kredİ taleplerİnİn deĞerlendİrİlmesİ · - malİ tablolar analİzİ dr. Öztin akgÜÇ...

KREDİ TALEPLERİNİN

DEĞERLENDİRİLMESİ

19.09.2017

YARARLANILAN KAYNAKLAR

- KREDİ TALEPLERİNİN DEĞERLENDİRİLMESİDr. Öztin AKGÜÇ (ARAYIŞ BASIM)

- MALİ TABLOLAR ANALİZİDr. Öztin AKGÜÇ (ARAYIŞ BASIM)

- İŞLETME FİNANSININ TEMELLERİBREALEY, MYERS, MARCUS (LİTERATÜR)

- FİNANSAL YÖNETİMİN İLKELERİBRIGHAM, HOUSTON (NOBEL)

- İstanbul Serbest Muhasebeci Mali Müş. Odasıwww.istanbulsmmmodasi.org.tr

2

BANKACILIK

Fon Fazlası Olanlar Fon İhtiyacı Olanlar

BORÇ VERME - ALMA

BANKACILIK NEDİR?

3

BANKACILIK

BANKACILIK NEDİR?

Ödünç Fonu Akıllıca KullananlarFonuna Fon Katanlar

FAİZİYLE GERİ ÖDEME

4

BANKACILIK

FON FAZLASI

FON İHTİYACI

BANKA

5

BANKACILIK

Neden bir ARACIYA ihtiyaç var?

- Kredinin sorumluluğu banka üzerindedir.

- Bankalar kredi tahsisinde uzmandır.

- Ölçek büyüdükçe işlem maliyeti düşer.

- Bankaların rekabeti müşteri lehinedir.

- Bankalar yasal denetimden geçerler.

6

BANKACILIK

KREDİ KARAR SÜRECİ

7

BANKACILIK

KREDİLENDİRME BANKANIN FAİZ GELİRİ İLE AKTİF KÂR

YÖNETİMİNE SAHİP OLDUĞU, ANCAK RİSK İÇEREN ASLİ

GÖREVLERİNDENDİR.

8

- İtibar

- Güven

- Saygınlık

- İnanılırlık

CREDIT

KREDİ

KREDİ NEDİR?

9

NAKİT KREDİ

Ödünç para talep eden kişilere

değerlendirme yapılarak

kanun ve yönetmeliklere göre

belli bir tarihte geri ödenmek üzere

borç NAKİT PARA vermektir.

KREDİ

10

GAYRİ NAKDİ KREDİ

Ticari işlemde bulunan iki taraf arasında

bir sözleşmeye dayalı olarak ileri tarihli

ödeme veya taahhüt işi bedelinin üçüncü

taraf olan bankaca GARANTİ edilmesidir.

(TEMİNAT altına alınmasıdır.)

KREDİ

11

KREDİNİN UNSURLARI

1) Risk

2) Güven

3) Vade

4) Gelir

KREDİ

12

BANKALARDAN KREDİ TALEP EDEN

GERÇEK VEYA TÜZEL KİŞİLERİN

GERİ ÖDEME KABİLİYETİNİ VE RİSKİNİ

- DEĞERLENDİRME

- SINIFLANDIRMA

- DERECELENDİRME

TA

NI

M

KREDİ ANALİZİ

13

KREDİ ANALİZİ

KREDİ ANALİZİNİN AMACI

MÜŞTERİYE KULLANDIRILAN KREDİNİN;

- VADESİNDE

- FAİZLİ RİSK BAKİYESİNİ

- GERİ ÖDEMEME OLASILIĞINI

AM

AÇ

SAPTAMAKTIR.

14

KREDİ RİSKİ

BANKAYA KARŞI YÜKÜMLÜLÜKLERİN

ZAMANINDA YERİNE GETİRİLMEMESİ

İLE DOĞAN ZARARIN SEBEPLERİ:

- BORÇ ÖDEMEME

- BORÇ ÖDEYEMEME

- İFLAS ETME

KREDİ ANALİZİ

15

KREDİ ANALİZİ

FİRMANIN FİNANSMAN İHTİYACINA

YÖNELİK;

- TUTAR

- VADE

- KOŞULLAR2.A

MA

Ç

BANKALAR KREDİLİ MÜŞTERİLERİNİN

FİNANSAL DANIŞMANLARIDIR.

BELİRLENİR.

16

KREDİ ANALİZİ

KABUL EDİLEBİLİR RİSK DERECESİNDE

SONUÇ ÜRETMEMİŞSE KREDİLENDİRME

SÜRECİ DEĞERLENDİRME AŞAMASINDA

KESİLİR.

KREDİ TALEBİ GERİ ÇEVRİLİR. 17

KREDİ ANALİZİ

FİNANSMAN İHTİYACININ SEBEPLERİ

- BÜYÜMENİN FİNANSMANI

- KÂRLILIĞIN (RANTABİLİTE) ARTIRILMASI

- KÂR PAYI (TEMETTÜ) DAĞITILMASI

- DURAN VARLIK (SABİT KIYMET) YATIRIMI

- GEÇİCİ NAKİT SIKINTISI

- TEDARİK / TAHSİLAT VADE FARKI

18

KREDİ ANALİZİ

FİNANSMAN İHTİYACININ SEBEPLERİ

- DİĞER BORÇLARIN ÖDENMESİ

- OLAĞANÜSTÜ OLAYLARA TEMKİN

- VERGİ YÖNETİMİ

- İŞTİRAK SERMAYE TAAHHÜDÜ

19

KREDİ ANALİZİ

- BORÇLUNUN GÜVENİLİRLİĞİ VE İTİBARI

- TALEPTE BULUNAN KİŞİNİN YETKİ SINIRI

- KREDİ KULLANIM AMACI

- FİZİBİLİTE ETÜDÜ (PROJE FİNANSMANI İSE)

- BORÇLUNUN SEKTÖREL DENEYİMİ

- SEKTÖREL GÖRÜNÜM

ANALİZ EDİLECEK HUSUSLAR

20

KREDİ ANALİZİ

- BORCUN GERİ ÖDEME KOŞULLARI

- GERİ ÖDEMENİN KAYNAKLARI

- NAKİT AKIM BEKLENTİSİ

- BORÇLUNUN FİNANSAL DURUMU

- BORÇLANMA KAPASİTESİ

- TEMİNATLARIN KABUL EDİLEBİLİRLİĞİ

ANALİZ EDİLECEK HUSUSLAR

21

ANALİZ ŞEMASI

KREDİ ANALİZİ

İSTİHBARAT

Veri Toplama

MALİ ANALİZ

Veri Değerlendirme

22

DUYUM

BEYANKAYIT

İSTİHBARAT

VERİ TABANI

FİRMA HAKKINDA VERİ TOPLAMA

23

İSTİHBARAT

KREDİ TALEP EDEN FİRMALARIN

- GENEL DURUMU

- ÖDEME TARİHÇESİ

- MORALİTESİ

HK. BİLGİ EDİNMEK

FİRMA ORTAKLARI İÇİN DE BİLGİ TOPLANIR.

AMAÇ

24

İSTİHBARAT

İSTİHBARATIN İLKELERİ

GİZLİLİK DOĞRULUK

TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK

25

İSTİHBARAT

GİZLİLİK DOĞRULUK

TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK

GİZLİLİK: BANKACILIK KANUNU GEREĞİ BANKA

GÖREVLİLERİNİN MÜŞTERİLERİNE AİT SIRLARI YETKİLİ

MERCİLER HARİCİNDE AÇIKLAMALARI YASAKTIR.

GİZLİLİKGİZLİLİK

İSTİHBARATIN İLKELERİ

26

İSTİHBARAT

GİZLİLİKGİZLİLİK DOĞRULUK

TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK

DOĞRULUK: İSTİHBAR EDİLEN BİLGİLER

DOĞRULUKLARI İLE DEĞERLENİR. İSTİHBARATÇI

BİLGİLERİNİ BAŞKA KAYNAKTAN DA TEYİT ETMELİ,

ÇELİŞKİLİ BİLGİLERİ KAPSAM DIŞINDA BIRAKMALIDIR.

İSTİHBARATIN İLKELERİ

27

İSTİHBARAT

GİZLİLİKGİZLİLİK DOĞRULUK

TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK

TARAFSIZLIK: BİLGİ TOPLAMA VE DEĞERLENDİRME

SÜRECİNDE TAMAMEN ÖNYARGISIZ, TARAFSIZ VE

OBJEKTİF OLMALIDIR. FİRMANIN LEHİNE VEYA

ALEYHİNE EĞİLİMDEN UZAK DURMALIDIR.

İSTİHBARATIN İLKELERİ

28

İSTİHBARAT

GİZLİLİKGİZLİLİK DOĞRULUK

TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK

SÜREKLİLİK: BANKACILIK MEVZUATI GEREĞİ KREDİLİ

MÜŞTERİLERİN RİSKİ DÜZENLİ OLARAK ÖLÇÜLÜR.

KURUMSAL KREDİLERDE DERECELENDİRME İŞLEMİ

ASGARİ YILDA BİR KEZ YAPILARAK GÜNCELLENİR.

İSTİHBARATIN İLKELERİ

29

TEŞEKKÜRLER.

SORU, GÖRÜŞ, ÖNERİ?