. Di.r phong phai tra ng~n h:;in 12. Quy khen thuc'mg, phuc lgi
13. Quy binh 6n gia
14. Giao djch mua ban l:;ii trai phiSu Chinh phu
II. NQ' dai h~n
I . Phai tra dai h:;in nguai ban
2. Nguai mua tra tiSn tru&c dai h:;in
3. Chi phi phai tra dai h:;in
4. Phai tra n9i b9 vS v6n kinh doanh
5. Phai'tra n9i b9 dai h:;in
6. DoailJJ thu chua thi.rc hi~n dai h:;in
7. Phai tra: dai h:;in khac
8. Vay v:f ng thue tai chinh dai h:;in
9. Trai phi Su-chu~n d6i
Io. c6 phiSu uu dai
11. ThuS thu nh~p hoan l:;ii phai tra
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
12. Di.r phong phai tra dai h:;in 342
13 . Quy phat tri~n khoa hQc va c6ng ngh~ 343
.·
-. ;
10
V.13
V.9
V.9
M~u s6 BOla-DN
Dan vi tinh: VND
sa cu6i ky sa d~u nam
201.522. 729.648 106.851.660.798
201.522. 729.648 106.851.660. 798
184.823.533.396 97.021.181.622
300.000.000 300.000.000
1.003.265.772 876.548.696
34.500.000 34.500.000
40.000.000 70.000.000
15.321.430.480 8.549.430.480
I \
~ I I
t , I
~ '·c ' '(
Ju
.... ,.
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYl):N KIM MAU Krnl5, qu6c 19 21, xii Thanh L~p, huy~n Luang San, tlnh Hoa Binh
BANG CAN DOI KE TOAN GIUA NIEN D<) (ti~p theo) T~i ngay 30 thang 06 nam 2016
D. VON CHU so HUu
I. V6n chit siY hifu
l . v6n g6p cua chu sa hfru
. - c6 phidu ph6 thong c6 quyin bdu quydt
~ c6 phidu uu aai
'}· Th~ng du v6n c6 ph§n
·3. Quy~n ch9n chuy~n d6i trai phiSu
4. v6nJchac cua chu sa hfru
s. c6 phiSu quy (*)
6. Chenh l~ch danh gia l~i tai san
7. Ch.enh l~ch cy gia h6i doai
8. Quy d§u tu phat tri~n 9. Quy h6 trc;r s~p xSp doanh nghi~p
10. Quy khac thu9c v6n chu sa hfru
11. Lc;ri nhu~n chua phan ph6i
- LNST chua phdn ph6i lily kd adn cu6i kY tru-ac
- LNST chua phan ph6i kY nay
12. Ngu6n v6n d§u tu xay d\rng co· ban
II. ~gufin kinh phi va quy khac
I. Ngu6n kinh phi
2. Ngu~n kinh phi da hinh thanh TSCD
TONC{_C<)NG NGUON VON
~
~
Ngu"iri l~p
.·
·. ' Tdn Kien Cm'mg
Ma s6
400
410
411
4Jla
4llb
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
421a
421b
422
430
431
432
440
Thuy~t minh
V.14
K~ toan tmO-ng
Tdn Kien Cirimg
11
sa cu6i ky
244.478.362.661
244.478.362.66 l
238.880.000.000
238.880. 000. 000
5.598.362.661
5.116.911.024
481.451.637
446.001.092.309
Mliu s6 BOla-DN
Don vi tinh: VND
sa d§u nam
243.996.911.024
243.996.911.024
238.880.000.000
238.880.000.000
5.116.911.024
3.477.480.564
1.639.430.460
350.848.571.822
Hoa Binh, ngay 10 thang 08 nam 2016
Le Dire Dung
CONG TY CO PHAN KH OANG SAN LUYl):N KIM MAU Krnl5 , qu6c 19 21 , xa Thanh L~p , huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
<:
BAO cAo KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH GIUA NIEN D(> M~u s6 B02a-DN
J Ky kS toan ru ngay 011011201 6 dSn ngay 30/06/2016 Dan vi tinh: VND
Thuy~t ' C hi t ieu
. MasA Ky nay Ky tnrc1c ,,.
minh
1. Doanh th u ban hang va cung dp djch V\( 01 VI.I 127.084.422.815 10.144.037.820
2. Cac khoan giam trir doanh thu 02 VI.2
.. 3. Doanh thu thuAn ban hang va cung dp 10 127.084.422.815 10.144.037.820 ,. djch V\I
l , 4. Gia v6n hang ban 11 VI.3 125.444.744.648 9 .657.032.325
:S. LQ.i . ~hu~n g{>p v~ ban hang va cung dp 20 1.639.678.167 487 .005.495
djCJl V\(
6. Doanh thu ho;;tt d9ng tai chinh 21 VI.4 693.557 61.840.902
7. Chi phi tai chinh 22 VI.5
- Trarzg d6: Chi phi Lai vay 23 583.140.395
8. Chi phi ban hang 25 VI.8 54.000.000 78.000.000
9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 VI.8 1.478.430.900 234.096.100
10. LQ"i nhu~n thuAn tl.r hoi,it d{>ng 30 107.940.824 236.750.297 l<lnh doa nh
~ 11 . Thu nh?p khac 31 VI.6 500.227.889
~ 12. Chi phi khac 32 VI.7
13. LQ.i nhu~n khac 40 500.227.889
14. 'f6ng IQi nhu~n k~ toan tnrc1c thu~ 50 608.168.713 236.750.297 ~
15. Chi phi thuS TNDN h i~n hanh 51 VI.9 126.7 17.076 52.085.065
16. Chi_rhi thuS TNDN hoan !;;ti 52
17. LQi~-nhu~n sau thu~ TNDN 60 481.451.637 184.665.232
18. Lai ia ban tren c6 phiSu (*) 70 20 9
22. Lai siiy giam tren c6 phiSu (*) 71
Ngm'ri l~p K~ toan tnr&ng
Tdn Kien Cu·irng TrAn Kien Cu·irng ~. ;
12
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Kml5, qu6c I(\ 21, xii Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ GIUA NIEN I>(> Miu s6 B03a-DN ..
(Theo phll'O'ng phlip tr\l'c ti~p) Ky kS toan tir ngay 01/01/2016 dSn ngay 30/06/2016
Don vi tinh: VND
Chi tieu Mlisfi TM K~ na~ K~ tnrO-c
I. LU'U chuy~n ti~n tir ho1,1t dqng kinh doanh 1. Ti~n thu tlr ban hang, cung dip djch V\I va 01 101.844.539.820 17.370.000.000
doanh thu khac 2. Ti€n chi tra cho ngueri cung dip hang h6a va 02 (66.538 .287.086) (5.184.816.100)
-. dich vu I 3. Ti€n chi tra cho ngueri lao d(lng 03 (207.000.000) (200.500.000) '1
'!- .. A. Ti€n chi tra !iii vay 04
~ ~ 5. Ti€n chi n(lp thu€ thu nh~p doanh nghi~p 05 ·~· 6. Ti€n thu khac tlr ho\lt d(lng kinh doanh 06 40.000.000.000 107.240.902
7. Ti Ba chi khac cho ho\lt d(lng kinh doanh 07 (55.030.000.000) (3.000.000) LU'u chuyin tiJn thu&n tk ho<Jf dpng kinh doanh 20 20.069.252. 734 12.088.924.802
II. LU'U chuy~n ti~n tir ho1,1t dqng d§u tll' 1. Ti€n chi d& mua s~m, xay di,rng TSCD va cac 21
tai san dai ban khac
~ 2. TiSn thu nr thanh ly, nhugng ban TSCD va 22 cac tai san dai ban khac
3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong Cl,I ng cua 23 (14.000.000.000) don vi khac
4. Ti€n thu h6i cho vay, ban l\li cac cong ci,1 ng 24 3.362.000.000 cua don vi khac
5. Ti€n chi dau tu g6p v6n vao don vj khac 25 (39.000.000.000) (30 .000.000.000) 6. Ti€n thu h6i dau tu g6p v6n vao don vi khac 26 9.000.000.000 7. Ti€n thu !iii cho vay, c6 tlrc va lgi nhu~n dugc 27
693.557
~ chia
Luu chuyin tiJn thu&n tu· ho<Jt dpng dau tu· 30 (26.637 .306.443) ( 44.000.000.000)
III. Lll'u chuy~n ti~n tir ho1,1t dqng tai chfnh
~ I. Ti€n thu tlr phat hanh c6 phi€u, nh~n v6n g6p 31 82.000.000.000 cua chu so hfru
2. Ti€r\ chi tra v6n g6p cho cac chi'.1 so hfru, mua 32 lai c6 ohi€u cua doanh nghieo dii ohat hanh
3. Ti~r(vay ng~n h\l,n, dai h\ln nh~n dugc 33 38.250.000.000 4. Tien chi tra ng goc vay 34 (31.4 78.000.000) (50.392.000.000) 5. Ti€n chi tra ng thue tai chfnh 35 6. c6 tlrc, lgj nhu~n. dii tra cho chu so hfru 36
LU'11 chuyin tiJn thu&n tk ho9t dpng tai chinh 40 6. 772.000.000 31.608.000.000
Luu chuy~n ti~n thuftn trong ky 50 203.946.291 (303.075.198)
Ti~n va trrO'ng dll'o·ng ti~n dftu ky 60 285.363.602 773.559.097 Anh huang cua thay d6i cy gia h6i doai quy d6i 61
Ti~n va tmmg dll'O'ng ti~n cu6i ky . 70 VI.01 489.309.893 470.483.899
-. : Ngm'ri l~p K~ toan trniYng
&!------~ ~
, Tdn Kien Cu·img Tdn Kien Cll'img
13
.....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Dia chi: Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH CH(>N L(>C Ky k~ toan tl.r ngay 01/0 112016 d~n ngay 30/06/2016
I. DAC DIEM HOAT DONG DOANH NGHIEP . . ... . 1. Hinh thrrc sO' hfru v6n
M§u sB B09a-DN
Cong ty C6 phfrn Khoang san Luy~n kim Mau ti~n than la Cong ty C6 phfrn Nh1,l'a Hamico dugc thanh
l~p va ho?t d()ng theo Gifiy chung nh~n dang ky kinh doanh va dang ky thu~ s6 0700382548, dang ky
lfrn dfru ngay 03 thang 08 nam 2009, thay d6i lfrn 7 ngay 20 thang 04 nam 2015 do Sa K€ ho~ch va
Dfru tu tinh Hoa Binh dp .
. '" ·: Tf\I sa chinh cua Cong ty t?i kml 5, xa Thanh L?p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh.
\ V6n .di~u l~ theo Gi fiy chung nh?n dang ky kinh doanh va dang ky thu€ s6 0700382548 ngay 20 thang - 04 · i~m 2015 cua, Cong _ty la: 238.880.000.000 d6ng (JjJ&nlf chii·: Hai tram ba mu-O"i tam tf:, ta'!l tram
tamJ!luO"i tri?u dong chan), tuang duang 23.888.000 co phiin v&i m~nh gia: 10.000 VND/c6 phiin.
2. Linh V\fC kinh doanh
Ho?t d(mg chinh cua Cong ty la kinh doanh thuang m?i v?t li~u xay d1,l'ng.
Nganh ngh~ kinh doanh nhu sau:
• Khai thac qu~ng s~t; • San xufit san phfrm tl.r plastic;
• V?n tai hanh khach bing duang b9 trong n()i thanh, ngo?i thanh tru v?n tai bing xe buyt;
• V?n tai hanh khach duang b9 khac;
• V?n tai hang h6a bing duang b9;
• D?i ly m6i gi&i, dfiu gia. Chi ti€t: D?i ly mua ban, ky gi1i hang h6a;
• · Bu6n ban v?t li~u , thi€t bi l~p d~t khac trong xay dt,mg;
• ~ Ban buon kim lo?i va qu~ng kim lo~i . Chi ti€t: mua ban s~t, thep;
• Ban buon nhien li~u r~n, long, khi va cac san phfrm lien quan. Chi ti€t: Mua ban va ch€ bi€n than 'cac lo?i, Mua ban xang dfru, khi dfiu mo h6a long va cac san phfrm lien quan;
• :Khai thac da, cat, soi, dfit set; ... • Ban buon may m6c, thi~t bi va phl,l tung may khac;
• Ho?t d()ng dich V1,1 h6 trg khai thac mo va qu~ng khac;
• V?n-tai hang h6a bing duang thUy n()i dja;
• B6c x€p hang h6a;
• San xufit v6i, xi mang, th~ch cao;
• San xufit be tong va cac san phfrm tu xi mang, th~ch cao;
• Chufrn bi m~t bing;
• Nha hang Va cac dich Vl,l an uf>ng pl11,1C Vl,l lUU d()ng;
• D?i ly du ljch;
• Ban btt6n chuyen doanh khac chua dugc phan vao dau;
• Xay dvng cong trinh ky thu?t dan dl,lng khac. Chi tik Xay d1,l'ng cong trinh : dan dl,lng, cong nghi~p , giao th6ng, thuy lgi, c6ng trinh di~n c6 di~n ap du&i 35KV;
• San xufit kinh doanh va in fin cac lo?i bao bi, cac lo?i san phfrm c6 ngu6n g6c tl.r nhl!a va h~t nh1,l'a;
• Kinh doanh xufit nh?p khfru nh1,l'a, gifiy va san phfrm tlr nh1,l'a, gifry;
• San xufit, kinh doanh cac lo?i may m6c, thi€t bi nganh nh1,l'a, d~t may, bao bi;
• San xufit, kinh doanh mu~ ban cac lo?i chi may, cac lo?i chi may, cac lo?i day dai tron, d(ft;
• Chuy~n giao, hu&ng dfo v?n hanh c6ng ngh~ may, in trang, san xufit chi;
f A
)
I I ,
...
CONG TY co PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Dia chi: Km 15, quBc 19 21, xa Thanh L?p, huy~n Luong Son, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky kS toan m ngay 01/01/2016 dSn ngay 30/06/2016
• • •
Kinh doanh v?n tai pang h6a, v?n chuy€n hanh khach du lich;
Sua chua, bao duantcai't;;i.o cac plmong ti~n v?n chuy€n;
Khai thitc, chs biSn khoang san;
Miu s6 B09a - DN
• • •
Kinh doanh xuit nh?p khftu khoang san va h6a chit trir h6a chit nha nuac dm;
Kinh doanh xuit nh?p khftu: may, thiet bi cong nghi~p, qu~ng kim lo;;i.i cac lo;;i.i;
Che t;;i.o gia cong ca khi, rut sgi: thep, d6ng, nhom;
-
• • •
Che bien da, khai thac khoang h6a chit va khoang phan b6n;
San xuit v?t Mu xay dvng tu dit, dit set;
. San xuftt cac san phftm g6m SU khac, hang n()i thfit cong trinh;
• -• Tr6ng trQt va chan nuoi h6n hgp;
• ""' Mua ban thvc phftm nong san;
• San xuit, l~p rap, mua ban: may di~u hoa nhi~t de), thiet bi n<)i thftt gia dinh;
• D~u tu xay dvng khu cong vien van h6a bao g6m c6 du cac ho;;i.t d<)ng th€ thao, vui chai, giai tri; :-~
• San xuftt, che bien, kinh doanh mua ban cite lo;;i.i khoang chftt, khoang san ph\lc V\l cho cite nganh: Cong nghi~p, chan nuoi, nuoi tr6ng thUy San, lam phan b6n ph\IC V\l Cong nghi~p;
• San xuftt cac san phftm khac b~ng kim lo;;i.i va cac ho;;i.t d<)ng san xuftt, dich V\l cho nganh luy~n kim va che t;;i.o kim lo;;i.i;
• San xufit may m6c thiet bi thong thuang ph\IC V\l dan sinh.
3. Chu ky san xufit, kinh doanh thong thu(mg
Chu ky san xu~t, kinh doanh th6ng thuang t;;i.i dan vi la 12 thitng.
4. D~c di~m hol;lt di)ng san xufit kinh doanh cua doanh nghi~p trong ky co anh hucmg d~n Bao cao tai chinh: Khong.
II. NIEN D(> KE TOAN, DON VJ TIEN T~ SU DVNG TR ONG KE TOAN
1. Ky:~k~ toan, d011 vj ti~n t~ sfr d\mg trong k~ toan
Ky kS man nam cua Cong ty b~t dftu tlr ngay 01101 va kSt thuc vao ngay 31/12 hang nam.
2. DO'n~vj ti~n t~ sfr d\mg trong k~ toan
Dan vi ti~n\~ su ~h,mg trong ghi chep kS toan la d6ng Vi~t Nam (VND).
III. CHU AN Ml/C VA CHE D(> KE TOAN AP DVNG
1. Ch~ di) k~ toan ap d\mg
Cong ty ap dl,lng ChS d9 KS toan doanh _nghi~p ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh huang d~n chS d9 kS toan doanh nghi~p va Thong tu s6 53/2016/TTBTC ngay 21/03/2016 cua B9 Tai chinh sua d6i, b6 sung m9t s6 di~u cua Thong tu s6 200/2014/TTBTC ngay 2.?/12/2014 cua B9 Tai chinh.
2. Tuyen b~ v~ vi~c tuan thu Chuftn ID\fC K~ toan va Ch~ di) K~ toan
Cong ty da ap dl,lng cac Chu&n mvc kS toan Vi~t Nam va cite van ban hu&ng d~n Chu&n mvc do Nha nu&c da ban hanh. Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung quy djnh cua mng chuin mvc, thong tu hu&ng d~n thvc hi~n chu&n mvc va ChS de) kS toan hi~n hanh dang ap d\lng.
IV. CAC CHINH SACH KE TOAN AP DVNG
1. 'Cac lol;li ty gia hBi doai ap ~\Ing trong k~ toan
Khi thvc hi~n cong tack~ toan, Cong ty ap dl,lng cite lo;;i.i ty gia sau:
!
i ! .
.....
CONG TY co PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Dia chi: Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong Son, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky kS toan rir ngay 01/01 /2016 dSn ngay 30/06/2016
M~u sB B09a - DN
- Ty gia giao djch thvc !S;
- Ty gia ghi s6 kS toan.
2. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan tu·o-ng duong ti~n
Ti€n va cac khoan tuang duang ti€n bao g6m ti€n m~t tc;ti quy, ti€n gui ngan hang, ti€n dang chuy€n,
ti€n gl.ri khong ky hc;tn, cac khoan diu tu ng~n hc;tn c6 th<'Yi gian dao hc;tn khOng qua 3 thang k€ ill ngay
mua, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy€n d6i d@ dang thanh cac lugng ti€n xac djnh va
. '"· ·: khong c6 nhi€u rui ro trong chuy€n d6i thanh ti€n. \ '
3i Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan dftu tu tai chinh
4. Ng.uyen t~c k~ toan nQ' phai thu ...,
a) Nguyen t&c ghi nhijn
Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra tru6c cho ngu<'Yi ban, phai thu n()i b() va cac khoan phai thu
kllac tc;ti th<'Yi di€m baa cao rn~u:
C6 th<'Yi hc;tn thu h6i ho~c thanh toan dSn 1 nam (ho~c trong m()t chu ky san xu~t kinh doanh) duqc
phan loc;ti la tai san ng~n hc;tn.
C6 th<'Yi hc;tn thu h6i ho~c thanh toan tren 1 nam (ho~c tren m()t elm ky san xu~t kinh doanh) duqc
phan loc;ti la tai san dai hc;tn.
b) Lijp d!t' phimg phui thu kho doi
5. Nguyen t~c ghi nh~n hang tAn kho
a) Nguyen t&c ghi nhijn hang tJn kho
Ha11g t6n kho duqc ghi nh~n theo gia g6c. Tru<'Yng hqp gia tri thuin c6 th€ thl,l'c hi~n duqc th~p hon
gia g6c thi phai ghi nh~n theo gia trj thuin c6 th€ thl,l'c hi~n duqc. Gia g6c bang t6n kho bao g6m chi
phi inua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan tf\l'c tiSp khac phat sinh d€ co duqc bang t6n kho a dja di~m va trc;tng thai hi~n tc;ti .
Gia g6c s:~a baµg t6n kho mua ngoai bao g6m gia mua, cac loc;ti thuS khong duqc hoan lc;ti, chi phi v~n chuy€n, b6c xSp, bao quan trong qua trinh mua bang va cac chi phi khac c6 lien quan tf\l'c tiSp dSn
vi~c mua bang t6n kho.
Gia g6c cua hang t6n kho do dan vj tl,l' san xu~t bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tf\l'C tiSp, chi phi
nhan cong tf\l'c tiSp, chi phi san xu~t chung c6 djnh va chi phi san xu~t chung biSn d6i pbat sinh trong
qua trinh chuy€n boa nguyen li~u, v~t li~u thanh thanh phftm.
Nhfrng chi phi khong duqc ghi nh~n vao gia g6c cua hang t6n kho:
Cac Rfioan chiSt kh~u thuang mc;ti va giam gia hang mua do hang mua l<l)ong dung quy each,
phftrrt ch~t ;
- Chi phi nguyen v~t li~u, chi phi nhan cong va cac chi phi san xu~t kinh doanh khac phat sinh tren
muc binh thu<'Yng;
- Chi phi- ~ao quan bang t6n kho tru cac chi phi bao quan bang t6n kho dn thiSt cho qua trinh san
xu~t tiSp theo va chi phi bao quan hang t6n kho phat sinh trong qua trinh mua hang;
- Chi phi ban hang;
- Chi phi quan ly doanh nghi~p .
' ,.
.....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Dja chi: Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong Scrn, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TA.I CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky kS toan ill ngay 01/01/2016 dSn ngay 30/06/2016
b) Phu·O'ng phap tinh gi~ trj ~img tan kho
Gia tri hang t6n kho duqc'-xac djnh theo phuong phap binh quan gia quySn thang.
c) PhU"O'ng phap h<J.ch toan hang tan kho
Hang t6n kho duqc h~ch toan theo phucrng phap ke khai thuang xuyen.
d) Phu·O'ng phap l{i.p d1;1· phimg giiim gia hang tan kho
Miu sB B09a - DN
'"· 01,l' phOng giam gia hang t6n kho la d1,l' phOng ph~n gia tri bi t6n thfrt cua hang t6n kho bi giam gia tri 1
, so v6i gia tri ghi s6, diSu ki~n l~p dl! phong theo hu6ng dfo t~i Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay
: 07/12/2009 cua B() Tai chinh ban banh va Thong tu s6 89/2014/TT-BTC hu6ng dan b6 sung Thong tu
s6 ~28/2009/TT-BTC vS diSu ki~n l~p dv phong.
6. Nguyen t~c ghi nh~n va khh hao tai san cB djnh, tai san c6 djnh thue tai chinh, hit d()ng san dftu ttr
a)-. Nguyen t&c ghi nh{i.n va khdu hao tai siin ca tljnh
Tai san c6 djnh hfru hinh, tai san c6 djnh VO hinh duqc ghi nh~n theo gia g6c theo guy dinh t~i Thong
tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013. Trang qua trinh sir d1.1ng, tai san c6 djnh hfru hinh, tai san c6
djnh VO hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con l~i.
Khftu hao duqc trich theo phucrng phap duc'mg thing. Thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau:
- NM cua, v~t ki~n true
- May m6c, thi~t bi
- Phucrng ti~n v~n tai
b) /Vguyen t&c ghi nh{i.n tai siin ca tljnh thue tai chinh
c) fyguyen t&c ghi nh{i.n bdt il{ing siin ailU tU' ~ , , '
7. Nguy~n tac ke toan cac hQ'P dong hQ'P tac kinh doanh
05-55 nam
03-08 nam
05-06 nam
8. Nguyen ,t~c k~. toan tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
Tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i duqc xac djnh tren ca sa s6 chenh l~ch t~m th<'Yi duqc khfru tru, s6 chenh l~ch t~rn th<'Yi chju thu~ va thu~ suftt thu~ TNDN.
9. Nguyen t~c k~ toan chi phi tra trm»c
Cac chi ·phi tra tru6c chi lien quan d~n .chi phi san xuftt kinh doanh nam tai chinh hi~n t~i duqc ghi
nh~n la chi phi tra tru6c ngiin h~n va duqc tinh vao chi phi san xuftt kinh doanh trong nam tai chinh.
Cac chi phi da phat sinh trong nam tai chinh nhlmg lien quan d~n k~t qua ho~t d()ng san xuftt kinh
ctoanh cua 'nhisu nam tai chinh duqc h~ch toan vao chi phi tra truac ctai h~n d~ , phan b6 ct~n vao k~t qua ho~t dt)ng kinh doanh trong nam tai chinh sau. Cac chi phi sau day da phat sinh trong nam tai
chinh nhung duqc lwch toan vao chi phi tra tru6c dai h~n d~ phan b6 d~n vao k~t qua ho~t d()ng kinh
ctoanh trong nhiSu nam:
Cong qi d1,mg c1.1 xuftt dung c6 gia tri 16n.
Chi phi thue van phong c6 gia tri 16n.
,,..,
( \
c CH
....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY:e:N KIM MAU Dia chi: Km 15, qu&c 19 21 , xa Thanh L~p, huy~n Luong Son, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH CHQN LQC (ti~p theo) Ky k6 toan ru ngay 0110112016 d6n ngay 30/06/2016
Mfiu sA B09a - DN
10. Nguyen t~c k~ toan nQ· phai tra
l '
Cac khoan phai tra nguai 'ban dm;rc tung d(>i theo doi va chiu trach nhi~m.
s6 du cac khoan phai tra nguai ban, phai tra n(>i b(>, phai tra kbac va cite khoan vay t<;J.i thai di~m bao
cao dugc phan lo<;J.i va phan anh tren bao cao nhu sau:
La khoan nQ' ngin h<;J.n nSu c6 thai h<;J.n phai thanh toan .dSn 1 niim (ho?c trong m(>t chu ky san
xufrt kinh doanh) .
La khoan nQ' dai lwn nSu c6 thai h<;J.n phai thanh toan tren 1 niim (ho?c tren m(>t chu ky san xufrt
kinh doanh).
- · 'Cac khoan phai tra, tiSn hanh theo doi chi tiSt cong ng theo rung h<;J.ng mvc cong trinh chuy~n '"'sang theo doi chi tiSt cong ng theo tung d<'.'>i xay ct1,rng.
11. Nguyen t~c ghi nh~n vay va nQ' phai tra thue tai chinh
Vay dugc ghi nh~n theo s6 tiSn vay ma Cong ty nh~n dugc theo hc;rp d6ng vay;
Ng cho thue tai chinh dugc ghi nh~n theo s6 tai san thue tai chinh ma Cong ty nMn dugc tuang t'.mg
v6i s6 tiSn thue ma Cong ty phai tra theo hc;rp d6ng thue tai chinh.
12. Nguyen t~c ghi nh~n va vAn hoa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay dugc ghi nh~n vao chi phi san xufrt, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tru chi phi di
vay lien quan tnrc tiSp dSn vi~c d~u tu xay dl!ng ho?c san xufrt tai san do dang dugc tinh vao gia tri
cua tai san d6 (duqc v6n hoa) khi c6 du cac diSu ki~n quy djnh trong Chuftn mlJC KS toan Vi~t Nam
s6 16 "Chi phi di va y".
13. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
14. Nguyen t~c va phuo·ng phap ghi nh~n cac khoan di.i· phong phai tra ·-
15. Ngtlyen t~c ghi nh~n vAn chu so· hfru ~ -
1'.I~yen tic ghi nh~n v6n gop cua chu so hfru, th?ng du v6n c6 ph~n, quysn chon trai phiSu
chu~~n d6i_, v6n khac cua chu so hfru:
V fin d~u tu CUa chU SO hfru dUQ'C ghi nh~n theo sf> vfin th\IC g6p CUa chu SO hfru.
Vfin khac cua chu SO hfru dUQ'C ghi theo gia trj COn l<;J.i gifra gia trj hc;rp ly CUa CaC tai san ma doanh
nghi~p dugc cac t6 chuc, ca nhan khac t?ng, biSu sau khi tru (-) cac khoan thuS phai n(>p (nSu c6)
lien-quan dSn cac tai san dugc t?ng, piSu nay; va khoan b6 sung tu kSt qua ho<;J.t d(>ng kinh doanh.
C6 tlr~ phai tra cho cac c6 dong dugc ghi nh~n la khoan p~ai tra trong Bang Can d6i kS toan cua
Cong ty sau khi c6 thOng bao chia c6 me cua H(>i d6ng Quan trj Cong ty. -. ;
Nguyen tic ghi nh~n chenh l~ch ty gia: ~
Tfrt ca cac khoan chenh l~ch ty gia dSu dugc phan anh ngay vao doanh thu ho<;J.t d(>ng tai chinh
(nSu lai) ho?c chi phi ho<;J.t d(>ng tai chinh (nSu 16).
Nguyentic ghi nh~n lgi nhu~n chua phan ph6i:
Lgi nhu~n sau thuS chua phan ph6i la s6 lgi nhu~n tlr cac ho<;J.t d(>ng cua doanh nghi~p sau khi tru
--- (-) cac khoan disu chinh dp ap dl,lng h6i t6 thay d6i chinh sach kS toan va diSu chinh h6i t6 sai sot
tr9ng yeu cua cac niim tru6c.
1 R
, /
.:i I
' ...
M -or NH1 •
PJ sT
.....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYtN KIM MAU Dja chi : Km 15, qu6c l('> 21, xa Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAN,THUYET MINH BAO c40 TAI CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky ke toan ru ngay 01 /01 /2016 den ngay 30/06/2016
Miu sB B09a - DN
16. Nguyen t~c va phuO'ng phap, ghi nh~n doanh thu
a) Doanh thu ban hang
l '
Doanh thu ban hang dugc ghi nh~n khi d6ng thai th6a man cac dieu ki~n sau:
Ph~n l&n rui ro va lgi icb g~n lien v&i quyen sa hfru san ph~m ho~c hang h6a da dugc chuySn giao cbo nguai mua;
Cong ty kbong con n~m gifr quyen quan ly hang h6a nlm nguai sa hfru hang h6a ho~c quyen kiSm soat hang h6a;
- - ._.poanh thu dugc xac djnh tuang d6i ch~c ch~n;
- "Cong ty da thu dugc ho~c se thu dugc lgi ich kinh t€ ru giao djch ban hang;
Xac djnh dugc chi phi lien quan d€n giao djch ban hang.
b }.Doanh thu cung cdp djch v~
Doanh thu cung dp djch V\l dugc ghi nh~n khi k€t qua cua giao djch d6 dugc xac dinh mot each dang tin c~y . Truang hgp vi~c cung dp djch V\l lien quan d€n nhieu ky thi doanh thu dugc ghi nh~n trong ky theo k€t qua pb~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k€ toan cua ky d6. K€t qua cua giao djch cung dp djch V\l dugc xac djnh khi th6a man cac dieu ki~n sau:
Doanh thu dugc xac djnh tuang d6i ch~c ch~n;
C6 kha nang thu dugc lgi ich kinh t€ tu giao djch cung dp djch V\l d6;
Xac djnh dugc ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i kS toan;
Xac dinh dugc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi dS hoan thanh giao djch cung dp djch
,V\l d6.
Phfut, cung cfrp djch V\l da hoan thanh dugc xac djnh theo phuang phap danh gia cong vi~c hoan tharlh ..
c) Doanh thu ho9t il~ng tai chinh
Doanh thu phat sinh ru tien lai, tien ban quyen, c6 tire, lgi nhu~n dugc chia va cac khoan doanh thu ho~t dong tai chinh khac dugc ghi nh~n khi th6a man d6ng thai ha1 (2) dieu ki~n sau:
C6 kha nang thu dugc lgi ich kinh tS tu giao djch d6;
Doanh thu dugc xac djnh tuang d6i ch~c ch~n.
C6 tire, l<;!i nhu~n dugc chia dugc ghi nh~n khi Cong ty dugc quyen nl1~n c6 tire ho~c dugc quyen nh~n lgi nhu~n ru vi~c g6p v6n. .
-. ; d) Doanh !hu h{J']J ilfmg xay d(lng
e) Thu nh~p khac
La khoan thu dugc ru cac ho~t dong khac ngoai cac ho~t dong da neu tren.
17. Nguyen t~c _k~ toan cac khoan giam trir doanh thu
,.Giam tru doanh thu la cac khoan: ChiSt khfru thuang m~i, giam gia hang ban, hang ban bi tra l~i trong kY cua Cong ty.
18. Nguyen t~c k~ toan gia v6n hang ban
"'
' l ' '
40
JG • l~M ~(:
N
N -
.....
CONG TY co PHAN KHOANG SAN LUY¢N KIM MAU Dia chi: Km 15, qu6c 19 21 , xa Thanh L~p, huy~n Luong Son, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TA.I CHiNH CHQN LQC (ti~p theo) Ky k~ toan rir ngay 01/01/2016 d~n ngay 30/06/2016
M§u s6 B09a - DN
Gia v6n bang ban pha~ anh gia tri v6n cua san phAm, bang h6a, djch V\l, bftt d(mg san d~u tu, gia
thanh san phAm cua san p-hA~ xay liip ban ra trong ky.
19. Nguyen t~c k~ toan chi phi tai chinh
Cac khoan chi phi dm;rc ghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m:
Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan d~n cac ho<;it d(mg d~u tu tai chinh;
Chi phi cho vay va di vay v6n;
I ~ Cac khoan 16 do thay d6i ty gia h6i doai cua cac nghi~p V\l phat sinh lien quan d~n ngo<;ii t~;
- .' ,DI! phOng giam gia d~u tu chl'.rng khoan.
Ca~ khoan tren du9c ghi nh~n theo t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu trir v6i doanh thu ho<;it d9ng
tai chinh.
20. Nguyen t~c k~ toan chi phi ban hang, chi phi quan ly doanh nghi~p
Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thvc. t~ pbat sinh trong qua trinh ban san phAm, hang h6a,
cung dp dich V\l, bao g6m cac chi phi chao hang, gioi thi~u san phAm, quang cao san phAm, boa
h6ng ban bang, chi phi Mo hanh san phAm, hang h6a (trir ho<;it d(>ng xiiy l~p), chi phi bao quan,
dong g6i, v~n chuySn ...
- Chi phi quan ly doanh nghi~p phan anh cac khoan chi phi quan ly chung cua Cong ty, g6m cac chi
phi v€ ti€n luang cua b(> ph~n quan ly doanh nghi~p, bao hiSm xa Mi, Mo hiSm y t~, kinh phi cong
doan, bao hiSm thftt nghi~p cua nhan vien quan l:Y doanh nghi~p, chi phi v~t li~u van phOng, cong
Cl,! lao d(>ng, khftu hao tai san c6 djnh dung cho quan ly doanh nghi~p, ti€n thue dftt, thu€ mon bai,
khoan dµ phong phai thu kh6 doi, djch V\l mua ngoai va chi phi b~ng ti€n khac.
21. Nguyen t~c va phuO'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi th~_ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
- thi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh dUQ'C xac djnh tren CO' SCr thu nh~p chju thu€ va thu€
su~t thu€ TNDN trong nam hi~n hanh.
- Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l<;ii du9c xac djnh tren CO' sa s6 chenh l~ch t<;im thc'Yi du9c
khftu trir, s6 chenh l~ch t<;im thc'Yi chju thu€ va thu€ suftt thu€ TNDN.
22. Cong ct.t tai chinh
a) Tili.sdn tai chinh
Theo Th6ng tu s6 210/2009/TT-BTC ngay 06 thang 11 nam 2009, tai san tai chinh du9c phiin lo<;ii
m(>t each phU hqp, cho ffil,IC dich thuy€t minh trong cac bao cao tai chinh, tai San tai chinh dUQ'C ghi
nh~n theo gia trj hqp ly th6ng qua Bao cao k€t qua ho<;it d(>ng kinh doanh, cac khoan cho vay va phai
thu, cac khoan d~u tu giii' d€n ngay dao h<;in va tai san tai chinh s~n sang dS ban. Cong ty quy€t djnh
phiin lo<;ii cac tai san tai chinh nay t<;ii thai diSm ghi nh~n l~n d~u.
T<;ii thc'Yi diSm ghi nh~n l~n d~u, tai san tai chinh du9c xac djnh theo nguyen gia c(>ng v6i chi phi giao
djch tf\tc ti€p c6 lien quan. '
Cac tai sari· tai chinh cua cong ty bao g6m ti€n va cac khoan ti€n g1ri ng~n Iwn, cac khoan phai thu
:·khach hang Va phai thu khac~ cac Cong Cl,! tai chinh dUQ'C niem y€t, kh6ng dUQ'C niem y€t.
b) N!f phdi trd tai chinh
T HU
F Aft
·..,
CONG TY co PHAN KHOANG SAN LUY¢N KIM MAU Dia chi: Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huyen Lmmg Son, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky kS toan tl:r ngay 0110112016 dSn ngay 30/06/2016
M~u s6 B09a - DN
Viec phan lo~i cac khoan nq tai chinh ph1,1 thu(>c vao ban chfrt va illl,IC dich cua khoan ng tai chinh va
duqc quySt dinh t~i thcii,.JiSm ghi nh~n ban d~u. Nq phai tra tai chinh cua cong ty g6m cac khoan
pbai tra nguai ban, cac khoan pbai tra khac, nq va vay.
T~i thai diSm ghi nh~n l~n d~u, cac khoan nq pbai tra tai chinh duqc ghi nh~n ban d~u theo nguyen
gia CQng v6i cac chi phi giao djch tnrc tiSp c6 lien quan.
23. Bao cao theo bQ ph~n
B9 ph~n theo linh V\fC kinh doanh la m(>t ph~n c6 thS xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san
xufit ho~c cung dp san ph§m <lich Vl,I va co rui ro va lqi ich kinh ts khac vai cac b9 ph~n kinh doanh
khac.
Th6ng tin b9 ph~n duqc trinh bay theo linh V\fC kinh doanh va khu V\fC dia ly. Bao cao b9 ph~n chinh
ySu la theo linh V\fC kinh doanh dva tren ca cfru t6 chuc va quan ly n(>i b9 va he th6ng Bao cao tai
chinh n9i b9 cua Cong ty.
L'ilth v~·c kinh doanh
Cong ty c6 cac linh V\fC kinh doanh chinh sau:
Linh V\fC kinh doanh ban hang h6a: Cung dp g~ch, thep ...
Khu v~·c ilja Ly
B9 ph~n theo khu V\fC dia ly la m(>t ph~n c6 thS xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san xufrt
ho~c cung dp san phAm, dich Vl,I trong ph~m vi m(>t moi truang kinh ts Cl,! thS va c6 rui ro va lqi ich
kinh ts khac vai cac b9 pMn kinh doanh trong cac moi truang kinh ts khac . . Ho~t d()ng cua Cong ty duqc phan b6 chu ySu a khu V\fC Binh Thu~n, Gia Lai.
24. Ben' lien quan
Viec tri~ bay m6i quan he v6i cac hen lien quan va cac giao djch gifra doanh nghi~p v6i cac ben lien quan due-c thvc hi~n theo ChuAn mvc KS toan Vi~t Nam s6 26 "Th6ng tin v€ cac hen lien quan" duqc ban hanh va c{mg b6 theo QuySt dinh s6 234/2003/QD-BTC ngay 31 thang 12 niim 2003 cua B9 truang B9 Tai chinh va, Jh6ng tu 161/2007/TT-BTC "Huang d§n thvc hi~n muai sau (16) ChuAn mvc kS toan ban hanh theo QuySt dinh s6 149/2001/QD-BTC ngay 31112/2001, QuySt dinh s6 165/2002/QD-BTC ngay 31/12/2002 va QuySt dinh s6 234/2003/QQD-BTC ngay 30/12/2003 ,cua B9 truang B9 Tai chinh" ban hanh ngay 31/12/2007. C1,1 thS:
Cac hen lien quan duqc coi la lien quan nSu m(>t hen c6 kha niing kiSm soat ho~c c6 anh huang dang kS d6i v6i hen kia trong vi~c ra quySt dinh cac chinh sach tai chinh va ho~t d(>ng. Cac truang hqp duqc coi la hen lien quan: Cac doanh nghi~p - kS ca cong ty mv, cong ty con, cong ty lien kSt - cac ca nhan, tnrc tiSp hay gian tiSp .qua m(>t ho~c nhi€u trung gian, c6 quy€n kiSm soat Cong ty ho~c chiu Sl,I' kiSm soat cua Cong ty, ho~c cung chung kiSm soat v6i Cong ty. Cac ben lien kSt, cac ca nhan nao tnrc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy€ri bi~u quySt cua Cong ty ma c6 anh huang dang kS d6i v6i Cong ty, nhfrng chuc trach quan ly chu ch6t nhll T6ng giam d6c, vien chuc cua Cong ty, nhfrng thanh vien than c~n t~ong gia dinh cua cac ca nhan ho~c cac ben lien k€t nay ho~c nhung cong ty lien kSt vai cac ca nhan nay cilng duqc g9i la ben lien quan.
Trong vi~c xem xet m6i quan h~ cua rung hen lien quan, ban chfrt cua m6i quan he duqc chu y chu khong phai la hinh tht?c_ phap ly.
Giao.dich v6i cac ben lien quan trong niim duqc trinh bay a thuySt minh s6 VIII.5.
71
....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYJ):N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21, xii Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky kS toan tir ngay 01 /0112016 dSn ngay 30/06/2016
V. ThOng tin bA sung cho cac khoan trinh bay trong Bang can d6i k~ toan gifra nien d(l
1 . TIEN VA TUONG Dlf~_G TIEN
TiSn m~t TiSn giri ngiin hang
- Tidn giri ngdn hang VND
NH TMCP Ddu tu va Phat tri<ffn Vi?t Nam - CN Phu Ly
NH TMCP Ddu tu va Phat tri<ffn Vi?t Nam - CN Tdy HJ
NH TMCP Ddu tu va Phat tridn Vi?t Nam - CN Thanh Do
i , TiSn dang chuy~n <;:ac khoan tuong dua ng tiSn
· ' C(lng
2 . PHAI THU CUA KHACH HANG
a) Phai thu khach hang ng~n h~n
Phai thu khach hang trong nu&c (chi ti St chi Sm tir I 0% tra Ien tren t6ng khoan phai thu)
- Cong ty CP Cong nghi?p Khoang san Binh Thu<}.n CN HJ Chi Minh
Phai thu khach hang kMc
CQng b) Phai thu khach hang dai h~n (Chi ti St khach hang chi Sm tir I 0% tra Jen tren t6ng phai thu khach hang)
c)'Phai thu cua khach hang ng~n h~n la cac ben lien quan
-Cong ty CJ phdn Khoang san va V<]. t li?u Xdy di/ng Hung Long
Cong ty CJ phdn Khoang san va V<}.t li?u Xdy d1,mg Gia Lai
Co.ng ty CJ phdn Khoang san Hoa Binh
Cong ty CJ p hdn Khai thac va Chi bidn Khoang san Yen Bai
Cong ty CP Cong nghi?p Khoang san Binh Thugn CN H6 Chi Minh ~ -
C(lng_
3 . TRA TRUOC CHO NGUOl BAN NGAN H~N
Tra tru&c cho nguai ban ng~n h~n
(Chi tiSt cac khoan tra tru&c nguai ban ng~n h~n chi6m 10% tra !en)
Cong ty CJ phdn Ddu tu· va Phat tridn Doanh nghi?p Vi?t Nam Cong ty. TNHH TM XNK Dr,ii Duang
Cac c6ng ty khac C(lng
- . t
22
s6 cu6i ky 479.885.004
9.424.889
9.424.889
1.140.833
7.241. 752
1. 042.304
489.309.893
s6 cu6i ky
124.880.309.768
110.136. 193.861
110.136.193. 861
14.744.115.907
124.880.309.768
110.953.633.263
258.560.602
146.378.800
412. 500. 000
110.136.193.861
110.953.633.263
s6 cu6i ky
8.107.349.866
7.514.010.926
5.114.010.926 2.400.000.000
593 .338.940
8.107 .349 .866
Miu s6 B 09a-DN
Dan vi tinh: VND
s6 d§u nam -------249.657.004
35 .706.598
35.706.598
1.191.000
33.421.074
1.094.524
285.363.602
s6 dAu nam
89.610.293.013
22.125.368.584
22. 125.368.584
67.484.924.429
89.610.293.013
75 .720.567.708
733.560.602
183.330.000
52.678.308.522
22.125.368.584
75.720.567.708
s6 dh nam
208 .509.570
208.509.570 208.509.570
'.: ~
(
(
y
.
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYJ):N KIM MAU Kml5 , qu6c 19 21, xa Thanh q p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky kS toan ru ngay 01 /01 /2016 dSn ngay 30/06/2016 , . "' .r' '
~ I'
4. cAc KHOAN DAU J'U'TAI ciiiNH
a) Chu ng khoan kinh doanh
b) Dclu tu n~m gifr dSn ngay dao h~n
bl) Ng~n h~n
b~) Dai h~n
c) Dclu tu g6p v6n vao dan vi khac
- Dclu tu vao c6ng ty con
- Dh tu vao cong ty lien doanh, lien kSt Cong ty C6 phdn Khoang san & Vi;lt li?u Xdy
d1,mg Gia Lai- tY I? s6 hiru 23,35%
- Dclu tu vao dan vi khac
Ci}ng
(*) Xem ThuySt minh VIII.4 .5 - Gia tri hqp ly
Gia g6c
20.000.000.000
20.000.000.000
20. 000. 000. 000
20.000.000.000
~
s6 cu6i ky Gia tri hqp I:Y (*) Dl! phong
23
~,~:\-\'~
'• i
) .
Gia g6c
20.000.000.000
20.000.000.000
20. 000. 000. 000
20.000.000.000
/
Mfiu s6 B 09a-DN
s6 dfiu nam Gia tri hqp ly (*) Dl! phOng
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Km l5, qu6c I(> 21 , xa Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHi NH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky kS toan tl.r ngay 01/01 /2016 dSn ngay 30/06/2016
M§u s6 B 09a-DN
5 . PHAI THU KHAC
·-.
a) Ng~n h~n - Phai thu khac (1) - Tr;zm ung (2)
b) pai h~n - PMi thu dai h~n khac . .
+ C6.1Jg ty TNHH Kim cuong Lai Chau (i).
+ Cong ty C6 phdn Tu win Ddu
tu Xay d1,mg Ba Dinh (ii)
+ Cong ty C6 phdn Ddu tu
Thuong m<l:! Dong Bdc (iii)
Ci)ng
Chi tiit phai thu khllc ngfm h{ln: ( 1) Phai thu khac
s6 cu6i ky Gia tri DI! phOng
107.741.882.137 2. 511.882.13 7
105.230.000.000 13 0. 000. 000. 000 130.000.000.000
21. 000. 000. 000
7 0. 000. 000. 000
3 9. 000. 000. 000
237.741.882.137
s6 d~u nam Gia tri DI! phong
92.7 11.882.137 2.511.882.137
90. 200. 000. 000 100.000.000.000 100.000.000.000
3 0. 000. 000. 000
70. 000. 000. 000
192.711.882.137
La khoan chia c6 me nam 2014 cua Cong ty TNHH G~ch D~i Hoang cho Cong ty C6 phfin Khoang san Luy~n kim Mau
nhung chua thu duqc.
(2) T~m (mg
- Ong Le Hiru L9c (*) -Ba Phr;zm Thi Hai Ydn (**)
- Cac aJi tu(Yng khric
Ci)ng
s6 cu6i ky 15.200.000.000 87. 030.000.000
3. 000. 000. 000 105.230.000.000
s6 d~u nam ~ 15.200.000.000 . 7 5. 000. 000. 000
90.200.000.000
(*) T~m ung cho ong Le Hfru L()c d6 thvc hi~n mua c6 3.000.000 c6 phfin cua Cong ty C6 phfin Cong nghi~p Khai khoang
theo Nghi quySt HDQT s6 15/20 15/NQ-HDQT va Nghi quySt HDQT s6 17/2015/NQ-HDQT ngay 18 thang 12 nam 2015, ~ theo d6, t~m:.'i:rng cho ong Le Hfru L()c s6 tiSn trong h~n muc 30 ty, thai lwn t~m ung t6i da la 180 ngay. DSn thai diSm ~ ngay 30/06/2016 .da h~t thai h~n t~m tmg, khoan t~m (mg v§n chua duqc hoan ung. ;11 (**)T~m (mg cho ba P~~m Thi Haf YSn dS th1,Ic hi~n mua c6 8 . 000 . 0~0 c6 phfin ~ua Cong ty c 6 phfrn ~ong nghi~p Khai ~~ khoang theo Nghi quyet HDQT so 15/2015/NQ-HDQT va Nghi quyet HDQT so 16/2015/NQ-HDQT ngay 18 thang 12 ~ nam 2015, theo d6, t~m (mg cho ba Ph~m Thi Hai YSn s6 tiSn trong h~n muc 80 ty, thai h~n t~m (mg t6i da la 180 ngay. ~ DSn tMi diSm ngay 30/06/2016 da hSt thai h~n t~m ung, Cong ty da thu h6i duqc 40 ty, s6 tiSn con l~i v§n chua duqc
hoan tmg. Tron:g 6 thang dfiu nam 2016, cong ty" l~i tiSp t\,lc t~m ung cho ba Ph~m Thi Hai YSn s6 tiSn 52,03 ty VND dS
th1,Ic hi~n mua 190% phfin v6n cua Cong ty TNHH Xay d\fllg Binh ~inh 1 theo Nghi quySt H()i d6ng quan tri siis 01.04/2016/NQ - HDQT ngay 01 /04/201 6.
Chi tiit phai thu-·khac dai h{ln:
(i) Theo Hqp d6ng hqp tac dfiu tu s6 02/20 15/HDHTKD ngay 0110412015 gifra Cong ty C6 phfin Khoang san Luy~n Kim Mau va Cong ty TNHH Kim cuang Lai Chau thOa thu~n hqp tac kinh doanh dfiu tu xay dvng va khai thac khu dAt t~i Ban Chang, Le Lqi, huy~n N~m Nhun, tinh Lai Chau t6ng s6 v6n la 60 ty d6ng, m6i ben g6p 50%, phan chia lqi nhu~n 50%-
50%, tMi h~n hqp d6ng la 3 nam kS tl.r ngay ky. DSn thai diSm 30/06/2015 , Cong ty da thu h6i v6n duqc 9 tY VND.
(ii) Theo Hqp d6ng hqp tac dfiu tu s6 17/2014/HDHTKD ngay 03/0712014 gifra Cong ty C6 phfin Khoang san Luy~n Kim Mau vfCong ty c6 phfin Tu vAn Xay d1,Ing Ba Dinh thoa thu~n hqp tac kinh doanh dfiu tu vao di! an cua Cong ty C6 phfin Dfiu tu Phat triSn VDI Vi~t Nam t6ng s6 v6n la 140 ty d6ng, m6i ben g6p 50%, phan chia lqi nhu~n 50%-50%, thai h~n hqp d6ng la 3 nam kS ru ngay ky.
.....
r-
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYtN KIM MAU Km 15, qu6c I(> 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Blnh
RAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky kS toan tir ngay 01 /01 /2016 dSn ngay 30/06/201 6 M~u sfi B 09a-DN
6 .
~ -·.
l ~
7
(iii)Theo hqp d6ng hqp tac dfiu tu san xufit kinh doanh v~t li~u xay d1,111g tir dfit set nung ngay 15 thang 01nam2016 gifra Cong ty C6 phfin Dfiu tu 'fh,1Jang rn:;ii Dong B~c va Cong ty C6 phfin Khoang san Luy~n Kim Mau thc':ia thu~n m6i ben g6p 60 t)r d6ng dS dfiu tu mai 02 day chuy~n san xufit g:;ich tuynel c6 cong sufit 90 tri ~u vien/nam, thc'ri gian hqp tac I 0 nam, lqi nhu~n chia cho cac ben la 50%-50%.
DSn ngay 30/06/2016, chua c6 thong tin tai chinh v~ doanh thu, chi phi va !qi nhu~n tir cac hqp d6ng hqp tac kinh doanh nay.
NQxAU
C6~g ty CP Ddu tu Khoang san Ta.yBiJ.c
qlng
s6 cu6i ky Gia g6c
4.577. 650.000
4.577 .650.000
Gia tri c6 thS thu h6i
3. 5 00. 000. 000
3.500.000.000
s6 o i u niim
Gia g6c Gia tri c6 thS thu h6i
4.577.650. 000 4.577.650.000
4.577 .650.000 4.577 .650.000
C~~ khoan nq xfiu d~u qua h:;in tir 6 thang den 1 nam, cong ty da trich l~p 30% gia g6c theo quy dinh .
. HANG TON KHO s ~ ~ . k' 0 CUOI .}:'. s6 oiu niim
Gia g6c DU' (!hong Gia g6c DU' (!hong Nguyen v~t Ii~u 429.03 8.458 429.038 .458 Chi phi SXKD do· dang 5.276.13 6.673 3.937 .140.381 Thanh ph~m nh~p kho 885 .066.859 885.066.859 Hang h6a 14.8 17 .386.855 4.51 9.830.126
C{ing 21.407.628.845 9. 771.075.824
8 . TANG, GIAM TAI SAN CO DINH HUU HINH
Khoan m\lc
I. Nguyen gia s<}~u dfiu nam TiiQ.g_ trong k)r - Mu_Q trong kj; Giam trong k)r s6 du cu6i kY . II. Gia tr j hao mon luy k~ s6 du dfiu nam Tang trong k)r
- s6 khdu hao trong kj;
Giam tmng k)' s6 du cu6i kY III. Gia tr j con l:]i
1. T:;ii nga:y dfiu nam
2. T:;ii ng~y cu6i k)r
Nha cfra, v~t kien true
30.397.015 .153
30.397.015 .153
5.607 .221.789 754.925 .379
754.925.379
6.362.147.168
24.789.793.364
24.034.867.985
25
Don vi tinh: VND
May moc thi~t bi Phmrng ti~n v~n tai Tang c{ing
8.243.231.990 5.379.482.73 5 44.019.729.878
8.243.23 1.990 5.379.482.735 44.019.729.878
1.983.191.616 1.747.873.967 9.338.287.372 400.563.347 1.338.996.292
400.563. 347 183.507.566 1.338.996.292
2.383 .754.963 1.747.873 .967 10.677 .283 .664
6.260.040.374 3.631.608.768 34.681.442.506
5.859.477.027 3.63 1,608.768 33.342.446.214
3 (
~
-I~
~
? "RA(
~ ~
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Kml5, qu6c li) 21, xa Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
.. BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH CHON LQC (ti~p theo) ky k€ toan ru ngay O 1/01/2016 d€n ngay 30/06/2016
9. VAY VA. NO THUE TAI CHINH . "
a) Vay ng&n hf!.n
Vay cac d6i tuqng khac Trim Kien Cu<'rnR (I) Phqm Thi Hai Yin(2)
Phqm Thi Hinh(3)
Le Due Diing (4) Cong ty C6 phdn Tai Nguyen Sai Gan (5)
Cong ty C6 phdn Ddu tu Thuang mqi Dong Bdc(6)
b) Vay dai hf!.n
C()ng
Chi ti~t cac khoan vay
I • 'f1 .f ' ·1· '" ..
s6 cu6i ltjr
Gia tri
15.321.430.480
15.321.430.480 1.300.430.480 6. 3 79. 000. 000
4. 142. 000. 000
3. 5 00. 000. 000
15.321.430.480
s6 c6 kha niing tra nq
15.321.430.480
15.321.430.480 1.300.430.480 6. 3 79. 000. 000
4.142. 000. 000
3' 5 00. 000. 000
15.321.430.480
'
·. " ' ' ,,, ...
:
Trong ky
Tiing trong ky
38.250.000.000
38.250.000.000 10.000.000
50.000.000 4. 690. 000. 000
30.000.000.000
3. 5 00. 000. 000
38.250.000.000
Giam trong ky
31.478.000.000
31.4 78.000.000 880. 000. 000
50.000.000
548.000.000
3 0. 000. 000. 000
31.478.000.000
/
Miu sA B09-DN
Dan vi tinh: VND s6 diu nam
Gia tri s6 c6 kha niing tra
nq
8.549.430.480
8.549.430.480 2.170.430.480 ( 6. 3 79. 000. 000
8.549.430.480
8.549.430.480
8.549.430.480 2. 170.430.480 6. 3 79. 000. 000
8.549.430.480
(1) Hqp d6ng vay ong Tdn Kien Cm'mg s6 2608/2015/HDVV ngay 26/08/2015 , h~n muc tin di,mg la 2.973.600.000 VND, thoi h~n vay 12 thang, lai su~t 0%/niim, Cong ty vay b~ng tiSn giri ng~n hang.
(2)Hqp d6ng vay ba Ph~m Thi Hai YSn s6 3010/2015/HDVV ngay 30/ 10/2015 , h~n muc tin di,mg la 6.379.000.000 VND, tMi h~n vay 12 thang, lai su~t 0%/niim, cong ty vay b~ng tiSn giri ngan hang.
(3) Hqp d6ng vay ba Ph~m Thi Hinh s6 1305/2016/HDVV ngay 13 thang 05 niim 2016, h~n muc tin di,mg la 50.000.000 tri~u d6ng, thai h~n vay 12 thang, lai su~t 0%/niim, Cong ty vay b~ng tiSn giri ngan hang.
( 4) Hqp d6ng viiy ong Le Due Dung s6 1605/2016/HDVV ngay 16 thang 05 niim 2016, h~n muc tin di,mg la 4.113.000.000 tri~u d6ng va hqp d6ng vay s6 2806/2016/HDVV ngay 28 thang 06 niim 2016 s6 tiSn la 407.000.000 d6ng , thai h~n vay 12 thang, lai su~t 0%/niim, Cong ty vay b~ng tiSn giri ngan hang.
(5) Hqp d6ng vay Cong ty c6 ph§n Tai nguyen Sai Gon theo hqp d6ng s6 01/03/2016 HDVV/KSK/TNSG ngay 01thang03 niim 2016, h~n muc tin di,mg la 30.000.000.000 d6ng, thai h~n vay 6 thang, lai su~t 0%. Cong ty c6 ph§n Tai nguyen Sai Gon la cong ty da t~m ngtrng ho~t d{)ng ngay 12/08/2015.
(6) Hqp d6ng vay Cong ty c6 ph§n D§u tu Thuang m~i Dong B~c s6 20/03/2016/HDVV/KSK/DB ngay 20/03/20 16 s6 tiSn 3.500.000.000 d6ng, thai h~n vay 6 thang, lai su~t 0%, Cong ty vay b~ng tiSn giri ngan hang.
//~I ..::: :c n \>\\ llB -~ ~ ~ ~, \~\\
26
. .
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYl):N KIM MAU Kml5, qu5c 19 21, xii Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO c Ao TAI CHiNH CHQN LQC (ti~p theo) M§u sB B 09a-DN
Ky kS toan tir ngay 01 /01/2016 dSn ngay 30/06/201 6
c) Vay va n{J' thue tai chin!i voi cac hen lien quan
Tfit ca cac khoan vay dSu ia\ray cua cac ben lien quan.
10. PHAI TRA NGU'Ol BAN sa cu6i ky sa a§u niim
Gia tri s6 c6 kha nang tra
Gia tri s6 c6 kha nang tra
na na
a) Cac khoan phai tra nguo·i 184. 823.533.396 184.823 .533 .396 97 .021.181.622 97.021.181.622 .... ban ng~n h~n
Cac khoan phai tra nguai ban 173 .594.595.624 159 .106.595 .624 76.636.492.029 76.636.492.029
i ' chiSm tir 10% tra Jen
Cong ty CP Khai thac vd Chi 33.061.369.423 33.061. 369.423 2.006.320.178 2.006.320.178 bii fl Kh .san Yen Bai
C6ng ty CP Mo va XNK 71.828.983. 851 71.828.983.851 71.828.983.851 71.828.983. 851 Khoang san Miin Trung
Cong ty CP Khoang san va Vi;i t 17.402.000.000 17.4 0 2. 000. 000
li~u XD Hung Long
Cong ty CP Khoang san va Vi;i t 36.814.242.350 36.814.242. 350 2.801 .188. 000 2.801 .188. 000 li?u Xay dl!ng Gia Lai
Cong ty CP Khoang san Hoa 14. 488. 000. 000 14.488. 000.000 Binh
Cac khach hang khac 11.228.937.772 25 .716.937 .772 20.384.689.593 20.384.689.593
CQng 184.823.533.396 184.823.533.396 97 .021.181.622 97.021.181.622
b) Cac khoan phai tra ngua i
ban dai h~n C<) s6 nq qua h~n chua thanh toan Cong ty CP Mo va XNK
71.828.983.851 71.828.983.851 71. 828.983.851 71.828.983. 851 Khoang san Miin Trung
Coni ty CP Khoang san va V{l t 2.801.1 88.000 2.801.1 88. 000 /i?u-Jfay d1,mg Gia Lai
CA ~ qng . 74.630.171.851 7 4.630.171.851 71.828.983.851 71.828.983.851
-d) Phai tr~ nguai.ban la cac ben lien quan 406 Cong ty CP Khoang san va V{l t
36.814.242. 350 36. 814.242.350 2.801.1 88.000 2.801.188. 000 li?u Xay d1,mg Gia Lai !G Cong ty CP Khai thac va Chi
33.061 .369.423 33. 061. 369.423 2. 006.320. 178 2.006.320.178 '~M l
biin Kh.san Yen Bai Kl Cong ty CP Khoang san va V{l t
17.40i OOO.OOO NJ
li?u XD Hung Long 17.402.000.000 -.N • . Cong ty CP·Khoang san Hoa = Binh 14. 488. 000. 000 14. 488. 000. 000
-. ~ CQng 101. 765.611. 773 101. 765.611. 773 4.807.508.178 4.807.508.178
27
,..
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Km15, qu6c 19 21 , xa Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
BAN TH UYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky k€ toan ru ngay 01 /01 /2016 d€n ngay 30/06/2016
11 . NG U'OI MUA TRA TIEN _TRtJ:oc NGAN Hi:\N
Nguai mua tra ti€n tru6c ng~n h~n Ong Tran Anh Tit
Ci)ng
·)2 . TH UE v A cAc KHO AN PHAI N<)P NHA Nu·oc a).Pqai n9p (Chi ti€t cho rung
l~~i:. !hu€) -T~€ GJGT
-Thu€ TNDN -Thu€TNCN - Cac lo~i thu€ khac
D~u nam
876.548.696
sA phai ni)p trong ky
126.717.076
126.717.076
M§u sA B 09a-DN
sA cuAi ki J. '
So dau nam 300.000.000 300.000.000 300.000. 000 300.000.000 300.000.000 300.000.000
sA da ni)p trong ky cuAi ky
1.003 .265.772
1.003.265. 772 Ci)ng 876.548.696 ====;::======================================================= b) Phai tnu (Chi ti€t cho rung lo~i thue)
Quy€t toan thu€ cua Cong ty se chiu S\f ki~m tra cua ca quan thu€. Do vi~c ap di,mg lu~t va cac quy dinh v€ thu€ d6i v6i nhi€u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ duqc giai thich theo nhi€u each khac nhau, s6 thu€ duqc trinh bay tren Bao cao tai
chinh c6 th~ bi thay d6i theo quy€t dinh cua ca quan thu€.
13 . CHI PHI PHAI TRA
a) Ng~n h~n - Trich tru6c chi phi ki~m toan
b) Dai h31n Ci)ng
·.,.
-. ;
~~~~s_A_cu_o_' i_k..._y ~~~S_o_._da_'u_n_a_m_ 40.000.000 70.000.000 40.000.000 70.000.000
40.000.000 70.000.000
.
: l
!1
fl
:1
~ 40. -.......
TY -iilu i'
1M .....-!'. "\~ ~
!
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY¢N KIM MAU '
Km 15, qu6c 19 21 , xa Thanh L~p , huy~n Luong San, tinh H~a)~iph .. I • . t,
BAN THUYET MIN,H BAO cAo TAI CHINH CHQN LQC (ti~p theo) K,Y Ac~ toan tu ngay O fro 112016 d~n ngay 3010612°016
14 . VON CHU so HUU a. Bang dBi chi~u bi~n dl}ng cua v6n chu sO' hfru
sa du d~u niim trmrc
Tang v6n nam tnr6c
Lai trong nam tnr6c
Tang khac
Trich l{j.p cac quji
"
Giam v6n trong nam tnr6c
Trich l{j.p cac quji
s6 du cu6i niim tru6'c
Tang v6n trong ky nay
Lai trong ky nay
Tiing khac
Trich l{j.p cac quji
Giam v6n trong ky nay
Trich l{j.p c4c quji
Giamkhac
sa du cu6i ky
v6n diu tu cua chtl v6n khac cua s& hiiu chu s& hiiu
156.880.000.000
82.000.000.000
238.880.000.000
238.880.000.000
.. ~~~ -~ /',,0//
Th~ng du v6n c6 phin
29
Quy diu tu phat trien
. .
.. ) .
~ . _, I .. ,
Cac guy thu(>c v6n chu s& hfru
/
Lc;ri nhu~n sau thu~ chua phan ph6i
3.477.480.564
1.639.430.460
5.116.911.024
481.451.637
5.598.362.661
~I .. \ <...... t. ll f I lo\ J 0,, I
Miu s6 B09-DN
Dan vi tinh: VND
T6ng c(>ng
160.357.480.564
82.000.000.000
1.639.430.460
243.996.911.024
481.451.637
244.478.362.661
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYJ):N KIM MAU Krnl5, qu6c 19 21, xii Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky kS toan tir ngay 01101120 16 dSn ngay 30/06/201 6
b) Chi ti~t v&n g6p ciia ch ii s6' hfru
v6n g6p cua cong ty mi;; v6n g6p cua cac d6i tuqng khac C(lng
Ty I~ vfin gop
100%
s ~ ~ . k ' 0 CUOI y
160. 800.000.000 160.800.000.000
c) Cac giao djch v~ v&n v6i cac chii s6' hfiu va phan phfii cA tfrc, chia IQ'i nhu~n
Miu sfi B 09a-DN
sa diu nam
160.800.000.000 160.800.000.000
_____ K~y_n_a~y ____ K~y_tr_u_&_c v6n dAu tu cua chu sa huu
- Vdn g6p ddu nam
- Vdn g6p tang trong kj;
~ .- v6n g6p giam trong kj;
- l!dn g6p cudi kj;
c6 tire, lgi nhu~n da chia
d) cA phi~u -. s6 hrqng c6 phiSu dang kY phat hanh s6 Iuqng c6 phiSu da ban ra cong chung - c6 phiiu phd thong - cJ phdu u·u diii S6 luqng c6 phiSu dugc mua l ~ i - cJ phiiu phJ th6ng - CJ phiiu UU aiii s6 luqng c6 phiSu dang luu hanh - cJ phiiu phJ thong - cJ phiiu u·u diii * M~nh gia c6 phiSu dang luu hanh: l 0.000 VND/c6 phAn
d)Lai cO' biin tren cA phi~u
Lg~hu~n kS toan sau thuS Ca~'khoan d i~u chinh tang ho~c giam lgi nhu~n kS toan dS xac dinh lgi nhu~n ho~c 16 phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu c6 phiSu I.uu h~nh binh quan trong nam Lai cO' bi°in tren cA phi~u
e) Cac quy ciia doanh nghi~p
- Quy dAu tu phat triSn - Quy li.6 trg, s~p xSp doanh nghi~p - Quy khac thu i.Jc v6n chu so· hiiu
238.880.000. 000
238.880. 000.000
S ~ ~ . k' 0 CUOI y 23.888 .000 23.888.000 23.888.000
23.888.000 23.888. 000
sa cufii niim 481.451. 637
23.888.000
20
s ~ ~ . k' 0 CUOI y
156.880. 000.000
82. 000. 000. 000
238.880.000. 000
sa diu niim 23 .888.000 23 .888.000 23. 888. 000
23 .888.000 23.888.000
sa diu niim 184.665.232
19.788.000
9
sa diu niim
g) T hu n_h?.p va chi phi, !iii ho~c Ifi dmyc ghi nh~n tqrc ti~p vao Vfin chii s6' hfru theo quy djnh ciia c~c chu~n ffi\J'C ~ . . .
ke toan C\I the. .
30
..
-' ~ )
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYE;N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21 , xii Thanh L~p, huy~n Lucrng San, tlnh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky k~ toan tl.r ngay 01 /01 /2016 d~n ngay 30/06/2016
M§u s6 B 09a-DN
VII. Thong tin bb sung cho cac khoag ml}~ trinh bay trong Bao cao k~t qua kinh doanh
1 . TONG DO ANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DJCH Vt)
.....
a) Doanh thu
- Doanh thu ban hang h6a
.- D_oanh thu cung dp djch V\l
~ng
b) Ifoanh thu d6i v6i cac ben lien quan
- Cong ty ·C::P Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n
- Cong ty CP KS & VLXD Gia Lai
- Cong ty CP Khoang san Hoa Binh
Ci)ng
2 . cAc KHO AN GIAM TRUDO ANH THU
Hang ban bi tra I~i
Ci)ng
3 . GIA VON HANG BAN
- Gia v6n cua hang dii ban
Ci)ng ~ .
4 . DO ANH THU HO~ T D(>NG TAI CHINH
-Lai tiSn girt cho vay Ci)ng .
5 . CHI PHi TAI CHI NH
6
Lai tiSn vay
Ci)ng
. THU NH~P KHAC
- Cac khoan thu nh~p khac C()ng -. ·
7 . CHI PHI KHAC
- Cac khoan chi phi khac
Ci)ng
..:
Ky nay Ky tnro·c
127.084.422.815 10.144.037.820
127 .084.422.815 10.144.037.820 ~
127.084.422.815 10.144.037.820 ~
Ky nay Ky tnro·c
105.578.358.055
21.079.992. 760 970.300.000
375.000.000
127.033.350.815 970.300.000
Ky nay Ky tnro·c -------
Ky nay Ky tnro·c ------'---
125.444. 744. 648 9.657.032.325
125.444. 7 44.648 9.657 .032.325
Ky nay
693.557 693.557
KY tnroc ~ A~ 61.840.902 (/:
61.840.902 ~
_____ K_..y_n_a...._y ____ K~y._' _tr_u_·O-_c
Ky nay KY tru&c ~ 500.227.889 500.227.889
Ky nay Ky tnro·c
CONG TY co PHAN KHOANG SAN Luvi:;N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21 , xa Thanh L~p, huyen Luang San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (ti€p theo) M§u sB B 09a-DN
Ky kS toan ru ngay 01 /01/2016 dSn ngay 30/06/2016
8 . CHI PHi BAN HANG VA CHI PH( QUAN LY DOANH NGHI.E;P Ky nay Ky trm»c
a) Cac khoan chi phi quan ly doanh nghi~p phat sinh trong nam: 1.478.430.900 234.096.100
- Chi tiSt cac khoan chi Sm ru 10% trc'r ten tren t6ng chi phi quan ly doanh 1.230.650.000 129.110.000 +Chi phi luong va cac khodn trich theo luong 153.000.000 129.110. 000 +D11 phong phai thu kho aoi 1.077.650.000
.... ~ Chi phi quan ly doanh nghi~p khac 247.780.900 104.986.100 C~ng 1.4 78.430.900 234.096.100
b) C~c khoan chi phi ban hang phat sinh trong nam 54.000.000 78.000.000 - Chi tiSt cac khoan chi Sm ru 10% trc'r ten tren t6ng chi phi ban hang 54.000.000 78.000.000
. ' + Chi phi 11,hcm cong 54.000.000 78.000.000
- Chi phi ban hang khac
CQng 54.000.000 78.000.000
-. 9 . CHI PHI THUE THU NH~P DOANH NGH.E;P HIE:N HANH
Ki: nai: Ki: trm»c T6ng lqi nhu~n kS toan tru&c thuS 608.168.713 236. 750.297
- Cac khoan diSu chinh tang l<;ri nhu~n kS toan tru&c thus 25.416.665 - Cac khoan diSu chinh giam l<;ri nhu~n kS toan tru&c thuS
Thu nh~p chju thuS 633.585.378 236.750.297
Thus suAt thuS TNDN 20% 22%
Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh 126.717.076 52.085.065
10 . CHI PHi SAN xuAT, KINH DOANH THEO YEU TO Ky nay Ky tnr6·c
Chi phi nhan cong 207.000.000 207.000.000
Chi phi khAu ... hao tai san c6 djnh 1.338.996.292
Chi phi djcht.vy rnua ngoai 6. 711.111.238 1.710.000
Chi phi b~ng tiSn khac 17.555.300 23.386.100
D\I' phong phai tl}u .kho doi 1.077 .650.000
CQng 9.352.312.830 232.096.100
VII.THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRINH BA y TRONG BAO cAo LU"U CHUYEN TIEN T~
VIII. NHUNG THONG TIN KHAC
1 . Nhfrng khoan nq· ~i~m tang, khoan cam k€t va nhfrng thOng tin tai chinh khac
2 . Nhfrng SI! ki~n phat sinh sau ngay k€t thuc ky k€ toan nam
Khong c6 S\J' ki~n-·frc.mg ySu nao xay ra sau ngay l~p Bao cao tai chinh doi hoi du<;rc diSu chinh hay cong b6 tren Bao cao
tai chinh.
~ >~
' .. , ' )I jj
/. .~< .,. ..
f_ ' ,,,.
;( ~ -
~
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYJ):N KIM MAU Kml5 , qubc 19 21 , xii Thanh L\ip, huyen Luang San, tinh Hoa Binh '
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN"'L~C (tl~p theo) Ky kS toan tir ngay o 1/0 I /20 I 6 dSn ngay 30/06/20.16 ,. . . 3. i3Ao cAo BQ PH~N 3.1 Bao cao bQ ph~n theo Iinh V\fC kinh doanh ..
/
) . Miu sfi B09-DN
Dan vi tinh : VND Thong tin vS k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh va cac tai san dai lwn khac va gia trj cac khoan chi phi Ian kh6ng b~ng tiSn cua b(> ph\in theo linh vvc kinh doanh cua c6ng ty nhu sau:
Ky nay
CHi TIEU Thep
Doanh thu thu~n vS ban hang va cung dp dich V\l ra ben 115.157.178.015
ngoai
Doanh thu thu~n vS ban hang va cung cap dich V\l gifra
cac b9 ph?n
Tang doanh thu thu&n vJ b<in hang vii cung cap djch V{l 115.157.178.015
KSt qua kinh doanh theo b(> ph?n I .485.789.575
Cac chi phi kh6ng phan b6 theo b9 ph?n
Lqi nhu?n tir ho?t d9ng kinh doanh
Doanh thu ho?t d9ng tai chinh
Chi phi tai chinh
Thu nh?p khac
Chi phi khac -Chi phi thuS thu nh?p doanh nghiep hien hanh
Chi phi thuS thu nh?p doanh nghiep hoan l?i
L!fi nhuij.n sau thui thu nhij.p doanh nghifp
Tang chi phi ilii. phat sinh iii mua tai siin ca djnh vii cac tai siin dai h{l-n khac
Tang chi phi khdu hao vii phlin ba chi phi trii tnr<fc dai h{l-n
Tang gia tri cac khoiin chi phi f(m khOng bimg tiJn(tru· chi phi khdu hao vii phlin ba chi phi trii tru·<fc dai h{l-n)
.#;/"/:.. ..... -.......-:1'. '\\. ~. \ . /\\~
33
\ ,
Tan G~ch Khac TONGCQNG
I 0.675.444.800 1.251.800.000 - I 27 .084.422.815
1.251.800. 000 - 127.084.422.815
137.737.524 16.151.068 - I .639 .678.167
I .532.430.900
107.247.267
693.557
--500.227 .889
-
126.717.076
481.451.637
-
1.338.996.292
'-.\.V ' ::::::.._ .),>oJ .... / o . ." /.if
. .
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYl):N KIM MAU Km 15, qu6c Ii;\ 21, xii Thanh q.p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh ' BA.N THUYET MINH BAO cA.o TA.I CHiNH CHQNLQC (ti~p theo) Ky kS toan ru ngay 01 (01 /2016 dSn ngay 30/06/201~ ... ' .
Ky trmrc
CHI TIEU Qu~ng s~t
Doanh thu thu~n v€ ban hang va cung dp djch V\l ra ben ngoai
3. 701.250.000
Doanh thu thu~n v€ ban hang va cung dp djch V\I gifra -cac b9 ph?n
TBng doanh thu thuan vJ ban ltlmg va cung cap djch V¥ 3. 701.250.000
KSt qua kinh doanh theo b9 ph?n 177.693.451
Cac chi phi kh6ng phiin b6 theo b9 ph?n
Lgi nhu?n tlr ho~t d(>ng kinh doanh
Doanh thu ho~t d(>ng tai chinh
Chi phi tai chinh
Thu nh?p khac
Chi phi khac
Chi phi thuS thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh
Chi phi thuS thu nh?p doanh nghi~p hoan l~i
Lpi nhuijn sau thui thu nhijp doanh nghi(p
TBng chi phi ila phat sinh iii mua tai siin ca iljnh va cac tai siin dai han khac TBng chi phi khfiu hao va phiin b/; chi phi trii tru-O'c dai h[Jn TBng gia trj cac khoiin chi phi IO'n khong b&ng tiJn (trir chi phi khau hao va phiin bJ chi phi trii tru·O'c dai hq.n)
//~/ .;;, ....... £ . n \~\\
r
Da
3.312.327.820
-
3.312.327.820
159.021.671
34
. .
_ .... ·. "' t ,, ,
j •
Gl]Ch
1.418.250.000
-
1.418.250.000
68.088.818
/
Kbac
1.712.210.000
-
1. 712.210.000
82.201.555
-
''-4(/ , _ _,
Mau s6 B09-DN
Dan vi tinh: VND
TONGCQNG
. (10.144.037.820
-
10.144.037.820
487.005.495
312.096.100
174.909.395
61.840.902
-
-
-
52.085.065
184.665.232
-
1.291.996.292
/ . -,.r
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21 , xii Thanh L~p , huy~n Lucmg Son, tinh Hoa Binh
BAN TKUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (ti~p theo) Ky k~ toan tir ngay 01/01 /2016 d~n ngay 30/06/2016 , ., . ~ ·1· ' • ..
,! •
'
Tai san va nc;r,ph;?ti tra ciia tr() pli~n theo linh VlfC kinh doanh ciia Cong ty nhtr sau:
CHi TIEU Qu~ng sit
s6 ky nay
Tai san tn,rc ti~p cua b9 pMn 139.904.839.053
Cac tai san kh6ng phan b6 theo b9 ph?n
Tlmg tai siin
Nq phai tra tn,rc ti~p cua b9 ph?n 167.749.148.305
Nq phiii tra kh6ng phan b6 theo b9 ph?n
Tang n!J' phiii trii
s6 dftu nam
Tai san tn,rc ti~p cua b9 ph?n - 36.337.309.067
Cac tai san kh6ng phan b6 theo b9 pMn
Tang tai siin
'
Nq phai tra tn,rc ti~p cua b9 ph?n 35.509.530.807
Nq phai trii kh6ng phan b6 theo b9 pMn
Tang n{J' phiii trii
35
II~·/ ~- ~-~- ~· \~ll
Da
..
32.519.035.387
31.778.238.911
. .
,,.
~ . , 1.;
Mliu s6 B09-DN } .
Don vi tinh: VND
G~ch Khac TONG C<)NG
. 1.520.815.989 - l54.395.288.479
291.605 .803 .830
446.001.092.309
1.823.493.659 - 185.123.533.396
16.399.196.252
201.522. 729.648
.
13.923.779.422 16.809.754.531 99.589.878.407
251.258 .693.415
350.848.571.822
13.606.590.224 16.426.821.680 97.321.181.622
9.530.479.176
106.851.660. 798
,, . ......... ~ /.- /,,y'
1
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYl):N KIM MAU
Km 15, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong San , tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQNLQC, (tl~p theo)
Ky k~ toan tir ngay Olf.0112?16 d~h ngay 30/06/201.6
3.2 Bao cao b() ph~n theo khu Vl}'C dja ly
Ky nay
Chi tieu Ha N()i
Doanh thu thu§n ban hang ra ben ngoai 51 .072.000
Tai san b9 ph~n 13 .399.482
Tbng chi phi dii phat sinh d~ mua TSCD -
Ky tnr6'c
Chi tieu Quang Ninh
Doanh thu thu§n ban hang ra ben ngoai 5.012.327.820
Tai san b9 ph~n I 7.798.262.455
Tbng chi phi dii phat sinh d~ mua TSCD .
ll . \ ~ :..:1 3:' c5 rn u
Gia Lai
21.079.992.760
5.530.642.617
Gia Lai
970.300.000
3.445.435.869
36
. .
/
I
M§u sfi B09-DN
Hoa Binh Binh Thu~n 'Tfing c()ng
375.000.000 105.578.3 58 .055 127 .084.422.815
98.386.703 27.700.017.412 33.342.446.2 I 4
Hoa Binh HA Chi Minh Tfing c()ng
1.860. I 60.000 2.301.250.000 10.144.037.820
6.605.237.542 8. I 71.502.932 36.020.438.798
'' " '' .......... -" ·' j/J
....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY:E;N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TA.I CHINH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky kS toan ru ngay 01/0 1/20 16 dSn ngay 30/06/2016
4 . CONG CT) TAI CHINH
4.1 T5ng quan
Cac lo:;ii ru i ro ma Cong ty phai d6i m?t do vi~c SU dl,lng cac cong Cl,I tai chinh cua minh bao g6m:
- Rui ro tai chinh
- Rui ro thanh toan
- Rui ro thi truemg
M~u s6 B 09a-DN
ThuySt minh nay cung dp thong tin vS tung lo:;ii rui ro neu tren ma 'Cong ty c6 thS g?p phai va mo ta cac ml,lc tieu, chinh sach va cac quy trinh Cong ty SU dl,lng dS do luemg va quan ly nii ro.
Khung quan Iy rui r o
Ban Giam d6c c6 trach nhi~m chung trong vi~c thiSt l?p va giam sat khung quan ly rui ro cua Cong ty. Ban Giam d6c c6 trach nhi~m xay dµng va giam sat cac chinh sach quan ly rui ro cua Cong ty.
Cac chinh sach quan ly ru i ro cua Cong ty duqc thi~t l?p dS phat hi~n va phan tich cac rui ro ma COng ty g?p phai, dua ra cac h:;in mt'.rc va bi~n phap ki~m soat rui ro phu hqp va theo doi cac rui ro va tuan thu theo cac h:;in mt'.rc . Cac chinh sach va h~ thong quan ly rui ro duqc xem xet thuemg xuyen dS phan anh cac thay d6i vs diSu ki~n thi truemg va cac ho~t dong cua €ong ty. Cong ty thong qua cac chu~n mvc va quy trinh dao t:;io quan ly nh~m m\lc dich phat triSn mot moi truemg kiSm soat co kY lu?t va co tinh xay d\fllg trong do t~t ca cac nhan vien hiSu duqc vai tro va trach nhi~m cua minh.
4.2 Riii ro tin di.mg
Rui ro tin dl,lng la rui ro ma d6i tac se khong thvc hi~n cac nghia V\I cua minh theo quy djnh cua mot cong Cl,I tai chinh ho?c hqp d6ng khach hang, d~n dSn t6n th~t vs tai chinh. Cong ty c6 rui ro tin dl,lng ru cac ho:;it dong kinh doanh cua minh (chu ySu d6i v&i cac khoan phai thu khach hang) va ru ho:;it dong tai chinh cua minh bao g6m tiSn giii ngiin hang va cac Cong Cl,I tai chinh khac.
Anh bU"O'ng ciia rii i ro tai chinh
T6ng gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh thS h i~n mt'.rc rui ro tin dl,lng t6i da. Mfrc do rui ro tin dl,lng t6i da t:;ii ngay bao ' cao nhu sau:
Ti~n gtri ngiin hang
ca.f khoan d~u tu tai chinh ng~n h:;in va dai h:;in khac
Phai)hu khach hang va phai thu khac
C(>ng
4.3 Rui ro thanh khoan
sa cu6i ky VND
9.424.889
20.000.000.000
232.622.1 91.905
252.631.616.794
sa d§u nam
VND
35.706.598
20.000.000.000
182.322.175 .150
202.357.881.748
Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g?p kh6 khan trong vi~c dap t'.rng cac nghia V\I tai chinh do tinh tr:;ing thiSu v6n . Rui ro thanh khoan cua Cong ty phat sinh chu ySu do khong tuang xfrng trong cac kY h:;in cua tai san tai chinh va cac khoan phai tra tai chinh.
Cong ty giam sat rui ro thanh khoan b~ng vi~c duy tri cy I~ tiSn m?t va cac khoan tu·ang duang tiSn & mt'.rc ma Ban Giam d6c cho la du dS h6 trq tai chinh cho cac ho:;it dong kinh doanh cua C.Ong ty va dS giam thiSu anh hu&ng cua nhfrng thay d6i cac lu6ng tiSn.
-. t
Thong tin th&i h:;in dao h:;in cua nq phai tra tai chinh cua Cong ty dva tren cac gia tri thanh toan chua chiSt kh~u theo hqp
d6ng nhu Sau:
37
)
T H6
....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYl);N KIM MAU Km! 5, qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luong San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH CHQN LQC (ti~p theo) Ky kS toan ru ngay o 110112016 dSn ngay 30/06/201 6
M~u s6 B 09a-DN
\ '
sa cu6i ky Cac khoan vay
Phai tra ngu<'ri
Chi phi phai tra Phai tra khac
s6 cJ§u niim Cac khoan vay
Phai tra ngu<'ri
c_~i phi phai tra Phai tra khac
Tir 1 niim triY xu6ng Tir 1 cl~n 5 nam (VND) (VND)
15.321.430.480
184.823.533.396
40.000.000
8.549.430.480
97.021.1 81.622
70.000.000
Tir 5 niim tr iY ten C()ng
15.32 1.430.480
184.823.533.396
40.000.000
8.549.430.480
97.02 1.1 81.622
70.000.000
c6ng ty cho rllng mtrc d(\ t~p trung rui TO v&i vi~c tra nq la thfip. Cong ty co kha niing thanh toan cac khoan nq dSn hl;ln tlr dong ti~n hol;lt d()ng kinh doanh va ti ~n thu ru cac tai san tai chinh dao hl;ln.
4.4 Riii ro thj trm'rng
Rui TO thi tru<'rng la rui TO ma gia tri hqp ly ho?c cac lu6ng ti~n tTOng tuang lai cua cong C\J tai chinh se biSn d(\ng theo nhfrng thay d6i cua gia thj tru<'rng. Rui TO thj truang bao gf>m 03 lol;li : rui TO ngol;li t~ , rui TO lai sufit va rui TO V~ gia khac
Riii ro ngoi_ti t~
Rui TO ngol;l i t~ la ru i TO ma gia tri hqp ly ho?c cac Iu6ng ti~n tTOng tuang lai cua cong C\l tai chinh se biSn d()ng theo nhfrng thay d6i cua t:Y gia h6i doai
Riii ro !iii su§t
Rui TO !iii sufit la rui TO ma gia tri hqp ly ho?c cac Iu6ng ti~n tTOng tuang lai cua m()t cong C\l tai chinh se biSn d()ng do thay d6i !iii sufit thi tru<'rng. Ru i TO v~ thay d6i !iii sufit thi tru<'rng cua Cong ty chu ySu lien quan dSn cac khoan ti~n g{ri ng~n hl;ln, cac khoan vay.
Riii ro v~ gia khlic
Rui TO v~ gia khac la rui TO ma gia tri hqp ly ho?c cac lu6ng ti ~n tTOng tuang lai cua m<)t cong Cl,I tai chinh se biSn d<)ng theo nhfrng thay d6i cua gia thi tru<'rng ngoai thay d6i !iii sufi t va t:Y gia h6i doai.
~
~
.
-.. t
38
~ " ~
~
. .:::::: a
"' y
)J h
I
1. ~
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYJ):N KIM MAU
Km15 , qu6c 19 21, xa Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
"' ·f' BAN THUYET MINH BAO cAo TAJ CHINH CHQN LQC (ti~p t heo)
Ky kS toan nr ngay 0~/0 11201 6 cisn ngay 30/06/2016 I ~ •
4.5 Gia trj hQ'P ly
- So sanh gia trj h<!JJ Ly va gia trj ghi sJ
1
- - - ) ..,.
•I I''' •
/
Miiu s6 B09- DN
Gia tr! hqp ly cua cac tai san va nq phai tra tai chinh cling v&i cac gia tri ghi s6 duqc trinh bay t~ i bang can d6i kS toan, nhu sau:
l>U'Q'C phan IOl;li la cac khoan cho vay va phiii thu: - Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n - Phai thu khach hang va P.hai thu khac - Cac khoan dftu tu tai chinh ngin h~n va dai h~n khac
l>U'Q'C philn lol;li la tai san tai chinh sin sang d~ ban: - Cac khoan dftu tu vao cong C\l v6n chU sa hfru
l>U'Q'C phan lol;li la nQ' phai trii tai chinh dU'Q'C xac djnh theo gia trj philn ba: - Vay ngin h~n - Phai tra nguai ban va phai tra khac - Vay dai h~n
sa cu6i niim
Gia tri ghi s6
489.309.893 232.622.19 1.905 130.000.000.000
20.000.000.000
Gia tri hqp ly
489.309.893 (*)
(*)
(*)
( 15.321.430.480) (15 .321.430.480) ( 184.823 .533.396) ( 184.823.533.396)
fJrm vi tinh: VND
sa diu ~am
Gia tri ghi s6
285 .363.602 182.322.175.150
100.000.000.000
20.000.000.000
Gia tri hqp ly
285.363 .602 (*)
(*)
(*)
(8.549.430.480) (8.549.430.480) (97.021.181.622) (97.021.181.622)
182.966.537.922 (*) 197.036.926.650 (*)
(*)Lien quan dSn vi~c xac djnh gia tri hqp ly cua cac tai san va nq phai tra tai chinh nay dS thuySt minh theo quy djnh t~i Di~u 28 Thong tu 210/2009/TT-BTC ngay 06 thang 11 nam 2009 cua B9 Tai chinh, b&i vi khong c6 gia trj niem ySt tren thj truang cho cac tai san va nq phai tra tai chinh nay va Chdn m\fc KS toan Vi~t Nam, h~ th6ng KS toan Vi~t Nam khong c6 hu&ng dfo v~ each tinh gia trj hqp ly trong truang hqp khong c6 gia tri niem ySt tren thi truang, Cong ty chua xac djnh gia trj hqp ly cua cac tai san va nq phai tra rai chinh nay cho m\IC dich thuySt minh.
CO' Sd xac iljnh gia trj h<!JJ Ly N(J' phai tra tai chinh phi phdi sinh ngiin hqn
Gia tri hqp ly cua nq phai tra tai chinh phi phai sinh ngin h~n x§p xi gia tri ghi s6 do tinh ch§t ngi n h~n cua cac cong C\l tai chinh nay. Gia tri hqp ly cua cac cong C\l nay duqc xac djnh nh~m m\IC dich thuySt minh thong tin.
39 ~'?~ -~ /_.'.J/(
,.
.....
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUY~N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21 , xii Thanh L~p, huyen Luong Son, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TA.I CHINH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky kS toan ru ngay 0110112016 dSn ngay 30/06/2016
Miu sfi B 09a-DN
l '
5 . Thong tin v~ cac ben lien quan
a) Cac hen lien quan co gia.o djch trong ky:
Ben lien quan
Cong ty C6 phlin Khoang san va VLXD Hung Long
Cong ty C6 phlin Khoang san Hoa Binh
Cong ty C6 phlin Khoang san va VLXD Gia Lai
Cong ty C6 phlin Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n
Cong ty c6 phlin Khai thac va ChS biSn Khoang san Yen Bai
Mfii quan h~
Cling thanh vien quan ly chu ch6t
Cling thanh vien quan ly chu ch6t
Cong ty lien doanh , lien kSt c6 dong l&n la thanh vien chu ch6 cua cong ty kia Cling thanh vien quan ly chu ch6t
Cong ty c6 phlin Diiu tu Thucrng rn~i Dong B~c Cling thanh vien quan ly chu ch6t
C9ng ty C6 phlin Tai nguyen Sai Gan Cong ty hqp tac kinh doanh niirn 2015.
Ba'Ph~rn Thi Hai YSn Tru&ng phong kinh doanh
b) Ngoai cac thong tin tlii QU'f.J'C thuyit minh iJ' cac phlin tren, trong ky Cong ty con co giao djch vUi cac ben lien quan nhu·sau:
T(,lm u·ng
Ba Ph~rn Thi Hai YSn
C{)ng Hoan frng
Ba Ph~rn Thi Hai YSn
C{)ng
Ban hang Cong ty C6 phlin Khoang san Hoa Binh
CQng
Thu tiJn ba11 hang
C6ng ty C6 phlin Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n
Cong ty C6 phlin KS &VLXD Gia Lai
Co'ng ty C6 phlin KS &VLXD Hung Long
Coqg ty CP Khai thac va ChS biSn Khoang san Yen Bai
C{)ftg.
Phai ftiu v~ hqp d6ng hqp tac diiu tu Cong ty C6 ph§!1 Diiu tu Thucrng m~i Dong B~c C{)ng Thu h6i cac khoan hqp tac diiu tu Cong ty TNHH Kirn Cucrng Lai Chau
C{)ng Thu h6i cac khoan cho vay Ong Le 'Due Dung
C{)ng Mua hang·
Cong ty q6 phlin KS & VLXD Gia Lai
Cong ty C6 phlin KS & VLXD Hung Long
Cong ty Cff phlin Khoang san Hoa Binh
.·
Cong ty CP Khai thac va ChS biSn Khoang san Yen Bai
C{)ng
Tra ti~n rnua hang Cong ty C6' phlin Khoang san Hoa Binh
.. ~{Ing
40
Gia tri g_iao dich
VND
52.030.000.000
52.030.000.000
40.000.000.000
40.000.000.000
412.500.000
412.500.000
28.125.368.584
23.224.943.236
475.000.000
50.000.000.000
101.825.311.820
39.000.000.000
39.000.000.000
9 .000.000.000
9.000.000.000
3.362.000.000
3.362.000.000
34.013.054.350
17.402. 000. 000 41.467.423.316
31.055.049.245
123.937.526.911
26.979 .423 .316
26.979.423.316
·~ ,A
)] ~
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN LUYf,N KIM MAU Kml5, qu6c 19 21 , xa Thanh L~p, huy~n Luang San, tinh Hoa Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC (ti~p theo)
Ky k€ toan tt'.r ngay 01/01/2016 d€n ngay 3010612016
Miu s6 B 09a-DN
....
c) Luung va thu Lao chi tra tronl{,,nam cho cac thanh vien trong Ban Tang diam i/ac va K~ toan truung nhu sau :
Ho va ten
Ong Le Bue Dung
Ong Tr~n Kien Cu6ng
Ci)ng
6 . ~ lj~u so sanh
Chuc vu
T6ng Giam d6c
K€ toan tm6ng
Ktwt 36.000.000
30.000.000
66.000.000
s6 ll~U SQ . sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chinh nam tai chinh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2015 va Bao cao soat xet 06 thah'g d~u nam nam 2015 ci1a Cong ty da duqc kiSm toan boi Cong ty TNHH PKF Vi~t Nam.
7 . ThOng tin v~ ho~t di)ng lien tl}c Bao cao tai chinh nay duqc l~p tren ca so ho~t d9ng kinh doanh lien t1,tc.
8 . Nhfrng tfiong tin khac
Ngoai nhfrng thong tin da trinh bay tren, trong ky Cong ty khong c6 SIJ ki~n trong y€u nao xay ra doi hoi phai trinh bay
hay cong b6 tren Bao cao tai chinh.
Ngm'ri l~p bi~u
Tr§n Kien Clfong
·.,. ~ -
-. :
K~ toan trno·ng
Tdn Kien Clfo·ng
.·
OO::'il'f+ffi:;;:.l'Ml1lly 10 thang 08 nam 2016 .--"IO<>"kll~"N ·am <t6c
Le Dare Dung
coNc rY cP xnoANc sAN.&" - r,UVpN Xrnn mAUtgtil
/Yffih#,ffi
----:;- -:::::::-4effge 36:29/2016/KSKr rtrr E 'a
V/v CBTT BCTC bdn niAn 2016 vdGidi trinh chAnh Qch lqi nhupn
trtbc vd sau sotit xdt
CQNG HOA XA HQI CHU NGHIA VIPT NAMDQc l$p - Tq do - Hgnh phfc
Hba Binh, ngdy 15 thdng 08 ndm 2016
Kinh el:fi: - UY NAN CH{NG KHOAN NHA NTIOC;- so cmo DICH cHrtNG KHOAN HA NQI.
, Tdn cong ty: cdNc rY co PHAN KHoANG sAN LUYPN KIM MAU., .Ma chimg kho6n: KSK, , Dia chi try so chinh: Km15, Qudc l0 2I,xd.Thdnh Lflp, huyQn Lucrng Scrn, tinh Hda Binh.: '
, Di€n thoai:
Faxl
Ngudi thgc hiQn cdng b6 th6ng tin: LO Dric Dflng
Dia chi: Km15, Qudc lQ 2l.xd,Thdnh Lflp, huyQn Luong Son, tinh Hoa Binh
Difn tho4i (di dQng, co quan, nhd ri6ng):
Lo4i th6ng tin cdng bd: lz+ giir I U6t thucrng I theo ydu cAu X Ainn t]
NQi dung th6ng t in c6ng bd (*):
Thgc hiQn vi6c cdng UO ttrOng tin theo Th6ng tu sO 1SS/2015/TT-BTC ngdy 061T012015 cua BQ Tdi
chinh, C6ng ty C6 phAn Kho6ng s6n LuyQn kim mdu xin b6o c6o Quy Uj'ban vd Qulf Scr c6ng b6 th6ng
tin 86o c6o tiri chinh b6n ni0n ndm 2016 vd gi6i trinh ch6nh lqch lqi nhuAn tru6c vdr sau so6t x6t nhu
sau:
I. Don vi ki€m todn;
C6ng ty TNHH PKF ViQt Nam
2. Gidi trinh chAnh lech lqi nhudn n2n I0o% so vdi cilng k) ndm tradc
- KCt qua kinh doanh 6 thdng ddu ndm 2015:
+ Doanlilhu: 10.144.037.820 ddng
+ Loi nhqQn sau thu6: 184.665.232 ddng
- K6t qui kinh doanh 6 thangdAu ndm 2016:
+ Doanh thu: 127 .084.422.815 ddng
+ Loi nhudn sau thu6: 481.451.637 ddng
Lgi nhu4n sau thu6 cira C6ng ty trong 6 thang dAu ndm 2016 tdng so vdi cung kj' ndm trudc ld
296.786.405 ddng, tuong ducrng tdng 160,70/o do trong kj, Chring t6i dAy manh ho4t dQng kinh doanh,
thuong m4i n6n doanh thu vd lqi nhu?n d€u tang so voi cung kj,ndm tru6c.
3. Giai trinlL.vi chAnh t€ch tqi nhudn traoc vd sau ki€m todn:
STT
Chi ti6u tiri chinh
36liQu trufcki6m torin
(ttdng)(1)
Sd liQu sau
ki6m torin(tt6ng)
(z',)
Ch6nh lQch
(tI6ng)
(3) = (2)-(1)
Nguy6n nhin
IChi phiqudn llldoanh nghiQp
360.780.900 t.478.430.900 i .1 17.650.000Tang trich l{p dUphong ph6i thu kh6ddi.
2 Lqi nhuan kh6c 500.227.889 s00.227.889Tbng doanh thu kh6c
aJ Loi nhu6n tru6c thud r.192.259.624 608.168.713 -s84.090.911Do di6u chinh chi phi
qu6n ly doanh nghiQp
vd doanh thu kh6c.A+ Loi nhu6n sau thu6 r.192.259.624 481.45T.637 -710.807.987
4. Cdc th6ng tin tAn dd daqc Chilng t6i ddng tdi ddy dil tr\n tuang th6ng tin diQn tu crta COng ty
vdo ngdy 15/08/2016 tqi dia chi:
http:/iluyenkimmau.com.vnlhorne/channel tintr"rc.asp'TiChannel:48&nChannel:Products
Chring t6i xin cam k6t c6c th6ng tin c6ng b6 tren dAy ld dring sp thft vi hoin toirr chiu tr6ch
nhiem tru6c ph6p luat v6 n6i dung th6ng tin c6ng b6.
Xin tr6n trong c6m crn!
Noi nhfln:
'- Nha trOn.' -
Lr*vP.
J : : , . cdNc rY cP KHoANG sAN luvpN KIM MAU
+ . .
#-t!? /? l= [* \ KHC