สำหรับไตรมาส 1/256 3 สิ้นสุดวันที่...

สำหรบไตรมาส 1/2563 สนสดวนท 31 มนาคม 2563

ธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) 9 ถนนรชดาภเษก จตจกร กรงเทพมหานคร 10900 โทรศพท 0 2544-1000 Website: www.scb.co.th นกลงทนสมพนธ Email: [email protected] โทรศพท 0 2544-4358 Reuter: SCB.BK, SCBf.BK, SCB_p.BK

ธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) คำอธบายและวเคราะหงบการเงน

หนา 1

สารบญ

1. บทสรปผบรหาร 2

2. มมมองเศรษฐกจไทย 4

3. คำอธบายและวเคราะหงบการเงน 6

4. รางวลแหงความสำเรจ 29

ขอสงวนสทธ

"ขอมลทงหลายทปรากฏอยในเอกสารนถกจดเตรยมขนจากขอมลหลายแหลง ทธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”) ไมสามารถยนยนความถกตอง และครบถวนสมบรณของขอมลดงกลาวไดไมวากรณใด ๆ โดยเฉพาะขอมลทมแหลงทมาจากภายนอกธนาคาร นอกจากน การกลาวถงขอมลใด ๆ ในอนาคต อาจมการเปลยนแปลงไดขนอยกบสภาพการดำเนนธรกจ และผลลพธอาจไมเปนไปตามทคาดการณ ทงน ธนาคารมไดใหคำรบรองหรอรบประกนใด ๆ วาขอมลตาง ๆ ทระบในเอกสารนเปนขอมลทถกตอง ครบถวน และสมบรณไมวาในลกษณะใด ๆ กตาม”


หนา 2

1. บทสรปผบรหาร

ธนาคารไทยพาณชยและบรษทยอยมกำไรสทธประจำไตรมาส 1 ป 2563 (งบการเงนรวมหลงสอบทาน) จำนวน 9,251 ลานบาท เพมขน 1% จากปกอน ซงเปนผลจากรายไดรวมทขยายตว 9% จากปกอน พรอมกบทคาใชจายในการดำเนนงานทลดลง ขณะเดยวกนธนาคารไดตงเงนสำรองสงขนจากความไมแนนอนทางเศรษฐกจในปจจบน

รายไดดอกเบยสทธมจำนวน 25,777 ลานบาท เพมขน 4% จากปกอน สะทอนถงกลยทธของธนาคารในการปรบพอรตสนเชอดวยการเพมสดสวนของสนเชอทใหผลตอบแทนสง การปรบตวลดลงของตนทนทางการเงน และการรบรรายไดทสงขนของพอรตสนเชอทอยอาศยตามมาตรฐานบญชใหมซงเรมนำมาใชตงแตชวงตนป อยางไรกตามฐานรายไดดอกเบยสทธยงคงไดรบแรงกดดนอยางตอเนอง จากภาวะดอกเบยขาลง การหดตวของยอดสนเชอรวมในไตรมาสแรกของป และการลดลงของรายไดดอกเบยภายหลงทธนาคารไดขายหนของบรษทไทยพาณชยประกนชวตในปทผานมา

รายไดทมใชดอกเบยมจำนวน 11,864 ลานบาท เพมขน 20% จากปกอน เปนผลสวนใหญจากรายไดคาธรรมเนยมประเภท recurring ทปรบตวดขน ในไตรมาส 1 ของป 2563 รายไดคาธรรมเนยมจากธรกจบรหารความมงคงขยายตว 31% จากปกอน เปนจำนวน 2,022 ลานบาท และรายไดจากธรกจขายประกนผานธนาคารเพมขนหาเทาจากชวงเดยวกนของปกอน เปนจำนวน 3,159 ลานบาท ซงสวนใหญเปนผลจากความรวมมอกบกลมเอฟดบบลวดในการเสนอขายผลตภณฑประกนชวต การขยายฐานรายไดทมใชดอกเบยในไตรมาสนสามารถชดเชยผลกระทบของการคดคาธรรมเนยมแบบใหมตามแนวทางการกำกบดแลของทางการเมอตนป และการชะลอตวของปรมาณการทำธรกรรมธนาคารในชวงการแพรระบาดของโควด-19

คาใชจายในการดำเนนงานมจำนวน 16,393 ลานบาท ลดลง 8% จากปกอน เปนผลจากการไมมคาใชจายเกยวของกบพนกงานตามกฎหมายแรงงานใหมซงเปนคาใชจายครงเดยวทรบรในปกอน และการตดคาใชจายในการดำเนนงานของบรษทไทยพาณชยประกนชวตออกจากงบการเงนรวมภายหลงทธนาคารไดขายหนออกไป โดยรวมแลวอตราสวนคาใชจายตอรายไดในไตรมาส 1 ของป 2563 ของธนาคารจงลดลงเปน 43.6%

ภายใตภาวะเศรษฐกจทไมเอออำนวยในปจจบน ธนาคารไดตงเงนสำรองจำนวน 9,726 ลานบาท ในไตรมาส 1 ของป 2563 เพอรองรบหนดอยคณภาพทจะเพมขน รวมถงใหสอดคลองกบมาตรฐานบญชใหมในการประมาณการดอยคาของสนทรพยตามวฏจกรเศรษฐกจทมแนวโนมชะลอตวลง ณ สนเดอนมนาคม 2563 อตราสวนสนเชอดอยคณภาพของธนาคารอยท 3.17% ในขณะทอตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอสนเชอดอยคณภาพอยในระดบเพยงพอท 139.6%

ธนาคารมเงนกองทนทแขงแกรงโดยมเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ (CET1) ท 16.1% และเงนกองทนรวมตามกฎหมายท 17.2% แตจากสถานการณเศรษฐกจในปจจบนทจดไดวาเปนชวงวกฤต ทมความผนผวนและความไมแนนอนระดบสงมากทงในตลาดการเงนและเศรษฐกจในวงกวาง โดยทยงไมสามารถประเมนไดวาจะกลบเขาสภาวะปกตเมอใด คณะกรรมการธนาคาร จงไดมมตใหยกเลกโครงการซอหนคนของธนาคารในวงเงนไมเกน 16,000 ลานบาททไดอนมตไปเมอวนท 11 มนาคม 2563 เพอใหธนาคารสามารถเขา


หนา 3

ชวยเหลอลกคาของธนาคารใหกาวผานวกฤตเศรษฐกจครงใหญนไปไดอยางดทสด โดยใหลกคาเขารวมโครงการบรรเทาความเดอดรอนทางการเงนของธนาคาร และการมสวนรวมอยางเตมทในมาตรการตาง ๆ ทประกาศโดยธนาคารแหงประเทศไทย นอกจากน ยงเปนการทำใหธนาคารมความพรอมในการขยายธรกจเมอมโอกาสทเหมาะสมสบเนองจากวกฤตครงน


หนา 4

2. มมมองเศรษฐกจไทย

ศนยวจยเศรษฐกจและธรกจ ธนาคารไทยพาณชย (SCB EIC) ปรบลดประมาณการ GDP ไทยป 2563 เปนหดตวทรอยละ 5.6 จากผลกระทบของการระบาดของโควด 19 ทแพรกระจายไปทวโลกเปนสำคญ โดยมชองทางหลกจาก 1) เศรษฐกจโลกเขาสภาวะถดถอยจากการหยดลงแบบฉบพลนของกจกรรมทางเศรษฐกจ (sudden stop) เปนผลจากมาตรการการควบคมปญหาโควด 19 ซงรวมถงมาตรการปดเมองของหลายประเทศ ซงจะสงผลโดยตรงตอการสงออกสนคาของไทย 2) จำนวนนกทองเทยวตางประเทศมแนวโนมจะลดลงมากและฟนตวลาชา โดยเปนผลจากความกงวลของนกทองเทยวตอการเดนทางระหวางประเทศ รวมถงรายไดของนกทองเทยวตางประเทศทลดลงตามภาวะเศรษฐกจโลกทถดถอยในปน 3) การประกาศใชมาตรการปดเมองในไทย ซงแมเปนกลยทธทจำเปนในการควบคมการระบาดของโรค แตจะสงผลใหการบรโภคสนคาและบรการของภาคครวเรอนโดยรวมลดลง ซงเปนผลกระทบทเพมเตมจากความกงวลของผบรโภคตอธรกรรมทมลกษณะ face-to-face ในชวงโรคระบาดอยแลว อยางไรกด มาตรการเยยวยาและกระตนเศรษฐกจทงนโยบายการเงนและการคลงขนาดใหญทภาครฐไดเรงดำเนนการจะมสวนสำคญในการชวยบรรเทาผลกระทบของโควด 19 และสนบสนนการฟนตวของเศรษฐกจอยางคอยเปนคอยไปในชวงครงหลงของป

จากรายงานลาสดของกองทนการเงนระหวางประเทศ (IMF) ทเผยแพรในเดอนเมษายน 2563 IMF คาดวาเศรษฐกจโลกป 2563 มแนวโนมเขาสภาวะถดถอย โดยจะหดตวทรอยละ 3.0 ซงเปนการหดตวทมากทสดนบตงแตชวง Great depression ในชวงทศวรรษ 1930 เปนตนมา จากการแพรระบาดของโควด 19 ทวโลกทรนแรงเพมขนมาก ประกอบกบมาตรการควบคมโรคทเขมงวดของหลายประเทศททำใหเกดการหยดชะงกอยางฉบพลนของกจกรรมเศรษฐกจ จงสงผลอยางหนกตอภาคเศรษฐกจจรง (real sector) ในหลายประเทศทวโลก โดยนอกจากการหดตวของเศรษฐกจโลกทจะสงผลโดยตรงตอภาคการสงออกไทยผานชองทางรายไดของคคาทลดลงแลว ปญหาการหยดชะงกของหวงโซการผลต (supply chain disruption) ทจะมเพมขน รวมถงการลดลงอยางรวดเรวของราคานำมนในตลาดโลก ลวนเปนปจจยกดดนตอภาคสงออกไทยในปน โดย SCB EIC คาดวามลคาการสงออกไทยในป 2563 จะหดตวทรอยละ 12.9 จากปกอน

ดานสถานการณทองเทยว SCB EIC คาดวาจำนวนนกทองเทยวป 2563 จะลดลงเหลอเพยง 13.1 ลานคน หรอคดเปนการหดตวรอยละ 67 จากปกอน โดยเปนผลจากมาตรการปดประเทศของประเทศตาง ๆ เพอควบคมการระบาดของโควด 19 ประกอบกบความกงวลของนกทองเทยวตอการเดนทางระหวางประเทศทำใหขอมลนกทองเทยวตางชาตลาสดหายไปเกอบรอยละ 100 จากปกอน ในชวงเดอนเมษายนทผานมา เมอมองไปขางหนาในชวงทเหลอของป SCB EIC ประเมนวา จำนวนนกทองเทยวจะหดตวรนแรงทสดในชวงไตรมาสท 2 เนองจากเปนชวงทประเทศสวนใหญจะมมาตรการปดประเทศอยางเขมงวดเพอควบคมการระบาดของโรค หลงจากนน มาตรการอาจเรมถกผอนคลายไดในชวงครงหลงของป แตความกงวลของนกทองเทยวตอการเดนทางระหวางประเทศกยงคงมอย ตราบใดทยงไมมวคซนหรอการรกษาโรคทไดผล ประกอบกบรายไดของนกทองเทยวทจะลดลงตามภาวะถดถอยของเศรษฐกจโลก จะทำใหการฟนตวของจำนวนนกทองเทยวตางชาตเปนไปอยางชา ๆ


หนา 5

การประกาศปดเมอง (lockdown) ของไทย ประกอบกบความกงวลของประชาชนตอการระบาดของโควด 19 จะสงผลกระทบตอการบรโภคสนคาและบรการในภาพรวม โดยมาตรการปดเมองเปนมาตรการ social distancing ทจำเปนทประเทศสวนใหญนำมาใชเพอลดการระบาดของโควด 19 แตจะสงผลกระทบตอเศรษฐกจในระยะสนอยางหลกเลยงไมได โดย SCB EIC ประเมนวาแมจะมบางสนคาทไดรบประโยชนจากมาตรการปดเมอง (เชน สนคาหมวดอาหาร สนคาหมวดการทำความสะอาด ยา และผลตภณฑทเกยวกบการดแลสขภาพ รวมถงการใชบรการอนเทอรเนทตามกระแสการสงซอสนคาออนไลนและการทำงานทบานเพมขน) แตในภาพรวมการบรโภคมแนวโนมลดลงมากกวา เนองจากสนคาและบรการสวนใหญไดรบผลกระทบทางลบคอนขางมาก (เชนการเดนทาง การทองเทยว งานนทรรศการ โรงแรมและรานอาหาร การคมนาคมขนสง กจกรรมสนทนาการ เครองดมแอลกอฮอล และเครองแตงกาย เปนตน) โดย SCB EIC คาดวา ในภาพรวมปญหาโควด 19 จะทำใหการจางงาน รายไดครวเรอน และความเชอมนผบรโภคลดลง สงผลใหมลคาการบรโภคภาคเอกชนในป 2563 จะหดตวทรอยละ 2.3 จากปกอน

มาตรการภาครฐจะมบทบาทสำคญอยางยงในการประคบประคองเศรษฐกจ โดยในชวงทผานมาภาครฐไดมการใชทงมาตรการการคลงและการเงนเพอดแลและเยยวยาผไดรบผลกระทบจากโควด 19 ผานการออกพระราชกำหนด (พ.ร.ก.) เพอกเงนวงเงนไมเกน 1 ลานลานบาทเพอใชในการเยยวยาและดแลเศรษฐกจ พ.ร.ก. ใหอำนาจธนาคารแหงประเทศไทยออก Soft loan เพอธรกจ SMEs วงเงน 5 แสนลานบาท และ พ.ร.ก. การรกษาเสถยรภาพของระบบการเงน เพอจดตงกองทนเพอรกษาสภาพคลองของการระดมทนในตลาดตราสารหน วงเงน 4 แสนลานบาท ตลอดจนมาตรการตาง ๆ เพอชวยเหลอการลดตนทนคาใชจายและเสรมสภาพคลองใหกบผทถกกระทบ ไมวาจะเปนมาตรการลดภาษ มาตรการสนเชอดอกเบยตำ การพกหนและปรบโครงสรางหน การลดอตราดอกเบยนโยบาย และการอดฉดสภาพคลองเขาสระบบการเงน รวมถงยงมการชดเชยรายไดใหกบประชาชนบางสวนโดยตรงผานการแจกเงนคนละ 5 พนบาทตอเดอน

ดานอตราดอกเบยนโยบาย SCB EIC คาดวาคณะกรรมการนโยบายการเงน (กนง.) จะปรบลดอตราดอกเบยอกครงสระดบรอยละ 0.50 จากแนวโนมเศรษฐกจไทยทจะไดรบผลกระทบอยางรนแรงจากโควด 19 ประกอบกบอตราเงนเฟอเฉลยของไทยในป 2563 ทมแนวโนมตดลบเปนครงแรกในรอบ 5 ป (SCB EIC ประเมนอยทรอยละ -0.9) จะทำใหความเสยงของการเขาสภาวะเงนฝด (Deflation) ในระยะขางหนาสงขน โดย EIC มองวาการลดอตราดอกเบยนโยบาย แมอาจจะมผลกระตนอปสงคใหมไดจำกดภายใตความไมแนนอนและความกงวลจากโควด 19 ในระดบสง แตจะมสวนชวยเพมสภาพคลอง ตลอดจนชวยลดภาระการชำระหนและสนบสนนการปรบโครงสรางหนของลกหนทมปญหาอกดวย สำหรบอตราแลกเปลยน คาดวาในชวงปลายป คาเงนบาทจะอยในชวง 32.5–33.5 บาทตอดอลลารสหรฐ เนองจากดลบญชเดนสะพดของไทยมแนวโนมลดลงมากเมอเทยบกบปกอนหนา ตามทศทางของดลบรการทลดลงจากรายไดนกทองเทยวตางชาตทหายไปเปนจำนวนมาก ดงนน จงทำใหคาดวาเงนบาทจะมทศทางออนคาในป 2563 เมอเทยบกบปกอน

ทงน SCB EIC ประเมนวาเศรษฐกจไทยมแนวโนมหดตวมากสดในชวงไตรมาสท 2 ของป 2563 และจะฟนตวอยางคอยเปนคอยไปในชวงครงหลงของป 2563 อยางไรกด จากสถานการณวกฤตโควด 19 ทยงมความไมแนนอนสง ทงระยะเวลาทใชในการควบคมโรคระบาดและการคนพบวคซน โอกาสของการระบาดรอบใหม และประสทธผลของมาตรการภาครฐในการจดการกบปญหาทงดานสาธารณสขและดานเศรษฐกจ จงทำใหการฟนตวของเศรษฐกจไทยยงมความเสยงอยพอสมควร ดงนน ทกภาคสวนจงจำเปนตองวางแผนเตรยมพรอมเพอรองรบตอสถานการณทอาจเปลยนแปลงอยางรวดเรวในระยะขางหนา


หนา 6

3. คำอธบายและวเคราะหงบการเงน สำหรบไตรมาสท 1/2563 สนสดวนท 31 มนาคม 2563

ในไตรมาส 1 ของป 2563 ประเทศไทยซงรวมถงธนาคารไทยพาณชยไดรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงอยางมนยสำคญหลายประการ เรมจากการทเศรษฐกจโลกชะลอตวลงตงแตป 2562 จากความขดแยงทางการคาโลก ตามดวยสงครามราคานำมนและการระบาดของโควด 19 นอกจากนประเทศไทยไดถอปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 (ซงมความคลายคลงกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศฉบบท 9 IFRS 9) ตงแตวนท 1 มกราคม 2563 มาตรฐานการบญชฉบบใหมนมนยสำคญตอธนาคารเนองจากเกยวของกบการรบรรายได การจดประเภทสนทรพยการดอยคา และการบญชปองกนความเสยง

มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9

สำหรบมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 ใหมนไดมนยสำคญหลก 5 ดานสำหรบธนาคาร คอ • การรบรรายไดดอกเบยรบ: อตราดอกเบยทแทจรง (Effective interest rate) จะถกนำมาคำนวณ

สำหรบสนเชอทมลกษณะ step rate • การรบรรายไดคาธรรมเนยม: คาธรรมเนยม upfront fee ทเกดขน ณ วนทมสนทรพยทางการเงน

(ซงสวนใหญเปนสนเชอ) จะถกตดจำหนายตลอดอายของสนทรพยทางการเงนนนและถกบนทกเปนรายไดดอกเบย

• การรบรรายไดของเงนลงทน – การจดประเภทของเงนลงทนจะเปลยนเปนมลคายตธรรมผานกำไรหรอขาดทน (FVTPL) มลคายตธรรมผานกำไรขาดทนเบดเสรจอน (FVOCI) และราคาทนตดจำหนาย (amortized cost)

• การจดประเภทของสนเชอ – สนเชอจะถกจดประเภทเปน 3 ชน: ชนท 1 กลมทไมมการเพมขนอยางมนยสำคญของความเสยงดานเครดต ชนท 2 กลมทมการเพมขนอยางมนยสำคญของความเสยงดานเครดต และชนท 3 กลมทมการดอยคาดานเครดต

• การกนเงนสำรอง – ใชแนวคดการประมาณการของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน

รายละเอยดของการเปลยนแปลงและผลกระทบจะแสดงอยในภาคผนวกของคำอธบายและวเคราะหงบการเงน

โควด 19 (COVID-19)

ในขณะทการระบาดของ โควด 19 เรมขนในประเทศจนในเดอนมกราคม 2563 ผลกระทบของโรคนปรากฏชดเจนในประเทศไทยในชวงกลางเดอนมนาคม เมอหลายประเทศเรมกำหนดขอจำกดการเดนทาง การกำหนดใหมการเวนระยะหางทางสงคม (social distancing) ซงรวมถงการปดกจการทไมจำเปนและการปดสถานททำงานหลายแหง จากสถานการณดงกลาวสภาพแวดลอมการดำเนนงานของธนาคารอาจยงไมไดรบผลกระทบในวงกวางหรออยางมนยสำคญจากการระบาดใหญของโควด 19 นและไมไดสะทอนอยางเตมทในผลการดำเนนงานทางการเงนไตรมาส 1/2563


หนา 7

ในชวงกลางเดอนมนาคม เมอเหนไดชดวาประเทศไทยในฐานะทมแหลงทองเทยวชนนำระดบโลกและเศรษฐกจทมงเนนการสงออกจะไดรบผลกระทบอยางมนยสำคญ รฐบาลไทยรวมถงธนาคารแหงประเทศไทยจงไดมการดำเนนการหลายอยางเพอรองรบผลกระทบทอาจเกดขนของการระบาดใหญครงน การดำเนนการเหลานรวมถงมาตรการเวนระยะหางทางสงคมทวประเทศ การปดกจการทไมจำเปน การยกเลกวนหยดราชการประจำปทฉลองเทศกาลสงกรานต การปรบลดอตราดอกเบยเพอใหมนใจวาผกจะมสภาพคลองทตนทนลดลงและมาตรการอน ๆ เพอใหมนใจวาผกและธรกจแตละรายสามารถเขาถงสภาพคลองเพอชวยใหพวกเขาสามารถผานชวงเวลาทยากลำบากน

มาตรการของธนาคารแหงประเทศไทยทธนาคารมสวนรวมอยางเตมทและการประเมนเบองตนของธนาคารเกยวกบผลกระทบของการระบาดครงนไดสรปไวในภาคผนวก

ผลประกอบการไตรมาส 1/2563

ธนาคารไทยพาณชยรายงานผลประกอบการไตรมาส 1/2563 หลงสอบทานโดยผสอบบญชรบอนญาตมกำไรสทธ (ตามงบการเงนรวม) จำนวน 9,251 ลานบาท เพมขนรอยละ 1.0 จากจำนวน 9,157 ลานบาทในไตรมาส 1/2562 กำไรจากการดำเนนงานกอนหกสำรองเพมขนรอยละ 27.0 จากปกอน สวนใหญเปนผลมาจากการเพมขนของรายไดทมใชดอกเบย คาใชจายในการดำเนนงานทลดลง และรายไดดอกเบยสทธทเพมขน ทงน ธนาคารไดตงสำรองหนสงสยจะสญรวมจำนวน 9,726 ลานบาท (เพมขนรอยละ 79.4 จากปกอน) จากสภาพเศรษฐกจในปจจบนทมความไมแนนอนสง

เมอเทยบกบไตรมาส 4 ป 2562 กำไรสทธเพมขนอยางมากรอยละ 68.0 จากไตรมาสกอน สวนใหญเปนผลมาจากคาใชจายในการดำเนนงานทลดลง และรายไดดอกเบยสทธทเพมขน


หนา 8

กำไรสทธและกำไรเบดเสรจรวม

งบการเงนรวม ไตรมาส ไตรมาส เปลยนแปลง ไตรมาส เปลยนแปลง

หนวย: ลานบาท 1/2563 4/2562 (% qoq) 1/2562 (% yoy)

รายไดดอกเบยสทธ 25,777 22,960 12.3% 24,713 4.3%

รายไดทมใชดอกเบย 11,864 12,074 -1.7% 9,857 20.4%

รวมรายไดจากการด าเนนงาน 37,641 35,035 7.4% 34,570 8.9%

คาใชจายจากการด าเนนงาน 16,393 18,483 -11.3% 17,835 -8.1%

ก าไรจากการด าเนนงานกอนหกส ารอง 21,248 16,552 28.4% 16,735 27.0%

ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน/หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 9,726 9,608 1.2% 5,420 79.4%

ภาษเงนไดนตบคคล 2,316 1,536 50.8% 2,155 7.5%

สวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม (46) (98) NM 3 NM

ก าไรสทธ (สวนทเปนของธนาคาร) 9,251 5,506 68.0% 9,157 1.0%

ก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน 117 (620) NM 2,239 -94.8%

ก าไรเบดเสรจรวม 9,368 4,886 91.7% 11,395 -17.8%

อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย (ROAE) 9.3% 5.5% 9.5%

อตราผลตอบแทนตอสนทรพยเฉลย (ROAA) 1.2% 0.7% 1.1% NM = ไมมนยสำคญ

ขอมลหลกทรพย ไตรมาส ไตรมาส เปลยนแปลง ไตรมาส เปลยนแปลง

หนวย: บาท 1/2563 4/2562 (% qoq) 1/2562 (% yoy)

ก าไรสทธตอหน 2.72 1.62 68.0% 2.69 1.0%

มลคาตามบญชตอหน 116.27 117.78 -1.3% 115.15 1.0%

ราคาหน (ราคาปด) 69.25 122.00 -43.2% 132.00 -47.5%

จ านวนหน* (ลานหน) 3,399 3,399 0.0% 3,399 0.0%

มลคาตลาดรวม (พนลานบาท) 235.4 414.7 -43.2% 448.7 -47.5%

* จำนวนหนรวมหนสามญและหนบรมสทธ


หนา 9

งบกำไรขาดทนเบดเสรจตามงบการเงนรวมสำหรบไตรมาส 1/2563 สนสด 31 มนาคม 2563 รายไดดอกเบยสทธ


หนวย: ลานบาท 1/2563 4/2562 (% qoq) 1/2562 (% yoy) รายไดดอกเบย 32,272 31,719 1.7% 33,455 -3.5%

เงนใหสนเชอ 26,796 25,528 5.0% 24,895 7.6%

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,038 1,410 -26.4% 1,542 -32.7%

สญญาเชาการเงน 3,259 3,431 -5.0% 3,204 1.7%

เงนลงทน 1,128 1,315 -14.2% 3,792 -70.3%

อนๆ 51 35 44.3% 22 129.7% คาใชจายดอกเบย 6,495 8,758 -25.8% 8,742 -25.7%

เงนรบฝาก 4,333 5,181 -16.4% 4,703 -7.9%

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 362 362 0.3% 417 -13.1%

เงนกยม 489 629 -22.2% 1,073 -54.4% คาธรรมเนยมกองทนฟนฟ/เงนสมทบสถาบนคมครองเงนฝาก 1,293 2,540 -49.1% 2,481 -47.9% อนๆ 17 46 -62.9% 67 -74.2%

รายไดดอกเบยสทธ 25,777 22,960 12.3% 24,713 4.3%

▪ รายไดดอกเบยสทธในไตรมาส 1/2563 มจำนวน 25,777 ลานบาท เพมขนรอยละ 4.3 จากปกอน เปนผลมาจากการรบรรายไดดอกเบยตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 ทเปลยนจากการบนทกอตราดอกเบยตามสญญา (Contractual rate) เปนอตราดอกเบยทแทจรง (Effective interest rate) ตนทนทางการเงนทปรบตวดขนจากการปรบลดการนำสงคาธรรมเนยมกองทนฟนฟจากรอยละ 0.46 เปนรอยละ 0.23 การไถถอนกอนกำหนดของหนกดอยสทธ และการปรบลดอตราดอกเบย รวมทงสวนตางอตราดอกเบยสทธทปรบดขนตามกลยทธของธนาคารในการเตบโตสนเชอทใหผลตอบแทนสง ซงสวนหนงสทธกบการลดลงอยางมากของรายไดดอกเบยจากเงนลงทนภายหลงทธนาคารไดขายหนของบรษทไทยพาณชยประกนชวต ผนวกกบภาวะดอกเบยขาลง (ซงปรบลดอตราดอกเบยเงนกรวม 4 ครงในชวง 12 เดอนทผานมา) และการหดตวเลกนอยของยอดสนเชอรวม

▪ เมอเทยบกบไตรมาส 4/2562 รายไดดอกเบยสทธเพมขนรอยละ 12.3 เปนผลมาจากรายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอเงนทเพมขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 และตนทนทางการเงนทปรบตวดขนตามทกลาวไวขางตน ซงสทธกบการหดตวของสนเชอ (รอยละ 0.9 จากไตรมาสกอน) และการปรบลดอตราดอกเบยเงนกในเดอนกมภาพนธ และเดอนมนาคม 2563


หนา 10

ผลตอบแทนจากสนทรพยทมรายไดและตนทนทางการเงน

งบการเงนรวม ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส

หนวย: % 1/2563 4/2562 3/2562 3/2562 2/2562 2/2562 1/2562

ตามรายงาน ตามรายงาน

สวนตางอตราดอกเบยสทธ 3.54% 3.20% 3.68% 3.33% 3.45% 3.27% 3.20%

อตราผลตอบแทนจากสนทรพยทกอใหเกดรายได 4.44% 4.42% 4.98% 4.51% 4.65% 4.40% 4.33%

อตราผลตอบแทนจากการใหสนเชอ 5.71% 5.43% 5.61% 5.58% 5.43% 5.42% 5.27% อตราผลตอบแทนของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 0.82% 1.27% 1.37% 1.49% 1.52% 1.49% 1.68% อตราผลตอบแทนจากการลงทน 1.51% 1.80% 5.41% 2.52% 3.47% 2.58% 2.34%

ตนทนทางการเงน 1.06% 1.46% 1.53% 1.53% 1.47% 1.47% 1.45%

ตนทนเงนฝาก 1.01% 1.41% 1.43% 1.43% 1.36% 1.36% 1.33%

4/

5/

2/1/3/

หมายเหต อตราสวนความสามารถในการทำกำไร คำนวณโดยใชอตราเฉลยของตนงวดและปลายงวดเปนตวหาร

1/ อตราสวนทคาดการณโดยสมมตวา SCB Life ยงคงเปนสวนหนงของธนาคาร ซงเปนตวเลขเพอการเปรยบเทยบเทานน 2/ ไมรวมการจดประเภทสนทรพยและหนสนทงหมดของ SCB Life เปนรายการทถอไวเพอขาย 3/ รวมการปรบรายการครงเดยวเกยวกบการกยมโดยมกรมธรรมประกนชวตเปนประกน (Policy loan) ของบรษทยอยประกนชวตของ

ธนาคารกอนการทำธรกรรมกบ FWD เสรจสมบรณในไตรมาส 3/2562 สงผลใหสวนตางอตราดอกเบยสทธ อตราผลผลตอบแทนจากสนทรพยทกอใหเกดรายได และอตราผลตอบแทนจากการใหสนเชอเพมขนรอยละ 0.05 รอยละ 0.05 และรอยละ 0.06 ตามลำดบ

4/ ตนทนทางการเงน = คาใชจายดอกเบย (รวมคาธรรมเนยมกองทนฟนฟ/เงนสมทบสถาบนคมครองเงนฝาก) / หนสนทมภาระดอกเบยจายเฉลย

5/ ตนทนเงนฝากรวมเงนสมทบสถาบนคมครองเงนฝากและคาธรรมเนยมของกองทนฟนฟ

อตราดอกเบย ธนาคารไทยพาณชย 7 เม.ย. 59 25 เม.ย. 59 12 ต.ค. 59 16 พ.ค. 60 4 ม.ค. 62 15 ส.ค. 62 8 พ.ย. 62 7 ก.พ. 63 24 ม.ค. 63

อตราดอกเบยเงนก (%)

MLR 6.275 6.275 6.275 6.025 6.025 6.025 6.025 5.775 5.775 MOR 7.37 7.12 7.12 6.87 6.87 6.745 6.745 6.745 6.495 MRR 7.87 7.62 7.62 7.37 7.37 7.12 6.87 6.87 6.745 อตราดอกเบยเงนฝาก (%)*

ออมทรพย 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 ฝากประจำ 3 เดอน 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90-1.15 0.90-1.15 0.65-0.90 0.60 0.50 ฝากประจำ 6 เดอน 1.15 1.15 1.15 1.15 1.15-1.40 1.15-1.40 0.90-1.15 0.80 0.60 ฝากประจำ 12 เดอน 1.30 1.30 1.40 1.40 1.40-1.65 1.40-1.65 1.15-1.40 0.90 0.65

* ไมรวมแคมเปญพเศษ ซงโดยทวไปใหอตราดอกเบยสง แตมระยะเวลาและเงอนไขทแตกตางจากเงนฝากประจำ 3 เดอน 6 เดอน และ 12 เดอน

27 พ.ย. 56 12 ม.ค. 57 11 ม.ค. 58 29 เม.ย. 58 19 ธ.ค. 61 7 ส.ค. 62 6 พ.ย. 62 5 ก.พ. 63 23 ม.ค. 63

อตราดอกเบยนโยบายของธปท.(%) 2.25 2.00 1.75 1.50 1.75 1.50 1.25 1.00 0.75


หนา 11

รายไดทมใชดอกเบย

งบการเงนรวม ไตรมาส ไตรมาส เปลยนแปลง ไตรมาส เปลยนแปลง หนวย: ลานบาท 1/2563 4/2562 (% qoq) 1/2562 (% yoy)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 8,915 8,427 5.8% 6,668 33.7%

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 11,466 11,054 3.7% 8,956 28.0%

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 2,552 2,628 -2.9% 2,288 11.5%

รายไดสทธจากการรบประกนภย - - NM 274 NM

รายไดจากการรบประกนภย - - NM 13,544 NM

คาใชจายจากการรบประกนภย - - NM 13,269 NMรายไดคาธรรมเนยมสทธและรายไดสทธจากการรบประกนภย 8,915 8,427 5.8% 6,942 28.4% ก าไรสทธจากเครองมอทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน /

ก าไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ2,125 1,552 36.9% 1,947 9.1%

สวนแบง (ขาดทน) ก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม - (457) NM 31 NM

รายไดเงนปนผลรบ 46 8 476.6% 186 -75.5%

รายไดอน 32 229 -86.2% 96 -67.0%รวมรายไดจากธรกจหลกไมรวมก าไรสทธจากเงนลงทน 11,117 9,759 13.9% 9,201 20.8%

ก าไรสทธจากเงนลงทน 747 2,316 -67.7% 655 14.0% รวมรายไดทมใชดอกเบย 11,864 12,074 -1.7% 9,857 20.4% NM = ไมมนยสำคญ

▪ รายไดทมใชดอกเบยเพมขนรอยละ 20.4 จากปกอนเปนจำนวน 11,864 ลานบาทในไตรมาส 1/2563

สวนใหญเปนผลมาจากรายไดใหมทไดรบจากการเปนพนธมตรทางธรกจดาน bancassurance กบ FWD และคาธรรมเนยมจากการบรหารความมงค ง (ธรกจกองทนรวมและธรกจหลกทรพย) ขณะทคาธรรมเนยมจากธรกรรมทางการเงน และคาธรรมเนยมทเกยวกบการใหสนเชอลดลงจากปกอน จากการใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 คาธรรมเนยมทเกยวกบการใหสนเชอ (คาธรรมเนยมการใชสนเชอ (Front-end fee) และคาธรรมเนยมผกพนวงเงนก (Commitment Fee)) จะถกตดจำหนายและบนทกทรายไดดอกเบยสทธ นอกจากน รายไดทมใชดอกเบยยงเพมขนจากกำไรสทธจากเครองมอทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานกำไรหรอขาดทนทเพมขน

▪ เมอเทยบกบไตรมาส 4/2562 รายไดทมใชดอกเบยลดลงรอยละ 1.7 เปนผลมาจากการลดลงอยางมากของรายได non-recurring โดยเฉพาะอยางยงจากกำไรสทธจากเงนลงทนทลดลง ขณะทรายได recurring เพมขนปานกลาง สวนใหญจากการเพมขนอยางมากของรายไดคาธรรมเนยมจาก bancassurance และอกสวนหนงจากคาธรรมเนยมจากการบรหารความมงคง โดยรายไดคาธรรมเนยมทเกยวกบการใหสนเชอลดลงตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 ตามทกลาวไวขางตน และการใชจายของบตรเครดตทลดลงในชวงทผานมาจากการแพรระบาดของโควด 19


หนา 12

รายไดทมใชดอกเบย



คาธรรมเนยมจากธรกรรมทางการเงน * 3,478 3,715 -6.4% 3,766 -7.6%

คาธรรมเนยมทเกยวกบการใหสนเชอ ** 1,432 1,948 -26.5% 1,830 -21.7%

คาธรรมเนยมจากการบรหารความมงคง *** 2,022 1,858 8.9% 1,544 31.0%

คาธรรมเนยมจากการขายประกนภย 3,159 1,790 76.5% 611 417.0%

รายได Recurring 10,092 9,311 8.4% 7,751 30.2%

รายได Non-recurring และอน ๆ 1,772 2,764 -35.9% 1,831 -3.3%

รายไดสทธจากการรบประกนภย - - 0.0% 274 NM

รวมรายไดทมใชดอกเบย 11,864 12,074 -1.7% 9,857 20.4%* รวมคาธรรมเนยมการทำธรกรรมทางการเงน รายไดจากการคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศและอน ๆ ** รวมคาธรรมเนยมทเกยวของกบสนเชอและบตรเครดต *** รวมรายไดจากธรกจกองทนรวม ธรกจหลกทรพย และอน ๆ NM = ไมมนยสำคญ

คาใชจายจากการดำเนนงาน



คาใชจายเกยวกบพนกงาน 7,953 8,542 -6.9% 9,209 -13.6%

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 3,463 3,666 -5.5% 3,313 4.5%

คาภาษอากร 1,011 1,066 -5.2% 1,153 -12.3%

คาตอบแทนกรรมการ 27 28 -2.7% 26 2.9%

คาใชจายอน 3,939 5,181 -24.0% 4,134 -4.7% รวมคาใชจายจากการด าเนนงาน 16,393 18,483 -11.3% 17,835 -8.1% อตราสวนคาใชจายตอรายได 43.6% 52.8% 51.6%

▪ คาใชจายจากการดำเนนงาน มจำนวน 16,393 ลานบาทในไตรมาส 1/2563 ลดลงรอยละ 8.1 จากปกอน สวนใหญเปนผลจากคาใชจายเกยวกบพนกงานทลดลง เนองจากในไตรมาส 1/2562 ธนาคารมบนทกคาใชจายครงเดยวในการตงสำรองผลประโยชนพนกงานตามกฎหมายแรงงานใหม นอกจากนยงเกดจากการตดคาใชจายในการดำเนนงานของบรษทไทยพาณชยประกนชวตออกจากงบการเงนรวมภายหลงทธนาคารไดขายหนออกไป รวมทงคาใชจายทางการตลาดและสงเสรมการตลาดทลดลง

▪ เมอเทยบกบไตรมาส 4/2562 คาใชจายจากการดำเนนงานลดลงรอยละ 11.3 จากไตรมาสกอน เปนผลมาจากคาใชจายทางการตลาดและสงเสรมการตลาดทลดลงตามฤดกาล และกจกรรมทางธรกจทชะลอตวในชวงทผานมา รวมทงคาใชจายเกยวกบพนกงานทลดลง


หนา 13

การทคาใชจายจากการดำเนนงานลดลงสงผลใหอตราสวนคาใชจายตอรายไดปรบตวดขนเปนรอยละ 43.6 ในไตรมาส 1/2563 จากรอยละ 51.6 ในไตรมาส 1/2562 และรอยละ 52.8 ในไตรมาส 4/2562 การลดลงของอตราสวนคาใชจายตอรายได แสดงใหเหนวาคาใชจายของธนาคารมแนวโนมลดลง แมวาสวนหนงเปนผลมาจากกจกรรมทางธรกจทชะลอตวจากการแพรระบาดของโควด 19

ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน/หนสญและหนสงสยจะสญ

งบการเงนรวม ไตรมาส ไตรมาส เปลยนแปลง ไตรมาส เปลยนแปลง หนวย: ลานบาท 1/2563 4/2562 (% qoq) 1/2562 (% yoy)

ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน /หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 9,726 9,608 1.2% 5,420 79.4%

อตราสวนคาใชจายหนสญตอสนเชอ (bps) 185 180 102

▪ ในไตรมาส 1/2563 ธนาคารไดต งสำรองหนสงสยจะสญจำนวน 9,726 ลานบาท (รอยละ 1.85 ของสนเชอรวม) จากสภาพเศรษฐกจทไมเอออำนวย และความไมแนนอนทเพมขนจากผลกระทบของโควด 19 ซงในจำนวนนธนาคารไดคำนงถงการคาดการณลวงหนาของโมเดลการวดมลคาผลขาดทนดานเครดต (ECL) ภายใตมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 ทงนตามมาตรการการบรหารความเสยงธนาคารไดตดสนใจตงสำรองเพอรบมอกบแนวโนมเศรษฐกจมหภาคทถดถอยอยางรนแรงผานกระบวนการ management overlay

งบแสดงฐานะการเงนตามงบการเงนรวม ณ วนท 31 มนาคม 2563

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารมสนทรพยรวมจำนวน 3,136 พนลานบาท ลดลงรอยละ 2.0 จากปกอน เปนผลจากการขายบรษท ไทยพาณชยประกนชวต จำกด (มหาชน) และการเตบโตของสนเชอทลดลง โดยมรายละเอยดตามงบการเงนรวมในแตละหวขอดงน

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ

งบการเงนรวม 31 ม.ค. 63 31 ธ.ค. 62 31 ม.ค. 62

หนวย: ลานบาท

เงนใหสนเชอแกลกหน 2,127,596 2,146,867 2,157,893

หก รายไดรอตดบญช (32,092) (33,080) (31,610)

รวมเงนใหสนเชอ 2,095,504 2,113,787 2,126,283

บวก ดอกเบยคางรบและรายไดดอกเบยทยงไมถงก าหนดช าระ 5,021 2,946 4,049

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบและรายไดดอกเบยทยงไมถง

ก าหนดช าระ2,100,525 2,116,733 2,130,332

หก ผลขาดทนจากการเปลยนแปลงเงอนไขใหม (472) - -

หก คาเผอผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน /คาเผอหนสงสยจะสญ (110,776) (111,150) (99,808)

หก คาเผอจากการปรบโครงสรางหน - (3,122) (3,917)

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 1,989,277 2,002,461 2,026,606


หนา 14

สนเชอ

ตามกลมลกคา (งบการเงนรวม) 31 ม.ค. 63 31 ธ.ค. 62 เปลยนแปลง 31 ม.ค. 62 เปลยนแปลง

หนวย: ลานบาท (% qoq) (% yoy)

ธรกจขนาดใหญ 758,618 755,822 0.4% 797,283 -4.8%

ธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 349,534 350,837 -0.4% 340,496 2.7%

สนเชอบคคล 987,352 1,007,128 -2.0% 988,504 -0.1%

สนเชอเคหะ* 645,881 649,925 -0.6% 654,500 -1.3%

สนเชอเชาซอ 212,938 219,187 -2.9% 213,142 -0.1%

สนเชอทไมมหลกประกน 126,011 135,709 -7.1% 108,515 16.1%

สนเชออนๆ 2,522 2,307 9.3% 12,347 -79.6%

รวมเงนใหสนเชอ 2,095,504 2,113,787 -0.9% 2,126,283 -1.4% * รวมสนเชอเคหะทงหมด ซงบางสวนอาจอยในกลมลกคานอกกลมสนเชอบคคล

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ยอดสนเชอของธนาคาร (สทธจากรายไดรอตดบญช) ลดลงรอยละ 1.4 จากปกอน และรอยละ 0.9 จากไตรมาสกอน รายละเอยดการเปลยนแปลงของสนเชอตามกลมลกคามดงน

- สนเชอธรกจขนาดใหญลดลงรอยละ 4.8 จากปกอน แตขยายตวเลกนอยรอยละ 0.4 จากไตรมาสกอน การลดลงจากปกอนสวนใหญมากจากการชำระคนสนเชอของลกคาขนาดใหญ และความตองการสนเช อทชะลอตว เนองจากลกคาสวนใหญอยระหวางการรอดสถานการณทามกลางสถานการณการแพรระบาดของโควด 19 สงผลใหเกดการปดเมอง (Lockdown) ในหลายพนทของประเทศจนในชวงปลายเดอนมกราคม/ตนเดอนกมภาพนธ ซงสงผลกระทบตอระบบเศรษฐกจในประเทศและทวโลก

- สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม (SME) เพมขนรอยละ 2.7 จากปกอน แตลดลงเลกนอยรอยละ 0.4 จากไตรมาสกอน การเพมขนจากปกอนสวนใหญมาจากการเพมขนของสนเชอสำหรบผประกอบการรายยอย (small SME) ซงเปนไปตามกลยทธของธนาคารทมงเนนการเตบโตของสนเชอทใหผลตอบแทนสงในกลมลกคาเปาหมาย อยางไรกด ธนาคารไดใชเกณฑในการพจารณาสนเชอทเขมงวดและรดกมมากขนทามกลางสภาพเศรษฐกจทไมเอออำนวย สงผลใหสนเชอลดลงเลกนอยจากไตรมาสกอน

- สนเชอบคคลลดลงรอยละ 0.1 จากปกอน และรอยละ 2.0 จากไตรมาสกอน

▪ สนเชอเคหะลดลงรอยละ 1.3 จากปกอน และรอยละ 0.6 จากไตรมาสกอน สวนใหญมาจากความตองการสนเชอบานใหมชะลอตวลง ถงแมวาธนาคารแหงประเทศไทยจะผอนปรนมาตรการเกยวกบสดสวนเงนใหสนเชอตอมลคาสำหรบสนเชอบานใหม

▪ สนเชอเชาซอลดลงรอยละ 0.1 จากปกอน และ 2.9 จากไตรมาสกอน สวนใหญเปนผลจากความตองการรถยนตใหมและรถยนตมอสองทลดลงตามสภาพเศรษฐกจทชะลอตว รวมทงจากการพจารณาสนเชอทเขมงวดขน


หนา 15

▪ สนเชอทไมมหลกประกน (สนเชอสวนบคคลและบตรเครดต) เพมขนรอยละ 16.1 จากปกอน แตลดลงรอยละ 7.1 จากไตรมาสกอน การเพมขนจากปกอนเปนไปตามกลยทธของธนาคารทมงเนนการเตบโตของสนเชอทใหผลตอบแทนสงในกลมลกคาเปาหมาย อยางไรกด ธนาคารไดใชเกณฑในการพจารณาสนเชอทเขมงวดขน และมงเนนกลมลกคาทเฉพาะเจาะจง ในสภาพเศรษฐกจในปจจบน

▪ สนเชออน ๆ ปรบตวลงอยางมนยสำคญรอยละ 79.6 จากปกอน สวนใหญเกดจากการไมรวมสนเชอโดยมกรมธรรมประกนชวตเปนประกนหลงจากการขายบรษท ไทยพาณชยประกนชวต จำกด (มหาชน) ในเดอนกนยายน 2562

เงนรบฝาก

งบการเงนรวม 31 ม.ค. 63 31 ธ.ค. 62 เปลยนแปลง 31 ม.ค. 62 เปลยนแปลง

หนวย: ลานบาท (% qoq) (% yoy)

จายคนเมอทวงถาม 83,278 77,549 7.4% 79,710 4.5%

ออมทรพย 1,571,137 1,376,942 14.1% 1,406,251 11.7%

ประจ า 621,545 704,934 -11.8% 632,098 -1.7%

ไมถง 6 เดอน 142,164 110,568 28.6% 113,007 25.8%

6 เดอนไมถง 1 ป 128,011 244,694 -47.7% 165,541 -22.7%

1 ปขนไป 351,370 349,672 0.5% 353,550 -0.6%

รวมเงนรบฝาก 2,275,960 2,159,425 5.4% 2,118,058 7.5%

สดสวนเงนฝากกระแสรายวนและ

เงนฝากออมทรพย (%)72.7% 67.4% 70.2%

สดสวนเงนใหสนเชอตอเงนรบฝาก 92.1% 97.9% 100.4%

อตราสวนสภาพคลอง

(งบการเงนเฉพาะธนาคาร)34.2% 31.0% 26.5%

เงนรบฝาก ณ วนท 31 มนาคม 2563 เพมขนรอยละ 7.5 จากปกอน และรอยละ 5.4 จากไตรมาสกอน จากการเพมขนเงนฝากกระแสรายวนและเงนฝากออมทรพย ในขณะทเงนฝากประจำลดลง ทำใหสดสวนเงนฝากกระแสรายวนและเงนฝากออมทรพย (CASA) ของธนาคารเพมขนเปนรอยละ 72.7 ณ สนเดอนมนาคม 2563 ดงนน สดสวนเงนใหสนเชอตอเงนรบฝากลดลงเปนรอยละ 92.1 ณ สนเดอนมนาคม 2563 จากรอยละ 97.9 ณ สนเดอนธนวาคม 2562

อตราสวนสภาพคลองรายวนของธนาคารอยทรอยละ 34.2 ณ สนเดอนมนาคม 2563 คำนวณจากสนทรพยสภาพคลองรวมตอเงนรบฝาก (ตามงบเฉพาะธนาคาร) ซงมากกวาระดบขนตำทธนาคารกำหนดทรอยละ 20


หนา 16

เงนกองทนของธนาคารตามกฎหมาย

จากการทธนาคารแหงประเทศไทย (ธปท.) ไดใชหลกเกณฑ Basel III ในการกำกบดแลการดำรงเงนกองทนของธนาคารพาณชยในประเทศไทย โดยไดประกาศใหธนาคารพาณชยดำรงเงนกองทนสวนเพมเพอรองรบผลขาดทนในภาวะวกฤต (Capital Conservation Buffer) ตงแตวนท 1 มกราคม 2559 โดยใหทยอยดำรงเพมเตมจากเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของในอตรารอยละ 0.625 ตอป จนครบรอยละ 2.5 เมอเดอนมกราคม 2562

นอกจากน ธปท. ยงไดประกาศใหธนาคารและธนาคารพาณชยไทยขนาดใหญอก 4 แหงซงเปนสถาบนการเงนทมความสำคญเชงระบบสำหรบประเทศไทย (Domestic Systemically Important Banks : D-SIBs) ตองดำรงเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของเพมขนรอยละ 0.5 ในป 2562 และเพมเปนรอยละ 1.0 ในป 2563 เพอสรางความแขงแกรงและสงเสรมเสถยรภาพของธนาคาร ซงเงนกองทนสวนเพมเพอรองรบความเสยหายสำหรบธนาคารพาณชยทมความสำคญเชงระบบ (Higher Loss Absorbency) เปนสวนทเพมเตมจากเงนกองทนสวนเพมเพอรองรบผลขาดทนในภาวะวกฤต (Capital Conservation Buffer) ทรอยละ 2.5

อตราสวนเงนกองทนขนตำทรวมเงนกองทนสวนเพมเพอรองรบผลขาดทนในภาวะวกฤต (Capital Conservation Buffer) และเงนกองทนสวนเพมเพอรองรบความเสยหายสำหรบธนาคารพาณชยทมความสำคญเชงระบบ (Higher Loss Absorbency) มรายละเอยดดงตารางดานลาง

อตราสวนเงนกองทนขนต า ป 2559 ป 2560 ป 2561 ป 2562 ป 2563

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 4.50% 4.50% 4.50% 4.50% 4.50%

เงนกองทนชนท 1 6.00% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00%

รวมเงนกองทนทงสน 8.50% 8.50% 8.50% 8.50% 8.50%

เงนกองทนสวนเพม

เงนกองทนสวนเพมเพอรองรบผลขาดทนในภาวะวกฤต

(Capital Conservation Buffer)

0.625% 1.25% 1.875% 2.50% 2.50%

เงนกองทนสวนเพมเพอรองรบความเสยหายส าหรบธนาคาร

พาณชยทมความส าคญเชงระบบ (D-SIB Buffer)

- - - 0.50% 1.00%

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 5.125% 5.75% 6.375% 7.50% 8.00%

เงนกองทนชนท 1 6.625% 7.25% 7.875% 9.00% 9.50%

รวมเงนกองทนทงสน 9.125% 9.75% 10.375% 11.50% 12.00%

ทงน ธนาคารไดมการวางแผนเพอเตรยมรองรบกฎเกณฑทางการทงในปจจบนและอนาคตผานแผนการบรหารเงนกองทนระยะยาวไวลวงหนา โดยธนาคารเชอมนวาสถานะของเงนกองทนในปจจบนซงอยในระดบทแขงแกรงและสงกวาเกณฑขนตำทกฎหมายกำหนด ประกอบกบการตงคาเผอหนสงสยจะสญทอยในระดบสง จะสามารถรองรบผลกระทบเชงลบหากมเหตการณทไมคาดคดเกดขนกบธนาคารหรอเศรษฐกจโดยรวม

เงนกองทนตามกฎหมายของธนาคารภายใตหลกเกณฑ Basel III ณ ส นเดอนมนาคม 2563 มรายละเอยดดงตารางตอไปน


หนา 17

หนวย: ลานบาท, % 31 ม.ค. 63 31 ธ.ค. 62 31 ม.ค. 62 31 ม.ค. 63 31 ธ.ค. 62 31 ม.ค. 62

เงนกองทนตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ/เงนกองทนชนท 1 339,437 352,692 325,713 303,846 317,312 305,487

เงนกองทนชนท 2 22,883 22,514 41,591 22,824 22,432 40,740

รวมเงนกองทนทงสน 362,320 375,206 367,304 326,670 339,744 346,227

สนทรพยเสยง 2,105,505 2,075,492 2,151,899 2,091,444 2,060,169 2,073,217

อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง 17.2% 18.1% 17.1% 15.6% 16.5% 16.7%

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ/เงนกองทนชนท 1 16.1% 17.0% 15.2% 14.5% 15.4% 14.7%

เงนกองทนชนท 2 1.1% 1.1% 1.9% 1.1% 1.1% 2.0%

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ/เงนกองทนชนท 1 ของธนาคาร ณ สนเดอนมนาคม 2563 เพมขนอยางมนยสำคญจากปกอน สวนใหญเปนผลจากเงนกองทนทเพมขนจากการขายบรษท ไทยพาณชยประกนชวต จำกด (มหาชน) และการรบรกำไรสทธ ในขณะทเงนกองทนชนท 2 ลดลงจากปกอนจากการไถถอนกอนกำหนดของหนกดอยสทธทนบเปนเงนกองทนชนท 2 จำนวน 20,000 ลานบาทในไตรมาส 3/2562 เมอเทยบกบไตรมาสกอน เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ/เงนกองทนชนท 1 ลดลง สวนใหญเปนผลมาจากการจายเงนปนผล (เงนปนผลระหวางกาล (กรณพเศษ) ในอตราหนละ 0.75 บาทตอหนทประกาศเมอวนท 20 มกราคม 2563 และเงนปนผลระหวางกาลในอตราหนละ 4.00 บาทตอหนทประกาศเมอวนท 19 กมภาพนธ 2563) ทงน เงนกองทนโดยรวมของธนาคารยงคงแขงแกรงและอยในระดบสงเพยงพอทจะรองรบกบสภาพเศรษฐกจในปจจบนทไมเอออำนวย รวมทงรองรบการขยายตวหากมโอกาสทางธรกจใหม ๆ เกดขนในอนาคต

โครงการซอหนคน

เมอวนท 11 มนาคม 2563 คณะกรรมการธนาคารไดมมตอนมตโครงการซอหนคนเพอการบรหารทางการเงน ภายใตโครงการนธนาคารจะใชวงเงนสงสดไมเกน 16,000 ลานบาทในการซอหนคนไมเกน 135.96 ลานหน (หรอคดเปนจำนวนไมเกนรอยละ 4.0 ของหนทจำหนายไดแลวทงหมดของธนาคาร) โดยเปนการเขาซอในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และมกำหนดระยะเวลาซอหนคน 6 เดอน ตงแตวนท 20 เมษายน 2563 ถง 19 ตลาคม 2563

ตอมาในการประชมเมอวนท 17 เมษายน 2563 คณะกรรมการมมตอนมตยกเลกโครงการซอหนคนเนองจากการแพรระบาดในครงนไดสงผลกระทบตอภาคเศรษฐกจทแทจรงอยางไมเคยปรากฏมากอน ซงเหนไดชดวาความผนผวนของตลาดและภาคธรกจมมากยงขน และยงมปจจยหลายประการในอนาคตทไมอาจคาดเดาได เชน ระยะเวลาทการแพรระบาดจะสนสดลง ดงนนธนาคารจงเหนถงความสำคญในการบรหารจดการทางการเงนทรอบคอบดวยการรกษาเงนกองทนไว ซงจะชวยใหธนาคารสามารถใหลกคาลงทะเบยนเขารวมโครงการชวยเหลอ รวมถงมสวนรวมอยางเตมทในมาตรการตาง ๆ ทประกาศโดยธนาคารแหงประเทศไทย นอกจากน ยงชวยใหธนาคารมความยดหยนอยางเตมทในการควาโอกาสทางธรกจทอาจเกดขนจากวกฤตน เชนการขยายสนเชอลกคาธรกจขนาดใหญเนองเปนผลมาจากตลาดตราสารหนมความตงตวหรอการทำธรกรรมควบรวมกจการ (M&A)


หนา 18

คณภาพสนเชอ

ณ สนเดอนมนาคม 2563 สนเชอดอยคณภาพกอนหกเงนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญ (gross NPLs) ตามงบการเงนรวมลดลงรอยละ 1.9 จากไตรมาสกอนเปนจำนวน 83.6 พนลานบาท และอตราสวนสนเชอดอยคณภาพกอนหกเงนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญ (gross NPL ratio) ลดลงมาอยทรอยละ 3.17 จากรอยละ 3.41 ณ สนเดอนธนวาคม 2562 สวนใหญจากมาตรการการจดการสนเชอดอยคณภาพทมประสทธภาพของธนาคารผานการขายสนเชอดอยคณภาพและการตดหนสญ รวมทงการชะลอการจดชนเปนสนเชอดอยคณภาพตามประกาศมาตรการการชวยเหลอของธนาคารแหงประเทศไทย (รายละเอยดในภาคผนวก) ดวยมาตรการดงกลาว สนเชอดอยคณภาพกอนหกเงนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญ อตราสวนสนเชอดอยคณภาพและสนเชอดอยคณภาพเกดใหม ณ สนไตรมาส 1/2563 อาจไมไดสะทอนสภาพเศรษฐกจในปจจบน

นอกจากน การเพมขนของสำรองหนสงสยจะสญมาจากภาพรวมทางเศรษฐกจทแยลงตามโมเดลการวดมลคาของผลขาดทนดานเครดต (ECL) ทไดกลาวไวในหวขอ “ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน/หนสญและหนสงสยจะสญ” ในหนาท 13 ธนาคารอาจตงสำรองหนสงสยจะสญเพมขนในไตรมาสตอไป เพอรองรบการเพมขนของสนเชอดอยคณภาพ หลงจากสถานการณกลบสสภาวะปกตและมาตรการการชวยเหลอสนสดลง ทงน อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอสนเชอดอยคณภาพอย ท ร อยละ 139.6 ณ ส นเดอนมนาคม 2563 ปรบตวเพมขนรอยละ 5.5 จากสนป 2562

หนวย: ลานบาท, % 31 ม.ค. 63

(TFRS 9)

31 ธ.ค. 62 30 ก.ย. 62 30 ม.ย. 62 31 ม.ค. 62

งบการเงนรวม

สนเชอดอยคณภาพกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญ (gross NPLs) 83,621 85,212 77,207 68,885 67,904

สนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอรวม 3.17% 3.41% 3.01% 2.77% 2.77%

สนเชอดอยคณภาพตามประเภทธรกจ (%)

ธรกจขนาดใหญ 3.51% 3.56% 3.18% 2.08% 2.16%

ธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 7.76% 8.31% 7.51% 7.80% 7.82%

ลกคาบคคล 3.03% 2.90% 2.54% 2.50% 2.43%

สนเชอเคหะ 3.33% 3.34% 2.90% 2.90% 2.87%

สนเชอเชาซอ 2.55% 2.29% 1.97% 1.91% 1.74%

คาเผอหนสงสยจะสญ* 116,730 114,272 111,008 105,358 103,725

อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอสนเชอดอยคณภาพ 139.6% 134.1% 143.8% 152.9% 152.8%

อตราสวนคาใชจายหนสญตอสนเชอ (bps) - ประจ าไตรมาส 185 180 284 110 102

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

สนเชอดอยคณภาพกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญ (gross NPLs) 82,467 84,349 76,217 67,895 66,914

สนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอรวม 3.14% 3.38% 2.97% 2.73% 2.76% * ไมรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน คาเผอหนสงสยจะสญ ณ 31 มนาคม 2563 รวมเงนใหสนเชอ รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน และภาระผกพนวงเงนสนเชอและสญญาคาประกนทางการเงน


หนา 19

การจดประเภทของสนเชอและผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน

ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 สนเชอจะถกจดประเภทเปน 3 ชน โดยแตละชนจะพจารณาจากการเปลยนแปลงของคณภาพสนเชอนบจากวนทรบรรายการ ณ วนท 31 มนาคม 2563 สนเชอและผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนจะถกจดประเภทดงตอไปน


หนวย: ลานบาท เงนใหสนเชอและ

รายการระหวางธนาคาร

ผลขาดทนดานเครดตท

คาดวาจะเกดขน (ECL)*

ชนท 1 กลมทไมมการเพมขนอยางมนยส าคญของความเสยงดานเครดต 2,343,999 31,814

ชนท 2 กลมทมการเพมขนอยางมนยส าคญของความเสยงดานเครดต 207,447 34,717

ชนท 3 กลมทมการดอยคาดานเครดต 83,621 50,199

รวม 2,635,067 116,730

31 ม.ค. 63 (TFRS 9)

* รวมผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน (ECL) สำหรบสนเชอ รายการระหวางธนาคารและภาระผกพนวงเงนสนเชอและสญญาคาประกนทางการเงน

การจดประเภทของสนเชอตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 ไดเร มใชต งแตวนท 1

มกราคม 2563 น ซงไมสามารถนำมาเปรยบเทยบไดโดยตรงกบการจดประเภทสนเชอในอดต ทงน การจดประเภทของสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 31 มนาคม 2562 กอนการใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 มรายละเอยดดงตารางดงตอไปน

เงนใหสนเชอและ

ดอกเบยคางรบ

คาเผอหน

สงสยจะสญ

เงนใหสนเชอและ

ดอกเบยคางรบ

คาเผอหน

สงสยจะสญ

ปกต 1,966,438 20,403 2,005,001 20,525 กลาวถงเปนพเศษ 64,996 4,040 57,381 3,413 ต ากวามาตรฐาน 36,234 19,618 19,392 9,838 สงสย 17,821 6,353 13,702 4,959 สงสยจะสญ 31,244 16,763 34,856 19,505 รวม 2,116,733 67,177 2,130,332 58,240 ส ารองสวนทตงมากกวาเกณฑ

ธนาคารแหงประเทศไทย43,973

41,568

รวม 111,150 99,808

งบการเงนรวมหนวย: ลานบาท

31 ธ.ค. 62 31 ม.ค. 62


หนา 20

สนเชอดอยคณภาพเกดใหมตามประเภทธรกจ (%)

2563

1Q63 4Q62 3Q62 2Q62 1Q62 4Q61 3Q61 2Q61 1Q61

สนเชอรวม 0.58% 0.73% 1.02% 0.54% 0.50% 0.48% 0.49% 0.44% 0.41%

ธรกจขนาดใหญ 1/ 0.11% 0.22% 1.77% 0.25% 0.12% 0.14% 0.25% 0.02% 0.06%

ธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 1/ 1.12% 1.97% 0.90% 0.75% 0.99% 0.68% 0.73% 0.68% 0.79%

สนเชอเคหะ 2/ 0.78% 0.78% 0.77% 0.83% 0.76% 0.85% 0.81% 0.93% 0.70%

สนเชอเชาซอ 3/ 1.20% 0.85% 0.72% 0.68% 0.61% 0.67% 0.57% 0.51% 0.43%สนเชอดอยคณภาพเกดใหม (พนลานบาท) 15.2 18.2 26.2 13.4 12.3 11.8 12.2 10.6 9.7

25612562

1/ ในไตรมาส 2/2561 เนองจากลกคาในกลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอมบางรายมยอดขายสงขน ธนาคารจงไดยายลกคาดงกลาวไปอยกลม

ธรกจขนาดใหญ ซงขอมล ณ สนไตรมาส 1/2561 ไดมการปรบปรงใหมแลว 2/ การเพมขนของสนเชอดอยคณภาพเกดใหมในสนเชอเคหะมาจากกลมลกคาทผกเปนผประกอบการรายยอยซงมภาระหนคอนขางสง โดย

ธนาคารไดเพมความเขมงวดในการปลอยสนเชอใหกบลกคากลมนตงแตตนป 2557 3/ ไมรวมสนเชอดอยคณภาพของสนเชอเชาซอทมการยดรถไดกอนสนเดอนของเดอนทลกคากลายเปนสนเชอดอยคณภาพ

ในไตรมาส 1/2563 สนเชอดอยคณภาพเกดใหมปรบตวดขนจากไตรมาสกอนเปนรอยละ 0.58 อยางไรกตาม สนเชอดอยคณภาพเกดใหมในไตรมาสน อาจจะยงไมไดสะทอนถงสภาพเศรษฐกจในปจจบน เนองจากมาตรการการชวยเหลอของธนาคารแหงประเทศไทย (ประกาศ ณ วนท 28 กมภาพนธ 2563) ทมผลตงแตวนท 1 มกราคม 2563 ไดชะลอการปรบลดการจดชนของลกหนทเขารวมโครงการชวยเหลอ ซงรวมถงการปรบลดลกหนเปนสนเชอดอยคณภาพ (NPL) แหลงทมาและใชไปของเงนทน

ณ วนท 31 มนาคม 2563 แหลงเงนทนทสำคญของธนาคารคอเงนฝาก คดเปนรอยละ 72.6 ของแหลงเงนทน แหลงเงนทนอน ๆ ทสำคญไดแก แหลงเงนทนจากผถอหนคดเปนรอยละ 12.6 การกยมระหวางธนาคารคดเปนรอยละ 5.0 และการกยมโดยการออกตราสารหนคดเปนรอยละ 2.3 สำหรบการใชไปของเงนทน ณ วนท 31 มนาคม 2563 มรายละเอยดดงน รอยละ 66.8 เปนเงนใหสนเชอ รอยละ 18.5 เปนการใหกยมระหวางธนาคารและตลาดเงน รอยละ 9.1 เปนเงนลงทนในหลกทรพยสทธ และรอยละ 1.4 เปนเงนสด


หนา 21

ขอมลทางการเงนเพมเตม งบการเงนรวม

หนวย: ลานบาท, % 31 ม.ค. 63

(TFRS 9)

31 ธ.ค. 62 เปลยนแปลง

(% qoq)

31 ม.ค. 62 เปลยนแปลง

(% yoy)สนเชอตามประเภทธรกจ 2,095,504 2,113,787 -0.9% 2,126,283 -1.4%การเกษตรและเหมองแร 17,387 16,820 3.4% 17,069 1.9%อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 564,146 554,901 1.7% 581,636 -3.0%ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 172,809 169,798 1.8% 162,971 6.0%การสาธารณปโภคและบรการ 353,667 363,278 -2.6% 378,264 -6.5%เงนใหกยมเพอทอยอาศย1/ 539,031 544,388 -1.0% 558,547 -3.5%อน ๆ 448,464 464,602 -3.5% 427,796 4.8%

ตราสารหนทออกและเงนกยม 72,282 77,952 -7.3% 133,347 -45.8%หนก 65,863 76,060 -13.4% 112,486 -41.4%หนกดอยสทธ - - 0.0% 20,000 -100.0%เงนกยมทมอนพนธการเงนแฝง 441 1,596 -72.4% 615 -28.3%เงนกยมอนๆ 278 296 -6.1% 246 13.0%สวนปรบปรงมลคายตธรรมของ FV hedge 5,700 - NM - NM

การปรบโครงสรางหนทมปญหา 15,835 40,970 38,747

ไตรมาส

1/2563

ไตรมาส

4/2562

ไตรมาส

3/2562

ไตรมาส

2/2562

ไตรมาส

1/2562อตราผลตอบแทนจากการใหสนเชอ 5.71% 5.43% 5.61% 5.43% 5.27%ธรกจขนาดใหญ 4.13% 4.01% 4.21% 4.31% 4.17%ธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 6.51% 6.28% 6.28% 6.05% 5.77%สนเชอบคคล 6.71% 6.41% 6.63% 6.32% 6.17%

- สนเชอเคหะ 5.34% 4.82% 4.92% 4.93% 4.86% - สนเชอเชาซอ 6.04% 6.22% 6.28% 6.22% 6.17% - บตรเครดต3/ 15.56% 15.19% 15.58% 15.74% 15.23% - Speedy (สนเชอสวนบคคล) 21.12% 21.44% 22.22% 21.77% 20.90%พอรตสนเชอเชาซอรถยนตสนเชอรถยนตใหม 55.8% 56.1% 56.0% 56.4% 56.6%สนเชอรถยนตมอสอง 25.6% 26.0% 26.8% 27.3% 27.4%สนเชอรถแลกเงน 18.6% 17.9% 17.2% 16.3% 16.1%

การลดสนเชอดอยคณภาพตามประเภทของวธการช าระหน การประมล ยดทรพย และปดบญช 45.5% 47.6% 34.2% 44.9% 40.5%การปรบโครงสรางหน 3.7% 4.2% 1.6% 3.5% 2.8%การขาย NPL4/ 24.3% 0.4% 25.6% 28.6% 37.3%การตดหนสญ 26.5% 47.8% 38.6% 23.0% 19.4%

1/ จดประเภทตามชนดของผลตภณฑ และไมรวมสนเชอเพอการอปโภคบรโภคทมบานเปนหลกประกน (ซงสนเชอนถกจดอยในสนเชออน ๆ ตามการจดประเภทสนเชอของทางการ) เงนใหกยมเพอทอยอาศยทอน ๆ ในค าอธบายและวเคราะหงบการเงนนจะรวมอยภายใตสนเชอเคหะ และยอดสนเชอดงกลาว ณ 31 มนาคม 2563 31 ธนวาคม 2562 และ 31 มนาคม 2562 มจ านวน 646 พนลานบาท 650 พนลานบาท และ 655 พนลานบาท ตามล าดบ

4/ ธนาคารขายสนเชอดอยคณภาพจ านวน 4.5 พนลานบาทในไตรมาส 1/2563 0.05 พนลานบาทในไตรมาส 4/2562 5.6 พนลานบาทในไตรมาส 3/2562 4.3 พนลานบาทในไตรมาส 2/2562 และ 6.7 พนลานบาทในไตรมาส 1/2562

3/ เฉพาะผถอบตรทช าระเงนบางสวน

2/ นยามใหมตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เมอวนท 28 กมภาพนธ 2563

NM = ไมมนยส าคญ

2/

การจดประเภทของเงนลงทน

ภายใตมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 เงนลงทนถกจดเปน 3 ประเภทไดแก มลคายตธรรมผานกำไรหรอขาดทน ราคาทนตดจำหนาย และมลคายตธรรมผานกำไรขาดทนเบดเสรจอน ทงนมาตรฐานการ


หนา 22

รายงานทางการเงนฉบบใหมนจะยกเลกการจดประเภทตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด หลกทรพยเผอขาย หลกทรพยเพอคา และเงนลงทนทวไปตามทกำหนดโดยมาตรฐานการบญช ฉบบท 105 ณ วนท 31 มนาคม 2563 เงนลงทนจะถกจดประเภทดงตอไปน

เงนลงทน (TFRS 9) 31 ม.ค. 63

สนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน 59,226

เงนลงทนในตราสารหนทวดมลคาดวยราคาทนตดจ าหนาย 7,115

เงนลงทนในตราสารหนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน 202,021

เงนลงทนในตราสารทนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน 15,477

เงนลงทนสทธ * 224,613

เงนลงทนในบรษทรวม 78

เงนลงทนรวม 283,917



* เงนลงทนสทธประกอบดวยเงนลงทนทวดดวยราคาทนตดจำหนายและวดดวยมลคายตธรรมผานกำไรขาดทนเบดเสรจอน

ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 31 ธนวาคม 2562 เงนลงทนตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 105 กอนการใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 มรายละเอยดดงตอไปน

เงนลงทน 31 ธ.ค. 62 31 ม.ค. 62

เงนลงทนเพอคาและหลกทรพยทแสดงดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทน 29,814 38,007

เงนลงทนเผอขาย 270,740 459,001

ตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด 7,830 119,679

เงนลงทนทวไป 3,681 2,137

เงนลงทนสทธ 312,065 618,824

เงนลงทนในบรษทรวม 78 78

เงนลงทนรวม 312,143 618,902




หนา 23

ภาคผนวก

ก. การนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 มาถอปฏบตเปนครงแรก

ธนาคารไดนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 มาใชต งแตวนท 1 มกราคม 2563 ซงมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมนไดสงผลกระทบถงการจดประเภทรายการและการวดมลคาของสนทรพยและหนสนทางการเงน การดอยคาของสนทรพยทางการเงน และการบญชปองกนความเสยง โดยสามารถดผลกระทบทสำคญของมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 ในตารางท 1 การจดประเภทของเงนลงทนในตารางท 2 และการจดประเภทสนเชอและการกนเงนสำรองในหวขอดานลาง

ตารางท 1 ผลกระทบทสำคญของมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9

พนทไดรบผลกระทบ มาตรฐานเดม มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 หวขอทส าคญ

ผลกระทบ

ตอก าไร

ขาดทน

- ผลกระทบกบสนเชออตราดอกเบยแบบ step rate (เชน สนเชอเคหะ)- ไมมผลกบสนเชอทมอตราดอกเบยเดยว (คงทหรอลอยตว)- บนทกรายไดดอกเบยตอเนองแมจะเปนสนเชอดอยคณภาพ (ไมหยดรบรดอกเบยคางรบ)

- คาธรรมเนยมจะถกตดจ าหนายส าหรบคาธรรมเนยมการใช

สนเชอและคาธรรมเนยมผกพนวงเงนก ณ วนทปลอยสนเชอ- บนทกรายไดคาธรรมเนยมตดจ าหนายในรายไดดอกเบยสทธ

- ส าหรบการลงทนในตราสารทนหากจดประเภทเปนเงนลงทนท

วดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน ก าไร

จากการลงทนจะถกรบรในก าไรสะสมไมใชในงบก าไรขาดทน- ไมเปลยนแปลงส าหรบการลงทนในตราสารหน ก าไรจากการ

ลงทนจะรบรในงบก าไรขาดทนเมอขาย

ชนปกต (ผดนดช าระ 0-1 เดอน)- ชนท 1 กลมทไมมการเพมขนอยางมนยส าคญ

ของความเสยงดานเครดต

ชนกลาวถงเปนพเศษ (ผดนดช าระ 1-3 เดอน)- ชนท 2 กลมทมการเพมขนอยางมนยส าคญ

ของความเสยงดานเครดต

สนเชอดอยคณภาพ (ผดนดช าระมากกวา 3 เดอน) - ชนท 3 กลมทมการดอยคาดานเครดต

ส ารองทวไป อนญาตใหม ไมอนญาตใหม

ชนปกต (1%) ชนท 1 (ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน

ชนกลาวถงเปนพเศษ (2%) (สทธจากมลคาหลกประกน ) ภายใน 12 เดอน)

สนเชอดอยคณภาพ (100%) ชนท 2 (ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน

ตลอดอายทไมมการดอยคาดานเครดต )

ชนท 3 (ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน

ตลอดอายทมการดอยคาดานเครดต )

รายได

การรบรรายไดดอกเบย อตราดอกเบยตามสญญาตลอดอายสญญาอตราดอกเบยทแทจรง (EIR) ตลอดอายตามท

คาดการณ

การรบรรายได

คาธรรมเนยมทเกดขน

ณ วนทปลอยสนเชอ

เมอมการขาย ตดจ าหนายตลอดอายตามหลกการ EIR

การรบรก าไรจากการ

ลงทนในตราสารทน

(ถาจดเปนมลคา

ยตธรรมผานก าไร

ขาดทนเบดเสรจอน)

รบรในก าไรขาดทนเมอมการขาย รบรในก าไรสะสมเมอมการขาย

การดอยคา

การจดประเภทของ

สนเชอ

- เกณฑของจ านวนวนเหมอนกบกอนหนาน

- การเพมขนอยางมนยส าคญของความเสยงดานเครดต

จากวนทปลอยสนเชอ เชน การเปลยนแปลงของความนาจะเปน

ทลกหนจะผดนดช าระหน การปรบลดอนดบความนาเชอถอ

- เกณฑทเขมงวดมากขนในดานการผอนปรนเงอนไขในการ

ช าระหน และการปรบโครงสรางหน

วธการค านวณส ารอง

- การตงส ารองมากขน เชน ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะ

เกดขนตลอดอายส าหรบชนท 2

- การตงส ารองใหมส าหรบรายการนอกงบแสดงฐานะ

การเงน เชน วงเงนทยงไมไดเบกใช วงเงนสนเชอทไมไดใช

และค าประกนทางการเงน

- Management overlay อาจจะถกก าหนดตามสมมตฐานทยง

ไมไดสะทอนจากโมเดล

การตงส ารองเพมเตมบนพนฐานของสนเชอทมสญญาณ

บงชวาอาจเสอมคณภาพลง


หนา 24

ตารางท 2 การจดประเภทของเงนลงทน

มาตรฐานเดมมาตรฐานการ

รายงานทาง

การเงนฉบบท 9

รายไดการค านวณมลคา

เงนลงทนท

สะทอนราคาตลาด

การตงส ารอง

FVOCI เงนปนผล √ - √

FVTPL เงนปนผล √ - -

เงนลงทนเผอขาย FVOCI รายไดดอกเบย √ - √

เงนลงทนเพอคา FVTPL - √ - -

เงนลงทนถอจน

ครบก าหนดAMC รายไดดอกเบย - √ -

เงนลงทนเผอขาย FVOCI รายไดดอกเบย √ √ -

เงนลงทนเพอคา FVTPL รายไดดอกเบย √ - -

FVTPL = เงนลงทนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน FVOCI = เงนลงทนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทน

เบดเสรจอน และ AMC = เงนลงทนทวดมลคาดวยราคาทนตดจ าหนาย

ประเภท

การจดประเภท การวดมลคา รายการทไมจด

ประเภทรายการ

ใหมเขาไปไวใน

ก าไรหรอขาดทน

เงนลงทน

ตราสารทน

เงนลงทนทวไป

ตราสารหน

การจดประเภทสนเชอและการกนเงนสำรอง

มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 ไดนำเสนอโมเดลสำหรบการประมาณการผลขาดทนดาน

เครดตทคาดวาจะเกดขน (ECL) ตามรปแบบการคาดการณไปในอนาคต และการจดประเภทของสนเชอออกเปน 3 ชนตามการเปลยนแปลงของคณภาพสนเชอตงแตการรบรเรมแรกดงน

• ชนท 1 กลมทไมมการเพมขนอยางมนยสำคญของความเสยงดานเครดต: ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนภายใน 12 เดอน

สนเชอทไมมการเพมขนอยางมนยสาคญของความเสยงดานเครดตนบจากวนทรบรรายการเมอเรมแรก สนเชอถกจดประเภทอยในชนท 1 เมอรบรรายการเมอเรมแรก (ยกเวนสนทรพยทางการเงนทมการดอยคาดานเครดตเมอซอหรอเมอกำเนด (POCI)) และมการประมาณการของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนภายใน 12 เดอน (12 months ECL)

• ชนท 2 กลมทมการเพมขนอยางมนยสำคญของความเสยงดานเครดต: ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนตลอดอายทไมมการดอยคาดานเครดต

สนเชอถกจดประเภทอยในชนท 2 ถาสนเชอมการเพมขนอยางมนยสาคญของความเสยงดานเครดต (SICR) นบจากวนทรบรรายการเมอเรมแรก สนเชอทมการผดนดชำระเกน 30 วนขนไป แตไมมการดอยคาดานเครดต จะถกพจารณาวามความเสยงดานเครดตเพมขนอยางมนยสำคญ ในชนนการประมาณการของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนตลอดอาย สะทอนผลขาดทนตลอดอายของสนทรพยทางการเงน (lifetime ECL)


หนา 25

• ชนท 3 กลมทมการดอยคาดานเครดต: ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนตลอดอายทมการดอยคาดานเครดต

สนเชอทมการดอยคาดานเครดต หรอคางชำระเกนกวา 90 วนทงเงนตนและดอกเบย ตองมการประมาณการผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนตลอดอาย ข. โควด 19

มาตรการการชวยเหลอของธนาคารแหงประเทศไทย

เมอวนท 28 กมภาพนธ 2563 ธนาคารแหงประเทศไทย (ธปท.) ไดออกมาตรการใหธนาคารสามารถจดชนลกหนทไมไดเปนสนเชอดอยคณภาพ (non-NPL) ณ วนท 1 มกราคม 2563 เปนลกหนกลมทไมมการเพมขนอยางมนยสำคญของความเสยงดานเครดตหรอ stage 1 ไดทนท ถาธนาคารเชอวาลกหนสามารถดำเนนการตามแผนปรบโครงสรางหน การปรบโครงสรางหนดงกลาวระหวางวนท 1 มกราคม 2563 ถงวนท 31 ธนวาคม 2564 (รวมถงการปรบโครงสรางหนหลายครง) นบเปนการปรบโครงสรางหนเชงปองกน (Pre-emptive) และไมถอเปนการปรบโครงสรางหนทมปญหา

ในกรณทลกหนเปนสนเชอดอยคณภาพ (NPL) ณ วนท 1 มกราคม 2562 ธนาคารสามารถจดชนใหเปนลกหนกลมทไมมการเพมขนอยางมนยสำคญของความเสยงดานเครดตหรอ stage 1 ไดทนท หากลกหนสามารถชำระหนตามแผนปรบโครงสรางหน 3 เดอนหรองวดตดตอกน โดยธนาคารจะตองมการประเมนวาลกหนสามารถปฏบตตามขอกำหนดและเงอนไขใหมได

นอกจากน ธปท. ยงไดออกมาตรการชวยเหลอลกหน ดงตอไปน

สำหรบลกคาบคคล

1) พกชำระหนเงนตนและ/หรอดอกเบยสำหรบลกหนทไมไดเปนสนเชอดอยคณภาพ ณ วนท 1 มนาคม 2563 เปนเวลา 3-6 เดอน เรมตงแตเดอนเมษายน 2563 สำหรบลกหนสนเชอทกประเภท (รวมทงสนเชอเคหะ สนเชอเชาซอรถยนตและสนเชอสำหรบผประกอบการรายยอย (small SME)) สำหรบลกหนทไดรบผลกระทบและตองการความชวยเหลอ

2) ปรบลดอตราชำระคนขนตำใหแกลกหนบตรเครดตจากรอยละ 10 เปนรอยละ 5 ในป 2563-2564 รอยละ 8 ในป 2565 และกลบมาเปนรอยละ 10 ในป 2566

สำหรบผประกอบการ

มาตรการท 1: เลอนกำหนดชำระหนให SMEs ทมวงเงนสนเชอไมเกน 100 ลานบาท เปนเวลา 6 เดอน เพอชวยให SMEs มสภาพคลอง

SMEs ทมวงเงนสนเชอไมเกน 100 ลานบาทกบธนาคารพาณชยจะไดรบการพกชำระหนทงเงนตนและดอกเบยเปนเวลา 6 เดอนโดยอตโนมต อยางไรกตาม ลกหนสามารถเลอกท จะไมเขารวมโครงการชวยเหลอได การพกชำระหนนไมถอเปนการผดนดชำระหนและลกหนจะไมเสยประวตดานเครดต


หนา 26

มาตรการท 2: สนเชอเงอนไขผอนปรน (Soft loans) เพอเสรมสภาพคลองใหแกผประกอบการ SMEs ทมวงเงนสนเชอไมเกน 500 ลานบาท ดวยอตราดอกเบยผอนปรนพเศษรอยละ 2 ตอป โดยดอกเบยในชวง 6 เดอนแรกรฐเปนคนรบผดชอบและชดเชยความเสยหายบางสวน

โดย ธปท. จดสรร soft loan อตราดอกเบยรอยละ 0.01 ตอป ใหธนาคารวงเงนรวม 5 แสนลานบาท เปนเวลา 2 ป เพอใหสถาบนการเงนนำไปใหสนเชอแกธรกจ SMEs ดวยอตราดอกเบยผอนปรนพเศษรอยละ 2 ตอป

ลกหนทมสทธไดรบมาตรการนจะตอง 1) ดำเนนธรกจในประเทศ 2) ไมไดจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET และ  MAI)  3) มวงเงนสนเชอกบสถาบนการเงนไมเกน 500 ลานบาท และ 4) มสถานะผอนชำระปกต หรอคางชำระไมเกน 90 วน (ยงไมเปนสนเชอดอยคณภาพ) ณ วนท 31

ธนวาคม 2562

โดยวงเงน soft loans ทจะสามารถขอกไดสงสดจะไมเกนรอยละ 20 ของยอดหนคงคางของลกหน ณ สนเดอนธนวาคม 2562

คณะรฐมนตรไทยไดอนมตรางพ.ร.ก. ฉกเฉนทง 2 ฉบบเพอสนบสนนมาตรการของธปท. ขางตนและมาตรการเหลานมผลบงคบใชเมอวนท 19 เมษายน 2563 ตามการประกาศในราชกจจานเบกษา

นอกจากน ธปท. ไดปรบลดคาธรรมเนยมกองทนฟนฟ (FIDF) จากรอยละ 0.46 ของฐานเงนฝากเปนรอยละ 0.23 ตอปเปนระยะเวลา 2 ป เพอชวยธนาคารในการสนบสนนเศรษฐกจ ธปท. คาดวาธนาคารจะสงตอผลประโยชนทไดจากการลดคาธรรมเนยมนใหกบผก ทงน ธนาคารไดประกาศปรบลดอตราดอกเบยเงนกมาตรฐาน (MLR, MOR, MRR) รอยละ 0.40 เมอวนท 10 เมษายน 2563

การประเมนเบองตนของธนาคารเกยวกบผลกระทบโควด 19 สำหรบผลประกอบการในอนาคต

ธนาคารประเมนวาการแพรระบาดในครงนไดสงผลกระทบตอภาคเศรษฐกจทแทจรงอยางไมเคยปรากฏมากอน โดยเฉพาะในเรองสภาพคลอง และยงสงผลกระทบอยางกวางขวางทงภาคสงคมและภาคธรกจ เนองจากการระบาดครงนยงคงมการเปลยนแปลงอยางตอเนอง และยงไมทราบระยะเวลาทสามารถควบคมการแพรระบาดของโรค จงยากทจะประเมนผลกระทบทางการเงนของวกฤตครงนท มนยตอธนาคาร ดวยประสบการณทผานมา ธนาคารเชอวาการชวยเหลอลกหนทไดรบผลกระทบตงแตเนน ๆ จะสามารถชวยใหลกหนเหลานผานชวงเวลาทยากลำบากไปได รวมถงลดความเสยงทเกดขนกบธนาคาร ธนาคารจงไดเรงระบและลงทะเบยนลกคาทไดรบผลกระทบอยางรวดเรวในโครงการชวยเหลอตาง ๆ ทกลาวมาขางตน ธนาคารจะตรวจสอบและตดตามอยางตอเนองดวยความระมดระวงสำหรบลกหนทกรายทเขารวมมาตรการชวยเหลอ เพอประเมนคณภาพสนทรพยทแทจรงถงแมวามาตรการการชวยเหลอของธปท. จะชวยชะลอการปรบลดการจดชนของลกหน

ธนาคารอาจเหนการปรบชนของลกหนไปยงชนท 3 (NPLs) ลดนอยลงตามมาตรการชวยเหลอทไดรบ ดงนน สนเชอดอยคณภาพเกดใหมในชวง 6 เดอนขางหนาอาจจะไมสะทอนสภาพพอรตของสนเชอทแทจรง


หนา 27

อยางไรกตาม ธนาคารไดมการตงสารองบนพนฐานความระมดระวงมากขนอนเกดจากการถดถอยของปจจยดานเศรษฐกจมหภาคภายใตโมเดลการวดมลคาของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน ธนาคารจะประเมนผลของการชวยเหลอของลกคาในกลมนและอาจพจารณาเพมสำรองผานกระบวนการ management overlay ทกำหนดในมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9

นอกเหนอจากผลกระทบตอสนเชอดอยคณภาพและสำรองตามทกลาวไวขางตน ผลการดำเนนงานทางการเงนของธนาคารอาจไดรบผลกระทบจากปจจยอน ๆ ตงแตไตรมาส 2/2563 ซงรวมทงการใชมาตรการการเวนระยะหางทางสงคม (Social distancing) ในวงกวางของประชาชนตงแตปลายเดอนมนาคม ซงจะสงผลกระทบอยางมากตอยอดขายของผลตภณฑบางอยางของธนาคารโดยเฉพาะอยางยงในธรกจ bancassurance และธรกจการบรหารจดการความมงคง นอกจากน การปรบลดอตราดอกเบยนโยบายในเดอนกมภาพนธและเดอนมนาคม และการปรบลดคาธรรมเนยมกองทนฟนฟ (FIDF) ซงนำไปสการปรบลดอตราดอกเบยเงนกมาตรฐาน (MLR, MOR, MRR) รอยละ 0.40 ในเดอนเมษายน จะทำใหรายไดดอกเบยของธนาคารลดลง ขณะทการปรบลดคาธรรมเนยมกองทนฟนฟจะทำใหคาใชจายดอกเบยลดลง เนองจากสถานการณตางๆ ยงคงมการเปลยนแปลงอยางตอเนอง จงยงเรวเกนไปทจะประเมนผลกระทบโดยรวมทอาจเกดขนจากวกฤตครงนตอธนาคาร


หนา 28

อนดบความนาเชอถอ อนดบความนาเชอถอของธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) 31 มนาคม 2563

Moody’s Investors Service

แนวโนม เชงบวก*

เงนฝาก Baa1/P-2 หนกไมมหลกประกน MTN (P) Baa1

หนกระยะสน (P) P-2

S&P Global Ratings

Counterparty Credit Rating BBB+/A-2 แนวโนม มเสถยรภาพ

หนกไมมหลกประกน (ระยะยาว) BBB+

หนกไมมหลกประกน (ระยะสน) A-2

Fitch Ratings

สกลเงนตางประเทศ

ตราสารหนระยะยาว (Long Term Issuer Default Rating) BBB+* ตราสารหนระยะสน (Short Term Issuer Default Rating) F2*

แนวโนม มเสถยรภาพ

หนกไมมหลกประกน BBB+ อนดบเครดตความแขงแกรงทางการเงน (Viability) bbb+

อนดบเครดตภายในประเทศ

ตราสารหนระยะยาว AA+(tha)

ตราสารหนระยะสน F1+(tha) แนวโนม มเสถยรภาพ

หนกดอยสทธ AA(tha)

* Fitch Ratings ไดปรบลดอนดบเครดตสากลสกลเงนตางประเทศระยะยาว (Long Term Issuer Default Rating) ลงเปน BBB จาก BBB+ และลดอนดบเครดตสากลสกลเงนตางประเทศระยะสน (Short Term Issuer Default Rating) เปน F3 จาก F2 เมอวนท 2 เมษายน 2563 และเมอวนท 22 เมษายน 2563 Moody’s Investors Service ไดทบทวนแนวโนมของ 10 ธนาคารไทยเปนมเสถยรภาพจากเชงบวก

https://www.ryt9.com/tag/%E0%B9%80%E0%B8%84%E0%B8%A3%E0%B8%94%E0%B8%B4%E0%B8%95

https://www.ryt9.com/tag/%E0%B9%80%E0%B8%84%E0%B8%A3%E0%B8%94%E0%B8%B4%E0%B8%95


หนา 29

4. รางวลแหงความสำเรจ (ธนาคารไดรบรางวลในชวงไตรมาส 1 ของป 2563)

จาก Global Finance (U.S.)

• Best Equity Bank in Asia-Pacific • Best Private Bank in Thailand • Best Investment Bank in Thailand

Thailand's Most Admired Brand 2020 จากนตยสารแบรนดเอจ (BrandAge)

สำหรับไตรมาส 1/256 3 สิ้นสุดวันที่...

Documents