rizivi panke izlaganje

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 1/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Rizici u bankama

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 2/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

6 temeljnih rizika

Kreditni rizikRizik likvidnosti

Kamatni rizikOperacijski rizik

Rizik kapitala

Valutni rizik

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 3/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Definicija kreditnog rizika

u širem smislu - varijacija mogućih povrata koji bise mogli zaraditi na financijskoj transakciji zbog

zakašnjelog ili nepotpunog plaćanja glavnice i/ili

kamata

u užem smislu - vjerojatnost neplateži po

ugovoru o novčanom kreditu

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 4/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Rizici

Rizik likvidnosti – uvjetovan poteškoćama bankeda pridobije gotovinu od prodaje neke imovine ili

nove posudbe

Kamatni rizik – vjerojatnost da će vrijednostfin.instumenta varirati u zavisnosti od promjene

kamatnih stopa

Operativni rizik – rizik stvarnog gubitka ili

nekorektnog iskazivanja dobiti zbog pogreške u

unosu podataka, obradi podataka, vrednovanju i

knjiženju podataka

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 5/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Rizici

Rizik kapitala – vjerojatnost nastupanja situacijeu kojoj banka nije u mogućnosti podmirivati

dospjele obveze u roku dospijeća

Valutni rizik – vjerojatnost osciliranje vrijednostistrane valute u odnosu na obračunsku novčanu

 jedinicu

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 6/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Zašto banke toliko paze?

svako zakašnjenje ili izostanak povrataugovorene glavnice i kamata reducira

stvarni dobitak banke i tako smanjuje

njenu stvarnu vrijednost

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 7/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Gubici zbog rizičnih kredita

SAD: 1980.-1993. propalo je 1500 banaka;najvećim uzrokom njihove propasti bila je

prekomjerna izloženost kreditnim rizicima ili

neodgovarajuće upravljanje kreditnim rizicima

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 8/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Banke odobravaju kredite različitimzajmotražiteljima i za različite svrhe. Za većinu je

klijenata to primarni izvor financiranja.

Odobravanje kredita potrošačima i poduzećimapodrazumijeva prihvaćanje rizika kako bi se

ostvarile zarade. Mnogi faktori dovode do

kašnjenja u otplati kredita.

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 9/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Navedite neke faktore koji dovode dokašnjenja u otplati kredita kada

govorimo o kreditima poduzećima!

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 10/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Da bi banka minimizirala kreditni rizik,ona svakog klijenta provodi kroz kreditni

proces

Da bi poduzeće koje daje robu uz

odgodu minimiziralo rizik, ono također

provodi kreditni proces

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 11/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Kreditni proces

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 12/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Kreditni proces

Kreditni proces počiva na sustavu i kontroli svakebanke što omogućuje managementu i kreditnim

referentima da procjene rizik

Koraci u kreditnom procesu: Kreditna analiza

Odobravanje kredita

Nadgledanje kredita

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 13/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

1. Kreditna analiza (1/4)

Podnošenje kreditnog zahtjevaPodnošenje financijskih i kreditnihizvještaja

 Analiziranje financijskih izvještaja i tijekagotovine

Procjena kolaterala

Prijedlog za odobravanje/odbijanjekreditnog zahtjeva

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 14/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

1. Kreditna analiza (2/4)

Jednom kada zatražite kredit u banci, kreditnireferent će analizirati sve dostupne

informacije kako bi odredio/la udovoljava li to

postavljenim kriterijima kako bi se mogladonijeti pozitivna odluka o kreditu. Kreditni

referent će pokušati ocijeniti vašu sposobnost

i volju da vratite kredit

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 15/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

1. Kreditna analiza (3/4)

Ključni faktori rizika koje analizirakreditni referent (6K analiza): Karakter 

Kapital Kapacitet

Kondicije (uvjeti)

Kolateral Kontrola

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 16/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

1. Kreditna analiza (4/4)

Inicijalna kvantitativna analizaobuhvaća: analiziranje kreditne povijesti (vaše i vašeg

poduzeća) ocjenjivanje unutarnjih i vanjskih faktora

poduzeća

analiziranje financijskih izvještaja analiziranje tijeka gotovine

pravljenje izvještaja o kreditu

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 17/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Rizična klasifikacija klijenta

dobar klijent u srednje rizičnoj grani djelatnosti,

kontinuitet poslovanja bez gubitka u zadnje 2g.3

prosječan klijent, posluje s dobitkom u poslijednjevrijeme, dosta negativnih pokazatelja, nema

program ni viziju razvoja

4

solidan klijent, kontinuitet poslovanja bez gubitakadulji od 3 godine

2

izvrstan klijent u nerizičnoj grani djelatnosti,

kontinuitet poslovanja bez gubitka dulji od 5 g1

Ocjena klijentaSkupinarizika

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 18/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Rizična klasifikacija klijenta

klijent s prijetećim bankrotom6

niz uočenih slabosti, prijeteća financijska

nestabilnost s mogućnošću insolventnosti,

moguća ozbiljnija kriza managementa

5

Ocjena klijentaSkupina

rizika

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 19/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

2. Odobravanje kredita (1/3)

Odluka o odobravanju/odbijanju kreditaUgovor o kreditu

Isplata novčanih sredstava

 Arhiviranje dokumentacije

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 20/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

2. Odobravanje kredita (2/3)

uobičajena praksa – kreditni referent predlažeodluku o odobravanju ili odbijanju kredita, a

kreditni odbor donosi konačnu odluku

ugovor o kreditu formalizira svrhu i namjenu

kredita, njegovu vrijednost, uvjete i rokove

povrata kredita, zahtijevani kolateral te posebne

obveze klijenta u slučaju kašnjenja, nepotpunog

plaćanja ili neplateži

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 21/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

2. Odobravanje kredita (3/3)

 Afirmativne obveze tekuća likvidnost > 1

plaćanje rate do 60

dana

obrtaj zaliha > 4 puta

godišnje

Negativne obveze nemogućnost

ulaženja u poslovne

kombinacije bez

odobrenja banke

nemogućnost

mijenjanja vrhovnog

ili srednjegmanagementa bez

odobrenja banke

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 22/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

3. Nadgledanje kredita (1/2)

Podrazumijeva – praćenje kredita i otplate uskladu s potpisanim ugovorom i poduzimanje

korektivnih aktivnosti (promjena kreditnih uvjeta,

dodatno osiguranje ...)

Cilj – smanjenje kreditnog rizika i rješavanje

problematičnih kredita

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 23/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

3. Nadgledanje kredita (2/2)

Obuhvaća 2 funkcije: Praćenje postojećih kredita

Postupanje s problematičnim kreditima