gfmas - gl
Post on 02-Jul-2015
856 Views
Preview:
TRANSCRIPT
TAKLIMAT PRA-PENEMPATAN 2014 GFMAS MODUL GLKhamis, 15 Mei 2014
PENGENALAN
A. LATAR BELAKANG– SEKTOR KERAJAAN - DASAR PERAKAUNAN – JANM - FUNGSI DAN OPERASI PERAKAUNAN
B. SISTEM GFMAS- OBJEKTIF – KEPERLUAN– INISIATIF UTAMA GFMAS– KEPERLUAN FUNGSI
DASAR-DASAR KEWANGAN & PERAKAUNAN KERAJAAN
• Perlembagaan Persekutuan/ Negeri• Akta Acara Kewangan 1957 (dipinda 1972)• Akta-akta yang berkaitan (e.g. Akta Kumpulan
Pembangunan 1966; Akta Wang Tak Dituntut 1965)• Arahan Perbendaharaan• Surat Pekeliling Akauntan Negara
– samada disebut secara tersurat atau tersirat.
LANSKAP AM GFMAS
HOHO
36 36 AO/SADAO/SAD
DATA TRANSMISSION - ALEDATA TRANSMISSION - ALE
Budget Approved
PENGURUSAN KEWANGAN & AKAUNTABILITI AWAMPENGURUSAN KEWANGAN & AKAUNTABILITI AWAM Financial And Public AccountabilityFinancial And Public Accountability
Public Account Committe
Audit Report
Answers to Audit Report
Expenditure / Revenue
Accounting Offices
ResponsibilityCenter
Sub-Warrant
Warrant
Ministeries /Departments
TreasuryAccountant
General ‘s DeptAuditor
General ‘sDept
BudgetGeneral Warrant
Financial Statement
Audited Financial Statement
Audit Report
Call Circular
Daily DataTransmission
Budget
Parliament
Budget
KUMPULAN WANG YANG DISATUKAN
Semua hasil dan lain-lain penerimaan dari apa juga puncanya hendaklah di-masukkan ke dalam satu kumpulanwang yang dikenali Kumpulanwang Disatukan (consolidated fund) samada bagi Persekutuan atau Negeri (Perkara 97-PERLEMBAGAAN PERSEKUTUAN).
Konsep bahawa tiada wang, kecuali perbelanjaan Tanggungan tertentu, boleh dikeluarkan dari Kumpulanwang Disatukan melainkan diperuntukan atau dibenarkan dengan cara lain oleh Parlimen ( Perkara 104 –Perlembagaan Persekutuan)
Peranan Jabatan Akauntan Negara Malaysia (JANM)
PENGENALAN JANM
•PERANAN JABATAN AKAUNTAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA (JANM)
•Fungsi JANM
•Sistem Operasi Perakaunan JANM Sediada
•Sistem Perakaunan di peringkat PTJ (e-SPKB)
•Sistem Perakaunan di Pejabat Perakauanan (GFMAS)
•Sistem Perakaunan di JAN (Ibu Pejabat) (GFMAS)
25 rangkaian Pejabat Perakaunan dan 11 Jabatan Mengakaun Sendiri di seluruh Malaysia.
Fungsi utama memproses bayaran dan menerima hasil bagi Kerajaan Persekutuan, menyediakan AKAUN AWAM dan maklumat perakaunan dan kewangan, menguruskan Wang Tak DiTuntut dan Kumpulanwang Amanah Pencen dan memberi perkhidmatan perakaunan dan kewangan kepada semua agensi-agensi sektor awam Persekutuan.
Sistem-sistem aplikasi yang beroperasi di kerangka utama (mainframe) dan komputer mikro sejak 1987 adalah Branch Accounting System (BAS),Payroll System (PAY), Central Integrated System (CIS), Investment and Loans System (ILS) dan Subsidiary Ledger Accounting System (SLAS). Bermula tahun 2007, sistem GFMAS telah digunakan secara sepenuhnya.
Komputer mikro digunakan untuk Sistem Wang Tak Dituntut, Sistem Pengurusan Sekuriti dan Sistem Perakaunan Mikro.
Fungsi Jabatan Akauntan Negara Malaysia
SISTEM OPERASI PERAKAUNAN KERAJAAN PERSEKUTUANJABATAN/PTJJABATAN/PTJ PEJ.PERAKAUNANPEJ.PERAKAUNAN IBU PEJABAT IBU PEJABAT
JANMJANM
LAPORANLAPORAN
BASBAS
GAJIGAJI
CEK/RESITCEK/
RESIT
LAPORANGAJI
LAPORANGAJI
BANKAGENSI
E-SPKBE-SPKB
DOKUMENKEWANGANDOKUMEN
KEWANGAN
VOTVOT
ILSILS
DRSDRS
CASCAS
SLKKSLKK
SLASSLAS
DCS
LAPORANLAPORANLAPORANLAPORAN
PERBENDAHARANPERBENDAHARAN
PINDAHANPINDAHAN DATADATA
ON-LINEON-LINE
CIS
JAB JAB PERANGKAANPERANGKAAN
JMSJMS
PENYESUAIANPENYESUAIAN
E-SPKB
DOKUMEN GAJI (SG 20)
AGENSI KERAJAAN
GFMAS
HR/PAY
GFMAS
GlOMISGLOANSGLaMOS
DATAMART
DGFMAS/CGFMAS/PAY/BULK
SISTEM GFMAS (JANM)
Meningkatkan kualiti perkhidmatan JANM melalui penggunaan prasarana teknologi
maklumat terkini
Menyediakan satu aplikasi standard yang dapat memantau operasi perakaunan kerajaan
Menangani masalah dan kekurangan yang terdapat pada sistem perakaunan kerajaan
sedia ada
Objektif GFMASObjektif GFMAS
Membantu JANM dalam memberikan perkhidmatan tambah nilai kepada kerajaan
dan agensi-agensinya dalam perkara-perkara berkaitan operasi perakaunan dan kewangan
GFMAS
Menggantikan sistem semasa yang telah beroperasi hampir 18 tahun
Memantapkan keperluan integrasi keseluruhan sistem perakaunan dan berupaya berintegrasi dengan aplikasi kerajaan eletronik
Penyediaan proses atas talian - “On-line”
Mewujudkan “Data Repository” yang lebih mantap bagi penyediaan laporan pengurusan yang lebih strategik memandangkan sistem ‘legacy’ semasa tidak dapat memenuhi keperluan di atas.
Meningkatkan kualiti perkhidmatan JANM melalui penggunaan prasarana teknologi maklumat terkini
Menyediakan satu aplikasi standad yang dapat memantau operasi perakaunan kerajaan
KEPERLUAN GFMAS?
GFMAS
C. INISIATIF UTAMA –SISTEM GFMAS
“Single Point Of Data Entry”
Integrasi Keseluruhan Sistem Perakaunan dan prosesan secara “on-line”
Integrasi Aplikasi Kerajaan Elektronik Dan Lain-lain Agensi
Prosesan asas tunai DAN berupaya menjana laporan perakaunan asas akruan
Data Mart Untuk Laporan Pengurusan dan kepeluan EIS
Penerangan Modul-modul SAP dalam GFMASPenerangan Modul-modul SAP dalam GFMAS
MODUL PENERANGAN RINGKAS MODUL
Financial & Controlling (FICO)
Accounts Payable (AP)Merekod dan mengurus pembayaran kepada pembekal produk, bahan dan perkhidmatan serta kakitangan kerajaan
Accounts Receivable (AR) Merekod dan mengurus penerimaan wang bagi pihak kerajaan Malaysia
General Ledger (GL) Mengurus dan menyelenggara akaun lejar
Cash Management (CM) Memantau aliran penerimaan dan pengeluaran tunai serta penyediaan penyesuaian akaun
Funds Management (FM) Mengurus pemprosesan waran peruntukan bagi kawalan perbelanjaan
Controlling (CO) Mengurus kawalan perbelanjaan dan pendapatan di peringkat kementerian, jabatan dan pusat tanggungjawab
Assets Management (AM) Merekod dan mengurus aset kerajaan
Activity Based Costing (ABC) Menyediakan maklumat perbelanjaan kerajaan yang terperinci keatas pelaksanaan sesuatu aktiviti/projek
Treasury Management Mengurus pelaburan kerajaan bagi jangka panjang dan pendek
Penerangan Modul-modul SAP dalam GFMASPenerangan Modul-modul SAP dalam GFMASMODUL PENERANGAN RINGKAS MODUL
Human Resource (HRPY)
Personnel Admin Mengurus maklumat penting kakitangan kerajaan yang berkaitan dengan pembayaran gaji
Payroll Mengurus pemprosesan gaji kakitangan kerajaan persekutuan
Customised
Advance Loan Monitoring System (G-ALMoS)
Mengurus pendaftaran, pembayaran dan pengutipan pinjaman dan pendahuluan bagi kakitangan kerajaan persekutuan
Securities Management Integrated System (G-SMIS)
Mengurus dan memproses aplikasi, penjualan dan pengedaran saham
Unclaimed Money Integrated System (G-UMIS)
Mengurus dan memproses tuntutan dan pembayaran ‘Wang Tak Dituntut’
Government Loans Management Information System (GLOMIS)
Mengurus pendaftaran, pengeluaran, pembayaran dan pengutipan pinjaman-pinjaman kerajaan termasuk pinjaman dalam negeri, luar negara, kerajaan persekutuan dan memorandum akaun
Logistics (LO)
Materials Management (Purchasing) Merekod komitmen dalam urusan perolehan
SKOP modul LEJAR AM (GL)
• PENGESAHAN DATA-DATA PERAKAUNAN– KLASIFIKASI DAN PENGKODAN– PENGWUJUDAN DATA INDUK
• KAWALAN PERUNTUKAN– KAWALAN MENERUSI WARAN PERUNTUKAN– SUB-WARAN
• ASAS REKOD URUSNIAGA PERAKAUNAN– BAUCER JURNAL– AKTIVITI HARIAN/BULANAN/TAHUNAN/AKB
• PELAPORAN
05/19/14 SEKSYEN PEMBANGUNAN, BPTM, JANM
17
KLASIFIKASI DAN PENGKODAN
• Apa dia– kod-kod (termasuk carta akaun) yang mempunyai
struktur tertentu digunakan bagi menawan, merekod, meringkas dan melapor aktiviti-aktiviti perakaunan; dalam kontek di sini adalah Perakaunan Kerajaan Persekutuan (Malaysia)
• Tujuan– kod ini membolehkan pihak pengurusan mengenalpasti
pihak yang diberi kuasa untuk belanja (VOT), jabatan /bahagian yang bertanggungjawab mengawal dan melakukan perbelanjaan (PTJ), untuk apa ia dibelanja-kan(tujuan) (PROGRAM), dan jenis-jenis perbelanjaan tersebut (OBJEK).
U R U S N I A G A P E R A K A U N A N
KUASA
PerlembagaanTANGGUNG-
JAWABOBJEKTIF JENIS
( Belanja)
PERUNTUKAN(VOT) B05
JABATAN /AGENSI -231
PROGRAM - 010100
OBJEK - 20000
PERUNTUKANSUB-WARAN B05
DIPERTANGGUNG-KAN
PUSATTANGGUNG-
JAWAB 010200
PUSAT KOS SUB/AKTIVITI
AKTIVITI
- 010101
OBJEKSEBAGAI
- 21000
OBJEKLANJUT
VOT JAB. PTJ/PK PROG/AKT. OBJEK
B 05 231 102001 010101 28102
PARLIMENKUASA BELANJA
KEMENTERIANPEGAWAI PENGAWAL
PARLIMEN
BAJET
PERBENDAHAANJENIS BELANJA
BUKU BELANJAWAN
SUB-WARAN(KAWALAN)
BAUCARBAYARAN
Menyemak profail kawalan Peruntukan diperingkat PTJ
dan Program/akt. bagi tujuan pembayaran
05/19/14 SEKSYEN PEMBANGUNAN, BPTM, JANM
19
STRUKTUR ORGANISASI (PERAKAUNAN)KERAJAAN PERSEKUTUAAN
KEMENTERIAN
JABATAN JABATAN
PTJ PTJ PTJ PTJ
P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS
1313
PEGAWAI PENGAWAL(PTJ/PK)
C D EA B
TUNAI PELABURAN
+ + +
CARTA AKAUN – AKAUN KERAJAAN PERSEKUTUAN
100000-229999
230000-399999
600000-699999
700000-799999
800000-899999
AKAUN HASIL AKAUN PINJAMAN
AKAUN AMANAH
CARTA AKAUN BARU 010000-
099999BELANJA/HASIL(KOD OBJEK)
ASET KUMPULAN WANG
STRUKTUR PENGKODAN
AMAUNOBJEKPTJ999999
JAB999
HASIL
AMANAH
PEMBANGUNAN
TANGGUNGAN
BEKALAN
MAKSUD (VOT P/S)
AMAUNAMANAH 999999
PTJ999999
JAB999
AMAUNOBJEKPROJEK/(SETIA)/ CP99999 999
PTJ999999
JAB999
AMAUNPROGRAM/ AKTIVITI999999
PTJ999999
JAB999
MAKSUD (VOT T)
AMAUNPTJ999999
JAB999
MAKSUD (VOT B)
OBJEK
(SODO)
OBJEK
(SODO)
OBJEK
(SODO)
OBJEK
(SODO)
PROGRAM/ AKTIVITI999999
SENARAI DATA INDUK (MASTER DATA) GFMAS YANG DIWUJUDKAN
BIL MODUL
KOD
T. CODEResponsibl
eT. CODE CATATAN
DCS GFMAS
1 GL Pej Perakaunan
Business Area SPRO BPTM Transport
Carta Akaun :·Kod SODO·Amanah
Chart Of Account :·Kod Objek Teperinci·GL Bank·Tunai dan Pelaburan·Aset·Liabiliti·Pinjaman·Amanah
FS00 BPOPA BD18 ·Commitment Item perlu diwujud di modul FM.·Kod Amanah bersubsidiari perlu dikemaskini di Jadual G-Almos (ZUFI004)
Kod Jenis Dokumen
Document Type SPRO BPTM Transport Configuration akan dibuat oleh BPTM manakala Pej perakaunan hanya mewujudkan nombor dokumen.
BIL MODUL KODMEWUJUD DAN
MENYELENGGARATCODE RESPONSI
BLECATATAN BIL
2 FM Vot Fund FM51 BPOPA ZALE_FM001
PTJ Tanggungan
Fund Center ZRCC013(wujud)
ZRCC014(Ubah
BPOPA ZALE_FM002 ·Sila rujuk kepada Cost Center
PTJ/PK Membayar
Funded Programe ZRCC013(wujud)
ZRCC014(Ubah
BPOPA ZALE_FM006 ·Sila rujuk kepada Cost Center
Program/ Aktiviti
Functional Area FM_FUNCTION
BPOPA ZALE_FM004 ·BPTM akan menyediakan Derivation Rule dan ALE ke Pej Perakaunan
Projek/ SETIA Functional Area FM_FUNCTION
BPOPA ZALE_FM004 ·BPTM akan menyediakan Derivation Rule dan ALE ke Pej Perakaunan
Sektor Functional Area Group
FM_SETS_ FUNCTION1
BPOPA ZALE_FM007
Kod Objek Sebagai
Commitment Item FMCIA BPOPA ZALE_FM003 ·Perbelanjaan sahaja
Profile Kawalan Profile Kawalan ZRFM028W BPOPA ZALE_FM009
BIL MODUL KODMEWUJUD DAN
MENYELENGGARATCODE T. CODE CATATAN BIL
3 CO Jabatan Cost Center ZRCC013 BPOPA ·Jabatan akan diwujudkan bersama dengan PTJ/PK
Hierarki Kumpulan PTJ
Cost Center Group KSH1 BPOPA KAVB ·Hierarki kumpulan perlu diwujudkan terlebih dahulu sebelum PTJ/PK dapat diwujudkan
PTJ/PK Tanggungan
Cost Center/ Profit Center
ZRCC013(wujud)
ZRCC014(Ubah)
BPOPA BD16 ·Satu skrin akan digunakan bagi mewujudkan secara serentak Cost Center, Fund Center, Profit Center, Funded Program dan WBS.
PTJ/PK Membayar
WBS ZRCC013(wujud)
ZRCC014(Ubah
BPOPA ·Sila rujuk kepada Cost Center
Kod Objek Terperinci
Cost Element KA03 ·Perbelanjaan dan Hasil·Diwujudkan secara automatik apabila GL diwujudkan
Penggunaan Master Data SAP Term Perihal Contoh
Fund Vot B06 / P06
Funded Program •PTJ menerima di Waran Peruntukan•Kombinasi Jabatan(3) + PTJ(6)
231010101
WBS •PTJ Membayar / PTJ Menyedia•Kombinasi Jabatan(3) + PTJ(6)
231010101
Profit Center / Cost Center
•PTJ di pertanggungkan•Kombinasi Jabatan(3) + PTJ(6)
231010501
Functional Area •Program Aktiviti•Kombinasi ‘B ’ + Vot(2) + Program Aktiviti(6) atau ‘P’ + Projek(5) + setia(3)
B06010101
P0600100000
Fund Center •Jabatan PTJ mengikut tahap kawalan di charge line waran peruntukan
231010100
TRANSFERING DATA/TRANSACTION FLOW
Application Link Enabling
(ALE)
HOHO 36 AO36 AO eSPKBeSPKBMASTER DATA /TRANSACTION
(AFTER PROCESS)
MASTER DATA
TRANSACTION TRANSACTION
WEBMETHOD
KAWALAN PERUNTUKAN
• DEFINISI• Suatu proses tindakan yang perlu dilaksanakan oleh
jabatan kerajaan bagi memastikan bahawa peruntukan kewangan yang diterima, dibelanja dan diakaunkan mengikut peraturan-peraturan yang telah ditetapkan serta menentukan bahawa jumlah perbelanjaan tidak melebihi jumlah peruntukan yang dibenarkan
MODUL FUNDS MANAGEMENT (FM)Waran Peruntukan- Manual
Terima Waran Peruntukan
dari PTJ
Semak Ketepatan Data Kunci Masuk
Pengesahan “Charge line
Tidak Ya
Tidak OK
TAMAT
MULA
Kuiri Ke PTJ Daftar waran &
kunci masuk maklumat terperinci
Tepat ?
“Posting”
Batal Waran Peruntukan
Sistem Luar
GFMAS
Manual
OK
Sah Manual Lulus Manual
No Wujud ?
Tidak
Ya
KAWALAN PERUNTUKAN BAGI SETIAP PEMBAYARAN
231
231
231
231
231
231
010100
010200
010201010101
010201
010201
030100
030100
030101
B05
B05
B05
21000
21000
21301
10,000.00
10,000.00
3,000.00
+
-
MEMBOLEHKAN PEMEGANGPERUNTUKAN DIBENARKAN MENGURUS PEMBAYARAN
WARAN
Semua input bagi belanjawan yang diluluskan (Buku Bajet) dan kawalan peruntukan (Sub-waran) adalah menggunakan skrin yang sama dalam modul Funds Management.
Terdapat 2 Jenis Waran Iaitu:
Waran Am (Buku Bajet) Waran Peruntukan (Sub-waran)
WARAN AM
Jenis Dokumen (Document Type)- Jenis Dokumen (Document Type)- 2 digit2 digit
FA ~ Waran Asal FB ~ Waran Khas
FC ~ Waran Pindah Peruntukan FD ~ Waran Luar Jangka FE ~ Waran Penyekatan FF ~ Waran Tambahan FG ~ Waran Traik Balik FH ~ Waran Batal FJ ~ Waran Penyekatan Batal FK ~ Waran Tambahan Luar Jangka FL ~ Waran Luar Jangka Ditarik
3.Jenis Dokumen (Document Type)- 3.Jenis Dokumen (Document Type)- 2 digit2 digit
F0F0 ~ ~ Peruntukan Kosong Peruntukan Kosong [perlu diasingkan dari waran yang [perlu diasingkan dari waran yang lain.Tanda (+) perlu di key in.]lain.Tanda (+) perlu di key in.] F1F1 ~ ~ Peruntukan Asal Peruntukan Asal [waran + sahaja][waran + sahaja] F2F2 ~ ~ Peruntukan Tambahan Peruntukan Tambahan [waran + sahaja][waran + sahaja] F3F3 ~ ~ Peruntukan Pindahan/Viremen Peruntukan Pindahan/Viremen [jumlah + dan – mesti [jumlah + dan – mesti sama]sama] F4F4 ~ ~ Peruntukan ditarik Peruntukan ditarik [waran – sahaja][waran – sahaja] F5F5 ~ ~ Peruntukan Kecil Peruntukan Kecil [adalah subwaran bagi pihak yang [adalah subwaran bagi pihak yang mengeluar waran untuk diagihkan kepada PTJ lain]mengeluar waran untuk diagihkan kepada PTJ lain] F6F6 ~ ~ Peruntukan Batal (Reversal Warrant) Peruntukan Batal (Reversal Warrant) [akan [akan membatalkan satu dokumen waran]membatalkan satu dokumen waran] F7F7 ~ ~ Peruntukan Kecil Ditarik Peruntukan Kecil Ditarik [adalah membatalkan [adalah membatalkan subwaran (F5)]subwaran (F5)]
SKRIN GFMAS WARAN PERUNTUKAN
BAUCAR JURNAL
Baucar Jurnal (Kew.306-Pin. 2/93)
Baucar Jurnal digunakan untuk membuat pelarasan bagi transaksi dan borang KEW.306-PIN.2/93 perlu diisi terlebih dahulu.
Mula
Terima Baucar Jurnal & dokumen sokongan
dari PTJ
Daftar Baucar Jurnal & Kunci masuk
maklumat terperinci
Kuiri ke PTJ
Semak Baucar Jurnal & Edit ketepatan data
kunci masuk
Lengkap ?
“Posting” Baucar Jurnal
Ada Peruntukan ?
Pelepasan Peruntukan ?
Batal Baucar Jurnal
Tamat
Tidak OK
OK
Ya
Ya
Tidak
Ya
Tidak
Pengesahan Chargline ?
Tidak
MODUL GENERAL LEDGER (GL) Proses Baucar Jurnal-Manual
Tidak Tepat ?
YaSah Manual Lulus Manual
Sistem Luar
GFMAS
Manual
No Wujud ?
Batal
Tidak
Ya
JENIS PERIHAL KETERANGAN
S1 BJ eSPKB Baucar Jurnal melalui eSPKB
S2 BJ Manual Manual Baucar Jurnal
S3 BJ Agensi Luar Baucar Jurnal daripada JPA, BPP & UGAT
S4 BJ Panjar SPLN Baucar Jurnal panjar Unit, 1/12 dan Luar Negeri
S6 BJ Posting Slip Menyelaraskan GL Akaun dari/ke GL Bank
SA Pelarasan BJ Reversal doc. untuk Baucar Jurnal.
SB Pelarasan Wg Dlm Pjln Pelarasan Wang Dalam Perjalanan
SLJurnal Pindahan Dana
Jurnal Pindahan Dana antara pej. Perakaunan (from HO to AO or from AO to HO)
SMJurnal PelarasanBank
Penyesuaian Bank (Clearing from outgoing/incoming to main account bank)
SN Jurnal Man. Pdhn BnkDok. 90 (to transfer fund from collection account to payment account)
SP Pelarasan Batal Cek Pindahan cek tamat tempoh ke Amanah > 90 hari
SQ Pdhn Batal Cek-Hasil Pindahan dari amanah cek tamat tempoh ke hasil > 6 tahun
SR Pelarasan Kontra Pelarasan yang dibuat ke atas Penyata Bank
SS Dishonored Cheque Menyelaraskan Cek Tak Laku
• AKTIVITI HARIAN• AKTIVITI BULANAN• AKTIVITI TAHUNAN
PENUTUPAN AKAUN GFMAS
AKTIVITI HARIAN
PROSES URUSNIAGA
HARIAN
PROSES PENYESUAIAN
BANK
CETAKAN LAPORAN
•melaksanakan proses muat naik penyata bank•Desktop Banking (DTB) –House Bank, •COMM server - Agen Bank
•Pemantauan Open item – AP/AR•Proses pembayaran (cek/ eft) dan resit
•Cetakan resit daripada spool•Cetakan Imbangan Duga•Proses Semakan Application Link Enabler (ALE)
AKTIVITI PENUTUPAN BULANAN
PROSES URUSNIAGA
PROSES PENYESUAIAN
BANK
CETAKAN LAPORAN IMBANGAN DUGA
PROSES PENYESUAIAN
BANK
PELARASAN AMANAH
BUKA DAN TUTUP
POSTING PERIOD
PENUTUPAN POSTING
PERIOD BANK
CETAK LAPORAN
AKTIVITI PENUTUPAN TAHUNAN
CETAK LAPORAN
PROSES PENYESUAIAN
BANK
CETAKAN LAPORAN IMBANGAN DUGA
PROSES PENYESUAIAN
BANK
PELARASAN AMANAH
BUKA DAN TUTUP
POSTING PERIOD
PENUTUPAN POSTING
PERIOD BANK
BAKI BAWA KE HADAPAN
PROSES URUSNIAGA
LAPORAN
JENIS LAPORAN
• LAPORAN A SIRI
• LAPORAN C SIRI
LAPORAN HARIAN
LAPORAN BAS GFMAS
Laporan Imbangan duga C450 ZRGL011
Laporan Buku Tunai Bayaran
C400 ZRGL031
Laporan Buku Tunai Terimaan
C410 ZRGL024
Laporan Senarai Jernal C260 ZRGL006
LAPORAN BULANAN
LAPORAN BAS GFMASLaporan Waran Peruntukan C110, C111, C112 ZRFM010
Laporan Perbelanjaan C230,C231,C232 ZRFM038
Laporan Ringkasan Vot C470 ZRFM013
Laporan Amanah C350, C351, C352 ZRGL012
Laporan Ringkasan Amanah C490 ZRGL019
Laporan Hasil
Laporan Ringkasan Hasil
C330
C480, C342
ZRCC006
ZRGL015
LAPORAN BULANAN A SIRI
LAPORAN BAS GFMAS
Laporan Imbangan duga A451 ZRGL023/24/26/27/28/29
Penyata lengkap perbelanjaan mengurus
A499 ZRCC008
Penyata Lengkap Perbelanjaan Pembangunan
A499P ZRFM029
Penyata Akaun Amanah A443 ZRFM012
Laporan Perbelanjaan Pembangunan dan Mengurus
A421 ZRFM011
top related