Årsmelding og årsregnskap 2013

Presentasjon til komitemøtet 12.05.2014

1

Agenda

• Prosess

• Nøkkeltall

• Befolkningsutvikling

• Økonomisk situasjon

• Skatter og rammetilskudd

• Driftsregnskapet

• Finansiell situasjon

• Balansen

• Investeringsregnskapet

2

Prosess

• Årsregnskapet levert revisor 13.02.2014• Årsmeldinga levert revisor 31.03.2014• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 godkjent av revisor uten merknader• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandlet i kontrollutvalget

07.04.2014 uten vesentlige merknader• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 vedtatt i formannskapet 07.05.2014 • Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandles i komitemøtet 12.05.2014• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandles i kommunestyret

26.05.2014

3

Nøkkeltall

Indikatorer Nøkkeltall KommentarerInnbyggere 5701 Nedgang på 2 fra 2012, men fødselsunderskuddet har

økt.

Antall årsverk 508 Nedgang på 8 fra 2012. Antall ansatte 730. Stabil kvinneandel de siste årene på ca 81%.

Sykefravær 8,1 % 9,1% i 2012. Målet var 7,5% ved utløpet av 2013

Netto driftsresultat 7,8 mill (1,6%) Korrigert for premieavvik, bruk av fond og momskomp fra investeringer gir et reelt driftsresultat på 3,7%

Merforbruk kommunalområder 15,3 mill Inkl netto premieavvik på 11,8 mill

Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0 Merforbruket var på 5,8 mill før strykninger

Avkastning plasserte midler 16,6 mill (9,01%) Referanseindeksen var 7,95 %

Samlet lånegjeld 221 mill 207 mill i 2012. Netto lånegjeld er 35.083 kr pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt 50.530 kr

Pensjonsforpliktelser 779 mill Utgjør kr 156.500 pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt kr 115.900

Sum driftsinntekter 495 mill Indikator sum omsetning

4

Befolkningsutvikling

5

Økonomisk situasjon

6

Skatter og rammetilskudd

2013 2012 2011 2010

Skatt på inntekt og formue 93 995 357 90 336 961 85 613 995 95 237 719

Ordinært rammetilskudd 198 812 594 193 653 359 184 709 770 138 914 002

Andre generelle statstilskudd 73 962 284 86 165 947 78 876 776 82 285 162

SUM frie inntekter 366 770 235 370 156 267 349 200 541 316 436 883

7

Driftsregnskapet

8

Regnskap 2013

Budsjett inkl endr 2013

Avvik i kroner

Omstillings-mål inkl i

budsj

STAB 58.977.080 49.794.157 9.182.923 -333.854

LOKALSAMFUNN 15.101.783 12.426.051 2.675.732 356.276

OPPVEKST 90.172.914 86.338.651 3.834.263 829.536

HELSE, OMSORG OG VELFERD 181.015.437 181.286.209 -270.772 5.284.964

Administrativ ledelse 5.030.693 5.080.932 -50.239 0

Politisk ledelse 3.886.611 3.919.000 -32.488 217.682

Sum ordinær drift 354.184.518 338.845.000 15.339.419

Skatter og rammetilskudd -366.770.235 -372.404.000 5.633.765

Renter og finans 12.585.717 33.559.000 -20.973.283

TOTALT 0 0 0 6.352.574

Vurdering av måloppnåelse

Budsjettet for 2013 hadde et omstillingsmål på ca 6,3 mill Korrigert merforbruk på 5,5 mill i 2012 (ekskl premieavvik

og tap på fordringer) innen ordinær drift

Reelt omstillingsmål i 2013 på 11,8 mill kroner

Merforbruk i ordinær drift på ca 15,3 mill Justert for premieavvik på ca 11,8 mill

Merforbruk på ca 3,5 mill kroner

= Måloppnåelse i 2013 på ca 8,3 mill kroner

9

Finansiell situasjon

10

Beholdning og resultater langsiktige plasseringer

Beholdning og resultat Markedsverdi Andel Resultat 2013

Bankinnskudd 33 764 193 16,8 % 680 939

Pengemarked 23 662 214 11,8 % 511 516

Obligasjoner 74 577 583 37,0 % 3 256 382

Garanterte produkter 4 000 000 2,0 % 52 600

Hedgefond 10 442 446 5,2 % 790 610

Eiendom 8 410 500 4,2 % -9 450

Utenlandske aksjefond 28 220 881 14,0 % 7 697 452

Norske aksjefond 18 296 936 9,1 % 3 649 255

Totalt 201 374 753 100,0 % 16 629 304

11

Historisk avkastning på langsiktige plasseringer

År Resultat Markedsverdi Avkastning2002 2 864 787 85 259 863 3.48%2003 5 703 556 89 911 327 6.74%2004 4 743 822 174 655 149 3.61%2005 7 576 262 175 670 802 4.41%2006 10 345 313 177 762 199 6.06%2007 3 552 776 176 771 764 2.06%2008 -12 867 493 162 565 135 -7.30%2009 15 334 842 177 899 977 9.43%2010 11 421 856 175 101 088 6.60%2011 717 096 175 818 184 0.41%2012 8 927 266 184 745 449 5.08%2013 16 629 304 201 374 753 9.01%

74 949 387 4.05%

12

Balansen

  2013 2012 Kommentarer til2013-tallene

Anleggsmidler 1 020 362 973 973 992 863 Herav pensjonsmidler på 588 mill

Omløpsmidler 295 667 869 277 138 775

SUM EIENDELER 1 316 030 842 1 251 131 638

Egenkapital 244 801 442 246 535 774

Langsiktig gjeld 1 000 788 531 932 502 441 Herav pensjons-forpliktelser på 779 mill

Kortsiktig gjeld 70 440 868 72 093 422

SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 316 030 842 1 251 131 638 Egenkapital på 18,6%, gjeldsgrad på 81,4%

13

Investeringsregnskapet 2013

14

RegnskapBudsjett endelig

Budsjett opprinnelig

Investeringer i anleggsmidler 27 854 966 31 879 593 45 143 618

Bruk av lånemidler 14 983 380 16 634 506 30 043 618

Investeringsregnskapet har ingen udekket eller udisponert saldo

Investeringsregnskapet

15