brasil localiz sap pt

8/20/2019 Brasil Localiz SAP PT

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Carlos Moçatto

Localização Brasil – Impostos


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Contents

1. Description of the taxes....................................................................................................

1.1 IPI Imposto sobre Produtos Industrializados.....................................................................

1.2 ICMS Imposto s. Circulacao de Mercadoria e Servicos....................................................

1.3 Complement of ICMS.........................................................................................................

1.4 ISS Imposto sobre servicos...............................................................................................

1.5 IRR !Imposto de Renda retido na onte" for companies !C#C"....................................

1.$ IRR !Imposto de Renda retido na onte" for natural persons !CP"..............................

2. Calculation examples of ICMS I!I Complement of ICMS ISS an" I##$....................

2.1 #eneral calculation rules for t%e different ta&es................................................................

2.1.1 Calculation formula!s" for ICMS.....................................................................................

2.1.2 Calculation formula for IPI..............................................................................................

2.1.3 Calculation formula for ISS.............................................................................................

2.1.4 Calculation formula for IRR 'it%%oldin( ta& !for companies"......................................

2.1.5 Calculation formula for IRR 'it%%oldin( ta& !for natural persons"...............................

2.2 Sale)purc%ase 'it%in)outside a federal state....................................................................

2.2.1 *sa(e of (oods + industrialization)resale.......................................................................

2.2.2 *sa(e of (oods + consumption !bu,in(- onl, 'it%in a federal state".............................

2.2.3 *sa(e of (oods + industrialization + reduced calculation base for ICMS.......................

2.2.4 *sa(e of (oods + consumption + reduced calculation base for ICMS............................

2.2.5 Rules if ICMS or IPI are not applicable..........................................................................

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2.3 Special cases for purc%asin(.............................................................................................

2.3.1 *sa(e of (oods + industrialization + vendor non industr,...........................................

2.3.2 *sa(e of (oods + consumption + purc%asin( from anot%er federal state.......................

2.4 /ut(oin()incomin( 0 'it% ISS for companies.................................................................

2.5 /ut(oin()incomin( 0 'it% IRR for companies !onl,"....................................................

2.$ /ut(oin()incomin( 0 'it% ISS and IRR for companies................................................

2. Incomin( 0 'it% I0SS)IRR or I00S)ISS)IRR for natural persons............................

2..1 Incomin( 0 'it% I0SS)IRR + vendor not married.......................................................

2..2 Incomin( 0 'it% I0SS)ISS)IRR + vendor not married..............................................2..3 Incomin( 0 'it% I0SS)IRR + vendor married + 4 famil, members..............................

2..4 Incomin( 0 'it% I0SS)ISS)IRR + married + 2 famil, members................................

%. &""itional tax re'uirements.............................................................................................

3.1 iscounts...........................................................................................................................

3.1.1 iscount not included in t%e 0ota iscal !S onl,"........................................................

3.1.2 iscount included in t%e 0ota iscal..............................................................................

3.1.3 Cas% iscount.................................................................................................................

3.2 rei(%t................................................................................................................................

3.2.1 rei(%t in a separate con%ecimento in MM...................................................................

3.2.1.1 Intramunicipal rei(%t.............................................................................................................................

3.2.1.2 Intrastate and Interstate rei(%t + no base value reduction....................................................................

3.2.1.3 Intrastate and Interstate rei(%t + base value reduction for carrier !67"..............................................

3.2.2 rei(%t included in t%e 0ota iscal.................................................................................

3.3 8ona ranca.......................................................................................................................

3.4 C%an(e of usa(e !industrialization 9+: consumption"......................................................

3.5 Substituicao ;ributaria !S.;.".............................................................................................

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(. Desi)n an" implementation of tax calculation...............................................................

4.1 Interface to t%e e&ternal ta& calculation !


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&lteraç*es si)nificati+as efetua"as neste "ocumento,

• Berso 6.@2- 12 de ezembro de 1@@5 DnElise de reFuerimento concluGdaH capGtulo 1. a 3. concluGdos capGtulo 4 ainda em construJo

• Berso 6.@3- 23 de Kaneiro de 1@@$CapGtulo 4 parcialmente alterado e concluGdo

• Berso 6.@4H 1 de evereiro de 1@@$CapGtulo 2H Lrmulas para o cElculo de impostos com descontos revisadas

• Berso 6.@5H de MarJo de 1@@$CapGtulo 4H PersonalizaJo do S adaptado para clientes estran(eiros lL(ica de lanJamentodo ICMS adicionada ao procedimento de determinaJo de preJos do S processamento deI)S para 8ona ranca incluGdo capGtulo 4 ainda no estE concluGdo

• Berso 6.@$H 5 de Setembro de 1@@$CapGtulo 2 e 3H diversas alteraJes e mel%orias de acordo com o documento de reFuerimentole(al capGtulo 4 ainda no concluGdo e em al(umas partes no atualizado

• Berso 6.@@H de MarJo de1@@CapGtulo 2 e 3H novamente alteraJes nos reFuerimentosH status do documento N a deliver,3.6 capGtulo 4 re+trabal%ado e concluGdo para evitar manutenJo dupla nen%uma outraverso serE (erada os reFuerimentos Fue no so mencionados neste documento podem serencontrados nos documentos de reFuerimentos fornecidos pela eFuipe de desenvolvimento doArasil.

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1. Descrição "os impostos

1.1 I!I - Imposto sore !ro"utos In"ustrializa"os

/ IPI N um imposto fe"eral Fue N cobrado Fuando bens so vendidosH transferidosH etc. Dpercenta(em e o valor base do IPI dependem de diversos fatores-

• /ipo "e operação

+ / tipo de operaJo !C/P" determina se o IPI N cobrado ou no. / tipo de operaJo Ndefinido por item de lin%a. /s tipos de operaJo soH por e&emploH e&portaJoH envio demercadorias de um estoFue para outro.

+ DtualmenteH o C/P N implementado na 0ota iscalH mas no no sistema padro eHportantoH no serE utilizado para determinar Fuais tipos de impostos precisam sercalculados em um caso especial.

• C0"i)o "o pro"utoBM

+ / IPI N cobrado por produto e calculado a partir do valor das mercadorias incluindo ICMS.

D percenta(em devida depende de uma classificaJo do produtoH Fue N c%amada de cLdi(o0AM.

0a soluJo atualH o cLdi(o 0AM N implementado como uma e&tenso do cadastro mestrede materiais.

O importante diferenciar se um (rupo de produtos !cLdi(o 0AM" N ta&ado com 67 ou seno N ta&ado !isento". Isto deve ser determinado pelo cLdi(o 0AM para criaJo de uma0ota iscal correta.

+ Para al(uns produtos !identificados pelo cLdi(o 0AM"H o IPI N calculado em uma basereduzida. Isto si(nificaH por e&emploH 67 do valor das mercadorias N ta&ado e 267 no N. D reduJo da base pode ser vElida permanentemente ou apenas por um perGodo de tempoespecGfico.

+ D ori(em do produto !importado)domNstico)..." N importante apenas para vendas para 8onaranca !consulte o capGtulo 8ona ranca".

• Cliente

+ Dl(umas empresas no precisam pa(ar IPI !e&. al(umas empresas (overnamentais". Isto Nrelevante apenas Fuando al(o N vendido para tais empresas !D)R ) clientes".

• 3tilização "as merca"orias

+ D utilizaJo determina como os valores so lanJados em compras. Se um material Nutilizado para produJoH os valores de imposto so lanJados em itens de lin%a separados.Se um material N utilizado para consumoH o imposto aumenta o valor do material e nopode ser recuperado.

• $ornece"or 4e'ui+alente 5 in"6stria7 Se o fornecedor for um um atacadista Fue no pa(aIPIH metade do valor de IPI calculado pode ser recuperado ao comprar de tal fornecedor.


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+ / tipo de operaJo !C/P" determina se o ICMS N cobrado ou no. / tipo de operaJo Ndefinido por item de lin%a. /s tipos de operaJo soH por e&emploH e&portaJoH envio demercadorias de um estoFue para outro.

+ DtualmenteH o C/P N implementado na 0ota iscalH mas no no sistema padro eHportantoH no serE utilizado para determinar Fuais tipos de impostos precisam sercalculados em um caso especial.

• 8sta"o "e ori)em e esta"o "e "estino "as merca"orias.+ / estado de ori(em e o estado de destino so determinados pela planta de entre(aH o

cliente ou pelo fornecedor e a planta receptora.

/ campo Re(io N utilizado para os estados brasileiros Fue no precisam ser o mesmoFue Re(ies dos impostos no sentido de estado de ori(em e estado de destino. 0a maioriados casosH a Re(io !como SPH RKH..." N a mesma Fue a Re(io do imposto. Somente emal(uns casosH %E uma atribuiJo 1-0 entre a Re(io e a Re(io do imposto !DM +: DM e8ona ranca".

+ ;ecnicamenteH o campo KurisdiJo do imposto serE utilizado para definir a re(io s%ip+frome s%ip+to das mercadorias.


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1.% Complemento "e ICMS

*m caso especial do ICMS N o complemento de ICMS.


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8m MM o c;lculo "e+e ser feito "urante a +erificação "a fatura. 0o SH o cElculo deve serfeito ao criar a fatura.

/ IRR no N cobrado para todos os serviJos. D deciso sobre se o IRR deve ser calculado Nacionada manualmente. 0o final do anoH um relatLrio sobre as Fuantias de IRR por fornecedordeve ser (erado.

1.> I##$ 4Imposto "e #en"a reti"o na $onte7 para pessoa f?sica 4C!$7

Se o fornecedor de um serviJo for pessoa fGsica !CP"H para al(uns serviJosH o IRR deve sercalculado e lanJado como imposto retido na fonte. Kuntamente com o IRRH %E dois outrosimpostos Fue podem ser calculados-

• I0SS + Instituto 0acional de PrevidQncia Social

• ISS + Imposto Sobre ServiJos na onte.

/ IRR para pessoa fGsica N possGvel apenas em MM. / cElculo deve ser feito durante averificaJo da fatura. D deciso sobre se o IRR deve ser calculado deve ser acionada

manualmente. 0o final do anoH um relatLrio sobre as Fuantias de IRR por fornecedor deve ser(erado.

/ cElculo N feito com base em uma tabela definida periodicamente pelo (overno.


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8xemplos para ISS I##$ 4para pessoas f?sicas7

• 0 de entrada com I0SS)IRR para pessoas fGsicas no casadas

• 0 de entrada com I0SS)ISS)IRR para pessoas fGsicas no casadas

• 0 de entrada com I0SS)IRR para pessoas fGsicas casadas !e&.4 membros na famGlia"

• 0 de entrada com I0SS)ISS)IRR para pessoas fGsicas + casadas !e&. 2 membros nafamGlia"

2.1 #e)ras "e c;lculo )eral para os "iferentes impostos

2.1.1 $0rmula4s7 "e c;lculo para ICMS

/ c;lculo "o ICMS no N feito como uma sobreta&a ao preJoH mas o cElculo assume o preJoH

incluindo o ICMS !eH al(umas vezesH tambNm o IPI"H como base de cElculo. ependendo dautilizaJo do produtoH diferentes fLrmulas so utilizadas.


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EPRICE IPRICE IPRICE IRRFrate

= −

*100

ou

IPRICE

EPRICE

IRRFrate= −1100

IPRIC< preJo incluindo IRR


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IPI N calculado com base no preJo incluindo ICMS

@3.11H2 !incluindo ICMS" @.31H1 !16 7 de IPI"

162.566H66 !valor da fatura"

Aase de cElculo- @3.11H2Balor da fatura- 162.566H66Balor do ICMS- + 11.11H2Balor do IPI- + @.31H1

PreJo de venda- 2.666H66

/ lanJamento de I para +en"a N-

Contas a receber 162.566H66 Bendas @3.11H2 C

ICMS a ser pa(o 11.11H2 CIPI a ser pa(o @.31H1 CICMS despesa de imposto 11.11H2

Drmazenado na 0ota iscal para +en"a-

Aase

;ipo imposto Balor imposto ;a&a Balor


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Contas a pa(ar 162.566H66 CInventErio 2.666H66 ICMS 11.11H2 IPI @.31H1

Drmazenado na 0ota iscal para compra-

Aase



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/ lanJamento de I para compra N- !o imposto no N recuperEvel no consumo"

Contas a pa(ar 163.@1H66 CConta de custo 163.@1H66

Drmazenado na 0ota iscal-

Aase



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162.3$6H42 !valor da fatura"

D base de cElculo N o valor reduzido-

CalcBase = =90

100102.360,42 92.124* ,38

Aase de cElculo- @2.124H3

Balor da fatura- 162.3$6H42Balor ICMS- + 11.654H@3Balor IPI- + @.365H4@



Contas a receber 162.3$6H42 Bendas @3.654H@3 CICMS a ser pa(o 11.654H@3 CIPI a ser pa(o @.365H4@ C

ICMS despesa de imposto 11.654H@3


Aase



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8xemplo, @en"as por estaelecimento comercial ou in"ustrial – pro"ução "e terceiros

/ cElculo do ICMS N feito com base no valor sem IPI

: I!I não 9 aplic;+el neste caso especial

82.000,00

1 12100

82.000,00

0,88

93181 82

−

= = . ,

Aase de cElculo- @3.11H2

Balor da fatura- @3.11H2Balor ICMS- + 11.11H2



Contas a receber 162.566H66 Bendas @3.11H2 CICMS a ser pa(o 11.11H2 CICMS despesa de imposto 11.11H2

Compra, se a empresa compra"ora esti+er re+en"en"o o pro"uto

/ lanJamento de I para compra N-

Contas a pa(ar 162.566H66 CInventErio 2.666H66 ICMS 11.11H2

Drmazenado na 0ota iscal para +en"a e compra-

Aase



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Contas a receber 16.666H66 Bendas @.666H66 CISS a ser pa(o 1.666H66 C


Aase



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Aase



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Service price 1.266H66

Aase amount for I0SS 1.266H66I0SS + 16H66

Aase amount for IRR 1.626H66

IRR amount 1H66 ! @66H66 + 6" U 6 7 >!1.626H66 + @66" U 15 7


Do receber a fatura ) verif icaJo da fatura

Dccounts pa,able 1.12H66 CIRR ta& to be paid 1H66 C

!3.56H66 + 1.66" U 25 7

IRR amount of prev. inv. + 1H66

IRR amount to be paid 55@H56

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Dccounts pa,able 2.446H56 CIRR ta& to be paid 55@H56 C

!5.26H66 + 1.66" U 25 7


IRR amount to be paid 425H66





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IRR amount 322H56 ! @66H66 + 6" U 6 7 >!1.66H66 + @66" U 15 7 >!2.556H66 + 1.66" U 25 7





Dccounts pa,able 2.$H56 CIRR ta& to be paid 322H56 C


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2. lançamento 417,



Aase amount for IRR 56H66Aase amount of prev. inv. $6H66

Aase amount for calculation 1.536H66

IRR amount @4H56 ! @66H66 + 6" U 6 7 >!1.536H66 + @66" U 15 7


IRR amount to be paid @4H56

Aase amount for ISS 1666H66

ISS amount 56H66 1666H66 U 57



Dccounts pa,able 55H56 CIRR ta& to be paid @4H56 CISS ta& to be paid 56H66 C

!4.66H66 + 166" U 25 7

IRR amount of prev. inv. + @4H56

IRR amount to be paid $16H56






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Dccounts pa,able 2.23@H56 CIRR ta& to be paid $16H56 CISS ta& to be paid 156H66 C7,



Aase amount for IRR 1.626H66Aase amount of prev. inv. 6H66


IRR amount 1H66 ! @66H66 + 6" U 6 7 >!1.626H66 + @66" U 15 7




ISS amount $6H66 1266H66 U 57



Dccounts pa,able 1.122H66 CIRR ta& to be paid 1H66 CISS ta& to be paid $6H66 C


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Subtotal 1.626H66eduction 3$6H66 ! 4 U @6H66"

Aase amount for IRR $$6H66

IRR amount 6H66 ! @66H66 + 6" U 6 7



Dccounts pa,able 1.266H66 C

!1.66H66 + @66" U 15 7 >!3.216H66 + 1.66" U 25 7







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%. lançamento 42F1A>7,


Aase amount for I0SS 2.666H66

I0SS + 366H66 Subtotal 1.66H66Aase amount of prev. inv. 3.56H66

Subtotal 5.26H66eduction + 3$6H66 ! 4 U @6H66"

Aase amount for calculation 4.@16H66

IRR amount @12H56 ! @66H66 + 6" U 6 7 >!1.66H66 + @66" U 15 7 >!4.@16H66 + 1.66" U 25 7






!1.66H66 + @66" U 15 7 >!2.1@6H66 + 1.66" U 25 7





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Dccounts pa,able 2.$H56 CIRR ta& to be paid 232H56 C


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Subtotal 56H66Aase amount of prev. inv. $6H66

Subtotal 1.536H66eduction 16H66 ! 2 U @6H66"


IRR amount $H56 ! @66H66 + 6" U 6 7 >!1.356H66 + @66" U 15 7


IRR amount to be paid $H56





Dccounts pa,able 2H56 CIRR ta& to be paid $H56 CISS ta& to be paid 56H66 C

!1.66H66 + @66" U 15 7 >!3.@66H66 + 166" U 25 7

IRR amount of prev. inv. + $H56

IRR amount to be paid 5@2H56





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Dccounts pa,able 2.25H56 CIRR ta& to be paid 5@2H56 CISS ta& to be paid 156H66 C

7,



Subtotal 1.626H66Aase amount of prev. inv. 6H66

Subtotal 1.626H66eduction 16H66 ! 2 U @6H66"

Aase amount for calculation 46H66

IRR amount 6H66 ! @66H66 + 6" U 6 7




ISS amount $6H66 1266H66 U 57



Dccounts pa,able 1.146H66 C

ISS ta& to be paid $6H66 C


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%. #e'uerimentos a"icionais "e imposto

%.1 Descontos

0o ArasilH %E trQs situaJes diferentes para descontos-

• esconto no incluso na 0ota iscal !esconto Comercial"

• esconto incluso na 0ota iscal !esconto Comercial"

• esconto V vista

Desconto não incluso na ota $iscal 4somente SD7

0o SH descontos !de determinaJo de preJos" podem ser concedidos antes do cElculo do valorbase do imposto.


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Price in t%e 0ota iscal 2.666H66

/ desconto no tem FualFuer efeito nos valores base do imposto e no documento de I. ParacontabilidadeH o valor de vendas bruto N o valor descontado.

;odo processamento adicional N feito e&atamente da mesma forma como se no %ouvesse

nen%um desconto. / preJo para o se(uinte processamentoH o PreJo na 0ota iscal PreJo devenda. / processamento normal estE documentado no capGtulo 2.2.1 !IndustrializaJo" e 2.2.2!Consumo" deste documento.

%.1.2 Desconto incluso na ota $iscal

Balores e ta&as-

#ross price - 2.666H66 !e&cludin( ta&"ICMS - 1 7IPI - 16 7iscount in .$. - 5 7 on 0ota iscal price

Desconto incluso na ota $iscal – 3tilização E In"ustrialização

0et value before discount- 2.666H66ICMS amount on net- + 1.666H66

Price incl. ICMS 166.666H66 !1"0.. discount !57" 5.666H66

Price incl. ICMS + discount @5.666H66 !2"

IPI amount- 16.666H66 IPI calculated from !1"ICMS amount- 1.166H66 ICMS calculated from !2"

Price incl. ICMS + discount @5.666H66IPI amount 16.666H66

Sales price 165.666H66+ ICMS 1.166H66+ IPI 16.666H66

#eal net +alue, FF.A


Dccounts receivable 165.666H66 Sales 166.666H66 CSales eduction 5.666H66 ICMS ta& to be paid 1.166H66 CIPI ta& to be paid 16.666H66 CICMS + ta& e&pense 1.166H66


Dccounts pa,able 165.666H66 CInventor, .@66H66 ICMS ta& 1.166H66 IPI ta& 16.666H66

Drmazenado na 0ota iscal para +en"a e compra,



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Aase



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%.1.% Desconto 5 @ista

Balores e ta&as-

#ross price - @1.111H11 !e&cludin( ta&"ICMS - 1 7IPI - 16 7

iscount not in .$. - 16 7 on (ross priceCas% discount - 4.166H66

Calculation of price-

#ross value- @1.111H11iscount 167 not in 0.. @.111H11

Price in t%e 0ota iscal 2.666H66

/ desconto no tem FualFuer efeito nos valores base do imposto e no documento de Irelacionado V 0ota iscal.

;odo processamento adicional N feito e&atamente da mesma forma como se no %ouvessenen%um desconto. / preJo para o se(uinte processamentoH o PreJo na 0ota iscal PreJo devenda. / processamento normal estE documentado no capGtulo 2.2.1 !IndustrializaJo" e 2.2.2!Consumo" deste documento.

/ processamento do desconto V vista ocorre Fuando o pa(amento de entrada)saGda N lanJado-

/ lanJamento de I para pa)amento "e cliente com "esconto N-

Contas a receber 162.566H66 Cesconto 4.166H66 Aanco @.466H66

/ lanJamento de I para pa)amento ao fornece"or com "esconto N-

Dccounts pa,able 162.566H66 iscount Received 4.166H66 CAanW @.466H66 C

%.2 $rete

0o ArasilH os (astos sobre compra e vendaH como freteH so administrados de formas diferentes-

• rete em uma 0ota iscal separada c%amada con%ecimento

• rete incluso na 0ota iscal do material.

;er um con%ecimento N a forma mais comum de administrar o frete no Arasil. 0o con%ecimentosomente ICMS ou ISS N calculadoH mas nen%um IPI.

****Obs.: A Linha de IPI muitas vezes é adicionada ao conhecimento de frete para facilitar odepartamento fiscal das empresas que se utilizam do R! a reportar valores para a "IA eoutros arquivos eletr#nicos.

%.2.1 $rete em um Kconhecimento separa"o no MM



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Como deciso de escopo (eralH os con%ecimentos sero suportados somente no Xlado de entradaY!MM". PortantoH somente estes reFuerimentos so documentados aFui.

%.2.1.1 $rete Dentro "o Munic?pio

Se o transporte N feito dentro da mesma Erea municipalH o Tnico imposto aplicEvel N o ISS.

@&L:# B&S8 preJo do frete incluindo ISSH/&& N determinada pela cidade da transportadora.

8xemplo ,

rei(%t price - @.666H66 !e&cludin( ta&"ISS rate - 16 7

9.000,00

1

10

100

9.000,00

0,9010 000,00

−

= = .

Invoice value- 16.666H66ISS amount- + 1.666H66

rei(%t price- @.666H66


Contas a pa(ar 16.666H66 Cespesas 16.666H66

Se o frete N utilizado para material Fue N utilizado para industrializaJoH o valor do frete deve serlanJado em uma conta de inventErio. Se o frete N cobrado para uma entre(a de produtos devenda a um clienteH uma conta para frete em vendas deve ser utilizada para dNbito.

;ecnicamenteH este lanJamento deve ser feito manualmente na verificaJo da fatura. Se umadistribuiJo sobre materiais diferentes for necessEriaH atN isto deve ser feito manualmente.


Aase



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IPI - 0ot applicable


82.000,00

112

100

82.000,00

0,8893181 82

−

= = . ,

@3.11H2 !invoice value"

Calculation base- @3.11H2

Invoice value- @3.11H2ICMS amount- + 11.11H2

rei(%t price- 2.666H66

3tilização "as merca"orias na ota $iscal relaciona"a - in"ustrialização


Contas a pa(ar @3.11H2 CInventErio 2.666H66 !distribuGdo"ICMS 11.11H2

/bserve Fue o lanJamento do inventErio deve ser distribuGdo entre todos os materiais recebidosHde acordo com critNrios manuaisH de volume ou valor.


Aase



40/78

%.2.1.% $rete Dentro "o 8sta"o e 8ntre 8sta"os – re"ução "o +alor ase para transporta"ora 4J7

D transportadora tem a opJo de escol%er a reduJo do valor base. 0este casoH o ICMS a serpa(o pela transportadora pode ser calculado sobre 67 do preJo do frete. Como conseF[Qnciadesta escol%a a transportadora no terE condiJes de recuperar o ICMS na compra demercadorias Fue so utilizadas no transporte !e&. (asolinaH pneus etc.".


41/78

%.2.2 $rete incluso na ota $iscal

/ cElculo de lanJamento do frete na 0ota iscal no estE no escopo da localizaJo.

Se o frete estiver incluso no preJo e no precisar ser mencionado em nen%um lu(ar na 0otaiscalH o processamento padro no S e MM atende os reFuisitos. ;odas as outras formas defrete na 0.. no so suportadas na soluJo inte(rada.

!ara oter informaç*es a"icionais consulte a an;lise "e re'uerimentocria"a pela e'uipe "e "esen+ol+imento Brasil.

%.% Nona $ranca

Para produtos domNsticos Fue so +en"i"os para 8ona ranca para industrializaJo)revendaHocorre um processamento especial de ICMS e IPI. 0a 0ota iscalH o valor incluindo ICMS Nimpresso e um desconto especial i(ual ao valor do ICMS deve ser concedido. / IPI no Ncalculado. Se produtos forem vendidos para consumoH os impostos so cobrados da formanormal.

/s produtos importados so processados de forma normal. D deciso sobre se um produto Nimportado deve ser tomada pelo fornecedorH pois esta re(ra tambNm N vElida em vErias etapas devendas.

Do comprar de uma empresa localizada na 8ona rancaH ocorre o processamento normal dosimpostos.

8xemplo, 3tilização "as merca"orias - in"ustrialização

Balores e ta&as-

Sales price - 2.666H66 !e&cludin( ta&"

ICMS - 12 7


82.000,00

112

100

82.000,00

0,8893181 82

−

= = . ,


Invoice value- 2.666H66ICMS amount- + 11.11H2iscount in 8.. 11.11H2

Sales price- 2.666H66


Dccounts receivable 2.666H66 Sales @3.11H2 CICMS ta& 11.11H2 CICMS ta& discount 8.. 11.11H2 ICMS ta& e&pense 11.11H2


Aase



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ICMS 11.11H2 12 @3.11H2IC8 +11.11H2 12IPI 6 6 @3.11H2

%.( &lteração "a utilização 4in"ustrialização O-P consumo7

Do alterar a utilizaJo de um produto de industrializaJo para consumo ou vice+versaH N precisoefetuar um processamento especial.

In"ustrialização -P consumo

*ma 0ota iscal interna com impostos deve ser emitida. / preJo do material no N alterado. /simpostos so calculados considerando

+ o preJo mNdio de mudanJa MDP ou

+ preJo da Tltima compra.

Consumo -P in"ustrialização

evem ser feitos lanJamentos de correJo manual de crNdito de imposto.

!ara oter informaç*es a"icionais consulte a an;lise "e re'uerimentocria"a pela e'uipe "e "esen+ol+imento Brasil.

%.< Sustituição /riutaria 4S./.7

S.;. N o valor de ICMS devido em uma soretaxa ao preJo ori(inalH incluindo ICMS e IPI ou emum preço fixo por uni"a"e.

0o SH a S.;. depende do cliente. D S.;. no precisa ser calculada para todos os clientes.


43/78

#e)ras a"icionais,

• & taxa "e percenta)em para o c;lculo "e ICMS sore +alor soretaxa"o 4taxa "e ICMSpara S./.7,

D ta&a de percenta(em para calcular o ICMS sobre o valor sobreta&ado N obtida doestado de destino. Se o material processado tiver uma ta&a especial de ICMS no estado de

destinoH esta ta&a deve ser utilizada para calcular o ICMS sobre o valor sobreta&ado.

• S./ ao +en"ar para Nona $ranca

D base de cElculo para S.;. N o valor do material. / valor normal do ICMS calculadodeve ser descontado ao vender para 8ona ranca. PortantoH este valor de ICMS no Ndeduzido do valor de ICMS calculado sobre o valor sobreta&ado.

• Base "e c;lculo re"uzi"a para S./.

Para S.;. tambNm N possGvel a reduJo da base de cElculo. sobreta&a/*+ PreJo fi&o fornecido

dependendo de como a S.; N calculada. D ta&a de reduJo N obtida da tabela de ICMSdependente de materialH da Fual tambNm N determinada a ta&a de S.;.

• $rete incluso no preço

Se uma S.;. N calculada para uma lin%a da 0ota iscalH a S.;.tambNm N calculada parao valor do frente incluso no item da lin%a.

0os Casos 1 a $ listados abai&oH so fornecidos al(uns dos possGveis cenErios de S.;.

Ds re(ras (erais de cElculo para S.;. so-

Soretaxa "e S./. como uma taxa "e percenta)em – c;lculo pa"rão

PreJo de vendas !e&cluindo impostos"> Balor 1 de ICMS> Balor de IPI

Balor da fatura !sem S.;."+ Balor 1 de ICMS> IMCS calculado com base de 1667

Subtotal> Sobreta&a !7 ta&a ) subtotal previamente calculado"

Subtotal+ ReduJo Aase para S.;. !e&. 67 do subtotal anterior"

Subtotal !base para cElculo do valor 2 de IMCS"ICMS valor2 !calculado sobre o valor da atura > soretaxa"

+ ICMS valor1

Balor da S.;.

Balor da fatura !sem S.;."> Balor da S.;.



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@alor "a fatura 4incluin"o S./.7

S./ com ase em um preço fixo por uni"a"e – c;lculo pa"rão

PreJo de vendas !e&cluindo impostos"

> ICMS valor1> IPI valor

Balor da fatura !sem S.;."

PreJo fi&o por unidade+ ReduJo base para S.;. !e&. 67 do preJo fi&o"

Subtotal !base para cElculo do IMCS valor2"

ICMS valor2 !calculado sobre subtotal anterior"+ ICMS valor1

Balor de S.;.

Balor da fatura !sem S.;."> Balor da S.;.

@alor "a fatura 4incluin"o S./.7

Caso 1 e Caso 2,@en"acompra "e merca"orias com S./. para in"ustrialização

Balores e ta&as-

Sales price - 2.666H66 !e&cludin( ta&"ICMS - 12 7IPI - 16 7


Invoice value- 162.566H66ICMS amount- + 11.11H2IPI amount- + @.31H1


Caso 1, Soretaxa "e S./. como uma taxa "e percenta)em

Surc%ar(e rate - 26 7ICMS 7 rate for S.;. - 1 7

Invoice value 'it%out S.;.- 162.566H66Surc%ar(e- > 26.566H66 267 on 162.566H66

Subtotal- 123.666H66

ICMS amount 2 22.146H66 17 on 123.666H66ICMS amount 1 + 11.11H2

ICMS Sub. ;rib. 16.@5H1

Invoice value 'it%out S.;.- 162.566H66ICMS Sub. ;rib. > 16.@5H1



45/78

Invoice value incl. S.;.- 113.45H1


Dccounts receivable 113.45H1 Sales @3.11H2 C

ICMS ta& to be paid 11.11H2 CSub;rib ICMS ta& to be paid 16.@5H1 CIPI ta& to be paid @.31H1 CICMS + ta& e&pense 11.11H2


Aase



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Caso 2, S./ com ase em um preço fixo por uni"a"e

0umber of units - 16i&ed price per unit - 11.666H66ICMS 7 rate for S.;. - 1 7

Invoice value 'it%out S.;.- 162.566H66Price (iven- 116.666H66 16 units U 11.666H66

Subtotal- 116.666H66

ICMS amount 2 [email protected] 17 on 116.666H66ICMS amount 1 + 11.11H2

ICMS Sub. ;rib. .$1H1

Invoice value 'it%out S.;.- 162.566H66ICMS Sub. ;rib. > .$1H1

Invoice value incl. S.;.- 111.11H1


Dccounts receivable 111.11H1 Sales @3.11H2 CICMS ta& to be paid 11.11H2 CSub;rib ICMS ta& to be paid .$1H1 CIPI ta& to be paid @.31H1 CICMS + ta& e&pense 11.11H2


Aase



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ICMS ta& 11.11H2 Sub;rib ICMS + ta& e&pense .$1H1


Aase



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IC8 $.12H64 12 6IPI 6 6 6Sub;ribICMS 1$.2H66 1 @.466H66



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Caso (, @en"acompra "e merca"orias com S./. para consumo – soretaxa comopercenta)em

Balores e ta&as-

Sales price - 2.666H66 !e&cludin( ta&"

ICMS - 12 7IPI - 16 7


Invoice value- 163.@1H6$ICMS amount- + 12.46H65IPI amount- + @.44H61


Surc%ar(e rate - 26 7

ICMS 7 rate for S.;. - 1 7

Invoice value 'it%out S.;.- 163.@1H6$Surc%ar(e- > 26.3H41 267 on 163.@1H6$

Subtotal- 124.66H4

ICMS amount 2 22.44$H6 17 on 124.66H4ICMS amount 1 + 12.46H65

ICMS Sub. ;rib. @.@$H63

Invoice value 'it%out S.;.- 163.@1H6$

ICMS Sub. ;rib. > @.@$H63

Invoice value incl. S.;.- 113.@3H6@


Dccounts receivable 113.@3H6@ Sales @4.46H65 CICMS ta& to be paid 12.46H65 CSub;rib ICMS ta& to be paid @.@$H63 CIPI ta& to be paid @.44H61 CICMS + ta& e&pense 12.46H65

Aase



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51/78

Caso


52/78

IPI ta& @.66H6


Aase



53/78

Invoice value 'it%out S.;.- 162.566H66ICMS Sub. ;rib. > $.536H1

Invoice value incl. S.;.- [email protected]


Dccounts receivable [email protected] Sales @3.11H2 CICMS ta& to be paid 11.11H2 CSub;rib ICMS ta& to be paid $.536H1 CIPI ta& to be paid @.31H1 CICMS + ta& e&pense 11.11H2


Aase



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(. Desi)n e implementação "o c;lculo "e imposto

D idNia bEsica para o cElculo de imposto no Arasil N a utilizaJo de uma rotina de cElculo e&terna

Fue determina os valores para vErios tipos de impostos.• IPI• ICMS• CompICMS !Complemente de ICMS• Sub;ribICMS !SubstituiJo ;ributaria"

/ cElculo de IRR serE abran(ido pela nova soluJo para impostos retidos na fonte.

/ cElculo de imposto N composto por trQs partes principais-

• Interface dos atuais mNtodos de cElculo de imposto com uma funJo de cElculo e&terno !noMM)I e S". Para o cElculo e&ternoH a interface de imposto e&terna !inicialmente criada paraos


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2 IPI1 IPI Industrialization 166 361 BS121 ICM1 ICMS Industrialization 166 362 BS2... ... ... ... ... ...

(.1.2 !ersonalização pa"rão "a interface "e imposto externa

Para ativar a interface de imposto e&ternaH N preciso efetuar a personalizaJo-

;abela ;665 R3;R BD; B]665]<

+ountr0 1ehicle code Lan2ua2e 3a4Procedure -hortname

B# ARD P /&B#= ARD8I=

0a tabela ;665H o procedimento de cElculo de imposto para MM)I N atribuGdo ao cLdi(o do paGsFue NH entoH atribuGdo a uma empresaH plantaH um clienteH um fornecedor.

/aela //D #%/# @D&/ @Q//D

3a4 Procedure 5escription L6 L7 L! L8 LI 94.

/&B#= Arazil-


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+onditiont0pe

Accesssequence

+onditionclass

+alc.t0pe +ond.cate2or0

Itemcond.

,anual entries

IC1C M_S; D 1 `es IC1/ ICM1 ICM2

ICM3 ICM3 ICM IC/P IC/\ ICS1 ICS2 ICS3 IC8 I0SS I0S\ IP1C

IP1/ IPI1 IPI2 IPI3 ISS3

$0rmulas "e con"ição, S/&DD 4%-%>7:@: "esen+ol+imento Brasil 4%F-%A7

&tenção ap0s up)ra"e para (>x consultar a nota aaixo por existirem no+as f0rmulas.

%1 LS&, Chan)es in tax proce"ure after up)ra"e to (.>

Ds fLrmulas de condiJo so utilizadas para determinar o valor da condiJo valor do imposto.Cada fLrmula representa um tipo especGfico de imposto. Se um tipo de imposto !como IPI" podeocorrer duas vezes em um lanJamentoH duas fLrmulas diferentes so necessErias. o contrErioH amesma fLrmula pode ser utilizada para todas as condiJes relacionadas a este tipo de imposto. Ds fLrmulas utilizadas no procedimento de cElculo brasileiro so definidas assim-

rm. 5escription

366 Call to t%e e&ternal ta& calculation361 IPI for t%e industrialization case !361 > 362 ma, occur to(et%er"362 IPI for t%e consumption case !361 > 362 ma, occur to(et%er"

363 ICMS for all cases364 Substituicao ;ributaria365 ICMS complement !in MM" and ICMS 8ona ranca discount !in S"36$ ISS !onl, calculated in S"36 ICMS Sub.;rib. on frei(%t offset36 not used36@ 8ero value

$0rmulas ase, :@: "esen+ol+imento Brasil

Ds fLrmulas base so utilizadas para determinar o valor base para uma condiJo. ;oda fLrmula

base pertence a uma fLrmula de valor de condiJo. PortantoH a fLrmula base deve ser usadasempre em combinaJo com a fLrmula de valor de condiJo correspondente. Ds fLrmulasutilizadas no procedimento de cElculo brasileiro so definidas assim-



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rm. 5escription

361 IPI for t%e industrialization case !361 > 362 ma, occur to(et%er"362 IPI for t%e consumption case !361 > 362 ma, occur to(et%er"363 IMCS for all cases364 Substituicao ;ributaria365 ICMS complement !in MM" and ICMS 8ona ranca discount !in S"

36$ ISS !onl, calculated in S"36 ICMS Sub.;rib. on frei(%t offset36 not used36@ 8ero base

Cha+es "e conta, !&D#G:

Ds c%aves de conta so utilizadas para determinar como os valores de imposto so lanJados emI.Consultar a nota a >%>%

/e0. 5escription 30pe $on deduct. Postin2 -td.

BS1 Sales ;a& 1 ) input Input 0o Sep. line item èsBS2 Sales ;a& 2 ) input Input 0o Sep. line item èsBS3 Sales ;a& 3 ) input Input 0o Sep. line item èsBS; Sales ;a& ) input Input 0o Sep. line item ès0BB 0on+d.input t& dist. Input ès


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+ Fuais tipos de impostos so calculados para um item de lin%aH

+ a utilizaJo do material no lado de entrada !MM"H

+ e como os impostos so lanJados em I !itens de lin%a separados ou no".

Para simplificar a documentaJoH somente as lin%as ativas por cLdi(os de imposto sorelacionadas. /s cLdi(os de imposto so definidos da se(uinte maneira.

ota, ualFuer outra confi(uraJo de cLdi(os de impostos pode levar ao cElculo incorreto dosimpostos. D Tnica confi(uraJo vElida e testada adeFuadamente dos cLdi(os deimpostos N fornecida neste capGtulo. ualFuer outra combinaJo pode levar a resultadosinesperados.

(.1.(.1 C0"i)os "e imposto para transaç*es 'ue não po"em ser taxa"as

Para transaJes Fue no podem ser ta&adasH cLdi(os de imposto especiais devem ser definidosno nGvel do compan, code. 0as propriedades destes cLdi(os de impostoH o campo Relevantepara imposto deve ser definido como 2-

/ax co"e I<

Input, /ax exempt transactions

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2IPI Industr. BS1 IPI1

/ax co"e S<

:utput, /ax exempt transactions


(.1.(.2 C0"i)os "e imposto para mo+imentaç*es "e entra"a - In"ustrialização

Para cada um dos cLdi(os de imposto de industrializaJoH o campo *tilizaJo de otimizaJes decLdi(o de imposto brasileiro deve ser definido como IndustrializaJo.

/ax co"e I6

Input, In"ustrialization, o tax


/ax co"e I1

Input, In"ustrialization, ICMS onlR

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2



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ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1

/ax co"e I2

Input, In"ustr., ICMS Su./ri.

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0pe

Aase amount ADSALe+el 2ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1Sub.;ributaria BS3 166H666 ICS1

/ax co"e I3

Input, In"ustrialization, ICMS I!I

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2IPI Industr. BS1 166H666 IPI1

ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1Le+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2

/ax co"e I4

Input, In"ustr., ICMS Su./ri. I!I

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2IPI Industr. BS1 166H666 IPI1ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1Sub.;ributaria BS3 166H666 ICS1

Le+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2

/ax co"e I5

Input, In"ustrialization, I!I onlR

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2IPI Industr. BS1 166H666 IPI1Le+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2

/ax co"e I$

Input, In"., ICMSI!I, #esellin)

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1Le+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2

/ax co"e I

Input, In"., ICMSSu./ri.I!I ,#esellin)



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3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1Sub.;ributaria BS3 166H666 ICS1Le+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2

(.1.(.% C0"i)os "e imposto para mo+imentaç*es "e entra"a - Consumo

Para cada um dos cLdi(os de imposto de industrializaJoH o campo *tilizaJo de otimizaJes decLdi(o de imposto brasileiro deve ser definido como Consumo.

/ax co"e C6

Input, Consumption, o tax

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSA

Le+el 2IPI Industr. BS1 IPI1

/ax co"e C1

Input, Consumption, ICMS ICMScomp.3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el %ICMS Consumption 0BB 166H666 ICM2ICMS complementar ICP 166H666 IC/PICMS complementar 166+ IC\ 166H666+ IC/\

/ax co"e C2

Input, Cons., ICMS ICMS comp. S./.

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el %ICMS Consumption 0BB 166H666 ICM2S.;. Consumption 0BB 166H666 ICS2ICMS complementar ICP 166H666 IC/PICMS complementar 166+ IC\ 166H666+ IC/\

/ax co"e C3Input, Cons., ICMS ICMS comp. I!I

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2ICMS Consumption 0BB 166H666 ICM2ICMS complementar ICP 166H666 IC/PICMS complementar 166+ IC\ 166H666+ IC/\

/ax co"e C4

Input, Cons., ICMSICMS comp.I!IS./.



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3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2ICMS Consumption 0BB 166H666 ICM2S.;. Consumption 0BB 166H666 ICS2ICMS complementar ICP 166H666 IC/PICMS complementar 166+ IC\ 166H666+ IC/\

/ax co"e C5

Input, Consumption, I!I onlR

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el %IPI Consumption 0BB 166H666 IPI2

(.1.(.( C0"i)os "e imposto para mo+imentaç*es "e entra"a - ICMS Su./ri. no frete

Para o processamento de ICMS Sub.;rib. no freteH cLdi(os de imposto especiais so necessEriospara suportar a lL(ica de lanJamento necessEria. ependendo da utilizaJo do respectivomaterialH um cLdi(o de imposto diferente deve ser utilizado !industrializaJo ) consumo". /cElculo e lanJamento do imposto so i(uais para ambos os cLdi(os de imposto-

/ax co"e I

Input, In"., ICMS 4S./. on frei)ht7

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2

ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1ICMS S.;. frei(%t offset IC1 166H666 ICM

/ax co"e C

Input, Consump., ICMS 4S./. on frei)ht7

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2ICMS Industr. BS2 166H666 ICM1ICMS S.;. frei(%t offset IC1 166H666 ICM

(.1.(.< C0"i)os "e imposto para mo+imentaç*es "e entra"a – Compra "e entre)a futura Consi)nação

/ax co"e ^6

$uture Deli+erR purchasin) T#

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0pe

Aase amount ADSALe+el 2ICMS Industrialization BS2 166H666 ICM1ICMS Ind. clearin( offset ICC 166H666+ IC1/



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/ax co"e ^1

$uture Deli+erR purchasin) I#

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSA

Le+el 2IPI Industrialization BS1 166H666 IPI1ICMS Ind. clearin( ICC 166H666 IC1C

/ax co"e ^5

Consi)nment - Shipment T#

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2IPI Industrialization BS1 166H666 IPI1

ICMS Industrialization BS2 166H666 ICM1IPI Ind. clearin( offset IPC 166H666+ IP1/ICMS Ind. clearin( offset ICC 166H666+ IC1/

/ax co"e ^$

Consi)nment - In+oice I#

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el 2IPI Ind. clearin( IPC 166H666 IP1CICMS Ind. clearin( ICC 166H666 IC1C

(.1.(.> C0"i)os "e imposto para mo+imentaç*es "e entra"a - Ser+iços- ISS e ISS

Para o cLdi(o de imposto de serviJos de entradaH o campo ServiJo de otimizaJes de cLdi(o deimposto brasileiro deve estar marcado.

/ax co"e I@

Input, ISS


Para o I0SSH o cLdi(o de imposto deve conter a ta&a de imposto adeFuada !aFui- 157 I0SS"

/ax co"e I0

ISS 1


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(.1.(.F C0"i)os "e imposto para mo+imentaç*es "e sa?"a - In".Cons. Lança"o no SD

Para cada um destes cLdi(os de impostoH o campo *tilizaJo de otimizaJes de cLdi(o deimposto brasileiro deve ser definido comoIndustrializaJoH como padro. 0o S a utilizaJo doproduto pelo cliente N sempre obtida do cLdi(o de imposto do S especGfico do Arasil no item daordem de venda.

/ax co"e S:utput-SD tax, I!IICMSSu./ri.

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el


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/ax co"e D6

:utput, In"ustrialization, o tax

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSAIPI from S M_1 IPI3

ICMS from S MB2 ICM3

/ax co"e D1

:utput, In"ustrialization, ICMS

3a4 t0pe Acc. ;e0 Rate +ondition t0peAase amount ADSALe+el


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Determinação "e Uuris"ição para o Brasil,

/ omicGlio iscal para o Arasil N uma ?urisdiJo de um nGvel Fue N composta por uma Re(iode imposto de 3 dG(itos. D Re(io de imposto N a entidade utilizada para manutenJo de tabelasde ta&a de imposto dependentes de s%ip+from ) s%ip+to.

D determinaJo do omicGlio iscal N feita pela Re(io padro mantida no endereJo dos

arFuivos mestres. Cada Re(io pode ter umas ou mais Re(ies de imposto. Se uma Re(iopossui apenas uma omicGlio iscalH o sistema atirbui automaticamente uma omicGlio iscal.Se uma Re(io possui mais de uma omicGlio iscalH o usuErio deve escol%er uma.

Ds tabelas para Re(io de imposto so-

3 3a4 re2ion description

ield /e0 59 30pe L +h;. table 5escription

MD0; \ MD0; C=0; 3 ;666 ClientSPRDS \ SPRDS CDR 1 ;662 =an(ua(e We,=D01 \ =D01 CDR 3 ;665 Countr, We,;\R


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e acordo com os reFuisitosH N possGvel definir e atribuir re(ies de imposto especiais paraFualFuer paGs Fue no se?a o Arasil. Com esta funcionalidadeH tambNm N possGvel a(rupar paGsespara Fue utilizem a mesma re(io de imposto especial.

Se o processamento de imposto brasileiro for c%amado ?untamente com um cliente ou fornecedorestran(eiroH a re(io de imposto N determinada dinamicamente a partir desta tabela !dependendodo cLdi(o do paGs". Isto acontece mesmo Fuando o cliente)fornecedor estran(eiro possui um

cLdi(o de ?urisdiJo nos dados mestre. D tabela para Re(ies de imposto para clientes)fornecedores estran(eiros N-


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!arte "o processamento "e imposto rasileiro "o proce"imento "e "eterminação "epreços "e SD,

#%/# @D&/ @Q/>J%#%/# @D&/ @Q/>J%S

Level +ond.

t0pe

$ame rom

?3o

-tat

.

,an

?ual

-ub

3o

Alt.

calc.t0pe

Alt.

basevalue

Acct

/e0s

... ... ... ...2@6 Price e&cl. ICMS \ ^366 ICMI Price>;a& !for 0" 323 323 J


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Dccess seFuence IB# JF

Ds c%aves de conta so utilizadas para determinar como os valores de imposto so lanJados emI.

/e0. 5escription -td.

ARI /ffset postin( :

(.1.J :utras personalizaç*es pa"r*es no SD

*ma certa personalizaJo adicional no S N necessEria para ativar o processamento de imposto

e para determinar o cLdi(o de imposto de IH o Fual N necessErio no processo de faturamentopara criar o documento adeFuado de I.

Para concluir a personalizaJoH as se(uintes etapas devem ser realizadas na personalizaJo doS-

Definição "e re)ras "e "eterminação "e imposto,#%/# @D&/ @Q/S/L

DpLs a criaJo das condiJes e da seF[Qncia de acessoH a cate(oria de imposto por paGs deve ser mantida. IM#- efinir re(ras de determinaJo de imposto +: Controle- tipos de imposto por paGs;ransaJo /B^1H tabela ;S;= mantida com a visualizaJo B];S;=.

3a4 countr0 -eq. 3a4 cate2or0

AR Arazil ;a&+;est 1 IAR\ Arazil ta& calc.

&locação "e plantas "e entre)a para "eterminação "e imposto,

Ds alocaJes de plantas de entre(a no devem ser feitas no S. D manutenJo da tabela daplanta ;661_ deve ser feita apenas do lado de MMH pois somente lE a determinaJo necessEriada ?urisdiJo de imposto N implementada adeFuadamente. D manutenJo do cLdi(o de re(iopara uma plantaH utilizando a transaJo de personalizaJo do S /B^$ !visualizaJoB];661_]R


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!tabela ^0D1" calculado.

$ornece"or e'ui+alente 5in"6stria


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!ara Complemento "e ICMS 4somente MM7,

+ampo onte Ob@etivo

Material Item de lin%a eterminaJo de isenJoH reduJo base paradeterminados estados.

8sta"o "e ori)em 4re)ião "eimposto7

CLdi(o de ?urisdiJo de imposto !re(iode imposto" da planta de entre(a no Sou fornecedor no MM

etermina a re(io s%ip+from para determinarse o complemento de ICMS precisa sercalculado.

8sta"o "e "estino 4re)ião "eimposto7

CLdi(o de ?urisdiJo de imposto !re(iode imposto" da planta de recepJo emMM ou do cliente em S

etermina a re(io s%ip+to para determinar se ocomplemento de ICMS deve ser calculado

3tilização "as merca"orias


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D estrutura de interface padro para a interface de imposto e&terna N uma estrutura ICc%amada C/M];D\H a Fual contNm os se(uintes campos-

ome "o CampoS&!

Comprimento

In :ut Coment;rio

C=I


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;\KC]=3 c%ar62 \ Comprimento do terceiro elemento da estrutura docLdi(o de ?urisdiJo de imposto !utilizado para CLdi(o#eo(rEfico ou CLdi(o da cidade"

;\KC]=4 c%ar62 \ Comprimento do Fuarto elemento da estrutura docLdi(o de ?urisdiJo de imposto !provavelmenteutilizado para o indicador dentro)fora da cidade"

;D\];`P< c%ar61 \ \ ;ipo de imposto +vendas)utilizaJo)serviJo)alu(uel)...

!nota- valores- ou 6 Imposto de BendasH 1 Imposto de *tilizaJo do ClienteH 2 Imposto deServiJoH 3 Imposto de Dlu(uelH outros valorespodem ser definidos posteriormente"

MD;0R c%ar1 \ 0Tmero do material

PR/]C/< c%ar16 \ CLdi(o do produto !da tabela do SDP ;;\P definidapelo usuErio"

*D0;I;` c%ar13 \ uantidade do item !nota- este valor no estEdisponGvel para todas as transaJes do SDPH isto NHno estE disponGvel para documentos financeiros"

*0I; c%ar63 \ *nidade de Fuantidade do item !nota- este valor noestE disponGvel para todas as transaJes do SDPH istoNH no estE disponGvel para documentos financeiros"

DM/*0; c%ar15 \ Balor ArutoC*RR


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;D\PC;$ c%ar15 \ \ Percenta(em de outros impostos !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo"

;D\PC; c%ar15 \ \ Percenta(em de outros impostos !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo atualmenteno utilizado pelo SDP"

;D\PC; c%ar15 \ \ Percenta(em de outros impostos !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo atualmente

no utilizado pelo SDP";D\PC;@ c%ar15 \ \ Percenta(em de outros impostos !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo atualmenteno utilizado pelo SDP"

;D\PC/B c%ar15 \ \ Percenta(em total de impostos combinados !nota-atualmente no utilizado pelo SDP"

;D\DM;6 c%ar15 \ \ Balor do imposto federal !nota- atualmente noutilizado pelo SDP"

;D\DM;1 c%ar15 \ \ Balor do imposto estadual;D\DM;2 c%ar15 \ \ Balor do imposto municipal;D\DM;3 c%ar15 \ \ Balor do imposto da cidade)local;D\DM;4 c%ar15 \ \ Balor do imposto do distrito;D\DM;5 c%ar15 \ \ Balor do imposto da cidade secundEria

;D\DM;$ c%ar15 \ \ Balor de outro imposto;D\DM; c%ar15 \ \ Balor de outro imposto;D\DM; c%ar15 \ \ Balor de outro imposto;D\DM;@ c%ar15 \ \ Balor de outro imposto;D\ADS6 c%ar15 \ \ Balor base do imposto federal !nota- entro do SDP

utilizado somente para fins de e&ibiJo atualmenteno utilizado pelo SDP deve ser preenc%ido somentese for diferente do campo BD=/R"

;D\ADS1 c%ar15 \ \ Balor base do imposto estadual !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo deve serpreenc%ido somente se for diferente do campoBD=/R"

;D\ADS2 c%ar15 \ \ Balor base do imposto municipal !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo deve serpreenc%ido somente se for diferente do campoBD=/R"

;D\ADS3 c%ar15 \ \ Balor base do imposto da cidade)local !nota- entro doSDP utilizado somente para fins de e&ibiJo deve serpreenc%ido somente se for diferente do campoBD=/R"

;D\ADS4 c%ar15 \ \ Balor base do distrito !nota- entro do SDP utilizadosomente para fins de e&ibiJo deve ser preenc%idosomente se for diferente do campo BD=/R"

;D\ADS5 c%ar15 \ \ Balor base da cidade secundEria !nota- entro do SDPutilizado somente para e&ibiJo deve ser preenc%idosomente se for diferente do campo BD=/R"

;D\ADS$ c%ar15 \ \ Balor base de outro imposto !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo deve serpreenc%ido somente se for diferente do campoBD=/R"

;D\ADS c%ar15 \ \ Balor base de outro imposto !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo atualmenteno utilizado pelo SDP deve ser preenc%ido somentese for diferente do campo BD=/R"

;D\ADS c%ar15 \ \ Balor base de outro imposto !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo atualmenteno utilizado pelo SDP deve ser preenc%ido somentese for diferente do campo BD=/R"

;D\ADS@ c%ar15 \ \ Balor base de outro imposto !nota- entro do SDPutilizado somente para fins de e&ibiJo atualmenteno utilizado pelo SDP deve ser preenc%ido somentese for diferente do campo BD=/R"



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• ;D\]D;< ata para localizar ta&as de impostos dependentes de tempo• C/*0;R` PaGs de ori(em• *D0;I;` uantidade para cElculo de Sub.;rib. em base de preJo fi&o• C*RR]

brasil localiz sap pt

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