\

(

(

~ (

(­

(

(

(

l

(

(

l

l

(

l

Cong ty C6 ph§n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chit

Bao cao tai chfnh rieng cho nam

k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

I (

(

(

l

l

(

l

\ Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chM Thong tin v~ Cong ty

Gi~y Chrrng nh~n Dang ky Kinh doanh s6

0100103520 ngay 13 thang 3 nam 2018

Gi.1y Chfrng nh~n Dang ky Kinh doanh ctia Cong ty da duqc di~u chinh 15 l§n, va lfin di~u chinh g§n day nh§t la Gi&y Chfrng nMn Dang ky Kinh doanh s6 0100103520 ngay 13 thang 3 nam 2018. Gi§y Chfrng nh~n Dang ky Kinh doanh do S<'r Kg ho?ch va D§u tu Thanh ph6 Ha N9i dp.

Cong ty c6 ph~n ThiSt kJ Cong nghi~p Hoa chfit ti~n than la doanh nghi~p Nha nu&c h?ch toan dc;ic l~p tn;rc thU<)c T6ng Cong ty Hoa chfit Vi~t Nam (nay la T~p doan H6a chfit Vi~t Nam). Cong ty dtrQ'c chuy§n d6i tir doanh nghi?p Nha nucrc sang cong ty c6 ph§n theo QuySt dinh s6 3493/QD-BCN ngay 24 thang IO nam 2005 cua B(> trucrng Be;> Cong nghi~p (nay la Bo Cong Thlmng) va ho?t d<)ng theo Gi§y Chfrng nh~n Dang ky Kinh doanh Jin diu s6 0103010996 do ScJ' KS ho:;ich va D§u tu Thanh ph6 Ha Nc;ii dp l§n d§u ngay 24 thang 2 nam 2006.

H(>i d6ng Quan trj

Ban Ki~m soat

Ban Giam d6c

Trl,I SO' dang ky

Cong t.y ki~m toan

Ong 06 Hien Ngang Ong Nguyen M?nh Hung Ong Dinh Dfrc Bo Ong Nguy Sn Cong Thiing Ong Nguy~n Thi'.1y Nguyen

Ba Nguyen Thi Diu

Ba Tnmng Thi Minh Thu

Ba Tr§n Thi Minh Trang Ba TruO'ng Thj Minh Thu

Ong Nguyen Van Bang

Ong Nguy~n Cong Thiing

Ong Nguyen M?nh Hung

Ong Van Di'.rc Thiing Ba Nguy~n H6ng H?nh Ong Nguy~n Cong Thiing

S6 21A, Ph6 Cat Linh Phucrng Cat Linh Qu~n D6ng Da, Ha N(>i Vi~t Nam

Cong ty TNHH KPMG Vi~t Nam

Cht1 tjch Uy vien Uy vien Uy vien Uy vien

Trncrng ban (ti'rngay 1thang611am 2017) Trm'rng ban (tlin ngay 1 thang 6 nam 2017) Thanh vien Thanh vien (tt'i· ngay 1 thang 6 nam 2017) Thanh vien (ain ngay 1 thang6116111 2017)

Giam d6c (tfr ngay 1thang311am 2018) Giam ct6c ( tfin ngc'ty 1 thong 3 110111 2018) Ph6 Giam d6c Ph6 Giam d6c Ph6 Giam dbc (tfin ngay 28 thang 2 nam 2018)

\ (

(

(

(

(

(

(

(

t

(

(

(

(

L

l

l

l

l

(

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch~t Bao cao et1a Ban Giam d6c

Ban Giam d6c Cong ty C6 ph§n ThiJt kJ Cong Nghi~p H6a chfit ("Cong ty") ttfoh bay bao cao nay va bao cao tai chinh rieng dinh kem cua Cong ty cho nam kit thuc ngay 3 I thang 12 nam 20 I 7.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m l~p va tr1nh bay trung thp·c va h9·p ly baa cao tai chfnh rieng theo cac Chdn m~rc Ki toan Vi~t Nam, Ch6 d9 K6 toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan d6n vi~c l~p va frinh bay bao cao tai chfnh. Theo y ki€n cua Ban Giam d6c Cong ty:

(a) bao cao tai chfnh rieng du-9·c trlnh bay tu- trang 5 d~n trnng 36 da phan anh trung th\.rc va h9·p ly flnh hlnh tai chinh trn6c hQ'p nh§t cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2017, kJt qua ho~t d(lng kinh doanh va luu chuyJn ti~n t~ tnr6c hQ'p nh§t cua Cong ty cho nam k~t thuc cung ngay, phu hqp v6i de Chu~n mvc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d(> K6 toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chfnh; va

(b) t~i ngay l~p bao cao nay, khong co ly do gl d~ Ban Giam d6c Cong ty cho r~ng Cong ty se khong th~ thanh toan cac khoan nQ' phai tra khi d6n h~n.

T~i ngay l~p bao cao nay, Ban Giam d6c Cong ty da phe duy~t phat hanh baa cao tai chfnh rieng dfnh kem.

Ha N9i, ngay 28 thang 3 nam 2018

2

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

l

l

l

l

l

KPMG Limited lh

46 Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84 (24) 3946 1600 I kpmg.com.vn

BAO cAo Kl~M TOAN £>QC L~P

Kinh gwi c~c C,6 don9 , , Cong ty Co phan Thiet ke Cong Nghitp Hoa chat

Chung toi da kiem toan bao cao tai chfnh rieng dinh kem cua Cong ty C6 phan Thiet ke Cong Nghi$p Hoa chfit ("Cong ty''), bao gom bang can doi ke toan rieng tc;1i ngay 31 thang 12 nam 2017, bao cao ket qua hoc;1t d¢ng kinh doanh rieng va bao cao IU'u chuyen tien t$ rieng lien quan cho nam ket thuc cung ngay va cac thuyet minh kem theo dU'Q'C Ban Giam doc Cong ty phe duy$t phat hanh ngay 28 thang 3 nam 2018, dU'Q'C tr1nh bay tll' trang 5 den trang 36.

Trach nhi~m cua Ban Giam d6c

Ban Giam doc Cong ty chju trach nhi$m 1$p va tr1nh bay trung thl,J'c va hQ'P ly bao cao tai chfnh rieng nay theo cac Chu~n ml,J'c Ke toan Vi$t Nam, Che d¢ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan den vi$c 1$p va trinh bay bao cao tai chinh, va chju trach nhi$m ve kiem soat noi b¢ ma Ban Giam doc xac djnh la can thiet de dam bao vi$c 1$p bao cao tai chinh rieng khong co sai sot tr9ng yeu do gian 1$n hay nham Ian.

Trach nhitm cua ki~m toan vien

Trach nhi$m cua chung toi la dU'a ray kien ve baa cao tai chfnh rieng nay dl)'a tren ket qua kiem toan cua chung toi. Chung toi da thl,J'c hi$n cong vi$c kiem toan theo cac Chufln ml,J'c Kiem toan Vi$t Nam. Cac chufln ml,J'c nay yeu cau chung toi tuan thu chufln ml,.l'C va cac quy djnh ve d9o dl.l'c nghe nghi$p va 1$p ke hoc;1ch va thl,J'c hi$n cu¢c kiem toan de dc;1t dU'Q'C Sl,J' dam bao hqp ly ve vi$c li$u bao cao tai chfnh rieng c6 con sai s6t trQng yeu hay khong.

Cong vi$c kiem toan bao gom vi$c thl,J'c hi$n cac thu t1,.1c nham thu th$p cac bang chll'ng kiem toan ve cac s6 li$u va cac thuyet minh trong bao cao tai ch inh. Cac thu t1,.1c dll'Q'C ll,J'a ch9n dl,J'a tren xet doan cua kiem toan vien, bao gom danh gia rui ro co sai s6t trQng yeu trong bao cao tai chfnh do gian 1$n hoac nham Ian. Khi thl,J'c hi$n cac danh gia rui ro nay, kiem toan vien xem xet kiem soat n¢i b¢ cua Cong ty lien quan t6'i vi$c 1$p va tr1nh bay bao cao tai chfnh trung thl,l'c va hQ'p ly nham thiet ke cac thu t1,.1c kiem toan phu hQ'p v6'i t)nh h1nh thl,J'c te, tuy nhien kh6ng nham m1,.1c dfch dLYa ra y kien ve hi$u qua cua kiem soat n¢i bQ cua Cong ty. Cong vi$c kiem toan cOng bao gom vi$c danh gia tfnh thich hqp cua cac chfnh sach ke toan dU'Q'C ap d1,.1ng va tfnh hQ'p ly cua cac U'O'C tfnh ke toan cua Ban Giam d6c Cong ty, cOng nhll' danh gia vi$c trinh bay t6ng the bao cao tai chinh.

Chung toi tin rang cac bang chl.l'ng kiem toan ma chung toi thu OU'Q'C la day du va thfch hQ'p lam ca s& cho y kien kiem toan cua chung toi.

KPMG Limited, o Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG lntcrnaliona\R), a Swiss enlily.

3

(

(

(

(

(

(

(

l

(

l

L

L

l

Y ki~n cua ki~m toan vien

Theo y ki~n cua chung toi, bao cao tai chfnh rieng da phan anh trung thl,l'c va hqp ly, tren cac khia c;;inh trong y~u, tlnh hinh tai chfnh trll'6'c hqp nhat cua Cong ty C6 phfm Thi~t ke Cong Nghiep H6a chat t;;ii ngay 31 thang 12 nam 2017, ket qua ho;;it d¢ng kinh doanh va ILJ'u chuyen tien 1$ trLJ'6'c hqp nhat trong nam ket thuc cung ngay, phu hqp v6'i cac Chull.n ml,l'c Ke toan Vi$t Nam, Che d• Ke loan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c li;lp va trlnh bay bao cao tai chinh.

Cong ty TNHH KPMG Vi$t

Tra Giay cht:mg nhi;ln dang ky hanh nghe kiem toan s6: 0306-2018-007-1 Pho Tong Giam a6c Ha N(li, ngay 28 thang 3 nam 2018

V Ooan Thanh Toan Giay chung nhi;ln dang ky hanh nghe kiem loan s6: 3073-2014-007-1

4

/

(

(

(

(

(

(

(_

(

L

l

(

Cong ty C6 phin Thi~t k~ Cong Nghifp Hoa chAt Bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2017

M~uBOl-DN (Ban /ra11/r J/reo Thong Ill' s6 200/2014/JT-BTC

ngay 22/12/2014 rna l)(J Tdi chfnh)

Ma Thuy~t 31/12/2017 1/1/2017 J. minh VND VND so

TAI SAN

Tai san ngiin h~n 100 362.289 .608.169 336.526.141.595

(100 = no+ 130 + 140 + 150)

Ti~n va cac khoan tU'O'llg dU'o1tg ti~n 110 4 75.724.081.942 85.312.300.021 Ti~n 11 I 25.724.081.942 22.081.250.021 Cac khaan ttmng cfoang ti~n 112 50.000.000.000 63.231 .050.000

Cac khoan phai thu ngiin h~n 130 118.959.233.307 140.018.611.570 Phai thu ngiin h;;in cua khach hang 131 5(a) 82.426.929.199 93.736.390.603 Tra lfll'O'C cha ngucYi ban ngiin h~n 132 22.469.336.983 25.611 . 160.402 Phai thu thea tiSn 09 k~ ha~ch hgp d6ng xay d~rng 134 6 I .900.083.748 Phai thu v~ ,cha vay ngiin h;;in 135 7 6. I 24.666.667 12.386. 884.608 Phai thu ngan h;;in khac 136 8 7.844.573 .264 10.090.532.5 l I D~r phong cac khoan phai thu ngiin h,;m kh6 doi 137 9 (1.806.356 .554) (1.806.356.554)

Hang t6n kho 140 10 167.521.983.591 109 .987 .829 .140 Hang 1611 kho 141 I 67 .521.983.591 109.987.829.140

Tai san ngl\n h~n khac 150 84.309.329 1.207.400.864 Thu~ gia tri gia tang du-qc k.h~u trfr 152 725.293.01 I Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mr6'c 153 84.309.329 482. 107.853

Coe tlrnydt minh dfnh kem la b<} p/11111 h<Jp thanh ciia bao coo tc)i chfnh rieng nay

5

(

(

(

(

(

I (

r

(

l

(

L

(

l

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~ p Hoa ch~t Bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

Miu B 01-DN (Ba11 himh theo Tli811g t1r s6 200/20I4rrr-BTC

11gay 22/12/2014 ma B6 foi rMnh J

Ma Thuy~t 31/12/2017 1/1/2017 so minh VND VND

Tai san dai h:;m 200 29.495.516.005 31.340.966.622

(200 = 210 + 220 + 250 + 260)

Cac khoan phai thu dai hl_rn 210 56.535.053 86.712.526 Phai thu dai h;;m khac 216 56.535.053 86.712.526

Tai san c6 dinh 220 5.143.329.419 6.402.345.984 , Tai san co dinh hlh1 hinh 221 11 3.991 .135.991 5.275.153.507

Nguyen gici 222 18.988.514.474 19.373.035.952 Gia trf hcto 111011 lily ki 223 ( 14.997 .378.483) ( 14.097 .882.445)

Tai san c6 dinh vo h1nh 227 12 1.152.193.428 1 . 127 .192.4 77 Nguyen gici 228 4.416. 7 50.000 3.593.950.000 Gia tri hew man luv kd . . 229 (3.264.556.572) (2.466.757.523)

D~u hr tai chinh dai h~n 250 13 24.109 .288.241 24.435.225.144 D1u tu· vao cong ty con 251 19.411.288.241 22.797.225.144 Dfiu tu vao cac cong ty lien k~t 252 3.060.000.000 Dfiu tu g6p v6n vao dan vi k.hac 253 1.638.000.000 1.638.000.000

Tai san dai h:,rn khac 260 186.363.292 416.682.968 Chi phf lra trn&c dai hi;tn 261 186.363.292 416.682.968

TONG C()NG TAI SA.N 270 391.785.124.174 367 .867 .108.217

(270 = 100 + 200)

Cac thuyi t minh r1fnh kem lc't b9 p/ujn h9p thanh ciia bcio ccio titi chfnh rieng nay

6

(

(

(

(

l

l

(

Cong ty Cfi ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chit Bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 01-DN ( Ba11 ha11h tlreo Tlro11g Irr s6 200/2014/TT-BTC

11gay 22/12/2014 cua B(J Tai clrf11h )

Ma Thuy~t 31/12/2017 1/1/2017 J. minh VND VND so

NGUON VON

N<;J PHAI TRA (300 = 310 + 330) 300 312.145.447.189 281.394.618.717

N9· nglin h:;tn 310 312.145.447.189 281.011.094.624 Phai tra ngm'J'i ban ngfin h~n 311 14 39.424.233.593 7 5 .84 7 .638.699 Ngm',·i mua tra ti~n trn&c ngftn hi;tn 312 5(b) 250.936.603 .379 189.192.299.50 I ThuS phai n(>p Nha mr&c 313 15 969.068.304 914.957.382 Phai tra nglroi lao d(>ng 314 2.299. 793 .595 3.173.057.695 Chi phf phai tra ngfin h~n 315 16 17.869.457.227 11.670.099.428 Phai tra ngftn lwn khac 319 233.62 1.470 182.619.298 Quy khen thm:rng va phuc Jqi 322 412.669.621 30.422.621

Nc;r dai h~n 330 383.524.093 Quyph~trilnkhoah9cvac6ngngh~ 343 383 .524.093

VON CHU SO HOU 400 79.639.676.985 86.472.489.500

(400 = 410 + 430)

V6n chu sfr hii'u 410 17 79.444.635.985 85.939.956.500 v6n c6 ph~n 411 18 59.770.360.000 59.770.360.000

C6 phii u phci thong c6 quyd11 bie'u quydt 4 11a 59. 770.360.000 59.770.360.000

Quy dfiu tu- phat tri~n 418 20 17 .930.720.095 17 .930. 720.095 Lqi nhu~n sau thuS chlrn pha!1 ph6_i 421 1.743.555.890 8.238 .876.405

LNST c/11ra phan ph6i tlen cuoi 11am tnrixc 421a 1.640.293.405 469.531.673 LNST chu'CI pluin plu5i 11am nay 421b 103.262.485 7. 769.344. 732

Ngu6n kinh phf 430 195.041.000 532.533.000 Ngu6n kinh phf 431 195.041.000 532.533.000

TONG CQNG NGUON VON 440 391.785.124.174 367.867.I08.2l7

( 440 = 300 + 400)

Ngay 28 thang 3 nam 20 I 8

Tran Ng9c Son Ki toan t6ng lu;p

Dinh Dfrc B(> Kt roan tnr&ng

Cac thuydt minh dfnh kem ld b9 plujn h()'p thi111h czia baa cao tai chfnh rieng nc'ty

7

\Cl

I

(

(

(

(

(

(

(

(

l

l

l

Cong ty CO ph§n Thi€t k€ Cong Nghi~p Hoa ch~t Bao cao k~t qua ho~t d{>ng kinh doanh rieng cho nam k~t tluic ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma Thuy~t s6 minh

Doanh thu ban hang va cung dp djch V\1 01 22

Cac khoan giam t.rir doanh thu 02 22

Doanh thu t.hu5n v~ ban hang va cung cip djch v1_1 (10 = 01 - 02)

10 22

Gia v6n hang ban 11 23

Lqi nhu~n g9p (20 = 10 - 11) 20

Doanh thu ho.;i.t ct('mg tai chfnh 21 24 Chi phf tai chfnh 22 25

Trong c16: Chi phf !iii vay 23 Chi phf quan ly doanh nghi~p 26 26

(L&)/lgi nhu~n thu~n tir ho1,1t dl}ng 30

kinh doanh {30 = 20 + 21 - 22 - 26} Thu nh~p khac 31 27 Chi phf khac 32

K~t qua tir hol,lt d<)ng khac (40 = 31 - 32) 40

LQ'i nhu~n k~ toan tnr&c tlm~ 50

(50 = 30 + 40)

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 29

Lqi nhu~n sau thu~ TNDN (60 = 50 - 51) 60

Ngay 28 thang 3 nam 2018

Ngtr<'Ji J~p:

f; Tri n Ng9c San

Ki tocin t6ng lwp Dinh Oi'rc B9

Kd todn tnrcmg

M§u B 02-DN (Bau lu111h theo Tlrfmg lir s6 200/2014m·.src

11gc1y 22/ /2/2014 rua 8 <) T(ii chf11h)

2017 2016 VND VND

77 .950.644. 791 232.141.907.922

30.545.500 850.429.594

77.920.099.291 231.291.478.328

68.429. 770.063 189.014.720.661

9 .490.329 .228 42.276.757.667

4.239.712.932 2.973.650.933 273 .503.808 757.201.840

15.833.000 19.530.617 14.179.971.476 35.707.010.759

(723.433.124) 8.786.196.001

1.306.719.640 1.835 .906.186 480.024.031 604.771.879

826.695.609 1.231.134.307

103.262.485 10.017 .330.308

2.247.985.576

103.262.485 7.769.344.732

Coe thuyit minh dfnh kem Id b(} plu;'in lwp thanh czia bcio clfo tdi chfnh rieng nay

8

-\

)/

IH

r

(

(

(

(

(

(

(

l

(

l

l

\.

Cong ty C6 phlin Thi~t k~ Cong Nghi?p Hoa ch~t Bao cao 1011 chuy~n ti~n t? rieng cho nam kM thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (Phuong phap gian ti~p)

Ma Thuy~t s6 minh

LlfU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG KINH DOANH

Lqi nhu~n k~ toan tnr&c thu~ 01 Diiu chlnh cho cac khoan

Kb~u hao va phiin b6 02 Oic khoan dt,r phong L6 chenh l~ch ty gia h6i doai do danh gia

03

l1;1i cac khoan mllC ti~n t~ c6 g6c ngoi;ii t~ 04 Lai ttr hoi;it d(mg d~u tu· 05 Chi phf lai vay 06

Lqi nhu~n tfr ho~t dqng kinh doanh trn&c nhfrng thay d6i v6n hrn dqng

08

Bi~n d9ng cac kl1?an phai thu 09 Bien d9ng hang ton kho IO BiSn d9ng cac khoan phai tra va nq phai tra khac 11 Bi€n d911g chi phf tra trn6"c )2

Ti~n lai vay da tra 14 ThuS thu nh~p doanh nghi~p da n9p 15 Ti€n thu khac tll' ho1;1t d9ng kinh doanh 16 Ti€n chi khac cho ho~t d(mg kinh doanh 17

Lu·u chuy~n tiin thu~n tfr ho:;it dqng 20

kinh doanh

LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DQNG DAU Tu·

Ti~n chi mua s5m tai san c6 dinh va tai san dai h~n khac 21 Ti€n thu ttr thanh ly tai san c6 dinh 22 Ti~n chi cho vay 23 TiSn thu h6i cho vay 24 TiSn chi d§.u tu g6p v6n vao cac OO'll vi kl1ac 25 TiSn thu lai cho vay, lai tiSn gtri va c6 tfrc 27

L!l·u chuy~n ti~n thuAn tfr ho:;it dqng 30

dau tu·

M~u B 03-DN (Ba11 himh theo Thong llr s6 200/2014flT-BTC

11glry 22/1 2/2014 CIIG B {J Tai clrf11h)

2017 VND

103.262.485

2.511.158.116

2 10.420.808 (3 .769.344.887)

15.833 .000

(928.670.478)

15.756.429.330 (57 .534.154.451)

41 .760.470.402 455.058.048

( 490.867 .149)

(15 .833 .000) (518.785.645)

1.140.500.000 (2.100.816.093)

( 1.985.801.887)

(822.800.000) 169 .090.910

(9.800.000.000) 5.100.000.000

(331 .274 .856) 4.059.603 .754

(1.625.380.192)

2016 VND

10.017 .330.308

2.594.674.208 (1.075 .329.965)

663 .591.943 (3.34 7.930.462)

19.530.617

8.871.866.649

( 16. 786.625 .584) ( 66.862.081.869)

57.288 .538.710 351 .228 .161

(17.137.073.933)

(I 32.893 .293) (2.497 .893 . I 00)

532.533 .000 (474.400.000)

( 19. 709. 727 .326)

(5.005.462.892) 1.379.090.909

(17 .000.000.000) 1.500.000.000

(8.759.937 .007) 1.343.273.278

(26.543.035. 712)

Cac rhuy€t minh c1fnh kem h1 b9 ph(tn hpp tMnh c1ia bcio ccio tdi chfnh rieng nay 9

(

(

(

l

Cong ty CB ph§n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chfit Bao cao luu chuy&n ti~n t~ rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (Phuong phap gian ti~p - ti~p theo)

Ma Thuy~t s6 minh

LUlJ CHUYEN TIEN TU HO~T D()NG TAI CHINH

Ti~n thu tu· phat hanh c6 phi~u 31 Ti~n thu ttr ai vay 33 Ti~n tra n'! g6c vay 34 Tien tra co tfrc 36

Ltru chuy~n ti~n thu!ln tir ho~t clqng 40

tai chinh

Luu chuy~n ti~n thu~n trong nam 50

(50 = 20 + 30 + 40)

Tien va cac khoan hrong dlfong tien 60

d!lu nam

Anh hu&ng cua thay d6i ty gia h6i cloai quy d6i ngo~i tf 61

Ti~n va cac khoan tuo11g dll'Ollg titn 70 4

cu6i nam (70 = 50 + 60 + 61)

Ngay 28 thang 3 nam 2018

Ngm',i l~p:

r TrAn Ng9c San

Ki toan tdng lu;p Dinh Dfrc B(l

Ki toan tnrcmg

M~u B 03-DN (!Jan hi111h Iheo Th611g llt s6 200/201411T-BTC

ngay 22/12/2014 Cllll H(J Tai clr111/r)

2017 VND

500.000.000 (500.000.000)

(5.977.036.000)

(5.977.036.000)

(9.588.218.079)

85.312.300.021

75.724.081 .942

2016 VND

29.885. 180.000

(4.450.380.800) (5.977 .036.000)

19.457 .763.200

(26. 794.999 .838)

112.770.891.802

(663.591.943)

85 .312.300.021

Cac thuyif minh dfnh kem la be) phc;rn twp thanh c1,a bao cao tai chfnh rieng nay 10

;.

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

l

l

(

l

(

l

l

(

l

1.

(a)

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch,t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Miu B 09-DN (Ba11 hd11h 1heo 11icing ur s6 200/2014/lT-BTC

11g(I)' 22/12/2014 rna B6 Tai clrfnli)

Cac thuy6t rninh nay la b9 ph~n hqp thanh va dn du'Q"c doc d6ng thai v6'i bao cao tai chfnh rieng dfnh kem.

Don vi bao cao

Hinh thrrc s0' hU'U v6n

Cong ty c6 phAn Thi~t k6 Cong Nghi~p H6a ch.it ("Cong ty") la m<)t cong ty c6 phh duqc thanh l~p t~i Vi~t Nam.

(b) Ho~t di}ng chinh

Cac ho~t d(mg chfnh cua Cong ty la:

• Xay d\mg nha cac lo~i;

• Xay dvng cong tr1nh cfo-ong s~t va dm':rng 69;

• Xay d\mg cong tr1nh cong ich;

• Xay d\rng cong trtnh ky thu?t dan d1,1ng khac; xay d1mg cong trtnh nganh h6a chfit, h6a dAu va cac nganh cong nghi~p lien quan c6 qui mo vtra va nho (bao g6m ca thi cong d?i tu, sfra ch[:i'a, gia c6, wn 69c l6t ch6ng an 111011 k~t du, thi~t bi va cung {mg V?t tu, thi~t bi, thi cong l~p d?t, hi~u chinh va chuy€n giao cong ngh~ trong ITnh V\l'C di~n, t\r a9ng va do ILrong di~u khiSn cho cac cong tr)nh cong nghi~p va diln d\mg; xay d1,1ng cac cong tr1nh di~n, duong day va tr?tn bi~n ap);

• Kinh doanh b.it d<)ng san, quy~n si:r d\mg dit thu<)c chu so· huu, chll sfr d\mg ho?c di thue ;

• San xdt cac du ki~n kim IO?i;

• San xu§t thi:mg, bS ch(ra va d\mg q1 chfra dl,l'ng b~ng kim lo~i;

• Gia cong ca khf, xfr ly va trang phi:1 kim lo~i;

• San xu~t khac chua du·o·c phan vao dau, chi ti~t: san xu~t san phAm h6a chfit (tn'.r h6a ch§t Nha nu6'c dm);

• Pha do;

• ChuAn bi m?I b~ng;

• Uip d~t h~ th6ng di~n;

• Lfip d?t h~ th6ng dp, thoat llll'O'C, lo su&i va di~u hoa khong khf;

• Haan thi~n cong trlnh xiiy d\rng;

• Ho(lt d9ng tu v§n quan ly;

11

-~

) ' . __ ,.. :,

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

l

(

l

Cong ty C6 ph§n Thi~t k~ Cong Nghifp Hoa ch§t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09-DN (Ban lu111h 1heo TM11 g tu- s6 200/20/4fJT-BTC

ng(/y 22/12/2014 rna Bp Tai cM11h)

• Ho:;it d9ng kiSn true va tu' vfin ky thu~t c6 lien quan . Chi tiSt: thiSt kS cong trinh ducrng day va tr?tn biSn ap d&n 1 lOKV; giam sat cong tci.c 15p d~t thiSt bi di~n, du·crng day truy6n tai va TBA d€n 500KV; thiSt k€ quy ho?ch xay d\rng; thiSt kS 15p d~t thi€t bi cong trinh, 15p d~t thi€t bi cong ngh~ h6a d§u cong tr1nh cong nghi~p; thiSt kS h~ th6ng thong gi6, dp nhi~t, di6u hoa khong khf cong trlnh cong nghi~p; thiSt kS h~ th6ng phong chay chu·a chay; thiSt k€ va chS t?O thiSt bi nganh h6a chi t; khao sat, thi€t kS cac cong tr1nh nganh h6a chfit , cac cong trinh cong nghi~p va dan d\mg; tu v§n d§u tu va phat tri~n cong nghi~p h6a chit; tu vin xay d\mg; nr v§n giam sat thi cong xay d\rng cong tr1nh (chi ho?t d(mg khi c6 dt'1 di~u ki9n nang 11,rc theo quy dinh cua phap lu~t); tu· v§n giam sat thi cong cong trlnh ducmg day va tr?m bi€n ap c6 dp di~n ap dSn 35KV; tu v§n l?p di,r an dfiu tu', thi€t kS cong trinh du·cmg day va tr?rn biSn ap c6 dp di~n ap dSn 35KV; thfim tra cac d\r an dfiu tu, cac h6 so· thi€t kS ky thu~t, d1,r toan, tfing dv toan cong tr111h xay d1.rng (ho?t d(mg theo chung chi hanh ngh~), cac bao cao danh gia tac d{)ng moi tnrcrng trong nganh cong nghi~p h6a chfit va lien quan; tu vin dfiu tu' xay dvng va tu· v5n giam sat thi cong cong tr1nh di9n, cong trinh dtrcmg day va tr?m bi€n ap (trong ph?tn vi chfrng chi hanh ngh6); ttr v§n bao hanh, bao du·o·ng cac lo?i thiSt bi trong ITnh vvc h6a ch§t, h6a dfiu va cac nganh cong nghi~p khac; ki€m tra, ki~m dinh va chfrng nh~n chfit luc;mg cong tr1nh xay d\mg cong nghi~p h6a ch&t, h6a dfiu va lien quan; quan ly di,r an d§u tu xay d\mg cong trinh;

• Nghien cfru va phat trii n th\.rc nghi~m khoa h9c tv nhien va ky thu~t. Chi ti€t: th1,rc hi~n d6 tai nghien ct'.ru, khai thac cac phat minh sang ch€, giai phap hiiu fch, djch Y\J va chuySn giao cong ngM trong Iinh vvc cong nghi~p h6a chfi t va bao v~ moi tnrang; nghien ct'ru t'.rng d~mg c6ng ngM va thi€t bi tien ti~n vao thiSt k€ cac c6ng tr'inh cong nghi~p h6a ch§t va bi~n phap bao v~ moi tnrang;

• Ho?t d(mg chuyen mon, khoa h9c va c6ng ngh~ khac clma duqc phan vao dau. Chi tiJt: bao cao danh gia tac d{)ng moi trn<'mg trong nganh c6ng nghi~p h6a chit va lien quan ; x11 ly chfit thai cong nghi~p, danh gia tac d{)ng moi twa ng; ho?t d{)ng tham do dja ch~t, ngu6n nu6'c; xay d\l·ng l~p k€ ho?ch phong ngira, t'.rng ph6 S\J' c6 h6a chfit; xay dvng bi~n phap phong ngtra, frng ph6 w c6 h6a chfit; l~p aS an bao v~ moi trncmg; 1~p ban cam k€t bao v~ rnoi truong; djch Vl,l quan tr~c moi tnrcrng; tlr v&n v€ moi tnr<'mg;

• Cho tlwe may m6c, thiSt bi va d6 dung hfru h1nh khac;

• Ho;;it d{)ng dich V\J h6 tn;r kinh doanh khac con !.;ii clma du·qc phan vao dau . Chi ti€t: ti~p thi, xuc ti~n afiu tu va thtmng m?i; cung t'.rng v~t tu, thi€t bi c6ng trinh cong nghi~p; xuitt nh~p khfiu cac tn?t hang Cong ty kinh doanh;

• Ho;;it d9ng h6 trc;r djch v~• tai chfnh chua cluqc phan vao dau. Chi ti~t: ho?t d(mg ttr vin dfiu tu;

• Djch Y\I h6 trc;r giao d1.1c; va

• Ki~m tra va phan tich ky thu~t. Chi tik Ki~m tra va do hrong cac chi s6 moi trncmg (6 nhi~m khong khf va llll'O'C . . . ) .

(c) Chu ky san xu§t kinh doanh thong thm'rng

Chu ky san xu§t kinh doanh thong thucmg cua Cong ty n~m trong phc;im vi 12 thang.

12

(

(

(

(

(

(

(

(

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chM Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09-DN ( l1a11 him Ir 1/1eo Tlr611g tlf s6 200/2014/IT-BTC

ngay 22/1212014 c1ia B¢ Tdi chf11'1)

(d) C§u true Cong ty

T?i ngay 31 thang 12 nam 2017, Cong ty c6 4 cong ty con ( l/l /2017: 5 cong ty con) va 1 cong ty lien k6t ( 1/1/2017: Khong) duqc li~t ke trong ThuyBt minh s8 13, I van phong d?i di~n t?i nuo·c C{mg boa Dan chtt Nhan dan Uto va I chi nhanh tl_li TP. H6 Chf Minh.

Tl,l.i ngay 31 thang 12 nam 2017, Cong ty c6 128 nhan vien (1/1/2017: 169 nhan vien).

2. Co- so· l~p bao cao tai chinh

(a) Tuyen b6 v~ tuan thu

Bao cao tai chfnh rieng nay duqc l?p theo cac Chufin ITIIJC KB toan Vi~t Nam, Ch6 d(> KB loan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan dBn vi~c l~p va trtnh bay bao cao tai chfnh. Cong ty cling l?_p va phat hanh rieng re bao cao tai chfn~ hqe nhAt. E)~ C? thong tin d~y dtt v€ flnh h1nh tai chfnh, ket qua ho?t d{mg kinh doanh va luu chuyen tien t~ hqp nhat ctta Cong ty, bao cao tai chfnh rieng nay dn duqc OQC cung v6'i bao cao tai chfnh hqp nh~t Clta Cong ty.

(b) CO' SO' do hrong

Bao cao tai chfnh rieng, trLr bao cao lu·u chuy~n ti€n t~ rieng, du·gc l~p tren co so· d6n tfch theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao ltru chuy~n ti6n t~ rieng Oll'Q'C l~p theo phuang phap gian tiBp.

( (c) Ky k~ toan nam

(

(

(

(

(

l

(

{

l

l

(

L

Ky kB toan nam ct'.ta Cong ty la tfr ngay 1 thang 1 dBn ngay 31 thang 12.

(d) Don vi ti~n t~ k~ toan

Dun vi ti~n t~ k€ toan ct1a Cong ty la D6ng Vi~t Nam ("VND"), cling la dun vi ti~n t~ du·qc sfr dtmg cho nwc dfch l~p va trtnh bay bao cao t~1i chfnh.

3. Tom t~t nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u

Sau day la nhii'ng chfnh sach k6 toan cht1 y€u duqc Cong ty ap d~mg trong vi~c l?p bao cao tai chfnh rieng nay.

(a) Cac giao djch bing ngo~i t.~

Cac giao dich bilng cac don vi ti~n khac VND trong narn dLrqc guy d6i sang VND theo ty gia x~p xi v6i ty gia thlfc t6 t?i ngay giao dich .

Cac khoan mvc tai san va 119· phai tra c6 g6c b~ng don vi ti€n t~ khac VND duqc guy d6i sang VND theo ty gia mua ban chuy€n khoan trung blnh cl'.ta ngan hang thuo·ng rnl,li noi Cong ty tlmong xuyen c6 giao djch tl_li ngay k~t thuc ky k~ toan nam.

Tfit ca cac khoan chenh l~ch ty gia h8i doai du9·c ghi nh?n vao bao cao k€t qua ho?t dong kinh doanh rieng.

13

I Tj

\

l

(

Cong ty CB phAn Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch§t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

(b) Ti~n va cac khoan tumtg duo-ng ti~n

Miu B 09-DN (Ba11 ht111h 1heo Th611g lit s6 200/2014/IT-BTC

ngcry 22/ 12/20 /4 cua B6 Tdi r lifnh )

Ti~n bao g6m ti~n m~t va ti~n gfri ngan hang k.h6ng ky h{ln . Cac k.hoan tu-ong dtrong ti~n la cac k.hoan d§u ttr ngin h,:m c6 tfnh thanh khoan cao, c6 the d~ dang chuy~n d6i thanh m<;>t hrQ'ng ti~n xac d(nh, k.h6ng c6 nhi~u rui ro v~ thay d6i gia tri va duqc si:r d\mg cho 1111,1c dfch dap (rng cac cam k€t chi ti~n ngiln h~n hon la cha nwc dfch d§u tu· hay la cac ITI\IC ctfch k.hac.

( (c) Cac khoan d!u tu

(

(

(

(

(

(

(_

(i)

(ii)

Diiu Ill' vao cong ty con va cong ty lien kit

Cho m1,1c dfch cua bao cao tai chinh rieng nay , cac khoan dfiu tu vao cong ty con va cong ty lien k~t due.re ghi nh~n ban dfiu theo gia gf>c bao g6m gia mua va cac chi phi mua c6 lien quan tr\rc ti~p. Sau ghi nh~n ban dfiu, cac khoan dfiu tu nay dtrqc xac dinh theo gia g6c trfr di dt,.r phong giam gia k.hoan dfiu tu. Dt,r phong giam gia dfiu tu du·Q'c l~p khi don vi nh~n d§u tu phat sinh 16, ngo~i trtr trnong h<;>p khoan 16 d6 da n~m trong di! ki€n cuct Cong ty khi quy~t djnh dfiu tu-. Dv phong giam gia dfiu tu du·Q'c hoan nh~p k.hi don vi nh~n d§u tu sau d6 t?o ra !qi nhu~n d~ bu trLr cho cac khoan 16 da duqc l~p d1,1· phong trn6'c kia. Khoan d\r phong chi du-qc hoan nh~p trong ph?m vi sao cho gia tri ghi s6 cua khoan d§u tu kh6ng vtr<;>t qua gia trj ghi s6 ct1a chung khi gia dinh k.hong c6 khoan dp· phong nao da du9·c ghi nh~n .

Diiu tu· gop win vao cac ilo'll vi kluic

D§u tu vao cac cong qi v6n cht'.1 so· hG'u cua cac don vj khac duqc ghi nh~n ban dfiu theo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi phf mua c6 lien quan t,vc tiSp. Sau ghi nh~n ban dfiu, cac khoan dfiu tu nay duqc xac dinh theo gia g6c trfr di d1,1· phong giam gia khoan dfiu tu. D~r phong giam gia d§u tu du9c l~p khi don vi nh~n dfiu tu phat s inh 16, ngo:;ii tn'.r trucmg h9·p khoan 16 d6 da n~m trong d~r ki€n cua Cong ty khi quy€t dinh d§u tu. D1,1· phong giam gia dfiu tu· duqc hoan nh~p k.hi do·n vi nh~n d§u tu· sau ct6 t:;io ra IQ'i nhu~n dS bu trfr cha cac khoan 16 da duvc l~p d~r phong trn6c kia. Khoan d1,1· phong chi du9·c l10an nh~p trong ph~m vi sao cho gia tri ghi s6 ci'ia khoan d§u tu k.hong vu·<;>t qua gia trj ghi s6 cua chung khi gia dinh k.h6ng c6 khoan d1,1· phong nao da cfoQ'c ghi nh~n .

(d) Cac khoan phai thu

Cac k.hoan phai thu khach h~rng va phai thu khac du9·c phan anh theo gia g6c trLr di d,;r phong phai ( thu kh6 doi .

l

(

(

(

(

(

l

(_

(e) Hang t6n kho

Hang t6n k.ho dtrqc phan anh theo gia th§p ho·n giCl'a gia g6c va gia trj thufin c6 th~ th~rc hi~n duqc. Gia g6c duqc tfnh theo phtrong phap blnh quan gia quy€n va bao g6rn t§t ca cac chi phf phat sinh dS c6 du·qc hang t6n k.ho o· dia diem va tr?ng thai hi~n t?i , D6i v6i chi phf san xu§t kinh doanh do dang, gia g6c bao g6m nguyen v~t li~u, chi phf nhan c6ng tnrc ti~p va cac chi phf san xu§t chung duvc phan b6. Gia tri thu§n c6 th~ th~rc hi~n duQ'c u·6'c tfnh d\ra vao gia ban ct'ta hang t6n k.ho tru· di cac khoan chi phf u6-c tfnh d~ hoan thanh san phfim va cac chi phf ban hang tivc tiSp.

Cong ty ap d~mg phuo·ng phap ke khai thuong xuyen d& h~ch toan hang t6n kho.

14

/

I

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

l

(

(f)

(i)

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi?p Hoa ch§t Thuy~t minh bao cao fai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

Tai san c6 djnh hfru htnh

Nguyengia

M§u B 09-DN (Ban himh theo Thong 11r sci 200/20 /4/ TT-BTC

11gc1y 22// 2/2014 c11a B(j Tt)i rhfnh)

Tai san c6 dinh hfru hlnh dlr9·c th~ hi~n theo nguyen gia trtr di gia tri hao mon luy kJ. Nguyen gia tai san c6 dinh hO'u hlnh bao g6m gia mua, thu~ nh~p khfiu, cac lo~li thu~ mua hang kh6ng hoan lc;ii va chi phf lien quan tqrc tiJp d~ dua tai san d~n vi trf va tr~ng thai ho?t d(>ng cho m\JC dfch sfr d\]ng da d\r ki~n. Cac chi phi phat sinh sau khi tai san c6 djnh hCi'u h1nh da dua vao ho?t d(>ng nhu chi phf srra chi:i'a, bao dtrong va d?i tu duQ'c ghi nh~n vao bao cao k~t qua hoc;it d9ng kinh doanh rieng trong nam ma chi phf phat sinh. Trong de trucmg hqp c6 thJ cht'.rng minh m(>t each ro rang dng cac khoan chi phi nay lam tang l9·i ich kinh tJ trong tlmng lai d\r tinh thu dtrQ'c tfr vi~c sfr d\]ng tai san c6 djnh hfru hlnh vuqt tren mtrc ho?t d(rng tieu chufin theo nhu c1anh gia ban dfiu, th1 cac chi phi nay dlr9·c v6n h6a nhu· mc)t khoan nguyen gia tang them ct'.m tai san c6 djnh hu-u h1nh.

(ii) Khiiu hao

(g)

(h)

Kh§u hao duqc tfnh theo phuung phap ducmg thfing d1,ra tren thcri gian hu-u dvng u·6c tfnh cua tai san c6 djnh hu-u htnh. Tho·i gian hfru d1,111g u6c tfnh nhu sau:

• • • •

nha ct'.ra, v~t ki~n tnk may m6c va thi~t bi d\mg q1 van phong phtmng ti~n v~n chuy~n

Tai san c6 djnh vo hinh

Phiin mim may vi tinh

5-40 nam 3 - 5 nam 3 - 8 niim

6 - 10 nam

Gia mua cua ph§n m~m may vi tfnh m6i ma phfi n m~m nay kh6ng phai la 1119t be) ph~n g~n k~t v6i phfin cfrng c6 lien quan 1h1 du9·c v6n h6a va h?ch toan nhu tai san c6 djnh v6 hlnh . Ph§n m~m may vi tinh du9·c tfnh khfiu hao theo phuo-ng phap du·o·ng thfing trong vong tu· 3 d~n 5 niim.

Chi phi tra trmrc dai h~n

Cong C(I Vil d{mg C(I

Cong q1 va d\mg q1 bao g6m cac tai san Cong ty nftm giu· d~ st'.r dpng trong qua trlnh ho?t d9ng kinh doanh blnh thu·ang, v6i nguyen gia ci'1a m6i tai san thip hon 30 tri~u VND va do d6 kh6ng du di~u ki~n ghi nMn la tai san c6 dinh theo cac quy djnh hi~n hanh. Nguyen gia cua c6ng q1 va d\mg C\J du9·c phan b6 theo phu·ong phap duo·ng th~ng trong thcri gian 2 nam.

(i) Cac khoan phai tra ngu·oi ban va phai tra khac

Cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac cfoc;rc th~ hi~n theo gia g&c.

15

11

M

(

(

Cong ty C6 phfin Thi~t k~ Cong Ngbi~p Hoa chiit Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (titp theo)

(j) o., phong

M~u B 09-DN ( Ba11 himh theo Th611g 11, s6 200/2014/TT-BTC

11g<1y 22/12/2014 rna 89 Ti1i c/1(11/r)

M9t khoan dv phong dm;rc ghi nh~n n€u, do k€t qua ciia mot S\r ki~n trong qua kh(r, Cong ty c6 nghTa vt;i phap ly hi~n t~i ho?c lien d&i c6 th@ u·6'c tfnh m9t each dang tin c~y, va chic ch~n se lam giam sut cac ]qi fch kinh t€ trong ttmng lai a€ thanh toan cac khoan nq phai tra do nghTa vp d6. Khoan d\l' phong duqc xac dinh bling each chi€t kh§u dong ti6n d\1· ki€n phai tra trong tuo·ng lai v6'i ty I~ chi~t kh§u tnr6'c thu€ phan anh danh gia ctrn thi lrncmg a thcri di@m hi~n t~i v~ gia tri thcri gian cua ti~n va rui ro qi th@ cua khoan nq d6.

Chi phi biio himh

Khoan dp· phong v~ chi phf bao hanh lien quan cht1 y€u t6'i hang h6a da ban ra va djch V\l da cung dp trong ky k€ loan . Khoan d1,r phong CTU'Q'C l~p dp·a tren ll'O'C tfnh xu§t phat Ill' cac du· li~u th6ng ke lich str v6 chi phf bao hanh da phat sinh lien quan t&i cac san ph:1m va djch vp tuung tp·.

( (k) VBn c6 phfin

(

(

(

(

(

(

(

l

l

c/j phiiu ph6 thong

C6 phi€u ph6 thong duo·c ghi nh~n theo m~nh gia. Chi phf phat sinh lien quan tnrc tiSp d€n vi~c phat hanh c6 phiSu, trtr di anh hm'mg thu~, duo·c ghi giarn vao th?ng du v6n c6 ph§n.

(I) Thu~

Thu€ thu nh~p doanh nghi~p tfnh tren Jo·i nhu~n ho~c 16 trn6'c hqp nh§t ctia nam bao g6m thu€ thu nh~p hi~n hanh va thu€ thu nh~p hoan l~i . Thu€ thu nh~p doanh nghi~p duvc ghi nh~n trong bao cao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh rieng ngo;.ii trfr tnrcmg h9·p c6 cac khoan thu€ thu nh~p lien quan d€n cac khoan mpc dtrgc ghi nh~n thiing vao v6n cht1 s6 huu, th1 khi d6 cac khoan thu€ thu nh~p nay cung dtrqc ghi nh~n th~ng vao v6n cht1 so· hi'i'u .

Thu€ thu nh~p hi~n hanh la khoan thu€ dv k.iSn phai n<)p d\ra tren thu nh~p chiu thu€ trong nam, sfr d\mg cac rnfrc thu€ su~t c6 hi~u lp·c t;.ii ngay k€t thuc kj1 k€ toan nam, va cac khoan di~u chinh thu~ phai n9p lien quan d€n nhG'ng nam trn6c.

Thu€ thu nh~p hoan l?i atr9·c tfnh theo phuo·ng phap bang can d6i k€ toan cho cac chenh l~ch t;.im thcri gif'ra gia tri ghi s5 cho lllt;JC dfch bao cao tai cMnh va gia tri Sll' d\mg cho lllt;JC dfch tfnh thuS Clla cac khoan ill\lC tai san va 119· phai tra . Gia tri Clla thuS thu nh?p hoan l?i CTU'Q'C ghi nh~n d\ra tren each thfrc d\l' ki€n thu h6i ho~ic thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan 111\IC tai san va llQ' phai tra SU' dt;ing cac m(rc thu€ su§t c6 hi~u h,rc ho~c co ban c6 hi~u l\rc t?i ngay k€t thuc ky k€ toan nam.

Tai san thu€ tlm nh?p hoan l?i chi duQ'c ghi nh?n trong ph?m vi ch~c ch~n c6 dt'.1 IQ'i nhu?n tfnh thu€ trong tuung lai ct@ tai san thu€ thu nh~p nay c6 th@ sfr d\Jng du·gc. Tai san thu€ thu nh?P hoan Ii.ti dtrQ'c ghi giam trong ph;.im vi khong con ch~c ch~n la cac IQi ich v~ thu€ lien quan nay se sfr dvng du·gc.

16

(

(

(

(

(,

Cong ty C6 phAn Thi~t k~ Cong Nghi?p Hoa chAt Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09-DN (8,111hd11l11heo 1M11g rir s6 200/2014flT-BTC

11gay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)

(m) Doanh thu va thu nh~p khac

Doanh thu hpp il8ng x4>' d~

(ii)

Doanh thu hgp d6ng xay dl!ng dugc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho1;1t d(mg kinh doanh rieng theo ti6n d(> l10an thanh khi kSt qua ct'.1a h9p d6ng xay di,rng c6 th~ u6'c tfnh du·qc m(>t each dang tin C?Y. TiSn d(> hoan thanh duqc danh gia di,ra tren gia trj kh6i lm;mg da du·qc khach hang xac nh~n theo ti:rng !fin nghi~m thu ho~c duvc danh gia d1,ra tren khao sat cac c6ng vi~c da th\rc hi~n. Doanh thu kh6ng duqc ghi nh?n n6u nhu· c6 nhilng ySu t6 kh6ng ch~n ch~n tr9ng y€u lien quan 0€11 kha nang thu h6i de khoan phai thu.

Doanh thu cung cftp dich V{t

Doanh thu cung dp djch vv du9·c ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho1;1t d(>ng kinh doanh rieng theo ty I~ ph~n tram hoan thanh clia giao djch t;;ii ngay h~t thuc ky kS loan nam. Ty I~ phfin tram hoan thanh c6ng vi~c c1lrqc danh gia di,ra tren khao sat cac c6ng vi~c da dlr9·c th\rc hi~n. Doanh thu kh6ng duqc ghi nh?n nSu nlm c6 nhu·ng y€u t6 kh6ng ch~c ch~n tr9ng y6u lien quan t6i kha niing thu h6i cac khoan phai thu.

(iii) Thu nh{ip tii· tiin lai

Thu nh?p tfr ti~n lai du·qc ghi nh~n theo ty I~ tu-ong (mg vo·i tho·i gian d\ra tren s6 du· g6c va lai su5.t ap di,rng.

(iv) Thu nh{ip ti'r cii tire

( Thu nh~p ti:r c6 tfrc duqc ghi nh~n khi quySn nh?n c6 tfrc chrqc xac l~p. C6 tfrc b~ng c6 phiSu k.hong duqc ghi nMn la doanh thu ho;;it d('mg tai chfnh. C6 tfrc nMn duqc lien quan d€n giai do;;in trnoc khi mua khoan ct§u tu duqc ghi giam vao gia tri ghi s6 ct'.m khoan d§u tu.

(

(

l

(n) Cac khoan thanh toan thue hol_lt cl(>ng

Cac khoan thanh toan thue ho1;1t d(>ng dtrqc ghi nh~n trong bao cao k6t qua ho1;1t d(>ng kinh doanh rieng theo phuung phap duo·ng th~ng dva vao th6i h;;in ct'.ia hqp d6ng thue. Cac khoan hoa h6ng di thue dll'Q'C ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh nhu la m(>t b9 ph?n hqp thanh cua t6ng chi phf time.

(o) Chi phf di vay

Chi phf di vay du·9·c ghi nh?n la chi phf trong nam khi chi phf nay phat sinh, ngo1;1i trfr trucrng h9p chi phf di vay lien quan dSn cac khoan vay cho m1,1c dfch htnh thlmh tai san dl'.1 diSu ki~n v6n h6a chi phf di vay thi khi d6 chi phi di vay se du9·c v6n h6a va dugc ghi vao nguyen gia cac tai san nay.

(p) Cac hen lien quan

Cac ben OU'Q'C coi la ben lien quan cua Cong ty n€u m(>t ben c6 kha nang, tivc tiSp ho~c gian tiSp, kiem soat ben kia ho~c gay anh hw:'rng dang ke t6i ben kia trong vi~c ra cac quySt dinh tai chfnh va ho1;1t d(>ng, ho~c khi Cong ty va ben kia cung chiu s~r kiSm soat chung ho~c anh hu·ong dang ke chung. Cac ben lien quan c6 the la cac cong ty ho~c cac ca nhan, bao g6m ca cac thanh vien gia dtnh than c~n cua cac ca nhan du·gc coi la lien quan.

17

-~

C'

\ 11~1

(

(

(

(

(

(

(

(

(.

(

(_

l

l

(

l

l

l

Cong ty CB phAn Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch~t Tlmy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam kBt thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (tiBp theo)

4. Ti~n va cac khoan tu·ong du·ong ti~n

Ti€n m~t Ti€n gfri ngan hang Cac khoan tlfO'ng duung ti€n

5. Phai thu ngiin h~n cua khach hang

Miu B 09-DN (8011 /ra11/r t/reo Thong Irr s6 200/2014llT-lJTC

ngoy 22/12/2014 r ua B9 Tai rhf11/r)

31/12/2017 VND

746.036.866 24.978.045 .076 50.000.000.000

l/l/2017 VND

2.233.248.448 19.848.001.573 63.231 .050.000

75 .724.081.942 85.312.300.021

(a) Phai thu ngiin h;m cua khach hang chi ti~t theo khach hang 1011

Ctic ben lien quan Cong ty Cf> ph§n OAP s6 2 Cong ty TNHH MTV Phan d~m va Hoa chfit Ha B~c Cong ty C6 ph§n Supe Ph6t phat va Hoa chfit Lam Thao Cong ty C6 ph§n Djch vv Ky thu~t Cong nghi~p H6a chfit

Ben khtic Cong ty Cf> ph§n Phan b6n DAu khf Ca Mau Cong ty C6 phAn Ph6t pho Apatit Yi~t Nam Cong ty C6 ph§n Nhi~t di~n Pha L~i Cong ty C6 phfin Nhi~t di~n Hai Phong Oic k.hach hang khac

31/12/2017 VND

37 .557 .285.732 3.890.562.302

28.800.000 16.500.000

17.678.099.580 13.914.852.000

914.794.000 509.976.464

7.916.059.121

82.426.929. I 99

1/1/2017 VND

33.463.340.026 3.890.562.302 2.225.942. 180

20.390.885.000 11.355.774.754 7.910.780.790

14.499.105.551

93. 736.390.603

Khoan phai thu thtmng m1;1i tir ben lien quan kh6ng c6 dam bao, khong chiu Jai va thu dtn;rc khi c6 yeu du.

18

~

(

('

{

(

'(

(

(

l

(

{

(

l

l

(

l

t

L

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghifp Hoa chfit Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t tlnic ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09-DN ( Ba11 lu'111h theo Thong llr s6200/2014/TT-BTC

11gdy 22/12/2014 ciia B(! Tai chf11 /J)

(b) Nglt'oi mua tra ti~n trmrc ngi\n hi,n

Cong ty TNHH H6a ch~t va Mu6i mo Vi~t Lao -c6ng ty lien guan Cong ty C6 phfin Phan b6n Dfiu khf Ca Mau Cac khach hang khac

31/12/2017 VND

178.887 .028.173 65.272.983.064

6.776.592.142

250.936.603.379

6. Phai thu theo ti~n d{> k~ ho~ch hqp d6ng xay d\fng

31/12/2017 VND

Luy k& gia v6n hqp d6ng xiiy d1,rng d6 dang ghi nh~n t?i thcl'i di~m cu6i nam Lqi nhu~n u6-c tfnh

Luy k~ doanh thu hqp d6ng xiiy d~rng d6 dang ghi nh~n t~i thoi di€m cu6i nam H6a don phat hanh theo ti~n d9 va cac khoan t?m t'.rng cua khach hang

19.221.769.801 J .049 .040.159

20.270.809.960

( 18.370 .726.2 I 2)

1.900.083 .748

1/1/2017 VND

178.887 .028.173

I 0 .305.271.328

189.192.299 .501

1/1/2017 VND

19

Cong ty C6 ph~n Thi:t k~ Cong Nghi?p Hoa chit Thuy:t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09-DN (Ban himh 1/ieo Tli811g fir s6 200/2014/TT-BTC

11ga_,• 22/12/2074 ma 8(> Tcli cMnh)

' 7. Phai thu v~ cho vay

(

' (

(

(

l

(

(

(

(

(

(

l

l

l

l

l

8.

Phai thu vS cho vay th~ hi~n khoan vay dp cho cac cong ty con, cong ty lien k~t ct'ia Cong ty va ben thu ba, chi ti~t nhu sau:

Phiii tlzu vi cho vay tk cac ben lien qua11 Cong ty CfJ phfin Djch vv Ky thu~t Cong nghi~p Hoa chiit Cong ty C6 phfin CECO Ha N9i Cong ty CfJ phfin May va Thi€t bi Cong nghi~p Hoa chiit Vi~t Nam

Phiii thu vi cho vay tk be11 khac Cong ty CfJ phfin Tu viin Dfiu ttr va Xay dvng Mo

Pluti tlm !iii c/10 vay

Phai thu ng~n h~n khac

Lol_li ti~n

VND VND

VND

VND

Phai thu vS c6 ttrc va lqi nhu~n duqc chia Tc;im 1'.rng cho nhan vien

Lai su~t

7,75% - 8% 8%

8%

8%

Phai thu ti€n thuJ thu nh~p ca nhan ct'1a ngw.'Yi lao d9ng Phai thu bao hiJm xa h(>i Kf etrqc, kf quy Phai thu ti~n luong thanh toan h9 cong ty con Phai thu khac

31/12/2017 VND

3.000.000.000

3.000.000.000

1/1/2017 VND

6.000.000.000 3.000.000.000

1.000.000.000

2.000.000.000

124.666.667 386.884.608

6.124.666.667 12.386.884.608

31/12/2017 1/1/2017 VND VND

763.68 1.667 957 .68 1.667 6.57 1.732.360 7.483.388.328

93.405.448 38.983.000 54.270.395 63.335 .869 10.000.000 10.000.000 12.037.500 1.255.501.837

339.445.894 28 1.641.8 10

7 .844.573.264 I 0.090.532.5 I 1

20

-'.!!! j\

. ..-

,6 i N

K

:--/L ::.;;:

- ,,-. - ,-. -Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chit Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

9. D\f phong phai tho kh6 doi

Ng qua h:,rn CongtyTNHH H6a My Ph§m Hoa Hqp Cong ty C6 phAn Phan Ian Nung chay Lao Cai Khac

Trang i16:

S6 ngay qua h:;m

Tren 3 nam

Tren 3 nam Tren 3 niim

Dv phong phai thu kh6 doi - ngiln h:,rn

31/12/2017

Gia g6c VND

1.140.277 .000

200.000.000 466.079.554

1.806.356.554

DI! phong VND

(l.140.277.000)

(200.000.000) ( 466.079 .554)

( 1.806.356.554)

(1.806.356.554)

Gia tri co th~ thu h3i

VND

S6 ngay qua h:;m

Tren 3 nam

Tren 3 niim Tren 3 nam

M~uB 09 - DN (Ban himh theo Thang tu s6 200/2014flT-BTC

11gay 22/12/20/4 czia B9 Tai chfnh)

Gia g6c VND

1.140.277.000

200.000.000 466.079.554

1.806.356.554

1/1/2017

D1_1· phong VND

(1. 140.277.000)

(200.000.000) (466.079.554)

( 1.806.356.554)

( 1.806.356.554)

Gia tri co th~ thu h~i

VND

2 1

(

l

(

l ,

Cong ty C6 phAn Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch~t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

10. Hang t6n kho

Chi phf san xufit kinh doanh do· dang

M§u B 09-DN (Bw1 hcmh 1heo TMng rir s6 200/2014/JT-BTC

ngay 22/12/2014 rna B6 Tlti chfnh)

Gia g8c 31/12/2017

VND

167 .521. 983 .591

1/1/2017 VND

I 09.987.829.140

Chi tiEt chi phf san xufit kinh doanh dfr dang theo c6ng trinh nhu sau:

Di,r an Khai thac va ChE bi€n mu6i mo tc;ti Huy~n Nongbok, Tinh Khammuane, Nu&c Cong hoa Dan chu Nhan dan Lao ("01,r an Mu6i Lao") (*) Dv an xay d~rng Nha may DAP 2 Di,r an khac

31/12/2017 VND

144.204. 175.198 7 .604.6 I 0 .034

15.7 13.198.359

167 .521.983.591

1/1/2017 VND

87.712.32 1.046 9.232.548.117

13.042.959.977

109.987 .829.140

(*) Theo Thong bao s6 VLCS(H)fITCL(H)-L-4145 ngay 27 thang 6 nam 2017 cua Cong ty TNHH Hoa chfit va Mu6i mo Vi~t Lao ("VILACHEMSALT") - d?i di~n chu dfiu tu' Dv an Mu6i Lao th\rc hi~n theo yeu du tc;ti van ban s6 I 169/HCVN-OTXD ngay 27 thang 6 niim 2017 cua T~p doan Hoa ch fit Vi~t Nam, VILACHEMSALT thong bao t?m ngfrng thi,rc hi~n D~r an Mu6i Lao theo quy dinh cua hqp d6ng.

Tc;ti ngay phat hanh bao cao, Cong ty dang ti€p t1,1c lam vi~c v6'i VJLACHEMSALT c16 dam phan vS phuang an ti~p t1,1c ho~c chfim dut th~rc hi~n Dv an Mu6i Lao.

22

.,, '

, y

~l ..., J

\

-Cong ty C6 phin Thi~t k~ Cong N ghi~p Hoa ch§t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nim 2017 (ti~p theo)

11. Tai san c-3 djnh hii11 hinh

Nguyen gia

s6 du d§u nam Thanhly Nh~n ban giao tai san tir Cong ty TNHH Quan ly D1J an Hoa chit (Thuy~t minh 13)

s6 du cu6i nam

Gia trj hao mon liiy k~

Sf> du d~u nam Khiu hao trong nam Thanh ly Nh~n ban giao tai san tfr Cong ty TNHH Quan ly DtJ an Hoa chit (Thuy~t minh 13)

S6 du- cu6i nam

Gia trj con I~

S6 du- d~u nam S6 dtr cu6i nam

Nha cfra, v~t ki~n true

VND

7.481.623.299 -

7.481.623 .299

6.709.323.033 461 .022.626

-

7.170.345.659

772.300.266 311.277.640

Maym6c va thi:t bj VND

2.908.438.951 (2.491.171.679)

417 .267 .272

2.892.068.48 1 13.238.634

(2.488.039.843)

417.267.272

16.370.470

D1,1ngq1 van phong

VND

1.233.847.436 (33.1 81.818)

349.345.455

1.550.011.073

696.799.746 227.624.455 (33.181.818)

299.104.487

1.190.346.870

537.047.690 359 .664.203

-..

M~uB 09-DN (Ban hanh rheo Thong tir s6 200/2014/TT-BTC

11gay 22/ /212014 c1ia B6 Tlii chinlr)

Phu-ong ti~n v~n chuy~n

VND

7 .749.126.266 (655.721.982)

2.446.208.546

9.539.612.830

3.799.691 .185 1.011.473.352 (655.721.982)

2.063 .976.127

6.2 19.418.682

3.949.435 .081 3.320. 194.148

T&ng d}ng VND

19.373.035.952 (3.180.075.479)

2.795.554.001

18.988.514.474

14.097 .882.445 1.713.359.067

(3.176.943.643)

2.363.080.614

14.997.378.483

5.275.153.507 3.991.135.991

Trong tai san c6 djnh hfru hlnh t?i ngay 3 I thang 12 nam 2017 co cac tai san co nguyen gia 11.178 tri~u VND da khiu hao hJt nhung v~n dang duqc sfr dt,mg (1/1/2017: 8.217 tri~u VND).

Trong tai san c6 djnh hfru hlnh t?i ngay 31 thang 12 nam 2017 co cac tai san co nguyen gia 5 .555 tri~u VND dm;l'c th~ chSp t?i ngan hang d6 bao dam cho cac nghfa vµ cua Cong ty (1/1/2017: 8.217 tri~u VND).

23

(

(

I ,

(

(

(

l

(

l

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch~t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

12. Tai san c6 djnh vo hinh

Nguyen gia

Sfl du d§u nam Tang trong nam

s6 du cu6i nam

Gia trj hao mon Hiy k~

S6 du d§u nam Khfiu hao trong nam

S6 du cu6i nam

Gia trj con l~i

S6 du d~u nam s6 du cu6i nam

M~u B 09-DN ( Ban him/, Iheo Tho11g Ill' s6 200/2014/fT-BTC

11gay 22//2/2014 ow B(J Tai chf11h)

Ph~n m~m may vi tinh

VND

3.593.950.000 822.800.000

4.416.750.000

2.466.757.523 797.799.049

3.264.556.572

1. 127.192.477 1.152.193.428

24

~ ,,_ .- - - - --. --

Cong ty CB phin Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch~t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB 09-DN ( Ban himh theo Thong m s6200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 rna Bij Tai chinh)

13. DAu tu g6p v&n vao don vi khac

31/12/2017 1/1/2017 S6 Iu·Qng % % quy~n Dir Gia trj S6 Iu·Qng % % quy~n Dir Gia tri

Dja chi c6 phi~u so- hii"u bi~u quy~t Gia g6c phong ht;rp Iy c6 phi~u SO" hih1 bi~u quy~t Gia g6c phong hQl> ly VND VND VND VND VND VND

D§u tu gop v6n vao: • Cong ty con

• Cong ty C6 phAn May va Thi~t bi Cong nghi~p D6ng Nai. Hoa ch~L Vi~t Nam Vi~tNam 1.240.850 55.33% 55.33% 12.408.500.000 (*) 1.240.850 55,33% 55.33% 12.408.500.000 (*)

• Cong ty C6 phAn CECO Ha N(>i, Ha N(>i (**) Vi~tNam 306.000 51 % 51 % 3.060.000.000 (*)

• Cong ty C6 phAn Djch v1,1 Ky thu~l Cong nghi~p Ha N(>i, Hoa chat Vi~t Nam 306.000 51% 51% 3 .060.000.000 (*) 306.000 51 % 51 % 3.060.000.000 (*)

• Cong ty TNHH Quan ly Ha N(li, Dv an Hoa ch.It(***) Vi~t Nam 100% 100% 2.342.7 88_241 (*) 100% 100% 3.000.000.000 (*)

• Truog tam Phat LTi~n Ha N(>i, Cong ngh~ CECO Vi~tNam 100% 100% 1.600.000.000 (*) 100% 100% 1.268.725.144 (*)

19.411.288.241 22.797.225.144

• Cong ty lien k€t • Cong ty C6 ph§n CECO Ha N(>i.

Ha N(>i (**) Vi¢tNam 306.000 36,4% 36.4% 3.060.000.000 (*)

• Dem vj khac • Cong ty C6 ph§n

Cong nghi~p Hoa ch~t Tay Ninh. Tay Ninh Vi¢t Nam 163.800 1,14% 1.14% 1.638.000.000 (*) 163.800 1, 14% 1.14% 1.638.000.000 (*)

24. l 09 .288.241 24.435.225.144

25

(

(

l

l

Cong ty C6 phAn Thi~t k~ Cong Nghi~ p H6a ch~t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09-DN (Ban 1,iml, theo Thong 11rs6 200/2014/lT-BTC

ngay 22/12/2014 cua 8(, 'f'ai rM11h)

(*) Cong ty chua xac dinh gia tri h9p ly cua cac khoan dfiu tu tai chfnh dai h<;1n nay d~ thuySt minh trong bao cao tai chfnh rieng boi vl khong c6 gia niem ySt tren thj tnrang cho cac cong cp tai chfnh nay va Chufin m\rc KS toan Vi~t Nam, Ch€ do KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n khong c6 hu&ng d5n v€ each tinh gia tri hqp ly su d1,mg cac ky thu~t ainh gia. Gia tri hqp ly cua cac cong qi tai chfnh nay c6 (h~ khac v&i gia tri ghi s6.

(**) Trang nam 2017, Cong ty C6 ph§n CECO Ha N<)i ("CECO Ha N<)i'') da phat hanh tang v6n dieu I~. Cong ty da khong th\rc hi~n quy€n mua a6i v&i ph§n phat hanh tang v6n t<;1i CECO Ha N(li ma Cong ty du9·c mua. Do d6, tu· ngay 26 thang 9 nam 20 l 7, ti l~ so hfru cua Cong ty t<;1i CECO Ha N<)i giam tu· 51 % xu6ng con 36,43%, va CECO Ha N(>i tro thanh cong ty lien kSt cua Cong ty.

(***) Theo QuySt dinh s6 121/QD-CECO ngay 30 thang 6 nam 2017 Ctla Hoi d6ng Quan tri Cong ty' Cong ty da tiSn hanh cac tM t\1c giai thS Cong ty TNHH Quan ly Dv an Hoa ch§t ("CPMC") theo d6, Cong ty se k~ thfra toan b(> quy€n 191 va nghia v1,1 v€ tai san, h9·p d6ng va cac khoan nq sau khi CPMC giai th€. T?i ngay phat hanh bao c:io nay, cac tht'.1 t\Jc giai thS CPMC chtra hoan thanh.

Chi tiSt tai san ban giao va nh?n ban giao cho cac cong ty con trong nam nhu· sau:

G6p v6n b~ng ti€n G6p v6n b~ng tai san c6 dinh hfru hlnh G6p v6n b~ug c6ng C\J, d\mg c1,1 Gia trj con li;li cua tai san c6 djnh hfru h1nh nh~n l<;1i (ThuySt rninh 11) Gia tri ghi s6 ct'.ia cong c1,1 d1:111g c1,1 nh~n l?i

2017 VND

331 .274.856

432.473.387 224.738.372

2016 VND

8.759.937.007 1.226.614.209

402.173.928

26

C

H

•

(

(

( .

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chfit Thuy~t minh bao cao tai chi'nh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

14. Phai tra ngll'oi ban ng~n h~n

M~u B 09-DN ( Ban hanh theo 71rong 11r s6 200/2014/JT-BTC

11ge1y 22/ 12/2014 cua 89 Tai c/1111/r)

Phai tra ngm'l'i ban ng~n h~n chi ti~t theo nha cung dp c6 s6 du 16n va nha cung dp la cac ben lien quan nhu sau:

Cdc hen lien quan Cong ty C6 ph~n CECO Ha N(>i Cong ty C6 ph§n M ay va Thi~t bi Cong nghi~p H6a ch§t Vi~t Nam Cong ty C6 ph~n Djch v\t Ky thu~t Cong nghi~p Hoa ch§t Trung tarn Phat triSn Cong ngh~ CECO Cong ty TNHH Quan ly D\r an H6a ch§t

Ben khac K-UTEC AG Salt Technologies Cong ty C6 ph§n Thuong m;:ti Dich V\t Nga Son T6ng c6ng ty 36 Cac nha cung dp khac

Gia g6e-va s6 co kha.ning tra_m;r 31/12/2017 1/1/2017

VND VND

12.210.997.067

1.842.560.000 1.397 .796.127

2.000.000

10.382.465.808 11 .600.632.500

1.987.782.091

39.424.233.593

20.978.671.012

2.199.590.800 I 6.330.437 .583

12.478.023 .35 I

11 .600.632.500 6.517.497.205 5.742.786.248

75.847.638.699

Khoan phiii tra thuo-ng m~i d6i v6-i cac ben lien quan kh6ng du9·c dam bao, kh6ng chiu lai va phiii trii k.hi c6 yeu d u.

27

1\J

II\ Pl

-Cong ty CB phin Thi~t k~ Cong Nghiip Hoa chit Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

15. Thu~ phai n9p Nha nu·o·c

S6 phai nqp S6 danqp 1/1/2017 trong nam trong nam

VND VND VND

Thu~ gia trj gia tang 8.973.698.546 ( 1.932.850.039) Thu~ thu nh~p doanh nghi~p 874.928.248 (518.785 .645) ThuS thu nh~p ca nhan 40.029.134 639.442.530 (650.459.727) Cac lo~i thuS khac 4.000.000 (4.000.000)

914.957.382 9.617. 141.076 (3.106.095.41 1)

16. Chi phi phai tra ng1in h~n

31/12/2017 1/1/2017 VND VND

Trich tnr&c chi phf cac cong tdnh 17.739.157.137 11.242.026. 702 - D~r dn Dc;,m Ca Mau 14.543.625.438 - D{r an Mu6i mo Vi?t Lao 5.505.446.820 - Dtr an DAP s6 2 3.178.531.700 3.178.531.700 - Cac d~t" an khdc 16.999.999 2.558.048.182

Trich tru&c ti~n thue van phong 428.072.726 Trich trn6-c chi phf di~n, nu&c, phi dich vµ chuyen mon 130.300.090

17.869.457.227 11.670.099.428

II ' . \ .,.;;;: ~ ~ , _: ii

M§uB 09 - DN (Ban hanh 1heo Thong tu- s6 200/201417T-BTC

ngay 22/ 12/2014 ciia Bi) Tai chinh )

S6 dm;rc khiiu trir trong nam 31/12/2017

VND VND

(6.456.934.743) 583.913.764 356. 142.603

29.011.937

(6.456.934.743) 969.068.304

28

- - -- - -Cong ty C6 phfin Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chit Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

17. Thay d6i v6n chu sir hfru

S6 dtr t~ ngay 1 thang 1 nam 2016

Phat hanh c6 phi~u trong nam L1;ri nhu~n thu~n trong nam Phan b6 vao cac quy DiSu chinh quy khen thuc'mg va phuc lgi C6 tuc

S6 du t:;-i ngay 1 thang 1 nam 2017

L9·i nhu~n thu~n trong nam Trfch quy khen thu·c'mg va phuc lgi C6 t{rc (Thuy~t minh 19)

S6 dtr t:;-i ngay 31 thang 12 nam 2017

= . / r , d

V6n c6 phin VND

29.885.180.000

29.885.1 80.000

59.770.360.000

59.770.360.000

Quy diu tu phat tri~n

VND

13.705.379.882

4.225.340.213

17 .930.720.095

17.930.720.095

M~uB 09 -DN (Ban hanh theo T/zong ru s6 20012014/TT-BTC

ngay 22/ /2/2014 CllG B6 Tai c/zfn/r)

Lgi nhu~n chua phan ph6i T6ng c(>ng

VND VND

10.624.427.413 54.214 .987 .295

29.885.180.000 7.769.344.732 7.769.344.732

(4.225.340.2 13) 47.480.473 47.480.473

(5.977.036.000) (5.977 .036.000)

8.238.876.405 85.939.956.500

103 .262 .4 85 103.262.485 (621.547 .000) (621.547.000)

(5 .977 .036.000) (5 .977.036.000)

1.743.555.890 79.444.635.985

29

(

(

(

(

(

(

t

l (

l

Cong ty CB phfin Thi:t k~ Cong Nghitp Hoa cli:h Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k:t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB09-DN (Ban han/1 1heo Thong fir s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 rna 8¢ Tai chfnli)

,._ , ' 18. Von co phan

V6n c6 phi1.n du9·c dny~t va dii phat htmh et:'1a Cong ty la:

31/12/2017 1/1/2017 SB c8 phi~u VND S6 c6 phi~u VND

V 6n c6 ph§n da dtr(fc duy~t va phat hanh C6 phiSu ph6 thong 5.977.036 59.770.360.000 5 .977.036 S9.770.360.000

S6 c8 phi~u dang lu·u hanh C6 phiSu ph6 thong 5.977.036 59.770.360.000 5.977.036 59.770.360.000

C6 phiSu ph6 thong c6 m~nh gia la I 0.000 VND. M6i c6 phiSu ph6 thong tuung l'.rng v6'i mc)t phiSu biSu quySt l\ii cac CUQC hQp c6 dong cua Cong ty. Cac c6 dong dtl'Q'C nh?n c6 tll'C ma Cong ty cong b6 vao tirng tho·i diSm. Tfit ca c6 phiSu ph6 thong d~u c6 thfr t1,r uu tien nhu nhau d6i v6i tai san con l\ii Cll8 Cong ty.

T?i ngay 31 thang 12 nam 20 17, v6n c6 ph~n da duqc cac c6 dong g6p du, chi tiSt nhu sau:

T?p doan Hoa ch~t Vi~t Nam Cong ty TNHH Lien h9p Xay d~rng V?n Ctro11g cb doug ca nhan Cac c6 dong khac

19. C6 hrc

I. So luQng c8 ph~n

1.787.492 1.485.882 l.011.026 1.692.636

Ty I~ (%)

29,91 % 24,86% 16,92% 28,3 1%

S.977.036 l00,00%

S6 v6n g6p tl_li ngay 31/12/2017

VND

I 7 .874.920.000 14.858.820.000 10.110.260.000 16.926.360.000

59.770.360.000

T~i CUQC h9p ngay 15 thang 4 niim 20 17' D?i hc)i d6ng c6 dong cua Cong ty da quySt dinh phan ph6i tir ]9·i nhu~n sau thuS TNDN nam 2016 kboan c6 tt'.rc 5.977 tri~u VND (2016: 5.977 tri~u VND tir !qi nhu?n sau thuS TNDN nam 20 15).

20. Quy dfiu hr phat tri~n

Quy d~u w phat triSn duqc trich l~p tir lqi nhu~n chtra phiin ph6i theo nghi quySt ct'.ia D~i hc)i d6ng c6 dong. Cac guy nay dm;rc thanh l~p nh~m m~1c dich mer rc)ng kinh doanh trong tuong lai.

30

/

(

(

(

(

(

(

(_

{

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi?p Hoa chit Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

Miu B 09-DN (Ba11 lra11/r tlreo Thn11g 11n6 200/2014/!T-BTC

11ga_,, 22/12/2014 riw B(! Tai clt f11!t)

21. Cac khoan mt_1c ngoai Bang can d&i k~ toan

Ngo~i t? cac lo~i

31/12/2017 1/1/2017 Nguyen t~ Tu·ong duong Nguyen t~ Tu·O'ng du'O'ng

VND VND

USD 8.309 188.901.415 8.325 189.154.224 LAK 100 280 2.949.600.000 7 .226.520.000 EUR 390 10.638.772 496.487 11.842.201.007

199.540.467 19.257.875.231

22. Doanh thu ban hang va cung c~p djch v1.1 T6ng doanh thu th~ hi~n t6ng gia tri hang ban va dich V\I da cung dp, khong bao g6m thu~ gia tri gia tang. Doanh thu thu§n bao g6m:

2017 2016 VND VND

T6ng doanh thu • Ho;,i.t d(mg thi~t kS, cung dp thi~t bi cong ngh~ va

thi cong xay dvng c6ng trlnh 59 .239 .966.858 193.938.440.593 • Ho;,i.t d(mg tu v~n thiSt kS 15.780.104.301 35.006.827.622 • Doanh thu khac 2.930.573.632 3. 196.639.707

77 .950.644. 791 232.141.907 .922

Trtr di cac khoan giam trfr doanh thu • Giam gia hang ban (30.545.500) (850.429.594)

Doanh thu thu§n 77.920.099.291 231.291.478.328

23. Gia v&n hang ban 2017 2016 VND VND

Ho;;it d(mg thi~t k~, cung dp thi~t bi cong ngh~ va thi cong xay d\mg cong tr1nh 56.948. 185.087 172.616.538.187 Ho?,t d(mg tu v~n thi~t k~ 10.829.802.681 14.905.617.9 11 Ho~t d(mg khac 651. 782.295 1.492.564.563

68 .429. 770.063 189.014.720.661

31

J

(

f

(

{

(

(

(

l

(

l

Cong ty C6 phin Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chM Thuy~t minh hao cao tai chinh rieng cho nam k~t tlnic ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

24. Doanh thu ho~t d{>ng tai chinh

Lai tiSn gfri va cho vay c6 tfrc dtr9·c chia Lai chenh )~ch ty gia da thllC hi~n

25. Chi phi tai chinh

26.

Chi phf lai vay L6 chenh l~ch ty gia da th\rc hi~n L6 chenh ]~ch ty gia chtra th\l'C hi~n

Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phf lmmg Chi phi <16 dung van phong Chi phf kh~u hao Thu~. phf va I~ phi X6a s6 khoan t~IITI (mg va thu~ tlm nh~p ca nhan phai thu tir can b(>, nhan vien Chi phf bao hiJm Chi phf djch Y\J mua ngoai

M~u B09-DN (Ban liimh tlieo Tliong tit s6 200/2014/TT-BTC

11gay 22/12/2014 rua B(i Tai c/ifnl,)

2017 VND

3.052.585.8 13 550.800.000 636.327.119

4.239.712.932

2017 VND

15.833.000 47.250.000

210.420.808

273.503 .808

2017 VND

2.733 .246.372 525.051 .007

1.489.657.693 820.834.692

538.005.798 8.073. I 75.914

14. 179.971.476

2016 VND

1. 730.157 .886 957 .681 .667 285 .8 11.380

2.973.650.933

2016 VND

19.530.617 74.079.280

663 .591.943

757.201 .840

2016 VND

18.822.825.428 85.150.306

1.601.930.759 853.718 .850

1.195.213 .070 717 .079.341

12.43 1.093.005

35.707.010.759

32

G

I

<

(

(

(

(

(

l

(

(.

Cong ty C6 phfin Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch§t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

27. Thu nh~p khac

Lai do thanh ly tai san c6 djnh Khoan phai tra nha cung dp chl'Q'C x6a 119· Cho thue van phong K.hac

28. Chi phi san xufit va kinh doanh theo y~u t6

Chi phf nguyen v~t li~u bao g6m trong chi phf san xu~t Chi phf nhan c6ng Chi phf khAu hao Chi phf djch Vl) mua ngoai

29. Thu~ thu nh~p

(a) D&i chi~u thu~ su§t thl}'C t~

Lc;ri nhu~n ke toan tnr6'c thue

Thue tfnh theo thu~ su~t ctta Cong ty Chi phf kh6ng du-qc khAu trir thu~ Thu nh~p kh6ng bi tfnh thue

(b) Thu~ su§t ap dl}ng

M~u B 09-DN ( B 1111 himh 1heo 1Mng fir s6 200/20 /4ffl'-BTC

11gny 22/12/2014 r un Bt5 7ai rhfnh)

2017 VND

165.959.074

420.000.000 720.760.566

1.306.719.640

2017 VND

99.036.078.300 21.721.611.726

2.511.158.116 16.875.047.848

2017 VND

103.262.485

20.652.497 89.507.503

( I I 0.160.000)

2016 VND

660.090.909 416.231.410

759.583.867

1.835.906.186

2016 VND

219.611.945.918 43.753 .054.769

2.594.674.208 25 .624. I 38.394

2016 VND

I 0.01 7 .330.308

2.003.466.062 436.055.847

(1 91.536 .333)

2.247.985.576

Cong ty c6 nghia vµ n<)p cho Nha nu6'c thuJ thu nh~p b~ng 20 % tren )9·i nhu~n tfnh thu€ tir nam 20 I 6.

33

:: I

"J

'If

'1

i1, ~

(

(

(

(

(

f

(

'-

(

l

(

l

l

Cong ty CB ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch~t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

30. Cac giao djch chu y~u voi cac hen lien quan

Miu B 09-DN (flan hi111J, 1/Jeo TM11g 111· s6 200/20!4flT-BTC

ngay 22/12/2014 C/1{1 89 Tai c/1111h)

Ngoai cac s6 dll' v6'i ben lien quan duqc tr111h bay t~i cac thuy€t minh khac ctta bao cao tai chfnh rieng, trong nam Cong ty c6 cac giao djch chu y€u sau v6i cac ben lien quan:

T~p cloan Hoa chM Vi~t Nam - C3 dong Ion co tfrc

Cong ty ca ph~n Cao SU Da Ning Cung dp djch vv

Coug ty cA phh DAP sfi 2 Cung d.p djch V\J

Cong ty TNHH Hoa chAt va Mu8i mo Vi~t Lao Ban hang va cung d.p dich Y\l

Cong ty CB ph~n Supe ph6t phat va Hoa chfit Lam Thao Cung dp djch VI)

Cong ty TNHH MTV Phan d~m va Hoa chfit Ha B~c Cung dp dich VI)

Cong ty C6 ph~n Hoa chfit Vi~t Trt Cung dp djch V\I

Cong ty C6 ph~n Phan Ian nung chay Van Di~n Cung dp djch V\I

Cong ty C6 ph~n Cong nghi~p Cao SU Mi~n Nam Cung dp djch V\J

Cong ty CB phAn B(,t gi~t Lix Cung d.p djch V\t

Cong ty ca phAn Phan bon Binh Di~n Cung dp dich V\I

Cong ty TNHH MTV Apatit Vi~t Nam Cung dp djch V\J

Cong ty ca phAn Hoa chfit CO' ban Mi~n Nam Cung d.p djch vp

Gia tri giao dich 2017 2016 VND VND

1.787.492.000 3.718.695.300

360.000.000

3.721.768.824

134.838.034.460

445.000.000 2.614.553.844

825.083.093

986.228.182

69.470.909 5.337 .256.363

951.535.455 2.867 .802.728

42.965.000 2.1 30.403.000

I 00.000.000

340.909.091 409.090.909

530.000.000

34

----'4, ......

T

HU ,: c _... ,. ~ -

(

(

(

{

(

(

(

{

(

{

{

(

(

(

(

l

Cong ty C6 ph§n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa ch~t Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

Cong ty C6 ph§n CECO Ha Noi G6p v6n · Sfr di,mg djch Y\I

Cung dp djch v1,1 Cho vay Thu h6i g6c vay Thu nh~p ti:r thanh ly tai san, cong q1 di,mg q1 Lai cho vay c6 ttrc duqc chia

Cong ty cA ph§n Djch Vt.I Ky thu~t Cong nghi~p Hoa ch~t G6p v6n S1'.r d1,mg djch v\1 thi cong, s1:ra chG'a Cung dp djch v1,1 Cho vay Thu h6i g6c vay Lai cho vay c6 ttrc OlfQ'C chia

Cong ty C6 phh May va Thi~t bj Cong nghi~p Hoa ch§t Vi~t Nam Mua hang h6a Cho vay Thu h6i g6c vay Lai cho vay C(i lll'C

Nh?n ti~n c6 ttrc

Cong ty TNHH Quan ly Dt_1· an Hoa ch~t Sfr d1,mg djch Y\I

G6p v6n Nh?n l1,1i v6n g6p

Trnng tam Phat tri~n Cong nghf CECO Str d\mg djch v1,1 G6p v6n thanh l?p

Thanh vien Ban Giam d6c Ti~n hrang va thm'mg

Thanh vien Hi}i d&ng Quan trj Ti~n thu lao

M§u B 09-DN (Ba11 ltimlr theo Thong r,r s6 200/201411T-BTC

11gay 22/12/2014 cua 86 Ti1i chf11h)

Gia trj giao djch 2017 2016 VND VND

9.877.510.000

I .500.000.000 4.500.000.000

30.666.667 306.000.000

150.598.219 30.000.000

3.000.000.000 341.583.333 244.800.000

8.876.047.909 4. l 00,000.000 2.100.000.000

85.533.334

500.000.000

6.421.207 .278

657.211.759

128.365.484 331.27 4.856

882.313.023

240.000.000

3.060.000.000 25 .728.352.064

97.000.000 3 .000.000.000

92.727 .268 84.000.000

3 .060.000.000 16.187.136.023

6.000.000.000

165.583.333

9.349.070.000 1.000.000.000

25.333.333 957 .681.667

23.733.782.015 3.000.000.000

1.268.725.144

1.341.974.914

240.000.000

35

-~ ' ·.;

\ 'M

/ -~'?-7

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

(

l

l

Cong ty C6 ph~n Thi~t k~ Cong Nghi~p Hoa chfit Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

Miu B 09-DN (Ban hanh theo Thong 111· s6 200/2014/17'-BTC

11gay 22/12/2014 CIICI 8 9 Tai r hf11h)

31. Cac giao djch phi ti~n t~ tfr cac ho~t d{>ng d§u tu· va tai chinh

G6p v6n b~ng tai san vao cong ty con Nh~n l?i v6n g6p b~ng ti,i san ttr cong ty con Bu tn:r g6c vay phai thu va khoan phai tra

32. S6 li~u so sanh

2017 2016 VND VND

657.211.759 10.700.000.000

1.628.788.137

3 .500.000.000

S6 li~u so sanh t?i ngay I thang 1 nam 2017 dll'Q'C mang sang ttr s6 li~u tdnh bay trong bao cao tai chinh rieng cua Cong ty t?i ngay va cho nam kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016.

Trfrn Ng9c So·n Ki toan t6ng h<1p

Ngay 28 thang 3 nam 2018

Dinh Otrc Bo Kd loan tntang

36