aplikasi akuntansi excel (sampel manufaktur)
TRANSCRIPT
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
1/40
Nama Perusahaan :
Tanggal Laporan : 31 Januari 2007
PT. MANUFAKTUR
Buku Besar
Aktiva
Rekonsiliasi
Daftar Akun
Bank
Kas
Penjualan
Pembelian
Memorial
Piutang
Hutang
Aplikasi ini hanya sampel, agar sampel dapat berfungsi keterangan le
baca_info.pdfyang kami sertakan bersama downloadan file ini.
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
2/40
NeracaNeraca Lajur
Laba Ditahan
Laba Rugi
Arus Kas-1
Arus Kas-2
HPP
ih lanjut silanhkan baca petunjuk file
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
3/40
No Akun Akun
Akun D/K NR/LR Debit Kredit
1-000 AKTIVA - -
1-100 AKTIVA LANCAR - -
1-111 Kas Kecil D NR 2,500,000
1-112 Bank BCA D NR 20,000,000
1-113 Bank BNI D NR 259,542,857
1-114 Piutang Dagang D NR 125,000,0001-115 Cadangan Kerugian Piutang D NR (7,500,000)
1-116 Piutang Karyawan D NR
1-117 Persediaan Barang Jadi D NR 93,000,000
1-118 Persediaan Barang dalam Proses D NR 75,000,000
1-119 Persediaan Bahan Baku D NR 40,000,000
1-120 Persediaan Bahan Penolong D NR 15,000,000
1-121 Persediaan Sparepart D NR 7,500,000
1-122 Asuransi Dibayar Dimuka D NR 10,000,000
1-200 AKTIVA TETAP - -
1-211 Tanah D NR 67,500,000
1-212 Bangunan D NR 130,000,000
1-213 Mesin D NR 150,000,000
1-214 Kendaraan D NR 80,000,000
1-215 Peralatan Kantor D NR 23,600,000
1-216 Akum. Penyusutan Bangunan D NR (11,916,667)1-217 Akum. Penyusutan Mesin D NR (26,666,667)
1-218 Akum. Penyusutan Kendaraan D NR (9,333,333)
1-219 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor D NR (5,900,000)
2-000 KEWAJIBAN - -
2-100 KEWAJIBAN LANCAR - -
2-110 Hutang Dagang K NR 56,000,000
2-120 PPN Keluaran K NR 11,360,000
2-130 PPN Masukan K NR (8,636,000
2-140 Hutang Lancar Lainnya K NR
2-200 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - -
2-210 Hutang Jangka Panjang K NR
3-000 EKUITAS - -
3-100 Modal Saham K NR 400,000,000
3-200 Laba Ditahan K NR 578,602,190
4-000 PENDAPATAN - -4-100 Penjualan Barang K LR
4-200 Retur Penjualan Barang K LR
5-000 HARGA POKOK PENJUALAN & PRODUKSI - -
5-100 Pemakaian Bahan Baku D LR
5-200 Tenaga Kerja Langsung D LR
5-300 Biaya Overhead Pabrik D LR
5-400 Persediaan Awal Barang dalam Proses D LR
5-500 Persediaan Akhir Barang dalam Proses D LR
5-600 Persediaan Awal Barang Jadi D LR
5-700 Persediaan Akhir Barang Jadi D LR
6-000 BIAYA USAHA - -
6-011 Gaji D LR
6-012 Alat Tulis Kantor D LR
6-013 Transport / Perjalanan Dinas D LR
6-014 Listrik & Telpon D LR6-015 Biaya Penyusutan D LR
6-016 Biaya Sewa D LR
6-017 Biaya Penjualan & Pemasaran D LR
6-018 Biaya Usaha Lainnya D LR
7-000 PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN - -
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha K LR
7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha K LR
LAIN-LAIN - -
o Saldo Awal - -
o Double Posting - -
Nama AkunSaldo Awal
PT. MANUFAKTUR
DAFTAR AKUN
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
4/40
Jumlah 1,037,326,190 1,037,326,19
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
5/40
Kode Valid Valid Ka
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Deb
1-Jan-07 - Saldo awal o o - 2,5
3-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 -
5-Jan-07 - Transport dan perjalanan dinas 6-013 1-111 -
10-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,012-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 -
15-Jan-07 - Pembayaran rekening listrik 6-014 1-111 -
16-Jan-07 - Pembayaran rekening telpon 6-014 1-111 -
18-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,0
20-Jan-07 - Transport dan perjalanan dinas 6-013 1-111 -
22-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 -
25-Jan-07 - Biaya administrasi lainnya 6-018 1-111 -
25-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,0
27-Jan-07 - Pembayaran biaya angkut penjualan 6-017 1-111 -
28-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,0
28-Jan-07 1116-Bagus - Karyawan pinjam 1-116 1-111 -
29-Jan-07 - Pembayaran biaya promosi 6-017 1-111 -
30-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,0
30-Jan-07 - Sewa mobil untuk tamu perusahaan 6-016 1-111 -
- - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
KAS KECIL
1-111Bulan : Januari 2007
Tanggal UraianAkun
BKM
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
6/40
- -
- -
- -
- -
Jumlah 12
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
7/40
Kode Valid Valid Ba
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Deb
1-Jan-07 - Saldo awal o o - 20,0
2-Jan-07 1114-CV. A - Terima piutang dari CV. A 1-112 1-114 - 35,0
4-Jan-07 1114-CV. B - Terima piutang dari CV. B 1-112 1-114 - 25,0
7-Jan-07 1114-CV. C - Terima piutang dari CV. C 1-112 1-114 - 40,08-Jan-07 BCA-BNI - Transfer (simpan) di rekening BCA o 1-112 -
9-Jan-07 1114-CV. D - Terima piutang dari CV. D 1-112 1-114 - 25,0
10-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 -
11-Jan-07 1114-CV. A - Terima piutang dari CV. A 1-112 1-114 - 35,0
14-Jan-07 1114-CV. B - Terima piutang dari CV. B 1-112 1-114 - 40,0
16-Jan-07 BCA-BNI - Transfer (simpan) di rekening BCA o 1-112 -
18-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 -
25-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 -
26-Jan-07 1114-CV. C - Terima piutang dari CV. C 1-112 1-114 - 45,0
27-Jan-07 1114-CV. D - Terima piutang dari CV. D 1-112 1-114 - 30,0
28-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 -
30-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 -
31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-112 -
31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-112 7-100 - 1
- - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
BANK BCA
1-112Bulan : Januari 2007
AkunTanggal Dokumen Uraian
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
8/40
- -
- -
- -
- -
Jumlah 295,1
Kode Valid Valid Ba
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Deb
1-Jan-07 - Saldo awal o o False 259,5
3-Jan-07 2110-PT. A True Pembayaran hutang kepada PT. A 2-110 1-113 True
5-Jan-07 2110-PT. B True Pembayaran hutang kepada PT. B 2-110 1-113 True
8-Jan-07 BCA-BNI True Terima transferan dari rekening BCA 1-113 o True 100,0
10-Jan-07 2110-PT. A True Pembayaran hutang kepada PT. A 2-110 1-113 True
15-Jan-07 - Upah tenaga kerja langsung 5-200 1-113 True
16-Jan-07 BCA-BNI True Terima transferan dari rekening BCA 1-113 o True 100,0
17-Jan-07 2210-BNI 46 True Pinjaman jangka panjang dari BNI 1-113 2-210 True 150,0
18-Jan-07 - Pembelian mesin cetak 1-213 1-113 True
20-Jan-07 2110-PT. B True Pembayaran hutang kepada PT. B 2-110 1-113 True
25-Jan-07 2110-PT. C True Pembayaran hutang kepada PT. C 2-110 1-113 True
27-Jan-07 2140-Direksi True Pinjaman jangka pendek dari Direksi 1-113 2-140 True 50,030-Jan-07 Pembayaran gaji karyawan kantor 6-011 1-113 True
30-Jan-07 - Upah tenaga kerja langsung 5-200 1-113 True
31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-113 True
31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-113 7-100 True 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
BANK BNI
1-113
Bulan : Januari 2007Tanggal Dokumen Uraian
Akun
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
9/40
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah 659
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
10/40
Kode Valid
Pembantu Kode Debet Kr
8-Jan-07 2110-PT. A - Pembelian bahan baku kepada PT. A 1-119 2-
2110-PT. A - PPN Masukan 2-130 2-
10-Jan-07 2110-PT. B - Pembelian bahan penolong kepada PT. B 1-120 2-
2110-PT. B - PPN Masukan 2-130 2-
12-Jan-07 2110-PT. A - Pembelian bahan baku kepada PT. A 1-119 2-
2110-PT. A - PPN Masukan 2-130 2-19-Jan-07 2110-PT. B - Pembelian bahan penolong kepada PT. B 1-120 2-
2110-PT. B - PPN Masukan 2-130 2-
19-Jan-07 2110-PT. C - Pembelian sparepart kepada PT. C 1-121 2-
2110-PT. C - PPN Masukan 2-130 2-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JURNAL PEMBELIANBulan : Januari 2007
AkunTanggal BPB Uraian
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
11/40
-
-
Kode Valid
Pembantu Kode Debet Kred
15-Jan-07 2110-PT. A True Retur bahan baku kepada PT. A 1-119 2-1
2110-PT. A True PPN Masukan 2-130 2-1
25-Jan-07 2110-PT. A True Retur bahan baku kepada PT. A 1-119 2-1
2110-PT. A True PPN Masukan 2-130 2-1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JURNAL RETUR PEMBELIANBulan : Januari 2007
Tanggal BPB UraianAkun
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
12/40
-
-
-
-
-
-
-
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
13/40
Kode Valid
Pembantu Kode Debet Kr
5-Jan-07 1114-CV. A - Penjualan barang jadi kepada CV. A 1-114 4-
1114-CV. A - PPN Keluaran 1-114 2-
6-Jan-07 1114-CV. B - Penjualan barang jadi kepada CV. B 1-114 4-
1114-CV. B - PPN Keluaran 1-114 2-
10-Jan-07 1114-CV. C - Penjualan barang jadi kepada CV. C 1-114 4-
1114-CV. C - PPN Keluaran 1-114 2-15-Jan-07 1114-CV. D - Penjualan barang jadi kepada CV. D 1-114 4-
1114-CV. D - PPN Keluaran 1-114 2-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JURNAL PENJUALANBulan : Januari 2007
AkunTanggal Faktur Uraian
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
14/40
-
-
Kode Valid
Pembantu Kode Debet Kre
20-Jan-07 1114-CV. D True Retur barang jadi dari CV. D 1-114 4-21114-CV. D True PPN Keluaran 1-114 2-1
21-Jan-07 1114-CV. A True Retur barang jadi dari CV. A 1-114 4-2
1114-CV. A True PPN Keluaran 1-114 2-1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JURNAL RETUR PENJUALANBulan : Januari 2007
Tanggal Faktur UraianAkun
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
15/40
-
-
-
-
-
-
-
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
16/40
Kode Valid
Pembantu Kode Debet Kre
31-Jan-07 - Beban kerugian piutang 6-017
- Cadangan kerugian piutang 1-1
-
31-Jan-07 - Persediaan bahan baku (awal) 1-1
- Pembelian bahan baku 1-1
- Persediaan bahan baku (akhir) 1-119- Pemakaian bahan baku 5-100
-
31-Jan-07 - Persediaan bahan penolong (awal) 1-1
- Pembelian bahan penolong 1-1
- Persediaan bahan penolong (akhir) 1-120
- Pemakaian bahan penolong (overhead pabrik) 5-300
-
31-Jan-07 - Persediaan sparepart (awal) 1-1
- Pembelian sparepart 1-1
- Persediaan sparepart (akhir) 1-121
- Pemakaian sparepart (overhead pabrik) 5-300
-
31-Jan-07 - Persediaan barang jadi (awal) 1-1
- Persediaan awal barang jadi (akun Laba-Rugi) 5-600
- Persediaan akhir barang jadi (akun Laba-Rugi) 5-7- Persediaan barang jadi (akhir) 1-117
-
31-Jan-07 - Persediaan barang dalam proses (awal) 1-1
- Persediaan awal barang dalam proses (akun HPP) 5-400
- Persediaan akhir barang dalam proses (akun akun HPP) 5-5
- Persediaan barang dalam proses (akhir) 1-118
-
31-Jan-07 - Biaya asuransi mesin pabrik (overhead pabrik) 5-300
- Penyesuaian asuransi dibayar dimuka 1-1
-
31-Jan-07 - Biaya penyusutan bangunan kantor 6-015
- Biaya penyusutan bangunan pabrik (overhead pabrik) 5-300
- Biaya penyusutan mesin (overhead pabrik) 5-300
- Biaya penyusutan kendaraan 6-015
- Biaya penyusutan peralatan kantor 6-015
- Akumulasi penyusutan bangunan kantor 1-2
- Akumulasi penyusutan bangunan pabrik 1-2
- Akumulasi penyusutan mesin 1-2
- Akumulasi penyusutan kendaraan 1-2
- Akumulasi penyusutan peralatan kantor 1-2
-
-
-
-
-
-
-
JURNAL MEMORIALBulan : Januari 2007
Tanggal BM UraianAkun
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
17/40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
18/40
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-111 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
1-112 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-113 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-114 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-115 - - - -
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-115
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-114
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
Jumlah
No. Akun 1-113
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
No. Akun 1-112
Nama Akun 0
Nama Akun 0
Jumlah
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
BUKU BESARBulan : Januari 2007
No. Akun 1-111
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
19/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-116 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
1-117 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-118 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-119 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-120 - - - -Jumlah
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-120
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-119
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-118
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-117
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
No. Akun 1-116
Nama Akun 0
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
20/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-121 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
1-122 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-211 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-212 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-213 - - - -Jumlah
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-213
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-212
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-211
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-122
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
No. Akun 1-121
Nama Akun 0
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
21/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-214 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
1-215 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-216 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-217 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-218 - - - -
No. Akun 1-217
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Jumlah
No. Akun 1-218
Jumlah
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-216
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 1-215
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
No. Akun 1-214
Nama Akun 0
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
22/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-219 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
2-110 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
2-120 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
2-130 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
2-140 - - - -
Sumber Jurnal
Jumlah
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 2-140
0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 2-130
No. Akun 2-120
Nama Akun 0
Akun D/K
Nama Akun 0
Akun D/K 0
0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 2-110
Nama Akun 0
Akun D/K 0
No. Akun 1-219
Sumber Jurnal
Jumlah
Nama Akun 0
Akun D/K
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
23/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
2-210 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
3-100 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
3-200 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
4-100 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
4-200 - - - -
Sumber Jurnal
Jumlah
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 4-200
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 4-100
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 3-200
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 3-100
Nama Akun 0
Akun D/K 0
No. Akun 2-210
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
24/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
5-100 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
5-200 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
5-300 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
5-400 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
5-500 - - - -
Sumber Jurnal
Jumlah
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 5-500
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 5-400
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 5-300
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 5-200
Nama Akun 0
Akun D/K 0
No. Akun 5-100
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
25/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
5-600 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
5-700 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-011 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-012 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-013 - - - -
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
No. Akun 5-600
Nama Akun 0
Jumlah
No. Akun 5-700
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 6-011
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 6-012
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 6-013
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
26/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-014 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
6-015 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-016 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-017 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-018 - - - -Jumlah
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 6-018
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 6-017
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 6-016
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 6-015
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
No. Akun 6-014
Nama Akun 0
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
27/40
BUKU BESARBulan : Januari 2007
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
7-100 - - - -
:
:
:
No Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -5 Memorial - -
7-200 - - - -
No. Akun 7-100
Nama Akun 0
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
Jumlah
No. Akun 7-200
Nama Akun 0
Jumlah
Akun D/K 0
Sumber Jurnal
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
28/40
No Akun Akun
AkunD/K Debet Kredit
NR/LRDebet
1-000 0 0 - - 0 -
1-100 0 0 - - 0 -
1-111 0 0 - - 0 -
1-112 0 0 - - 0 -
1-113 0 0 - - 0 -
1-114 0 0 - - 0 -1-115 0 0 - - 0 -
1-116 0 0 - - 0 -
1-117 0 0 - - 0 -
1-118 0 0 - - 0 -
1-119 0 0 - - 0 -
1-120 0 0 - - 0 -
1-121 0 0 - - 0 -
1-122 0 0 - - 0 -
1-200 0 0 - - 0 -
1-211 0 0 - - 0 -
1-212 0 0 - - 0 -
1-213 0 0 - - 0 -
1-214 0 0 - - 0 -
1-215 0 0 - - 0 -
1-216 0 0 - - 0 -1-217 0 0 - - 0 -
1-218 0 0 - - 0 -
1-219 0 0 - - 0 -
2-000 0 0 - - 0 -
2-100 0 0 - - 0 -
2-110 0 0 - - 0 -
2-120 0 0 - - 0 -
2-130 0 0 - - 0 -
2-140 0 0 - - 0 -
2-200 0 0 - - 0 -
2-210 0 0 - - 0 -
3-000 0 0 - - 0 -
3-100 0 0 - - 0 -
3-200 0 0 - - 0 -
4-000 0 0 - - 0 -4-100 0 0 - - 0 -
4-200 0 0 - - 0 -
5-000 0 0 - - 0 -
5-100 0 0 - - 0 -
5-200 0 0 - - 0 -
5-300 0 0 - - 0 -
5-400 0 0 - - 0 -
5-500 0 0 - - 0 -
5-600 0 0 - - 0 -
5-700 0 0 - - 0 -
6-000 0 0 - - 0 -
6-011 0 0 - - 0 -
NERACA LAJURBulan : Januari 2007
Nama Akun
Neraca Saldo Laba-Ru
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
29/40
No Akun Akun
AkunD/K Debet Kredit
NR/LRDebet K
NERACA LAJURBulan : Januari 2007
Nama Akun
Neraca Saldo Laba-Rugi
6-012 0 0 - - 0 -
6-013 0 0 - - 0 -
6-014 0 0 - - 0 -
6-015 0 0 - - 0 -
6-016 0 0 - - 0 -
6-017 0 0 - - 0 -6-018 0 0 - - 0 -
7-000 0 0 - - 0 -
7-100 0 0 - - 0 -
7-200 0 0 - - 0 -
KESEIMBANGAN - - -
LABA-RUGI
KESEIMBANGAN
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
30/40
No
Akun
5-100 Pemakaian Bahan Baku -
5-200 Tenaga Kerja Langsung -
5-300 Biaya Overhead Pabrik -
Jumlah Beban Produksi -
5-400 Persediaan Awal Barang dalam Proses -
Jumlah Persediaan Awal Barang dalam Proses -
Jumlah Barang dalam Proses -
5-500 Persediaan Akhir Barang dalam Proses -
Jumlah Persediaan Akhir Barang dalam Proses -
Harga Pokok Produksi Barang Jadi -
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
PT. MANUFAKTURLAPORAN HARGA POKOK PRODUKSI
Bulan : Januari 2007
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
31/40
No
Akun
4-000 PENDAPATAN -
4-100 Penjualan Barang -
4-200 Retur Penjualan Barang -
Pendapatan -
5-000 HARGA POKOK PENJUALAN & PRODUKSI -
5-600 Persediaan Awal Barang Jadi -
Harga Pokok Produksi Barang Jadi -
5-700 Persediaan Akhir Barang Jadi -
Harga Pokok Penjualan -
Laba Kotor Penjualan -
6-000 BIAYA USAHA -
6-011 Gaji -
6-012 Alat Tulis Kantor -
6-013 Transport / Perjalanan Dinas -
6-014 Listrik & Telpon -6-015 Biaya Penyusutan -
6-016 Biaya Sewa -
6-017 Biaya Penjualan & Pemasaran -
6-018 Biaya Usaha Lainnya -
Jumlah Biaya Usaha -
Laba Bersih Usaha -
7-000 PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN -
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha -
7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha -
Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-Lain -
Laba Bersih Usaha Sebelum Pajak -
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
PT. MANUFAKTURLAPORAN LABA-RUGI
Bulan : Januari 2007
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
32/40
No
Akun
LABA DITAHAN
3-200 Laba Ditahan -
Laba (Rugi) Januari 2007 -
Jumlah Laba Ditahan -
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
PT. MANUFAKTURLAPORAN LABA DITAHAN
Bulan : Januari 2007
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
33/40
No No
Akun Akun
1-000 AKTIVA - 2-000 KEWAJIBAN
1-100 AKTIVA LANCAR - 2-100 KEWAJIBAN LANCAR
1-111 Kas Kecil - 2-110 Hutang Dagang
1-112 Bank BCA - 2-120 PPN Keluaran
1-113 Bank BNI - 2-130 PPN Masukan
1-114 Piutang Dagang - 2-140 Hutang Lancar Lainnya
1-115 Cadangan Kerugian Piutang -
1-116 Piutang Karyawan - Jumlah Kewajiban Lancar
1-117 Persediaan Barang Jadi -
1-118 Persediaan Barang dalam Proses - 2-200 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
1-119 Persediaan Bahan Baku - 2-210 Hutang Jangka Panjang
1-120 Persediaan Bahan Penolong -
1-121 Persediaan Sparepart - Jumlah Kewajiban Jangka Panjang
1-122 Asuransi Dibayar Dimuka -
3-000 EKUITAS
Jumlah Aktiva Lancar - 3-100 Modal Saham
Laba Ditahan s.d.31 Januari 2007
1-200 AKTIVA TETAP -
1-211 Tanah - Jumlah Ekuitas
1-212 Bangunan -
1-213 Mesin -
1-214 Kendaraan -
1-215 Peralatan Kantor -
1-216 Akum. Penyusutan Bangunan -
1-217 Akum. Penyusutan Mesin -
1-218 Akum. Penyusutan Kendaraan -
1-219 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor -
Jumlah Aktiva Tetap -
Jumlah - Jumlah
PT. MANUFAKTURNERACA
Tanggal : 31 Januari 2007
Pos-Pos Pos-PosNilai Akun Jumlah
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
34/40
Mutasi
Januari 2007
1 1114-CV. A 35,000,000 - 35,000,000
2 1114-CV. B 25,000,000 - 25,000,000
3 1114-CV. C 40,000,000 - 40,000,000
4 1114-CV. D 25,000,000 - 25,000,000
- -- -
- -
- -
- -
- -
125,000,000 - 125,000,000
Mutasi
Januari 2007
1 1116-Bagus - -
- -- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - -
Saldo Akhir
JUMLAH
No Kode Pembantu Saldo Awal
Bulan : Januari 2007
PT. MANUFAKTURPIUTANG DAGANGBulan : Januari 2007
PIUTANG KARYAWAN
Saldo Akhir
JUMLAH
No Kode Pembantu Saldo Awal
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
35/40
Mutasi
Januari 2007
1 2110-PT. A 45,000,000 - 45,000,000
2 2110-PT. B 11,000,000 - 11,000,000
3 2110-PT. C - -
- -
- -- -
- -
- -
- -
- -
56,000,000 - 56,000,000
Mutasi
Januari 2007
1 2140-Direksi - -
- -- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - -
Mutasi Januari 2007
1 2210-BNI 46 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - -JUMLAH
Saldo Akhir
JUMLAH
No Kode Pembantu
PT. MANUFAKTURHUTANG DAGANGBulan : Januari 2007
HUTANG LANCAR LAINNYA
No
Bulan : Januari 2007
No
Saldo Akhir
JUMLAH
Bulan : Januari 2007
Kode Pembantu Saldo Awal
Saldo Awal Saldo Akhir
HUTANG JANGKA PANJANG
Kode Pembantu Saldo Awal
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
36/40
No.
Akun
1-000 0 - - -
1-100 0 - - -
1-114 0 - - -
1-115 0 - - -
1-116 0 - - -
1-117 0 - - -
1-118 0 - - -
1-119 0 - - -
1-120 0 - - -
1-121 0 - - -
1-122 0 - - -
1-200 0 - - -
1-211 0 - - -
1-212 0 - - -
1-213 0 - - -
1-214 0 - - -
1-215 0 - - -
1-216 0 - - -1-217 0 - - -
1-218 0 - - -
1-219 0 - - -
2-000 0 - - -
2-100 0 - - -
2-110 0 - - -
2-120 0 - - -
2-130 0 - - -
2-140 0 - - -
2-200 0 - - -
2-210 0 - - -
3-000 0 - - -
3-100 0 - - -
3-200 0 - - -
4-000 0 - - -4-100 0 - - -
4-200 0 - - -
5-000 0 - - -
5-100 0 - - -
5-200 0 - - -
5-300 0 - - -
5-400 0 - - -
5-500 0 - - -
5-600 0 - - -
5-700 0 - - -
6-000 0 - - -
6-011 0 - - -
6-012 0 - - -
6-013 0 - - -
6-014 0 - - -6-015 0 - - -
6-016 0 - - -
6-017 0 - - -
6-018 0 - - -
7-000 0 - - -
7-100 0 - - -
7-200 0 - - -
-
-
-
Jumlah - - -
0 - -
Kas Awal Periode 282,042,857 o
Nama Akun Kas Masuk Kas Keluar
PT. MANUFAKTURLAPORAN ARUS KAS
Metode LangsungBulan : Januari 2007
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
37/40
Kas Akhir Periode 282,042,857 o
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
38/40
No Akun Kenaikan /
Akun D/K Penurunan
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI -
LABA-RUGI - -
-
Laba (Rugi) Bersih - -
-
PENYESUAIAN-PENYESUAIAN -
1-115 0 D - -
1-216 0 D - -
1-217 0 D - -
1-218 0 D - -
1-219 0 D - -
-
Jumlah Penyesuaian-Penyesuaian - - -
-
KENAIKAN & PENURUNAN -
1-114 0 D - -
1-116 0 D - -1-117 0 D - -
1-118 0 D - -
1-119 0 D - -
1-120 0 D - -
1-121 0 D - -
1-122 0 D - -
2-110 0 K - -
2-120 0 K - -
2-130 0 K - -
2-140 0 K - -
-
Jumlah Kenaikan & Penurunan - -
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi - -
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI -1-211 0 D - -
1-212 0 D - -
1-213 0 D - -
1-214 0 D - -
1-215 0 D - -
-
Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Investasi - -
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN -
2-210 0 K - -
3-100 0 K - -
-
Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan - -
-
0 - -Kas dan Setara Kas pada Awal Periode 282,042,857 -
Kas dan Setara Kas pada Akhir Periode 282,042,857 -
Pos-Pos
PT. MANUFAKTURLAPORAN ARUS KAS
Metode Tak LangsungBulan : Januari 2007
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
39/40
1 Kas-BCA - - -
2 BCA-BNI - - -
- - -
- - -
- - -- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -JUMLAH
No Kode Pembantu Debet
PT. MANUFAKTURREKONSILIASI ANTAR KAS
Bulan : Januari 2007
SelisihKredit
-
5/28/2018 Aplikasi Akuntansi Excel (Sampel Manufaktur)
40/40
Nilai Umur Persentase P
No Keterangan Tgl Bulan Tahun Unit Harga Jumlah Sisa Ekonomis Penyusutan
(Tahun) Per Tahun
TANAH
1 Tanah 1000 m2 67,500,000 - 0 0%
Sub Total 67,500,000 -
BANGUNAN
1 Kantor 15 Februari 2005 50,000,000 - 20 5%
2 Pabrik 20 Februari 2005 80,000,000 - 20 5%
Sub Total 130,000,000 -
MESIN
1 Mesin Cetak I 10 April 2004 150,000,000 - 15 7%
2 Mesin Cetak II 18 Januari 2007 350,000,000 - 15 7%
Sub Total 500,000,000 -
KENDARAAN
1 Mobil Box Panther 05 Oktober 2005 1 40,000,000 - 10 10%
2 Mobil Daihatsu Zebra 10 Oktober 2005 1 30,000,000 - 10 10%
3 Motor Honda Supra 20 Oktober 2005 1 10,000,000 - 10 10%
Sub Total 80,000,000 -
PERALATAN KANTOR
1 Meja Kantor 25 Desember 2005 8 625,000 - 4 25%
2 Kursi Kantor 25 Desember 2005 10 200,000 - 4 25%
3 Komputer Pentium III 27 Desember 2005 4 3,000,000 - 4 25%
4 Printer Cannon 27 Desember 2005 2 500,000 - 4 25%
5 Almari 28 Desember 2005 3 1,200,000 - 4 25%
Sub Total 5,525,000 -
Total 783,025,000 -
Tanggal Perolehan
PT. MANUFAKTURDAFTAR PENYUSUTAN AKTIV
Tanggal : 31 Januari 200Perolehan