ก ก ก กก ˇˆ basel ii # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก...

32
ก ก () กกกกก 3 ก Basel II &’( 31 *(+ 2555 1 กกกกก Basel II #$%#&#%’( 31 +%, 2555 $ก *+&.กกก(ก’กก&’*+/01234กก Basel II . 35/6*+&.ก78 .ก*+36ก9*+:7694 &&. 25/2552 = กก(ก’กก&’*+/0 ก>ก8 *+&.กก />?2=8&+@ .A0กก12&+ก’กก’@0Aก/>?2+(&+@ /,#ก กก*+:7694ก8&8*+/0>6’A69ก Internal Rating Based Approach (IRB) >66ก’4((ก08 1 ก08 2 :6&7(’& .ก08 1 >6(?206:( 4’>กกก’&*047&6&P & กQ &>&>กก4&* :64’>กกก Hybrid Tier 1 .ก08 2 >66ก’( 4’>กกก’&*0&6&P 4’>กกก&8&*66( :6&(4 ก*+:7694 A6ก08 1 *+&.ก6ก’( 2 +6ก’ก += 06:( :6 ก4&6&+=>ก ก>& :6ก08 2 8&7(A@7>ก&8&*V66(*+4ก 6ก’ก’&7(ก &&7(8A&7(ก08 1 :6 2

Upload: others

Post on 16-Oct-2020

0 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 1

ก���������� ��ก�����������ก������� ���ก�ก��� Basel II

#�����$�%�#�&�#��%���'( 31 +��%�, 2555

�$��ก���������� �� *��+����&.ก��������ก���������� ���ก��(ก�'ก�����������ก�����&�����'*��+��/���0�12����3�4��� ���ก�ก��� Basel II .��� �������������3��5/�6*��+����&.ก���7���8� .�ก���������� ����*��+����3��� ��6ก�9*��+��:�7���6��94���� &�&. 25/2552 ��=��� ก���������� ���ก��(ก�'ก�����������ก�����&�����'*��+�/���0� ��ก>�ก��8 *��+����&.ก��� �ก��/�>����?2���=8����� ����� ���&��+�@ .�A0����กก��12��&��+����ก�'���กก�����'�@0�A�ก��/�>����?2�+(� ���&��+�@���� �� /,��#��������ก����� �� ���ก�ก�����*��+��:�7���6��94�����ก�������8�&�8���*��+��/���0����>��6�'��A���6��9�� �ก��� Internal Rating Based Approach (IRB) >6��6ก�'4���(���( ������ก�����0�8���� 1 ����ก�����0�8���� 2 :�6&7(����'��������&�����.�����ก�����0�8���� 1 >6� ��( ?2����0���6:��( �������4����'>�กก����ก����'��� &��*�0���4 7&6& �����P��� ���&������� กQ� � ����&�����>��&��>�กก��4�&��*� :�6�������4����'>�กก����ก Hybrid Tier 1 .�����ก�����0�8���� 2 >6��6ก�'��(�������4����'>�กก����ก����'��� &��*�0���&6& �����P��� �������4����'>�กก����ก���&�����8���&��*��66�( :�6����&��������(4��� �ก���*��+��:�7���6��94� A��6�������ก�����0�8���� 1 ��*��+����&.ก���6ก�'��( 2 ��+���6ก�'���ก +=� ���0���6:��( :�6 ก��4�&6& +����=�>�กก��>��&�� :�6����ก�����0�8���� 2 ��8�&7(�A�@7 �>�ก���&�����8���&��*�V�66�(���*��+��4������ก ��6ก�'ก�'&7(���ก������&�����&7(�����8�A�&7(�������ก�����0�8���� 1 :�6 2

Page 2: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 2

��7( : ����'��

31 +.,. 2555 31 +.,. 2554

1. ����ก�����2�&��'( 1 14,067.83 12,258.96

1.1 ���0���6:��( 7,281.52 7,281.52

1.2 &7(��ก�� (����ก(7�) ��+7����� (&��*�) 130.45 130.45

1.3 ���&������� กQ� � 846.10 714.60

1.4 ก��4� (�����) &6& +����=�>�กก��>��&�� 6,089.58 4,684.26

1.5 ��ก����ก 279.82 551.88

1.5.1 ��ก����ก����ก�����0�8���� 1* - 104.33

1.5.2 &7(����A����ก��ก>�ก����ก�����0�8���� 1 :�6����ก�����0�8���� 2 �7������6 50 279.82 447.55

2. ����ก�����2�&��'( 2 7,068.95 6,225.10

2.1 ����ก�����0�8���� 2 ก7����ก����ก 7,348.77 6,672.65

2.2 &7(����A����ก��ก>�ก����ก�����0�8���� 1 :�6����ก�����0�8���� 2 �7���6����6 50 279.82 447.55

3. ����ก�������&�#�&��� ก9� � 21,136.78 18,484.06

* �07� �����(&��*�) +7�:�7�ก�a�(���� &�����/���6�b�b�c�����4����ก�����'�@0�

������'( 1 ����ก�������+��,����#/ก�

��ก��

,%� �:'�:�������ก������� �ก��� Basel II �� ���*��+��:�7���6��94�ก������ก���ก�����������ก������� �ก��� Basel II 12�� ���'��+�'A0���8�:�7&�8��d 2551 ��8� ��8�:�7�(� � 31 *��(�+ 2552 *��+��4������ ���������ก������7�&�����/��&����� �ก���ก�����������ก������� (�*� Internal Rating Based Approach (IRB) �7����3����ก��&�����'+(� �&��������+����:�6A0�(�*� Standardised Approach (SA-OR) &�����'+(� �&��������g�'���ก�� 12��ก��+���(�����ก������8�����&�����'+(� �&��������+������(�*� IRB >6 �+(� �6����.�&� ��?&6����A����h�?2�+(� �&������:��>���:�6+��b�/��&�����/���*��+��4����ก(7�A�ก�����ก�����������ก������8�����&�����'+(� �&��������+����.�(�*� SA ���A0��8�����ก+(� �&���+������ +��b�/��&�����/�:�7�6��6�b�12�� �+(� �6�������ก(7� .���(:����+7���+���6ก�'+(� �&����7��i �������+���2�?2�4��:ก7 .�ก�&+(� �7�>6��3����>6 �ก��������0���6���8 (Probability of Default (PD)), +(� �&������>6�ก��28�� =�� �ก��������0���6���8 (Loss Given Default (LGD)) :�6 �����8 � (����� �ก��������0���6���8 (Exposure at Default (EAD))

+(� �/��/�������ก������� กQ� ���*��+����&.ก��� �ก�����*��+��:�7���6��94�����7A��6��'���:h�:ก�7�:�6�/��/��7�ก�����(A����+� .�s��6����ก������7�&�����/��&�����*��+��� =��+��+���(��� �ก����� Basel II ��((�*� IRB ��7�������6 12.79 � &�8��(�*��(�+ 2555 12����+�&��ก(7�������8������������6 8.50 ���ก�����.�*��+��:�7���6��94� A��6�������ก�����0�8���� 1 ��*��+����7�������6��7�������6 8.51 .������&7(�ก�����������ก�����0�8���� 1 ���ก�7�(��+�&��ก(7�������8������������6 4.25 �7��4�กh�� � =���( ก��4�&��*����d 2555 :��( �����&7(�����ก�������8�&�8��7�&�����/��&���>6��7�������6 13.31% .������&7(�ก�����������ก�����0�8���� 1 >6��7�������6 9.04%

Page 3: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 3

������'( 2 ��,;�����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(������,���� <ก�� ��=�>�#�����:� /�%�+' SA

��7( : ����'��

31 +.,. 2555 31 +.,. 2554

��ก��'&�'(A ;���,��>�: 3,062.46 4,302.31

89.28 165.53

1,846.50 3,347.45

3. ��ก���8��7� 1085.76 751.78

4. &���0=���/=�������7��9� 40.92 37.55

5. &�����/��=�� - -

��ก��'&���,��>�: 13.44 24.34

�% ��,;�����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(������,������&�� ��'(,���%�/�%�+' SA 3,075.90 4,326.65

����ก������&��(��#�����$,%� �#'(������,���� <ก�� ��=�>���#�����:� /�%�+' SA

1. ��ก���8&?�'��ก������ ��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���A0��8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8&?�'��ก������ :�6'��c�����ก���/�2. ��ก���8*��ก�>��ก0� ��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���AA0��8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8*��ก�>��ก0�

������'( 3 ��,;�����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(������,���� <ก�� ��=�>�#�����:� /�%�+' IRB

��7( : ����'��

31 +.,. 2555 31 +.,. 2554

��ก��'&�ก�� 9,339.26 4,861.95

1. ��ก���8&���0=��*��ก�> 2,802.32

2. ��ก���8&���0=���07�1=8� 6,204.09 4,635.74

3. s��6����ก��(���ก�'���&����� 40.81 44.85

4. &�����/��=�� 292.05 181.36

��ก��'&������2���=��'& 401.77 298.10

�% ��,;�����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(������,������&�� ��'(,���%�/�%�+' IRB 9,741.03 5,160.05

����ก������&��(��#�����$,%� �#'(������,���� <ก�� ��=�>���#�����:� /�%�+' IRB

Page 4: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 4

������'( 4 ����ก������&��(���'(���������#�����$C��=�'(�ก'(%���ก�$���#����� /�%�+' IRB

��7( : ����'��

31 +.,. 2555 31 +.,. 2554

s��6����ก��(������&��������4����'ก��ก�(��ก�����������ก�����.�(�*� IRB 40.81 44.85

�% ��,;�����ก������&��(���'(���������#�����$C��=�'(�ก'(%���ก�$���#����� /�%�+' IRB 40.81 44.85

����ก�����#�����$C��=�'(�ก'(%���ก�$���#����� /�%�+' IRB

������'( 5 ����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(��������� (/�%�+' ���C�� / <$$F�����)

��7( : ����'��

31 +.,. 2555 31 +.,. 2554

+���(�.�(�*� ���s�� - -

+���(�.�(�*�:''>����� - -

�% ��,;�����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(��������� - -

����ก������&��(��#�����$,%� �#'(��������� (C��=I�$�J2'�:K(�ก��,��)

������'( 6 ����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(������L�$���ก��

31 +.,. 2555 31 +.,. 2554

+���(�.�(�*� Standardized Approach 1,235.22 1,060.48

�% ��,;�����ก������&��(���'(���������#�����$,%� �#'(������L�$���ก�� 1,235.22 1,060.48

����ก������&��(��#�����$,%� �#'(������L�$���ก��

������'( 7 �����#;%�����ก�������&�#�&��;�#�����:��#'(� <�=�����#;%�����ก�����2�&��'( 1 �;�#�����:��#'(�

��7(: %

31 +.,. 2555 31 +.,. 2555 * 31 +.,. 2554

1. ����ก�������8�&�8� �7� &�����/� �&��� 12.79% 13.31% * 14.90%

2. ����ก�����0�8���� 1 �7� &�����/� �&��� 8.51% 9.04% * 9.88%

* �����( ก��4�&��*����d 2555

�����#;%�

>�:�% ��ก��$�����,%� �#'(� ก��'�����+(� �&�����ก��7 ��&.ก�A0����กก��'�����+(� �&���:''�( 9�����7���'��c����&.ก�4v:���0��ก��a� 12����3�'��c��: 7 �ก��+('+� ��:�ก��'�����>��ก��+(� �&���A�b�/�( b�A�����ก�ก���ก��ก��ก�':''�( ก��7 .�ก��'�����+(� �&�����*��+����&.ก�>6��7b�A���.'�:�6:�(����g�'������ก�����.�'��c��: 7 12��*��+��4����':�62�?=��g�'����� �/=��A���ก����6&��*�b�/&��&����ก��'�����>��ก��+(� �&��� ��8���8�� :�(�.'�'�����+(� �&�����ก��7 ��&.ก� *��+����6���ก?2�+(� &��+�@��ก��'�����+(� �&���:�6ก��+('+� +(� �&����7����3��6'':�6 ���6&��*�b�/ ��8���8 *��+��4��ก�����(��?���6&�+� .+��&���� :�6�.'����กA�ก��'�����

Page 5: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 5

+(� �&�������+�ก�4(��7���� �6& :�60���>� .�ก�>ก�� ก��'�����+(� �&�����8�� � �(��?���6&�+����ก�/=��&����+(� ��6���ก?2�+(� �&��� +(� ��'���0�'�7�+(� �&��� :�6+(� &� ��?A�ก��'�����+(� �&����7�����(��8���+�ก� �( ?2�ก����กc� ���s�������ก'��c��b�'������� ��ก>�ก��8ก��>��&�����/�ก��7�� ���6&��*�b�/'�/=8�s����+(� �&������� ��'4������'���'ก�'����':����������&����*��+��4��&7����7�+(� &����h>:�6+(� &� ��?A�ก��:7�����*��+�� A��6���(ก��'��c���� ���w�� �A�ก��&��������':��&��&��.�+���2�?2�+(� �&����7����?=�������*��+��A��66�(

�/$�ก��$�����,%� �#'(� �.'�ก��'�����+(� �&���.��( ���&��+�@���*��+��4��2�?=��g�'�����3�ก�����(4�A�ก��'�����+(� �&�����+��( ��*��+���� :�(���ก��'�����+(� �&�����ก��7 ��&.ก� �����7�4���8

(1) ก��'�����+(� �&����7���( 9��� ก��7 ��&.ก� ��.'�ก��'�����+(� �&������2�?=����กก��'�����+(� �&���:''�( 9��� .+��&����/=8�s��+(� �&���

>6?�ก�( 9�����7���'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� 12����3�'��c��: 7 .����ก���('�( �� ��s��6+(� �&���>�กก�>ก���7��i A�ก��7 ��&.ก��/=�����ก����6� �� :�6ก�����ก���*�ก��'�����+(� �&���A��&��+����ก�'ก���*����*��ก�> �/=��A0�A�ก��ก�����:�(����g�'�������� �6& A�ก��'�����+(� �&���

(2) &�*��ก�>��3��>����ก��'�����+(� �&���b�A��ก����:������3���&�6 ��7(*��ก�> ��������:�6+(� ��'���0�'A�ก��'�����+(� �&�����������/=����6.0��&��&������+�ก�:�6�/=��A��

�ก��+(� &��+����ก�'ก��'�.'� ก���*� :�6:�(���ก��'�����+(� �&���.��( ��7(���'�����+(� �&�����+�ก�12����3���7(�����&�6����������A�ก��ก��ก�'��:�:�6&�'��� �/=��A�� �ก�6'(�ก������� :�6+('+� +(� �&����7���/��/�

(3) ก����6� ��+(� �&����7��+�'?�(� ก��7 ��&.ก� ��.'����>6��6� ��+(� �&����7��+�'?�(�A���ก'��ก����=�*��ก�� .����:''A�ก����6� ��+(�

�&������� >�กก��A0����/���>�����0����@ก��12����3�(�*�ก���8�/=8�s�� 4�>�?2��6��'ก��(��+��6��A��0����� ��:�6&?��� ��8���8>6/�>����A���� �6& ก�'��6�b�:�6+(� 1�'1�����*��ก�� �6''ก����6� ��+(� �&��� ��8�������&��+�@ +=� ก��(��+��6��+(� �&���A�&?��ก�����ก�� :�6ก��>�����&?��ก�������4 7�ก�� b�A��ก��������:������P>>�+(� �&���A���� �� �ก��� ���ก�6�'�7�s��6ก��������ก��7 ��&.ก�

(4) ก��'�����:�6>��&������ก�������(��7((��+(� �&��� ���s�� ��=�����(����ก�����:&��?2��6��'����':�������?=����� �����8�ก��7 ��&.ก�>2� ��.'����>6��6� ����ก�P>>�+(�

�&���4(�b�A�� ���s�����(ก�� +=� ����ก�����+(� �&��� .�?�ก��6� ���� ���กก���� Value at Risk (VaR) 12��+���(��������&��&�� � �6��'+(� �0=�� �������6 99 ��(�66�66�(��ก��?=�+������ก�����4(�A�:�7�6+(� �&���:�7>64 7�ก�� 1 �d .�+7�+(� �&����7��i >6?�ก������:�����3��6��'����ก���������� �6& A�ก���w��ก��+(� �&������ก�7�( b�A��ก��ก������6��'+(� �&������� ��'4����ก��7 ��&.ก� ก��ก������6��'����ก�����+(� �&�����8���3�&7(���2����ก�6'(�ก����6� ��+(� �/��/�����ก�����b�A�������� (ICAAP) 12�� �+(� &��+�@A�ก��&����+(� ���A>:�6+(� &��+����A���ก��28�ก�'���'���������7(*��ก�>:�7�6��7( ��ก>�ก��8 ������������A�ก���('�( +(� �&���>�ก��ก�6��':�6��ก��6�b��/=��:&��A����h�?2�b�/�( s��6+(� �&�������+�ก� :�6>����3��7�����A�ก��(��:��:�6>��&������ก������7�� ���6&��*�����8�A��6��'��+�ก�:�6��7(*��ก�> (5) �6��'+(� �&������� ��'4�� :�6ก��>��&������ก�����

�6��'+(� �&������� ��'4����ก��7 ��&.ก� ?�กก�����.�+�6ก�� ก����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� 12��>6��3��6��'+(� �&������4 7�ก������ก�����+(� �&������?�ก��6� ���� ��� ������ .��6��'+(� �&������� ��'4��A��0��+��b�/>6?�ก

Page 6: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 6

��� �A0�ก�'+(� �&������4 7&� ��?��6� ��4��A�&7(�������ก����� ����ก�����+(� �&��� >6��3���('7�0�8?2��6��'+(� �/��/�������ก���������9�csก�>��ก��7 ��&.ก�A��6��'��ก��ก��ก�':''�( ก��7 ����ก�������� ���7>6?�ก>��&��A����7(*��ก�>�7���/��/��/=�������'��ก�6�'>�ก+(� �&��������7��i (6) ����':������/��/�ก�'+(� �&��� :�6ก��'�������������+���2�?2�+(� �&���

���กก�����&��+�@��6ก����2����ก��7 ��&.ก�+=�ก����� �����':����� �+(� �/��/�&�����'+(� �&���A��66�( :�6�/=����3�ก��&���� ��+7��/�� �7����?=����� ��+���6ก�'+(� �&����7��i >6?�ก������ �A0�A�ก��(����6&��*�b�/���*��ก�>.� ���w�� �&��+�@A�ก���/�� ��+7�����':�����+���2�?2�+(� �&����7����?=����� +(� �&���A������7��i >6?�ก������ ���6ก�'ก��/�>����ก����8���+�����b����:�6'��ก���/=��A��4����ก��4�������(?2� ก���*��ก�>+(�ก�6���A�&7(��������� ����������':���7���7(*��ก�>����/�� 28�&��ก(7������+(� �&�������/�� 28�

(7) ก��'�����/����+(� �&��� ก��ก�6>�+(� �&��� :�6ก���w��ก��+(� �&��� ก��'�����/����+(� �&���>6 �ก��ก�6����7���7���=���.� ����กก��ก�6>�+(� �&�����3����กก��&��+�@A���ก*��ก�>

��ก��7 ��&.ก� ��=���>�ก��3�(�*�ก�����&� ��?��+(� �&���.�+���2�?2����������':�� ���'������6��'&��:�6���>��ก������7(*��ก�>��ก�6��'>6������กก��ก�6>�+(� �&������ �A0�/�>�����7���� �6& .�>6 �ก��ก�����:�(����g�'���:�6�/���+(� �&����7��i A��6��'b�/�( :�6�6��'��ก��

(8) (�{�*�� �����6���ก?2�+(� &��+�@��ก��'�����+(� �&��� ก��7 ��&.ก�4����6���ก?2�+(� &��+�@��+(� �&���:�6ก��'�����+(� �&��� ��(������:�7�6&�*��ก�>>6���� �+(�

���A>��3��7����A�+(� �&������ ���7��=����>6�ก��28�A� 7A�&�*��ก�>�����'���0�' .�����+���2�?2�+(� �&���A������7��i���>6 ��7�ก��7 ��&.ก�A�b�/�( ��ก��(

(9) ก���g�'����� กQ�6�'�':�6:�(�������� ก��7 ��&.ก� ��.'����>6/�{���6'':�6ก�6'(�ก��'�����+(� �&������ �+(� &��+����ก�':�(����g�'��������:�6

กQ�6�'�'��*��+��:�7���6��94� &����ก���+�6ก�� ก��ก��ก�'���ก���/�:�6�������ก���/� :�6กQ�6�'�'�=��i ����ก��(���

(10) :�(�.'��7�*��ก�>��=�����b����A� 7 ก�����*��ก�>��=�ก����ก����b����A� 7��ก��6�b���ก��7 ��&.ก�>6����?�ก/�>����:�6��� ���.�&��������ก��(���

�� :�(�.'�ก��'�����+(� �&��������ก��7 ��&.ก� .�*��ก�>:�6����b����A� 7���ก�7�(>6?�ก(��+��6��A����:''������':������/��/�ก�'+(� �&������>6�ก��28� ก��+���2�?2�+(� �&���.��( ��ก��7 ��&.ก� :�6�( ?2�+(� �/��/�������ก�����

(11) ก���g�'����7���ก���6�(7��ก�� ก�������ก���6�(7��ก��7 ��&.ก�ก�''�++������> �+(� ��:���������6.0����8� ก��7 ��&.ก�>6/�>����.�?=��& =��

��3���ก�����ก�6���ก�'��ก+�����(4� .�ก��7 ��&.ก�>6�������� ���/=��+(� .��7�A&:�6&� ��?��(>&�'4�� �7��4�กh�� ก�����*��ก�� ���*��ก�>��ก��7 ��&.ก�>6?�ก+('+� ��7b�A��กQ�ก����7��i����ก��(��������ก�� 12��4���( ?2��/���+(� �&����7��i���ก�����.����ก������ก��(��� �07� ���ก�ก���ก��ก��ก�'��ก���8��A�@7 (Single Lending Limit) A��6��'ก��ก��ก�':''�( ก��7 :�6���ก�ก����=��i ��ก���6�(7��ก����8�� �>6?�ก��(>&�':�6������� �.'�ก���g�'����7���ก���6�(7��ก��

(12) ก����&�'&b�(6(�ก}�� ก����&�'&b�(6(�ก}����3�ก�6'(�ก��A�ก����6� ����ก�6�'�7�&?��6���ก��������ก��7 ��&.ก�b�A��ก��

>�����&?��ก�������4 7�ก�� b�A��ก��������:������P>>�+(� �&������ ���ก�6�'�7�s��6ก��������ก��7 ��&.ก� ��ก>�ก��8 ก����&�'&b�(6(�ก}������3��+�=��� =���6ก�'���&��+�@A�ก��'�����>��ก��+(� �&�����8��������&���0=�� ���� :�6&b�/+�7��

Page 7: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 7

+�6ก�� ก����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� 4��A�������> +�6ก�� ก��'����� :�6+�6ก�� ก��'�����+(� �&���A�ก��������������A�b�/�( ��ก����&�'&b�(6(�ก}�� 12���( ?2�ก��>�����:�(���A�ก����&�'b�(6(�ก}� .�>6ก�����& ���s��A�ก����&�' ��� �+(� &��+����ก�'+(� 1�'1�����:�7�6*��6ก�� :�6 ���7(���'�����+(� �&���������������&�'�7( ก�'��7(����7��i����ก��(��� :�6�������ก����&�'A��+�6ก�� ก��'�����+(� �&�����'���' 12����ก����&�'&b�(6(�ก}��4�� �&7(�07(A�ก��ก�����ก���*�ก��'�����>��ก��+(� �&���A�ก��������:����/���+(� �&����7��i �( 4�?2�ก��/�{��:���g�'���ก����A�&b�(65�ก�5��

/,��#����ก��$�����,%� �#'(� �/=��A��&��+����ก�'�.'�:�6(��?���6&�+���ก��'�����+(� �&���A�b�/�( ����+�ก� +�6ก�� ก����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a�12����3�'��c��: 7 �( ?2�+�6ก�� ก��*��+������������A�ก����:�+(� �&���:�6�6''+('+� b�A�b�/�( ��*��+�� .�+�6ก�� ก��'�������*��+��b�A��ก��:�7���8���+�6ก�� ก��*��+�� >6������������:���8�+(� �&�������ก���*� +(� �&���.��( ����+�ก� :�6+(� �&����6��'��ก����:�7�6��6�b�+(� �&��� ��8���8 ���'������6��'&��:�6+�6ก�� ก�������2กc�&�����'*��ก�>�7��i >6������������:�ก��'�����+(� �&�������ก���*�����8���+�ก�:�6��:�7�6&���� 12��>64����'ก��&��'&���.�~��(��:��:�6�'��6 �����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� +�6ก�� ก��'�����+(� �&�����*��+��12����3�0�����(ก�'+�6ก�� ก��'�����+(� �&�����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� ����������/�>����ก������.'�'�����+(� �&�����*��+��A�� � ���s�����(ก�� .� �~��'�����+(� �&�����+�ก� ~��(�>�+(� �&���:�6~��'�����+(� �&��������g�'���ก�����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� ��3���7(���&��'&��� &�����'ก����:�+(� �&����5/�6��(A��6��'��ก����8�>6 �+�6ก�� ก��:�6�����' �'�����>�5/�6ก�>��3������:� �07� +�6ก�� ก��/�>����&���0=�� :�6+�6ก�� ก��/�>����&���0=����� ��P@�� ��3���� .� ���7(���&��'&����7��i �07� &����ก+�6ก�� ก��&���0=�� ~��ก��ก�' :�6~��กQ� � ���'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� ��8���8 &�*��ก�>��ก&�>6��3��>����+(� �&���:�6��'���0�'�7�ก��'�����+(� �&���A�&7(��������b�A���.'�:�6:�(����g�'������ก�����.�+�6ก�� ก��'�����+(� �&���:�6+�6ก�� ก���5/�6ก�>�7��i 12��ก���������*��ก�>��*��+��>6��7b�A���/���+(� �&���&��&�����?�กก�����.�+�6ก�� ก��'�����+(� �&��� �( ?2�(��+��6��ก�����*��ก�>A� 7A�:�7�6&����b�A��ก����� �����+�6ก�� ก��'�����+(� �&��� .���ก�����&��+�@A�:�7�6��=��>6?�ก��������4���+�6ก�� ก��'������/=����'���' ��8���8�6'''�����+(� �&�����8�� �>6?�ก��(>&�'.�+�6ก�� ก����(>&�' $�$�������'(<�=,%� ��$���2�$��,�=ก�� ก���'(�ก'(%���I�ก��$�����,%� �#'(� '����'&

� +�6ก�� ก��*��+�� +�6ก�� ก��*��+��>6/�>����:�7���8�+�6ก�� ก��'������/=����:�:�6����� +(� �&���:�6ก�>ก�� ก��'�����+(� �&�����*��+�� .� �'�'�����&��+�@A�ก���'�(�:�6��� ����.'� :�6:�(����g�'���A�ก��'�����+(� �&�����3���6>����ก�d �( ��8�ก��ก������6��'+(� �&������� ��'4�� �/=��A�����'������6��'&�����4�2��g�'����� ���กก�� /=8�s��A�ก����6� �� ����� :�6+('+� +(� �&��� .� �+(� &��+����ก�':�(����g�'���:�6�/���+(� �&���b�A��ก����:���+�6ก�� ก����(>&�'

� +�6ก�� ก��'�����+(� �&��� +�6ก�� ก��'�����+(� �&���*��+��4����'ก��:�7���8�>�ก+�6ก�� ก��*��+�� 12����6ก�'4���(+�6���'������6��'&����*��+�� .� �ก����60� ��3���6>����ก��=�� :�6 ������>�������:�6+(� ��'���0�'A�ก��'�����+(� �&�����8�� �����+�ก� �/=��A��ก����:��6'''�����+(� �&��� ���6&��*�b�/:�6�� �6& /��� ��8�ก�����ก���*� ก��'�.'� :�(����g�'��� :�6s��6+(� �&������&��+����ก�'�6��'+(� �&������� ��'4�� .� �~��'�����+(� �&�����+�ก� ~��(�>�+(� �&���:�6~��'�����

Page 8: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 8

+(� �&��������g�'���ก����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� 12����3�'��c��: 7����������&��'&���A�ก��92กc�(�>��/=���&��:�(�.'�A��+�6ก�� ก��'�����+(� �&���4��/�>���� /��� ��8�>������6''��6� ��+(� �&������4�� ���s��A�ก����6� �� (��+��6�� :�6����� ��ก��'�����+(� �&���A������7��i �/=��������7����'������6��'&��:�6+�6ก�� ก��'�����+(� �&��� .�+�6ก�� ก��'�����+(� �&�����*��+��>6���������7�+�6ก�� ก��'�����+(� �&�����'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� b�A�����ก�ก���ก��ก��ก�':''�( ก��7 ��*��+��:�7���6��94�

� +�6ก�� ก���5/�6ก�>:�6&�ก��+('+� +(� �&����5/�6���� +�6ก�� ก���5/�6ก�>:�6&�ก��+('+� +(� �&����5/�6���� 4����'ก��:�7���8�A��������������:�ก��'�����:�6+('+� +(� �&���A��6��'��ก����+(� �&�����6�b��7��i �07� +�6ก�� ก��/�>����&���0=�� +�6ก�� ก��/�>����&���0=����� ��P@�� ����������A�ก��'�����+(� �&�������&���0=��A��6��'��ก�� .� ���7(������A��ก��&��'&��� +=� &����ก+�6ก�� ก��/�>����&���0=�� ��3���� ��8���8+�6ก�� ก��'�������*��+��>6���ก������� ��ก��������A�����ก��'�����+(� �&��������7��i ��3���6>����ก��=�� .����������7�+�6ก�� ก����*��+�� :�6+�6ก�� ก��'�������'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� �7��& ����& �

$�$��<�=�����'(�������%F#�$>�I� +�6ก�� ก����(>&�'��'��c��: 7 ����������.���&�6���>6��(>&�'ก����6� ��+(� �/��/����6''ก��+('+� b�A�12��>�����.�+�6ก�� ก��'�������ก�d .�����'���'ก�'+(� �&�������ก��28�ก�'ก��7 ��&.ก� �'�(��.'�:�6:�(���A�ก��+('+� b�A�����7(�����(>&�'b�A� �( ?2���:�ก�����:�(�����+�6ก�� ก��ก��ก�'ก���g�'����� กQ�ก���:�6+�6ก�� ก����(>&�'A�'��c��7��7��i �/=����6� ��+(� ?�ก����:�6.��7�A&��ก�������&?��6���ก��������'��c�� :�6��6� ��(7� ��6''ก��+('+� :�6��(>&�'b�A��7���/��/�A���กก���g�'������ :�6��3�4��� ��ก�����กQ� �:�6��ก�������� �ก��'��+�'A0�>�ก���ก�� :�6����&��A��+�6ก�� ก��'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a�/�>�����7�4� &�����''��c����ก�=����� �+(� &��+�@:�6��7b�A��ก��ก��ก�'��:������ก��>6ก�����A�� �+�6ก�� ก����(>&�':�6ก��������6''ก��+('+� :�6��(>&�'b�A���:�7�6'��c�� .�A�&7(���*��+����&.ก���8�+�6ก�� ก����(>&�'��*��+��>6?�ก:�7���8�.�'��c��: 7 .� �����������.���&�6���>6��(>&�'ก����6� ��+(� �/��/����6''ก��+('+� b�A���*��+��:�6��6� ��+(� ?�ก����:�6.��7�A&��ก�������&?��6���ก��������*��+�� :�6ก���g�'��������3�4��� ��ก�����กQ� �:�6��ก�������� �ก��'��+�'A0�>�ก���ก�� .�+�6ก�� ก����(>&�'��*��+��>6��������+�6ก�� ก����(>&�'��'��c��: 7 &�����'ก����(>&�'+('+� b�A�'��c���=�� i >6����� ����+�6ก�� ก����(>&�'��'��c��: 7.���� ~����(>&�'b�A� ����������(>&�'ก���g�'������:�6���������7�+�6ก�� ก����(>&�' .� �ก����(>&�'ก���g�'�������� :�(���:�6�6�'�'�g�'����7��& ����& � ��8�����6&�����ก�'~��'�����:�6��7(*��ก�>����ก��(��� �/=���/�� ��6&��*�b�/���6''ก����(>&�':�6+('+� b�A� ,%� �#'(������,���� +(� �&��������+���� +=� +(� �&������+�7&�@@���=����ก��= 4 7&� ��?�g�'����� ��=���4:�6���ก��A�&�@@� ���A��4 7&� ��?0���6���8��� ��7�*��+��� =��+�'ก�����4�� ��=�>�A>4 7�g�'����� &�@@����>60���6���8A��ก�'*��+�� +(� �&���>�กก��A��&���0=��

Page 9: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 9

��ก�ก��28�.�4 7 ����ก��6ก��+�� +���>6 ������A��*��+������ก��&��������8&�@ �ก28� ���>6&7����7�ก��4�&��*�:�6����ก�������*��+��

� :�(���ก��'�����+(� �&���>�กก��A��&���0=�� +�6ก�� ก��'�����+(� �&���4����'ก��:�7���8�A����:�ก��'�����+(� �&���>�กก��A��&���0=��A�b�/�( ��/����&���0=�� 12�� ����������'���0�'A�ก��ก�����ก���*� ���ก�ก��� :�6��>��ก���7��i A�ก��'�����+(� �&���>�กก��A��&���0=�� �( ?2�A�����&��:�6:ก7��7(�������ก��(��� ��ก>�ก��8 +�6ก�� ก���� ��������A�ก������� :�6�'�(�+(� �&���>�กก��A��&���0=��A��6��'b�/�( �( ?2�������� ��+(� �&���>�กก��A��&���0=����� �+(� &��+�@A��:ก7+�6ก�� ก��*��+��4����'���' A��6���+(� �&���>�กก��A��&���0=���5/�6����A��6��'��ก�� ��7b�A��ก��+('+� ��:���+�6ก�� ก��'�������*��+�� ���4��A����h�0�'A�ก��/�>������6>��(��:ก7+�6ก�� ก�������+��������ก��(��� �07� +�6ก�� ก��/�>����&���0=�� :�6/��=� +�6ก�� ก��/�>����&���0=����� ��P@�� 12��+�6ก�� ก�����ก�7�( ��>A��+(� ��h�0�':ก7��7(�������ก��(�����=�'�++����4����'ก��:�7���8�>�ก+�6ก�� ก���/=����:�+(� �&���>�กก��A��&���0=�� �� :�(������ก�����4(�A��.'�ก��A��&���0=�����4����'ก����� ���>�ก+�6ก�� ก��'����� �7��4�กh�� ก��A��&���0=��A���ก����� �+(� �&���&��>6?�ก��� ���.�+�6ก�� ก��'�������'��c�� ��&.ก�4v:���0��ก��a� ก�6'(�ก����6� ��+(� �&��������6ก�'��(ก��>�������'�+���� ก��(��+��6��ก��������0���6 ก��(��+��6��ก��ก�6>�ก��(��&���0=�� :�6����ก��������A0�A�ก�������'+(� �&���>�กก��A��&���0=�� ��3�:�(����g�'������&��+�@��*��+�� .�*��+��4����6���ก?2�+(� &��+�@��ก�6'(�ก����6� ��+(� �&��� �����8� ก�����������������+������8�� �>6��7b�A��ก�6'(�ก����� ���&���0=�������3� ���s��.���9����ก�ก���A�ก��>�������'�+������&���0=���7��i 12��A�&7(���+(� �&������+��(7��7�>6�ก��28�>6?�ก�����'.�����&����� A��6�������ก�����>6 ��/��/�&�����'ก�������'+(� �&������4 74��+��4(� A�&7(���&���0=����7�4��A0�ก��>�������'�+����.�ก��/�>����?2���กc�6���+���+�2�ก����&���0=��:�7�6�� .���9�ก��/�>������ ��A�b�/�( &�����'ก��/�>���������'�+������&���0=��*��ก�>4��/�>����?2���กc�6+(� �&������:�ก�7��ก����:�7�6��*��ก�� ��8���8 ��0=����&?�'��>�������'�+����b���ก���ก��7 ��&.ก���=�กA0� 4��:ก7 Standard & Poor's, Moody's Investors Service, Fitch Ratings, Fitch Ratings Thailand :�6 TRIS Rating ก��>��ก������+(� �&���>�กก��ก�6>�ก��(��&���0=���������3���ก�P>>�&��+�@A�ก��'�����>��ก��+(� �&���>�กก��A��&���0=�� ���ก�ก������A0�A�ก��+('+� ก��ก�6>�ก��(��&���0=��4��?�ก>�����.�+���2�?2�+(� �� �6& :�6&��+����ก�'ก���������*��ก�>:�6����ก�������*��+�� *��+�� � ���ก��:�6��>��ก����ก��'�����+(� �&�������&���0=��������(?2�:�6���ก� 12����:�+(� �&�����8�A��6��'b�/�( ��/����&���0=��:�6�6��'��ก�� �( ?2�ก������� :�6>��ก��ก�'&���0=����� ��P@��:�6&�����/���ก��� �P>>�+(� �&���>�กก��A��&���0=�����&��+�@ �����7�4���8 1. ������� ��กก�������������� �������

,��F��ก��,%� ��ก��������2���=��'& (Definition of default) � =���ก������ก����A�����ก������2������7�4���8 A��?=�(7� �ก��������0���6���8

Page 10: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 10

(1) *��+����h�(7���ก���84 7&� ��?0���6���8+=�4����h >���(��� &�@@� .����*��+����4 7/�>����?2�ก�����ก0���6���8�����>>64��+=� �>�กก��'��+�'���ก��6ก�� ��8���8 *��+��>6+���2�?2�����ก��������7�4���8A�ก��/�>����(7���ก���8���7���3���ก���8���4 7&� ��?0���6���8+=� (1.1) *��+���6��'ก����'�����ก�'�8+�����'��'�@0���ก���8��3���4�� (1.2) *��+�����>����7���ก���8��ก>�ก'�@0���=�ก��&������/�� 28���=���>�ก*��+����h�(7�4 7&� ��?���ก

0���6���8+=�4�� ��=�+��b�/����ก���8�&=�� ?����7�� ���&��+�@ (1.3) *��+�����ก���8��ก4�:��(���A��*��+�� �&7(�&�@�&��7�� ���&��+�@ (1.4) *��+����� A�� �ก�����'����.+��&�������8 .�ก����b��6��=���=���ก��0���6������� ��ก�'�8

��=�+7�*�� ��� �7��i �7�� ���&��+�@A��ก�'��ก���8��=���>�ก��h�(7�s��6���ก����������ก���8�&=�� ?���

(1.5) *��+��4��vw�������������+��ก�'��ก���8 (1.6) ��ก���8=�����'+(� +�� +����� กQ� ��� �6�� ��=� ��>�����8���=��ivw��A�+���� �6�����>6

&7���A���ก��+(� �7�0��A�ก��0���6���8A��:ก7*��+�� (2) ��ก���8?�ก>����3�&�����/�>��0�8�����ก(7� ���s����=�����ก(7� �� ��6ก�9*��+��:�7���6��94�(7���(

���ก�ก���ก��>��0�8�:�6ก��ก������&�������&?�'��ก������ ��ก>�ก��8�*��+��4��A0��66�(��ก��+���0���6���8�ก��ก(7� 90 (����3��ก��� A�ก��/�>����ก��+���0���6���8�ก��ก(7��66�(�����ก�����>����7���3�ก��������0���6���8����ก���8

*��+�� �ก��'�����>��ก��&���0=�����+��b�/�7�� ���6&��*�b�/�7���+�=��� =�ก��'�����+(� �&���������& � :�6 �ก������� 0���6���8 ���'����.+��&�������8 :�6���>����7����8&�@������ก� :�6 *��+��A0�(�*�ก����8�&�����+7���=�����8&�&�>6&�@&�����'/����&���0=���07�1=8��?����� ���ก�ก��� Collective Approach 12��>6��8�&������� +7���6 ��ก��+(� &�@�&�����7�>6�ก��28�A����+���ก 12 ��=��������� (Expected Loss) >�ก/����&���0=�����ก�7�( .�A0��� ��&?�����.�ก�&ก��������0���6:�6+(� �&�������ก��28�A�������6ก�'ก�'ก�����'������ ��A�����ก�'&b�(6�9�csก�>A����+� .�ก����8�&�����+7���=�����8&�&�>6&�@��*��+��4��?�ก:'7���3�&��������8&�@�5/�6��&�����'���8>��0�8� :�6��3���&��������8&�@���(4� �� �.'�ก����8�&������7���6 ���6(�� �/=����3�ก���w��ก��+(� �&��������>>6�ก��28� 2. ������� ��กก��ก����ก� ��� ������� *��+�� �+(� �&���>�กก��ก�6>�ก��(��&���0=��+7��������� ��=���>�ก&���0=��&7(�A�@7��*��+����3�&���0=����6�b��07�1=8� 12�� �ก��ก�6>���(����ก+����3��7���� &�����'&���0=��*��ก�> �ก��A��&���0=��:ก7b�+*��ก�>�7��i 4��:ก7 ���&��ก�� ก������:�6ก��/���0� *��ก�>�&������ ���/�:�6ก��ก7�&���� *��ก�>&�*�����.b+:�6ก��'��ก�� ��8���8 ?��(��>�กก��A��&���0=��*��ก�>:ก7ก��7 ��ก���8��A�@7 12��/�>������h�(7� �ก��ก�6>�ก��(��&���0=��*��ก�>��7'���A�*��ก�>�&������ ���/� �7��4�กh�� ����A��&���0=��*��ก�>��3�&���0=�� ����ก��6ก���ก=�'��8�>���(� .�*��+�� �ก�6'(�ก��'�����+(� �&����7��i �/=��+('+� +(� �&���>�กก��ก�6>�ก��(��&���0=�� .� �ก�6'(�ก��/�>�����+����12��>6/�>����.+��ก����� �&��&7(�����ก�����'ก�' ��+7������ก��6ก������� �6& �/=��+('+� +(� �&���A����7A��6��'���&� ��?� ��'4�� :�6*��+����>��A�� �ก����6� ��:�6����� ��+7����ก��6ก���7��& ����& � ��ก>�ก��8*��+���� ��8�����7��i A�ก��+('+� ก���'�ก>7�����ก���7�� ���6&��*�b�/ �( ?2�A�� �ก������� +��b�/��&�����/��7���7���=���

Page 11: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 11

3. ������� ��ก"# ก$��ก � ����A��&���0=��&7(�A�@7��*��+����3�&���0=�� ����ก��6ก�� &�����'&���0=���07�1=8� ���/�&�����A���07�1=8���?=���3�ก�� &��*�V��*��+�� �����8���ก����07�1=8�4 70���6������ ก�����b�A�����ก�ก���:�6กQ� ����ก����� *��+��&� ��?�������ก�����2�:�6+��'+������/�&��4��A������ b�����>�ก4�����+��'+������/�&�����A���07�1=8� ก��>����7��7�A�������� ��66�(��+7�����&�8� 12��&� ��?ก�6���A���&�h>&�8�4��b�A��66�(���5�����6 �� 1 ��=�� �P>>�+(� �&����7����ก��6ก����&���0=���07�1=8� +=� ��+7����?����ก7� ��=���>�ก�?�����3����/�&���07�1=8����ก���*��+��>6���2�:�6>����7��7�A������?����ก7� :��(����������4��>�กก��>����7� �0��0+(� �&�������ก��28� ��ก ��+7����?����ก7����� �ก�ก��4� ��>���A��4������>�กก������ก��6ก��4 7+�� �����8 :�6&7����&����7�ก��4�:�6����ก�������*��+�� ��+7����?����ก7�28���7ก�'����P>>� ��6ก�'��( &b�/+(� ����ก���?����ก7�.��( ��6�b�:�6��������? :�6�P>>�����b�c��?��������> ���ก�6�'�7���+���?A� 7 �7��4�กh�� >�ก��6(���ก��2�:�6>����7����ก��6ก����ก���07�1=8��?��� *��+��&� ��?���ก+=�ก��0���6����>�กก��>����7����/�&��4��A������.��5�����6 ������6 70 ?2� 90 �� �����8+�+��� 12��>����3���������&�� ���A����ก�6�'�7�ก��4������8�&�������� �ก ��ก>�ก��8 *��+��4���������ก���/=����+(� �&�����(ก������� ��+��?����ก7��7���7���=��� ก��������7�&���0=��A�� � ��+7����ก��6ก��&��ก(7� �����8��7�����(�� ก�����ก������(��A��6��'����� �6& :�6ก��������7�&���0=��&�����'�?������ ������������� &�����'&���0=��*��ก�>:�6&���0=���/=��ก���+�6 ���ก��6ก��&7(�A�@7��*��+����3��&������ ���/� 12��&� ��?��� �A0���กก����8�&�����+7���=�����8&�&�>6&�@��&���0=�����+��b�/4�� *��+��4���������ก����6� ����+����ก��6ก���� :�(�����*��+��:�7���6��94� *��+�� �+(� �&���>�ก ��+7������ก��6ก�������3��&������ ���/����7���8 .� ��+7����&������ ���/�>628���7ก�'&b�/ก��������9�csก�>��3����ก ก��?�?����9�csก�>��>���A�� ��+7����&������ ���/����� 12����>&7���A��*��+�������/�� ก��ก������&�����+7���=�����8&�&�>6&�@ ���>6&7����7�ก��4�&��*�:�6����ก�������*��+�� ��ก>�ก��8 ก�����+��'+������ก��6ก�� �������7��ก�6'(�ก�����กQ� �:�6ก��'��+�'+������7��ก:�6A0��(����� �7��4�กh�� *��+��4������� �8����ก������������ก��'��+�'+���7��Aก��0�� 4. ������� ��กก�������&��� ��'� ��(��ก����� +(� �&���>�กก�����+7���&�����/���ก����ก��>�กก�����+7��� ��+7����/�&�����2�+=�>�ก��ก���8+���0���6��3��(����� ��=���ก���8��� �ก�����'.+��&�������8 >�ก��+������=� ��+7����>64����':��(:�7��+�A�>6����ก(7� ,��F��ก��,%� ��ก�����,;���#�����:� ก�����+7���&�����/� � �?2� ��+��� '�@0���&�����/�&��ก(7� ��+7����+��(7�>64����'+=� ��ก(�����A��'��� *��+��>6���ก����6� ��(7� ���'7�0�812��:&��(7�&�����/���*��+�����+7�����=�4 7 ��ก ���'7�0�8��ก�����+7� ��=�� =���������ก����6� ��ก�����+7���&�����/���3����d *��+��>6���ก����6 �� ��+7����+��(7�>64����'+=���&�����/� ��+7����+��(7�>64����'+=���&�����/�� �?2� ��+7����*�� ��ก������A�ก�����&�����/���=� ��+7�>�กก��A0�&�����/�:��(:�7��+�A�>6&��ก(7� :�6��ก/'(7���+��� '�@0���&�����/���8� � ��+7�&��ก(7� ��+7����+��(7�>64����'+=� :&��(7�&�����/����ก�7�(�ก��ก�����+7� *��+��>6�� ��+7���&�����/���A����7�ก�' ��+7����+��(7�>64����'+=� A�ก����6� �� ��+7�>�กก��A0�&�����/� ��6 ��ก��

Page 12: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 12

ก�6:&����&�A����+����ก�>ก��+��(7�>64����'>�ก&�����/�>6?�ก+���(�+������3� ��+7��P>>�'��.�A0������+����ก7��b�c����&6����?2�ก����6� ��+(� �&���A�&b�/�����P>>�'��������&��� �66�(��:�6+(� �&���12����3���กc�6�5/�6��&�����/����ก�����/�>������7 A�ก����6� �� ��+7����*�� ��ก������A�ก��� *��+��A0�:''>�����ก����6� �� ��+7���������&��12���� �6& ก�'&�����/� 12��&6����?2�>���(��������ก�>ก��&� ��?>64�� �>�กก��>����7�&�����/� ��ก��(������A�ก��>����7� .�ก��>����7���8����1=8�ก�'���� �+(� ��'���:�6��h A>A� ก��:�ก������:�6&� ��?�7������+�ก��4���7����3���&�6A���กc�6��������4 7 �+(� �ก��(���ก�� *��+��>6��'�����ก�������>�กก�����+7�A��'ก��4������ � (�����A��'��� *��+��>6��6� ��(7� ���'7�0�8���:&��A����h�(7���ก������� >�กก�����+7���&�����/����4 7A07+7�+(� �� ���*��+��4����'���A��(�ก7��4��� �4���=�������=�4 7 ��ก ���'7�0�8���ก�7�( *��+��������6 �� ��+7����+��(7�>64����'+=���&�����/���8� :�6ก��'��ก��'�@0������>�กก�����+7���&�����/����4 7A07+7�+(� �� ���*��+����'���A��(�ก7�� C��=�'(�ก'(%���ก�$,%� �#'(������,���� /�%�+' SA &�����'/����&���0=����*��+�����4��A0�(�*� SA A�ก��+���(�����ก������8�������8� *��+��4��A�� �ก��A0� Rating >�ก&?�'��>�������'�+����b���ก12��>6&� ��?&6����+(� �&���4����28�ก(7���� ���>6 �ก��A0��8�����ก+(� �&�������6 100 &�����'��ก���8��ก0���ก��

C��=�'(�ก'(%���ก�$,%� �#'(������,���� /�%�+' IRB

<��ก����I2�%�+' Internal Rating Based (IRB) �� ���*��+������ ���ก�����������ก������� �ก��� Basel II 12�� ���'��+�'A0���8�:�7&�8��d 2551 ��8� *��+��4����=�กA0�(�*� Standardized Approach (SA) A�ก��+���(�����ก������8�����&�����'+(� �&��������+����A�07(��d:�ก :�64����'+(� ��h�0�'>�ก*��+��:�7���6��94��/=����A0�(�*� Internal Rating Based Approach (IRB) �/=��+���(�&�����/��&��������+����.����� ��8�:�7�(�&�8�&��(����� 31 *��(�+ 2552 ��3����4� .�:��ก����A0�(�*� IRB ��*��+�����4����'+(� ��h�0�'>�ก*��+��:�7���6��94�:��(��8� ����6���������8

:����#���2K(� �%��%�����( I2�%�+' IRB

1. &���0=���07�1=8� �(�&�8�&��(����� 31 *��(�+ 2552 2. &���0=��*��ก�>��ก0� �(�&�8�&��(����� 31 *��(�+ 2555 3. &���0=��>������6�'�� �(�&�8�&��(����� 31 *��(�+ 2557 4. &���0=��*��ก�>��ก0����ก���:�6��hก �(�&�8�&��(����� 31 *��(�+ 2558

�$��ก��I2��=$$F���=��$,%� �#'(� (Internal Rating System) &�����'/����&���0=���07�1=8�12����3�&���0=��&7(�A�@7��*��+��:�6���� A0�(�*� IRB A�ก��+���(�&�����/��&��������+������8�:�7�(�&�8�&��(����� 31 *��(�+ 2552 ��8� *��+��4�� �ก��/�{���6''+6:���+������ ���กก�����&?���:�64�� �ก����&�'��6&��*�b�/��:''>�����.���7(��������3���&�6

Page 13: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 13

*��+��ก�����A�� �ก������� ��&�'��6&��*�b�/��:''>�����+6:���+������7��3���6>��A���4�� �& .� �ก���������ก����&�'4����+�6ก�� ก��'�����+(� �&��� �/=��A��:�7A>4��(7�:''>��������A0����� �6& �� &b�/ก��:7���������:�6��กc�6+(� �&�������ก+��A��P>>�'�� ��ก��>���6��'+(� �&��� ��=� Internal Credit Rating ���4��>�ก:''>�����+6:���+����>6?�ก���4�A0�A�ก��+���(�&�����/��&��������+������ :�(����� IRB ��ก>�ก��8�:��( Internal Credit Rating ��?�ก���4�A0�A��8������ก��/�>����&���0=�� ก������� ��6&��*�b�/��/����&���0=�� ก����8�&��������8&�@ :�607(A�ก�����&��A>�0��ก���*�A�ก�����*��ก�>��*��+�� ��ก>�ก��8�:��( *��+��4������ A0�(�*� Foundation IRB A�ก��+���(�&�����/��&��������+����&�����'&���0=��*��ก�>��ก0���8�:�7�(�&�8�&��(����� 31 *��(�+ 2555 .�*��+��4�� �ก��/�{���6''ก��>���ก���+����>�ก+(� �7( =�����7(���(��+��6��&���0=�� :�6��7(���'�����+(� �&��� :�64�� �ก����&�'��6&��*�b�/��:''>�����.���7(��������3���&�6 *��+��ก�����A�� �ก������� ��&�'��6&��*�b�/��:''>�����ก��>���ก���+������7��3���6>��A����d.� �ก���������ก����&�'4����+�6ก�� ก��'�����+(� �&��� �/=��A��:�7A>4��(7�:''>��������A0����� �6& �� &b�/+(� �&�������9�csก�>:�6��กc�6+(� �&�����ก�����*��ก�>����ก+��A��P>>�'�� ��ก��>���6��'+(� �&������4��>�ก:''>�����ก��>���ก���+����>6?�ก���4�A0�A�ก��+���(�&�����/��&��������+������ :�(����� IRB ��ก>�ก��8�:��( Internal Credit Rating ��?�ก���4�A0���3��+�=��� =��/�� ��� A��8������ก��/�>����&���0=�� ก������� ��6&��*�b�/��/����&���0=�� :�607(A�ก�����&��A>�0��ก���*�A�ก�����*��ก�>��*��+��

/,��#�������=$$ Internal Rating /����&���0=���07�1=8���3�/����&���0=����7���� �'�����ก��>��ก����3�ก��7 12��*��+��4��/�{���6''+6:���+�����/=����� �A0�A�ก��'�����>��ก��/���� .��6''+6:���+������*��+��&� ��?:'7���ก4����3� 2 �6'' +=��6'' Application Credit Scoring �/=��A0�A�ก�6'(�ก��/�>������� ���&���0=�� :�6�6'' Behavior Credit Scoring �/=��A0�A�ก������� +��b�/��/����&���0=�� �( ?2�A0�A�ก����8�&��������8&�@:�6+���(�&�����/��&��������+���� A�ก��>���6��'+(� �&�������ก���8A�ก�6'(�ก��/�>������� ���&���0=����8� '�@0���ก���8:�7�6��>6?�ก>��ก��7 �6��'+(� �&����� ��กc�6����ก���8 :�6��กc�6&���0=�� A��6���ก��>���6��'+(� �&�������ก���8�/=������� +��b�/��/����&���0=��:�6+���(�&�����/��&��������+������8� >6 �ก��/�>����/}��ก�� ก��>7���������ก���8�/�� ��� >�ก��กc�6����ก���8:�6��กc�6&���0=����ก��( .��6''ก��>���6��'+(� �&����/=��A0�A�ก������� +��b�/��/����&���0=��:�6+���(�&�����/��&��������+����&�����'/����&���0=���07�1=8�>6 �ก��:'7��6��'+(� �&�����ก��3� 2 ก��7 .�>6 �ก��:'7���3� 12 �6��' ��8�:�7 �6��' 1 � 12 A�ก��7 &�����'��ก���8���4 7������0���6���8 12���( ?2���ก���8>��0�8��ก�� :�6ก�7�(?2���3�/��9c .���3�'�@0���ก���8��� ��6��'+(� �7��0=��?=�:�6/}��ก�� ก��0���6���8�����7A��ก�������� �ก���&��>�?2��ก�������������&�����>6&� ��?�g�'����� ��=���4ก��ก��= ����4�� A��6���ก��7 ��ก���8������0���6���8 12���( ?2���ก���8>��0�8�����ก(7� ���s�� &�&�:�6&�&�>6&�@ .�>6 �ก��:'7��6��'+(� �&�����ก��3� 2 �6��' 4��:ก7 N2 &�����''�@0���ก���8������0���6���8��� ��(�+�+���>7��6�(7�� 4 ?2� 6 �(�:�6 N3 &�����''�@0���ก���8������0���6���8��� ��(�+�+���>7��ก��ก(7� 6 �(�

Page 14: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 14

/����&���0=��*��ก�>��3�/����&���0=����� �ก��'��ก��>��ก����3�����(��ก���8 12��*��+��4��/�{���6''ก��>���ก���+�����/=����� �A0�A�ก��(��+��6��:�6'�����>��ก����ก���8 .��6''ก��>���ก���+������*��+��&� ��?:'7���ก4����3� 2 �6'' +=��6'' Corporate Credit Rating �/=��A0�ก�'��ก���8&���0=��*��ก�>���(4� :�6�6'' Specialized Credit Rating �/=��A0�ก�'��ก���8&���0=��/��9c�����3���ก���8����'�++����>����8�28��/=��(��?���6&�+��5/�6�7��A�ก��>����:��7���������/=��A��4�� �12��&�����/���ก�>ก�� .���ก���84 7 ���4��>�ก:��7��=�����>6��� �0���6���8 ��ก���=�>�ก��4������ก��>�ก���/�&�����4����'������� �>�กก��A��&���0=����*��+�� .��8��6'' Corporate :�6 Specialized Credit Rating >6?�ก���4�A0�A�ก�6'(�ก��/�>������� ���&���0=�� :�6�/=��A0�A�ก������� +��b�/��/����&���0=�� �( ?2�A0�A�ก��+���(�&�����/��&��������+���� �6'' Corporate Credit Rating >6 �ก��:'7��6��'+(� �&���&�����'��ก���8���4 7������0���6���8��3� 7 �6��' ��8�:�7�6��' A1 ?2� A7 .���3�'�@0���ก���8��� ��6��'+(� �7��0=��?=�:�6/}��ก�� ก��0���6���8�����7A��ก�������� �ก���&��>�?2��ก�������������&�����>6&� ��?�g�'����� ��=���4ก��ก��= ����4�� A��6�����ก���8���4 7������0���6���8&�����'�6'' Specialized Credit Rating >6 �ก��:'7��6��'+(� �&�����3� 4 �6��' ��8�:�7 S1 ?2� S4 .��������>�ก�ก��� Supervisory Slotting Criteria ��*��+��:�7���6��94� &�����'ก��7 ��ก���8������0���6���8����8��6'' Corporate :�6 Specialized Credit Rating >6 �ก��:'7��6��'+(� �&�����ก��3� 2 �6��'b�A����=���4���(ก��ก�'��=���4���ก�����&�����'�6'' Behavior Credit Scoring ��/����&���0=���07�1=8�

ก�=$%�ก����ก��F���=��$,%� �#'(� A�ก��>���6��'+(� �&�������ก���8�07�1=8�A��8������ก��/�>����&���0=����8� ��ก���8>64����'ก��>���6��'+(� �&���.�A0�:''>�����+6:���+���� Application Credit Scoring �7���6''ก��/�>����ก��A��&���0=�� 12������ก��>���6��'+(� �&������4����'>6?�กA0�A�ก��/�>������� ���&���0=��A����ก���8 &�����'ก��>���6��'+(� �&�������ก���8�07�1=8��/=��A0�A�ก������� +��b�/��/����&���0=�� �( ?2�ก����8�&��������8&�@:�6+���(�&�����/��&��������+������8� ��ก���8>64����'ก��>���6��'+(� �&����� /}��ก�� ก��0���6���8��3���6>������=�� .�A0�:''>�����+6:���+���� Behavior Credit Scoring A�ก������� +��b�/��/����&���0=��:�6��8�&��������8&�@��8� ��ก���8�07�1=8�>6?�ก'�����>��ก��:''ก��7 b�A��ก��'ก��>��ก��:�6:''>�����+6:���+�������(ก�� �7��4�กh�� A�ก��+���(�&�����/��&��������+����.�(�*� IRB ��8� ��ก���8���>6��� �+���(�&�����/��&��������+������(:''>�����+6:���+���� Behavior Credit Scoring ��8�>6������3���ก���8��7��� �ก�����*��+��:�7���6��94� &�����'��ก���8�07�1=8����4 7����ก�����ก���8��7��� ��6ก�9���ก�ก���ก��+���(�&�����/��&��������+����.�(�*� IRB >6?�ก���4�+���(�&�����/��&��������+������((�*� Standardized Approach (SA) &�����'��ก���8&���0=��*��ก�> ก�6'(�ก��>���6��'+(� �&�����8�>6��3�&7(���2�����8����ก��/�>����&���0=�� 12���>���������(��+��6��&���0=��>6��3������'���0�'A�ก��>���6��'+(� �&�������ก���8 .���ก���8���?�ก+���(�&�����/��&��������+����>6����4����'ก��>���6��'+(� �&��� Credit Rating &�����'��ก���8���4 7����ก������>6?�ก>���6��'+(� �&����� :�(������*��+���6'�4(�>6?�ก���4�+���(�&�����/��&��������+������((�*� Standardized Approach (SA)

ก����= ��,;�<�=��#�$,%� Z�ก������,;���= ��ก�� PD <�= LGD *��+��4��ก�����+��>��ก��+(� ��ก��������0���6���8&�����'��ก���8�07�1=8�.���ก���8������0���6���8+=���ก���8��� �ก��������0���6�ก�� 3 �(� ��=� 90 (�� �( ?2���ก���8�?2�:�6��ก���8vw������ ��ก>�ก��8� ��ก���8������0���6���8��� �+(� +��'+�� ?2���ก���8>��0�8�����ก(7� ���s�� ��ก���8>��0�8�&�&� :�6��ก���8>��0�8�&�&�>6&�@

Page 15: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 15

A�ก����6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8 (Probability of Default : PD) ����ก���8&���0=���07�1=8� *��+�����ก����6 ��ก��>�ก�����ก��������0���6���8A� 1 �d����ก��28�>���A�����.�ก����+7��5����66�(�������ก��������0���6���8:�6 �ก�����'�/�� +7��5����66�(��(�����ก��:ก(7���(�������ก��������0���6���8A����� �/=��A��+7���6 ��ก��.�ก�&������0���6���8��*��+�� �+(� �6 ���6(���/��/� 12���� �������������0���6���8����ก��28�>���A��������*��+��A0�>6��3��� ���������A������7����� 5 �d &�����'ก����6 ��ก��+7�+(� �&������+��(7�>6�ก��28� (Loss Given Default : LGD) ����ก���8&���0=���07�1=8� *��+��4����6 ��ก��>�ก�����+7�+(� �&�������ก��28�>���A�����.�ก�����A��+7���6 ��ก��+(� �&������+��(7�>6�ก��28���3�+7�+(� �&���������:�����&�����>6�ก��28�4��b�A���6��'+(� �0=�� ������&���/��/� 12���� �������+7�+(� �&�������ก��28�>���A��������*��+��A0�>6��3��� ���������A������7����� 5 �d A�ก����&�'+(� ?�ก������+7���6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8 :�6+7�+(� �&������+��(7�>6�ก��28�����ก���8&���0=���07�1=8���8� *��+��ก�����A�� �ก����&�'+(� ?�ก�����7��& ����& ���3���4�� �&.�*��+��>6���+7���6 ��ก�����*��+��A0�A�:�7�6�(����������'���'ก�'�����ก��������0���6���8:�6�����+7�+(� �&�������ก��28�>���A��(��������8� i &�����'ก����&�'+(� ?�ก������+7���6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8 *��+��>6/�>����(7������ก��������0���6���8����ก��28�>�����8� �+7�&��ก(7�+7���6 ��ก�����*��+����6 ��ก��4(��ก���6��'���*��+��ก�������=�4 7 .�*��+��>6���ก��:ก�4ก����6 ��ก����������/'(7������ก��������0���6���8����ก��28�>�����8�&��ก(7�+7���6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8�ก��ก(7��6��'���*��+��� ��'4�� &�����'ก����&�'+(� ?�ก������+7���6 ��ก��+(� �&������+��(7�>6�ก����8� *��+�����ก����&�'.�ก��/�>���������+7�+(� �&�������ก��28�>���(7�&��ก(7�+7���6 ��ก����*��+����=�4 7 .�*��+��>6���ก�����'����ก����6 ��ก��+7�+(� �&������+��(7�>6�ก��28���������/'(7������+7�+(� �&�������ก��28�>���&��ก(7�+7���6 ��ก��+(� �&������+��(7�>6�ก�� &�����'��ก���8&���0=��*��ก�> *��+��4��ก�����+��>��ก��+(� ��ก��������0���6���8.�ก�����A����ก���8������0���6���8+=���ก���8&���0=��4 7ก7�A���ก����4���� +��>��ก��+(� ��*��+��:�7���6��94� ��ก>�ก��8� ��ก���8������0���6���8���( ?2���ก���8���'.+��&�������8��� �ก�����'��������=���4ก��0���6������=���>�ก+(� ���+���&?��6ก����������ก���8�7��:��� �/=����b��6���8.� �(��?���6&�+��/=��v���v�&b�/+�7����������/=��A��*��ก�>&� ��?�������ก���7�4�4�� A�ก����6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8����ก���8&���0=��*��ก�> ��=���>�ก/����&���0=��*��ก�>��*��+�� �>���(���ก���8������0���6���8������ *��+��4��A0�(�*����&?������&� ��?��6 ��ก��+7��5����66�(�������ก��������0���6���8 ��� �ก���/�� &7(���=���/=��A��+7���6 ��ก��.�ก�&������0���6���8��*��+�� �+(� �6 ���6(���/��/�b�A����>��ก������ �����ก���8������0���6���8.

Page 16: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 16

&�����'ก����6 ��ก��+7�+(� �&������+��(7�>6�ก��28�����ก���8&���0=��*��ก�>��8� ��=���>�ก*��+��A0�(�*� Foundation Internal Rating Based Approach A�ก��+���(�&�����/��&��������+���� +7���6 ��ก��+7�+(� �&������+��(7�>6�ก��28����A0�>2���3�+7�+(� �&��� ���s�����ก�����.�*��+��:�7���6��94� A�ก����&�'+(� ?�ก������+7���6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8����ก���8&���0=��*��ก�>��8� ��8� *��+��ก�����A�� �ก����&�'+(� ?�ก�����7��& ����& ���3����d .�*��+��>6����'���'+7���6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8�5�����/����A�:�7�6�(������ก�'�����������0���6���8����ก��28�>�����/����A��(��������8� i .�*��+��>6���ก��:ก�4ก����6 ��ก����=��6''>���6��'+(� �&��������+����A�ก������ �+(� >����3� ?��/'(7������������0���6���8����ก��28�>�����/������8�&��ก(7�+7���6 ��ก��+7�.�ก�&������0���6���8�5�����/�����ก��ก(7��6��'���*��+��� ��'4�� ������'( 8 ��,;���,�,�����#�����:�I��$���<�=��ก����ก�$����'(#��,�Jก;��:�F������ก�����$��,%� �#'(������,����

��7( : ����'��

��ก�� 31 +.,. 2555 31 +.,. 2554

1. #�����:�I��$��� 271,901.33 209,263.39

1.1 ����A��&���0=���( &��*� 1/ 263,821.23 203,140.72

1.2 ���������A����&�����8&��*� 2/ 4,213.70 1,485.55

1.3 ����~�ก (�( ��ก�'�8+�����') 3,866.41 4,637.12

2. ��ก����ก�$��� 3/ 23,346.99 30,469.17

2.1 ก����'��(�����(���� :�6ก��+8����6ก��ก��ก��= ���� 877.74 4,452.42

2.2 &�@@����/��*���ก���� 6,095.16 13,197.60

2.3 (���������� �4���'�กA0�12��*��+��/���0�4����ก/��4(�:��(��8� (Undrawn committed line) 16,374.09 12,819.15 1/ �( ��ก�'�8+�����' :�6&��*�������ก��4����ก�����'�@0� +7���=�����8&�&�>6&�@ :�6+7���=��ก�����' ��+7�>�กก�����'.+��&�������8

:�6�( ����A��&���0=��&��*�����ก���6�(7��*��+��:�6��������2/ 4 7�( ��ก�'�8+�����' :�6&��*�����+7���=��ก�����' ��+7������ก���/� :�6+7���=��ก�����+7������ก���/�3/ ก7��+��+7�:���&b�/

Page 17: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 17

��7( : ����'��

�% ����A��&���0=��

�( &��*� 1/

���������A����&�����8&��*�

2/

����~�ก (�( ��ก�'�8+�����')

�%

ก����'��(�����(���� :�6ก��+8����6ก��ก��ก��=

����

&�@@����/��*���ก����

(���������� �4���'�กA0�12��*��+��/���0�4����ก/��4(�:��(��8�

(Undrawn committed line)

��6��94� 270,508.19 262,428.08 4,213.70 3,866.41 21,422.90 877.74 6,095.16 14,450.00

ก��7 ���0�:�1�v�+ 4 7�( ��6��94� 1,393.15 1,393.15 1,924.09 1,924.09

ก��7 �� ��ก����=�:�6�6����� ��ก� 0.00 0.00

ก��7 :�v��ก�:�6�6(����กก��� 0.00 0.00

ก��7 �.�� 0.00 0.00

�% 271,901.33 263,821.23 4,213.70 3,866.41 23,346.99 877.74 6,095.16 16,374.09

��7( : ����'��

�% ����A��&���0=��

�( &��*� 1/

���������A����&�����8&��*�

2/

����~�ก (�( ��ก�'�8+�����')

�%

ก����'��(�����(���� :�6ก��+8����6ก��ก��ก��=

����

&�@@����/��*���ก����

(���������� �4���'�กA0�12��*��+��/���0�4����ก/��4(�:��(��8�

(Undrawn committed line)

��6��94� 205,226.84 203,140.72 1,485.55 600.56 26,495.90 4,452.42 9,224.33 12,819.15

ก��7 ���0�:�1�v�+ 4 7�( ��6��94� 4,036.56 4,036.56 0.00

ก��7 �� ��ก����=�:�6�6����� ��ก� 0.00 0.00

ก��7 :�v��ก�:�6�6(����กก��� 0.00 0.00

ก��7 �.�� 0.00 3,973.27 3,973.27

�% 209,263.39 203,140.72 1,485.55 4,637.12 30,469.17 4,452.42 13,197.60 12,819.151/ �( ��ก�'�8+�����' :�6&��*�������ก��4����ก�����'�@0� +7���=�����8&�&�>6&�@ :�6+7���=��ก�����' ��+7�>�กก�����'.+��&�������8

:�6�( ����A��&���0=��&��*�����ก���6�(7��*��+��:�6��������2/ 4 7�( ��ก�'�8+�����' :�6&��*�����+7���=��ก�����' ��+7������ก���/� :�6+7���=��ก�����+7������ก���/�3/ ก7��+��+7�:���&b�/

31 *.+. 2554

��6��9��=�b� �b�+����ก���8

&�����/�A��'��� ��ก����ก�'��� 3/

������'( 9 ��,;���,�,�����#�����:�I��$���<�=��ก����ก�$����'(#��,�Jก;��:�F������ก�����$��,%� �#'(������,���� F��<�ก�� ��=��^��K�

>� �>�,����ก��'&31 *.+. 2555

��6��9��=�b� �b�+����ก���8

&�����/�A��'��� ��ก����ก�'��� 3/

Page 18: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 18

������'( 10 ��,;���,�,�����#�����:�I��$���<�=��ก����ก�$���ก;��:�F������ก�����$��,%� �#'(������,���� F��<�ก�� ���#�JJ��'(���K�

��7( : ����'��

���4 7�ก�� 1 �d ����ก�� 1 �d �% ���4 7�ก�� 1 �d ����ก�� 1 �d �%

1. #�����:�I��$��� 271,901.33 209,263.39

1.1 ����A��&���0=���( &��*� 1/ 38,093.06 225,728.17 263,821.23 33,365.62 169,775.10 203,140.72

1.2 ���������A����&�����8&��*� 2/ 4,180.20 33.50 4,213.70 1,008.13 477.42 1,485.55

1.3 ����~�ก (�( ��ก�'�8+�����') 3,866.41 - 3,866.41 4,637.12 - 4,637.12

2. ��ก����ก�$��� 3/ 23,346.99 30,469.17

2.1 ก����'��(�����(���� :�6ก��+8����6ก��ก��ก��= ���� 362.52 515.22 877.74 3,717.02 735.40 4,452.42

2.2 &�@@����/��*���ก���� 3,063.16 3,032.00 6,095.16 7,515.60 5,682.00 13,197.60

2.3 (���������� �4���'�กA0�12��*��+��/���0�4����ก/��4(�:��(��8� (Undrawn committed line) 12,490.35 3,883.74 16,374.09 8,624.76 4,194.40 12,819.15 1/ �( ��ก�'�8+�����' :�6&��*�������ก��4����ก�����'�@0� +7���=�����8&�&�>6&�@ :�6+7���=��ก�����' ��+7�>�กก�����'.+��&�������8

:�6�( ����A��&���0=��&��*�����ก���6�(7��*��+��:�6�������� .�&��*�����&��������(4�A�07���( 2/ 4 7�( ��ก�'�8+�����' :�6&��*�����+7���=��ก�����' ��+7������ก���/� :�6+7���=��ก�����+7������ก���/�3/ ก7��+��+7�:���&b�/

��ก��31 *.+. 2555 31 *.+. 2554

��7( : ����'��

���������A����&�����8

�ก�� ก�7�(?2���3�/��9c ����ก(7� ���s�� &�&� &�&�>6&�@ �( &�&�>6&�@

��6��94� 224,020.00 12,195.00 1,861.00 488.00 425.00 238,989.00 1.46

��7( : ����'��

���������A����&�����8

�ก�� ก�7�(?2���3�/��9c ����ก(7� ���s�� &�&� &�&�>6&�@ �( &�&�>6&�@

��6��94� 166,606.06 11,014.68 1,517.20 254.48 443.45 179,835.87 1.46 1/ �( ��+�+�������A��&���0=��:�6��ก�'�8+�����'����ก���6�(7��*��+��:�6��������

31 *.+. 2554

��6��9��=�b� �b�+����ก���8����A��&���0=���( ��ก�'�8+�����' 1/

������'( 11 ��,;���,�,�������I��#���2K(��% ��ก�$'&,�����$ <�=���������I����#����'&ก;��:�F������ก�����$��,%� �#'(������,���� 31 *.+. 2555

��6��9��=�b� �b�+����ก���8����A��&���0=���( ��ก�'�8+�����' 1/

Page 19: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 19

��7( : ����'��

���������A����&�����8

General Provision Specific provision ��+7����8&�@��������ก>�ก'�@0��6�(7���(�

Specific provision

��6��94� 4,684.21 1,790.50 1.46

�% 3.44 4,684.21 1,790.50 1.46

��7( : ����'��

���������A����&�����8

General Provision Specific provision ��+7����8&�@��������ก>�ก'�@0��6�(7���(�

Specific provision

��6��94� 4,095.10 1,502.97 1.46

�% 3.86 4,095.10 1,502.97 1.46

31 *.+. 2554

��6��9��=�b� �b�+����ก���8

����A��&���0=���( ��ก�'�8+�����' 1/

������'( 12 ��,;�������#����� * �'(ก��A%� (<ก��_� General provision <�= Specific provision) <�=��'&#�J�'(�����กF�ก$�J2'�=�%;���%�

#�����$����I��#���2K(��% ��ก�$'&,�����$<�=���������I����#����'& F��<�ก�� ��=��^��K�>� �>�,

31 *.+. 2555

��6��9��=�b� �b�+����ก���8

����A��&���0=���( ��ก�'�8+�����' 1/

��7( : ����'��

��6�b�*��ก�> �ก�� ก�7�(?2���3�/��9c ����ก(7� ���s�� &�&� &�&�>6&�@ �% ��&�#�&�

- ก���กc��:�6�� =��:�7 1,578.36 44.61 5.27 0.68 - 1,628.92

- ���&��ก�� ก������:�6ก��/���0� 33,426.87 377.92 52.95 12.40 29.39 33,899.53

- *��ก�>�&������ ���/�:�6ก��ก7�&���� 10,108.19 116.85 23.25 10.74 249.00 10,508.03

- ก��&�*�����.b+:�6'��ก�� 21,274.55 427.58 35.03 14.63 3.97 21,755.76

- &���0=���/=�������7��9� 1,333.44 20.60 18.98 3.81 82.86 1,459.69

- �/=��*��ก�>�07�1=8� 142,035.20 10,561.40 1,632.47 426.85 29.09 154,685.01

- �=�� i 14,263.09 646.00 93.29 18.65 30.76 15,051.79

�% 224,019.70 12,194.96 1,861.24 487.76 425.07 238,988.73

������'( 13 ��,;���,�,�������I��#���2K(��% ��ก�$'&,�����$ * ก;��:�F������ก�����$��,%� �#'(������,����

F��<�ก�� ��=�>�+��ก�F <�=�ก���ก��F��2�&��'( +��.ก�����

31 *.+. 2555

Page 20: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 20

��7( : ����'��

��6�b�*��ก�> �ก�� ก�7�(?2���3�/��9c ����ก(7� ���s�� &�&� &�&�>6&�@ �% ��&�#�&�

- ก���กc��:�6�� =��:�7 1,044.42 13.62 2.34 - - 1,060.38

- ���&��ก�� ก������:�6ก��/���0� 23,707.09 279.27 56.10 16.69 24.51 24,083.66

- *��ก�>�&������ ���/�:�6ก��ก7�&���� 8,536.72 118.31 23.08 2.27 279.07 8,959.45

- ก��&�*�����.b+:�6'��ก�� 10,816.62 227.40 59.99 21.23 22.12 11,147.36

- &���0=���/=�������7��9� 1,197.52 70.19 6.17 19.74 77.96 1,371.58

- �/=��*��ก�>�07�1=8� 108,771.38 9,622.90 1,294.23 185.92 11.06 119,885.49

- �=�� i 12,532.45 682.95 75.17 8.63 28.74 13,327.94

�% 166,606.20 11,014.64 1,517.08 254.48 443.46 179,835.86

* �( ��+�+�������A��&���0=���( ��ก�'�8+�����'����ก���6�(7��*��+��:�6��������

31 *.+. 2554

��7( : ����'��

- ก���กc��:�6�� =��:�7 24.93 8.35

- ���&��ก�� ก������:�6ก��/���0� 1,319.92 1,362.62

- *��ก�>�&������ ���/�:�6ก��ก7�&���� 202.70 164.93

- ก��&�*�����.b+:�6'��ก�� 284.07 142.25

- &���0=���/=�������7��9� 73.10 1,341.13

- �/=��*��ก�>�07�1=8� 2,312.49 749.93

- �=�� i 466.99 325.89

�% 3.44 4,684.20 1,790.50 3.86 4,095.10 1,502.97

* �( ����A��&���0=���( ��ก�'�8+�����'����ก���6�(7��*��+��:�6��������

������'( 14 ��,;�������#������'(ก��A%� (<ก��_� General provision <�= Specific provision)

<�= ��,;�����'&#�J�'(�����กF�ก$�J2'�=�%;���%� #�����$����I��#���2K(��% ��ก�$'&,�����$ * F��<�ก�� ��=�>�+��ก�F

��6�b�*��ก�>

31 *.+. 2555 31 *.+. 2554

General provision

Specific provision

��+7����8&�@��������ก>�ก'�@0�

�6�(7���(�

General provision

Specific provision

��+7����8&�@��������ก>�ก'�@0�

�6�(7���(�

������'( 15 Reconciliation ��ก�����'(�<��� ��,;�������#������'(ก��A%�#�����$#�����:�F��2�&�

��7( : ����'��

General provision

Specific provision �%

General provision

Specific provision �%

����&��������ก��4(�����(� 3.86 4,095.10 4,098.96 2,350.83 1,508.59 3,859.42

���8&�@��������ก>�ก'�@0��6�(7���(� - 1,790.50- 1,790.50- - 1,502.97- 1,502.97-

����&��������ก��4(��/�� ��=����6�(7���(� 0.42- 2,379.61 2,379.19 2,346.97- 4,089.48 1,742.51

����&��������ก��4(�+����=�����(� 3.44 4,684.21 4,687.65 3.86 4,095.10 4,098.96

��ก��31 *.+. 2555 31 *.+. 2554

Page 21: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 21

������'( 16 ��,;���,�,�����#�����:�I��$���<�= ��,;���'$��;�#�����:�I��$���* <ก�� ��=�>�#�����:� /�%�+' SA

��7( : ����'��

&�����/�A��'��� ��ก����ก�'���** �%

1. ��ก��'&�'(A ;���,��>�:

1.1 ��ก���8b�+��s'��:�6*��+��ก��� :�6*��+���/=��ก��/�{���6�(7����6��9 (MDBs) �( ?2���ก���8��+�ก� �ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���A0��8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8b�+��s'�� 6,902.60 - 6,902.60

1.2 ��ก���8&?�'��ก������ ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���A0��8�����ก +(� �&����� =��ก�'��ก���8&?�'��ก������ :�6��ก���8'��c�����ก���/� 28,112.52 304.76 28,417.27

1.3 ��ก���8*��ก�>��ก0� ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���A0��8�����ก +(� �&����� =����ก���8��ก0� 22,934.55 1,505.05 24,439.60

1.4 ��ก���8��7� 16,873.29 44.93 16,918.22

1.5 &���0=���/=�������7��9� 1,313.13 - 1,313.13

1.6 &�����/��=�� - - -

2. ��ก��'&���,��>�: 143.22 - 143.22

�% 76,279.30 1,854.74 78,134.04

��7( : ����'��

&�����/�A��'��� ��ก����ก�'���** �%

1. ��ก��'&�'(A ;���,��>�:

1.1 ��ก���8b�+��s'��:�6*��+��ก��� :�6*��+���/=��ก��/�{���6�(7����6��9 (MDBs) �( ?2���ก���8��+�ก� �ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���A0��8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8b�+��s'�� 1,006.50 - 1,006.50

1.2 ��ก���8&?�'��ก������ ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���A0��8�����ก +(� �&����� =��ก�'��ก���8&?�'��ก������ :�6��ก���8'��c�����ก���/� 31,083.64 1,022.38 32,106.02

1.3 ��ก���8*��ก�>��ก0� ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���A0��8�����ก +(� �&����� =����ก���8��ก0� 37,695.97 5,751.00 43,446.97

1.4 ��ก���8��7� 11,780.00 - 11,780.00

1.5 &���0=���/=�������7��9� 1,226.54 - 1,226.54

1.6 &�����/��=�� - - -

2. ��ก��'&���,��>�: 322.07 - 322.07

�% 83,113.43 6,773.38 89,888.10

* ����+����(+7�:���&b�/ :�6 Specific Provision

** �( ��ก�� Repo-style transaction ��ก��ก�� (�( ?2�*��ก�� Reverse repo)

��6�b�&�����/�31 *.+. 2555

��6�b�&�����/�31 *.+. 2554

Page 22: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 22

������'( 17 ��,;���,�,�����#�����:�I��$���<�= ��,;���'$��;�#�����:�I��$�������ก����ก�$���* <ก�� ��=�>�#�����:� /�%�+' IRB��7( : ����'��

&�����/�A��'��� ��ก����ก�'���** �% &�����/�A��'��� ��ก����ก�'���** �%

1. ��ก��'&�ก�� 201,825.60 7,101.23 208,926.83 133,698.37 - 133,698.37

1.1 ��ก���8&���0=��*��ก�> 33,824.27 7,101.23 40,925.51

1.2 ��ก���8&���0=���07�1=8� 161,786.22 - 161,786.22 126,626.24 - 126,626.24

1.3 s��6����ก��(���ก�'���&����� 480.09 - 480.09 527.61 - 527.61

1.4 &�����/��=�� 5,735.02 - 5,735.02 6,544.52 - 6,544.52

2. ��ก��'&������2���=��'& 2,409.51 - 2,409.51 1,599.80 - 1,599.80

�% 204,235.11 7,101.23 211,336.34 135,275.81 - 135,275.81

* ����+����(+7�:���&b�/ :�6 Specific provision

** �( ��ก�� Repo-style transaction ��ก��ก�� (�( ?2�*��ก�� Reverse repo ��()

31 *.+. 2554��6�b�&�����/�

31 *.+. 2555

��7( : ����'��

�8�����ก+(� �&��� (%) 0 20 50 100 150 0 20 50 35 75 100 625 937.5 100/8.5%

��ก��'&�'(A ;���,��>�:

1 ��ก���8b�+��s'��:�6*��+��ก��� ��ก���8*��+���/=��ก��/�{���6�(7����6��9 �( ?2���ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�>(PSEs) ���4����'�8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8b�+��s'�� 6,902.60

2 ��ก���8&?�'��ก������ ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���4����'�8�����ก+(� �&����� =��ก�'&?�'��ก������ :�6��ก���8'��c�����ก���/� 241.98 304.76

3 ��ก���8*��ก�>��ก0� ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���4����'�8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8*��ก�>��ก0� 6.22 21,720.38

4 ��ก���8��7� 16,577.36 340.61

5 &���0=���/=�������7��9� 1,258.58 54.56

6 &�����/��=��

�8�����ก+(� �&��� (%) 0 20 50 100 150 75

#�����:����,��>�: 1/ 23.46 66.48 53.27

��ก���'( +��. ก�����I����ก��กF�ก����ก����� -

������'( 18 ��,;���,�,�����#�����:�I��$���<�=��ก����ก�$���#��+� * ����:�F���� ��,;�ก�����$��,%� �#'(������,����I�<�;�=��=�>�#�����:� F��<�ก�� <�;�=�&�����ก,%� �#'(� /�%�+' SA

��6�b�&�����/�31 *.+. 2555

��+�+������ � Rating ��+�+������4 7 � Rating

Page 23: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 23

��7( : ����'��

�8�����ก+(� �&��� (%) 0 20 50 100 150 0 20 50 35 75 100 625 937.5 100/8.5%

��ก��'&�'(A ;���,��>�:

1 ��ก���8b�+��s'��:�6*��+��ก��� ��ก���8*��+���/=��ก��/�{���6�(7����6��9 �( ?2���ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�>(PSEs) ���4����'�8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8b�+��s'�� 1,006.50

2 ��ก���8&?�'��ก������ ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���4����'�8�����ก

+(� �&����� =��ก�'&?�'��ก������ :�6��ก���8'��c�����ก���/� 5,487.07 2,236.62

3 ��ก���8*��ก�>��ก0� ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���4����'�8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8*��ก�>��ก0� 22.204419 1,076.94 37,946.19

4 ��ก���8��7� 11,739.53 39.79

5 &���0=���/=�������7��9� 1,195.29 31.25

6 &�����/��=��

�8�����ก+(� �&��� (%) 0 20 50 100 150 75

#�����:����,��>�: 1/ 149.69 94.10 78.29

��ก���'( +��. ก�����I����ก��กF�ก����ก�����

* ����+��+7�:���&b�/1/ A�&7(����4 7 �ก�����'��+(� �&��������+���� 12���8�����ก+(� �&���28���7ก�'&��&7(�������&��������ก��4(��7������8��8�&�8�

-

��6�b�&�����/�31 *.+. 2554

��+�+������ � Rating ��+�+������4 7 � Rating

EAD1/ (����'��) Ø PD2/ (%) Ø RW3/ (%) EAD1/ (����'��) Ø PD2/ (%) Ø RW3/ (%)

��ก���8*��ก�>��ก0� 19,760.48 2.95% 74.94% 250.19 100.00% 0.00%

��ก���8&���0=��/��9c 19,077.36 N.A. 86.99% - N.A. 0.00%

�( 38,837.85 80.86% 250.19 0.00%1/ ��+�+�����&�����/�A��'���:�6��ก����ก�'�������+��+7�:���&b�/:��( :�6����/�>������ก�����'��+(� �&��������+����2/ Ø PD +=� +7��5��� PD ?7(��8�����ก��( EAD .� PD ���A0���3� PD �� �ก���ก��+���(�����ก������� (�*� IRB (Downturn PD)3/ Ø RW +=� +7��5����8�����ก+(� �&���?7(��8�����ก��( EAD

������'( 19 �� ��ก����=� ��,%� �#'(������,���� /�%�+' IRB #�����$��ก��'&>�,��C$�� #Z�$��ก������<�=+��ก�F��ก2�

<�=C��=�'(�ก'(%���ก�$���#�����/�%�+' PD/LGD F��<�ก�� Rating �ก��

31 +.,. 2555

��6�b�&�����/�ก��7 ��ก���8���4 7������0���6���8 ก��7 ��ก���8������0���6���8

Page 24: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 24

������'( 20 �� ��ก����=� ��,%� �#'(������,����/�%�+' IRB #�����$��ก��'&�2;�dK&� (Pooled basis)

��7( : ����'��

EAD1/ (����'��) Ø PD2/ (%) Ø RW3/ (%) Ø LGD 4/ (%) EAD1/ (����'��) Ø PD2/ (%) Ø RW3/ (%) Ø LGD 4/ (%)

&���0=���07�1=8� 161,786.22 4.94% 45.11% 37.14% 2,159.32 100.00% 218.90% 40.94%

�% 161,786.22 4.94% 45.11% 37.14% 2,159.32 100.00% 218.90% 40.94%

��7( : ����'��

EAD1/ (����'��) Ø PD2/ (%) Ø RW3/ (%) Ø LGD 4/ (%) EAD1/ (����'��) Ø PD2/ (%) Ø RW3/ (%) Ø LGD 4/ (%)

&���0=���07�1=8� 126,626.24 5.29% 43.07% 36.57% - 0.00% 0.00% 0.00%

�% 126,626.24 5.29% 43.07% 36.57% - 0.00% 0.00% 0.00%

1/ ��+�+�����&�����/�A��'���:�6��ก����ก�'�������+��+7�:���&b�/:��( :�6����/�>������ก�����'��+(� �&��������+����

3/ Ø RW +=� +7��5����8�����ก+(� �&���?7(��8�����ก��( EAD

31 *.+. 2554

ก��7 ��ก���8���4 7������0���6���8 ก��7 ��ก���8������0���6���8

��6�b���ก���8��7�ก��7 ��ก���8���4 7������0���6���8

2/ Ø PD +=� +7��5��� PD ?7(��8�����ก��( EAD .� PD ���A0���3� PD �� �ก���ก��+���(�����ก������� (�*� IRB ��*��. 12����3�4��� �ก����6 ���6(�� (Conservative Bias) .� PD ��6 ��ก��&�����'+���(�����ก����� >6&��ก(7�+7��5��� PD �66�( ��=������ก��������0���6����ก��28�>���

4/ Ø LGD +=�+7��5��� LGD ?7(��8�����ก��( EAD .� LGD ���A0���3� LGD �� �ก���ก��+���(�����ก������� (�*� IRB ��*��. 12����3�4��� �ก����6 ���6(�� (Conservative Bias) .� LGD >6&��ก(7�+(� &�������ก��28�>���

31 *.+. 2555

��6�b���ก���8��7�

ก��7 ��ก���8������0���6���8

��7( : ����'��

EAD EL1/ (%) EAD EL1/ (%) EAD EL1/ (%) EAD EL1/ (%)

&���0=���07�1=8� 161,786.22 1.97% 2,159.32 23.43% 126,626.24 2.09% 1,599.80 21.81%

�% 161,786.22 1.97% 2,159.32 23.43% 126,626.24 2.09% 1,599.80 21.81%1/ ∑ ELi

÷ ∑EADi

EL ��3�4��� �ก���ก��+���(�����ก�������((�*� IRB 12����>>6:&��+7� EL 12��&��ก(7�+(� �&������+��(7�>6�ก��28�A�ก�����ก��

��=���>�ก��3�4��� �ก����6 ���6(�� (Conservative Bias)

��6�b���ก���8��7� ก��7 ��ก���8������0���6���8ก��7 ��ก���8���4 7������0���6���8

31 *.+. 2555

������'( 21 ��,;���,�,���<�=%������'(��A ;A���$�กI2�����ก��; ��ก��'&����,�� CCF <�=����:�F������ก�����$��,%� �#'(������,����/�%�+' IRB

F��<�ก�� Rating �ก���� Expected loss

ก��7 ��ก���8���4 7������0���6���8 ก��7 ��ก���8������0���6���8

31 *.+. 2554

Page 25: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 25

��7( : ����'��

��+�+���&��*�1/

31 *.+. 2555

�� �ก 70% 8,449.79

�� �ก * 50% -

�� 90% 7,344.95

�� * 75% -

/�A0� 115% 3,064.63

�7�� 250% 218.00

������0���6���8 0% -

�( 19,077.36

1/ ��+7���+�+���&��*���&���0=��ก��7 /��9c����/�>������ก�����'��+(� �&��������+����

������'( 22 ��,;���,�,���#��+���#���2K(�ก��; :��^j����:�F������ก�����$��,%� �#'(������,����

/�%�+' IRB �'(I2�%�+' Supervisory slotting criteria F��<�ก�� �&�����ก,%� �#'(�

�8�����ก+(� �&���

Supervisory Grade

������'( 23 ��,;�,%� �#'���'(�ก��k&�F��� (Actual loan losses) <ก�� ��=�>�#�����:�

��7( : ����'��

+7��5���A�����*

31 *.+. 2555 31 *.+. 2554

��ก���8�07�1=8� 920.13 783.54 608.68

�% 920.13 783.54 608.68

* +7��5����66�( 5 �d���������&���0=���07�1=8�

� �����: ��+7�+(� �&�������ก��28�A�07(� 2 �d����7�� ��/�� &��28�ก(7�+7��5���A�����>�ก����(�ก}���8���7( 07(�����d 2554

:�6�� ก�����(�7�� �ก��&���0=���07�1=8�����07(��d 2555 ����7�� �

��6�b�&�����/� ��+7�+(� �&�������ก��28�>���

Page 26: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 26

������'( 24 ��,;�,%� �#'���'( #�. ��= ��ก�� ���'$��'$ก�$ ��,;�,%� �#'���'(�ก��k&�F���

��7( : ����'��

+7��5���A�����*

31 *.+. 2555 31 *.+. 2554 Actual Loss

��ก���8�07�1=8� 3,697.49 2,998.53 608.68

�% 3,697.49 2,998.53 608.68

* +7��5����66�( 5 �d���������&���0=���07�1=8�1/ Expected loss ��6 ��ก���� :�(���ก��+���(�����ก������� Basel II - IRB (Downturn EL)

12��>6&��ก(7� ��+7��&�������ก��28�>��� �( ?2�+7��5���A���������7�� �+7����� �ก

��6�b�&�����/�Expected loss1/

ก�����$��,%� �#'(������,���� A�ก��+���(�ก�����������ก������/=�������'+(� �&��������+����(�*� Standardized Approach (SA) :�6 Foundation Internal Rating Based Approach (FIRB) �� �ก��� Basel II 4��ก�����A��*��+��&� ��?/�>����A0�(�*����'��+(� �&��������+���� (Credit Risk Mitigation: CRM) 4���/=��(��?���6&�+�A�ก��������ก��������*��+����������� .� CRM ���*��+��>6/�>������� �A0����'��+(� �&���A��P>>�'��>6 � 2 ��6�b�4��:ก7���ก��6ก�����ก������ (Financial Collateral) :�6 ก��+8����6ก�� (Guarantee) .����A�ก��A0� CRM ��6�b����ก�7�(*��+��4���g�'����� �ก����7��i �� ������ *��+��:�7���6��94�ก�����4(� A��6��8 *��+����4 7 ��.'�A�ก����กก�'���8��8�A�:�6��ก�'��� �A0�&�����'ก�����'��+(� �&��������+���� ������'( 25 ��,;���,�,���I�#;%��'( '���ก��=ก����<�;�=��=�>�#�����:� /�%�+' SA F��<�ก�� ��=�>������ก��=ก��

��7( : ����'��

���ก��6ก�����

ก������ 1/

ก��+8����6ก��:�6���/��*������+����

���ก��6ก�����

ก������ 1/

ก��+8����6ก��:�6���/��*������+����

1 ��ก���8&?�'��ก������ ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���4����'�8�����ก+(� �&����� =��ก�'&?�'��ก������ :�6��ก���8'��c�����ก���/� 27,870.53 - 24,382.34 -

2 ��ก���8*��ก�>��ก0� ��ก���8��+�ก��ก+���&7(�����?��� ��+�ก������s :�6��s(�&��ก�> (PSEs) ���4����'�8�����ก+(� �&����� =��ก�'��ก���8*��ก�>��ก0� 2,713.00 - 4,400.68 -

3 ��ก���8��7� 0.25 - 0.35 -

30,583.78 - 28,783.36 - 1/ ���ก��6ก�����ก���������*��+��:�7���6��94����@��A����� ����'��+(� �&���4�� (Eligible financial collateral) .���3� ��+7�����ก�����'����(+7����'�� (Haircut) :��(

�%

��6�b�&�����/�

31 *.+. 2555 31 *.+. 2554

��ก��K&�'(A ;���,��>�:

Page 27: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 27

������'( 26 ��,;���,�,���I�#;%��'( '���ก��=ก����<�;�=��=�>�#�����:� /�%�+' FIRB F��<�ก�� ��=�>������ก��=ก��

��7( : ����'��

���ก��6ก�����

ก������ 1/

ก��+8����6ก��:�6���/��*������+����

1 ��ก���8*��ก�>��ก0� 2,087.66 -

2 ��ก���8&���0=��/��9c - -

2,087.66 - �%

1/ ���ก��6ก�����ก���������*��+��:�7���6��94����@��A����� ����'��+(� �&���4�� (Eligible financial collateral) .���3� ��+7�����ก�����'����(+7����'�� (Haircut) :��(

��6�b�&�����/�

31 *.+. 2555

��ก��K&�'(A ;���,��>�:

.����ก��6ก��&7(�A�@7��*��+�������� �A0�A�ก�����'��+(� �&���>6��6ก�'4���(A�&7(������ก��6ก�������3�/��*'�����s'�� '�������~�ก:�6���(:�ก������*��+�� :�6���&��������>��6�'��A��������ก���/� 12��*��+��4���������ก����6� ����+����ก��6ก���� :�(�����*��+��:�7���6��94��7��& ����& � .�4���( ?2�ก����6� ��:�6��(>&�'(7����ก��6ก��>6����4 7 �+(� &� /��*�A���9������(ก�� (Positive Correlation) ก�'��ก���8�7�� ���&��+�@ ��=���>�ก?=�(7�4 7&� ��?�w��ก��+(� �&���4���7�� ���6&��*�b�/ ,%� �#'(��������� *��+�� �ก��'�����>��ก��+(� �&������������7���7���=��� .� �+�6ก�� ก��'�����+(� �&�����'��c��A�@7 ��3����(��ก��':�6:��ก����6� ��:�6+('+� +(� �&���.��( .� �~��'�����+(� �&�������������&��'&���:�6���ก���A����ก��7(����g�'����� ก��'�.'����ก�����4(� &�����'ก�����������ก�����&�����'+(� �&������������� �ก�����*��+��:�7���6��94���8� ��=�����(*��+�� �s��6A�'�@0��/=��ก��+���8�����4 7?2��6��'�� ���*��+��:�7���6��94�4��ก�����4(� >2�&7���A��*��+��4 7�������������ก�����&�����'+(� �&����������� :�7�7��4�กh�� *��+��4�� �ก����6� ��+(� �&������������/=��A0�A�ก��'�����+(� �&�������������(�ก���b�A� 12���( ?2�s��6����ก��(���ก�'ก��������:�������+������&��:�6�������ก�'�8��8�� � C��=�'(�ก'(%���ก�$���#�����I�$�J2'�:K(�+��,�� +(� �&�������ก��>�กs��6���&�����A�'�@0��/=��*��+�� +=� +(� �&�������ก��28�>�กก��������:�������+������&����� 12��>6 ������A���ก��+(� ����(��7���4����=�����ก�������*��+�� ��=�ก��������:���A� ��+7��P>>�'����&�����/�:�6���8&�����ก��������*��+��

� :�(���ก��'�����+(� �&���>�กก��������:�������+������&�����

Page 28: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 28

+�6ก�� ก��'�����+(� �&�����'���0�'A�ก��'�����:�6+('+� +(� �&���>�กก��������:�������+� .���7(*��ก�>����ก��(��� ��������A�ก��'�����>��ก��+(� �&���/��������7(*��ก�>��8�b�A�����ก�ก���:�6��>��ก�����ก�����.�+�6ก�� ก��'�����+(� �&��� ��7(���ก��ก�'��:�+(� �&����5/�6����?�ก>����8��/=�� ��������A�ก����:�*��ก�� ��� �+(� �&���>�กก��������:�������+�&��A������7��i �07� ก��ก��������ก�ก���ก������� �����>A�ก�����&��A>����� :�6+�7+�� ��3���� �/=��A��ก��'�����+(� �&���>�กก��������:�������+���3�4��7�� ���6&��*�b�/ :�(���ก��'�����>��ก��+(� �&���>�กก��������:�������+������ �6& >6?�ก��� ���6�ก��A0� +(� �&���>�กก��������:�������+�����8�&�����/�:�6���8&�����ก��������*��+��>6?�ก��6� ��.�:''>����� Value at Risk �( ?2�(�*�ก������� �6& ก�'��กc�6��+(� �&���:�7�6��6�b� ��ก>�ก��8'��c����4��A0�ก�6'(�ก�� Back Testing A�ก����(>&�'+(� ?�ก������:''>����� Value at Risk :�6ก����6� ��+(� �&���b�A��b�(6(�ก}�� (Stress Testing) �/=��A0���6ก�'ก��(��+(� �&���A�ก��������(:��>�ก:''>�����4��?�กก�����A����7A�����ก���������(������&�� ��8���8(��?���6&�+�A�ก�����*��ก�� �( ?2�&b�/+�7�������ก���/�>6����4����'ก����6� ��+(� �&���:�6'�����>��ก���7���/��/� s��6+(� �&���>�กก��������:�������+���� �+(� 1�'1��� �07� ���&�����/��*� >6?�ก'�����>��ก����(+(� �6 ���6(�� 12��+(� �&����������/��*�>6?�ก(��+��6��.�/�>����+(� �&���/=8�s���/=�����A>?2�&?��6+(� �&���4���7��0���>� ��ก>�ก��8�.'�'�����+(� �&�������������&�����/��*�4��?�ก>�����28��/=��A��ก��+('+� :�6'�����+(� �&���4���7�� ���6&��*�b�/:�6�� �6& ก�'+(� 1�'1��������&�����/��*���8� �P>>�+(� �&���>�กก��������:�������+����&��+�@ �����7�4���8

(1) +(� �&���>�ก���&��������>��6�'��A��������ก���/� &�����'���������A����&��������>��6�'��A��������ก���/� *��+�� �+(� �&���>�ก+(� ����(�����+�

���ก���/�A����� 12��>6&7����7�ก��4��������*��+��กh�7�� =�� �ก������ก���/���ก4� �7��4�กh�� �P>>�+(� �&����7�ก���/�� 28���=���������+�>6&7���ก�6�'ก�'����ก�����A�&7(������?=���������� *��+��4��������:''>����� Value at Risk �A0�(��+(� �&���>�กก��������:�������+������������A����ก���/�>��6�'�� :�6�����A��ก�'���'������6��'&��A�&��������ก��(���:�6+�6ก�� ก��'�����+(� �&�����3���(�� Value at Risk '�ก?2��������&��&����/����������������&� ��?�ก��28� � �6��'+(� �0=�� �������6 99 :�607(��66�(�����ก�����A����+� ��ก>�ก��8 *��+����4��ก����� (�����ก����=��+(� �&��� (Trigger Limits) ��6�b��7��i �/=��A0�A�ก��+('+� :�6����� +(� �&��� �07� (�����ก��ก�6>�ก��( (�����>��ก������� ��3����

(2) +(� �&���>�ก���&��������4 7>��6�'��A��������ก���/� �P>>�'��*��+��4 7 ��.'����>6������/�� ��� A����ก���/����4 7>��6�'�� :�7 �7�����ก������� +��b�/��

���ก���/��7���7���=��� :�6����ก���/���ก� =�� �.�ก�&����� �6&

�/$��'(#��,�JI�ก����=� �� ��,;����+�� ���,�K(�� K����ก������ ��+7����*�� � �?2� >���(�����������1=8�:�6�����ก��:�ก������&�����/�ก��A��6�����8�&��~�� �+(� ��'��� :�6��h A>A�ก��:�ก������:�6&� ��?�7������+�ก��4���7����3���&�6A���กc�6���4 7 �+(� �ก��(���ก��

Page 29: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 29

A�ก����6� �� ��+7����*�� ���+�=��� =����ก���������4 7 �ก��1=8��A�����:�64 7&� ��?����+�4��A�����1=8��+�7�� ��7(*��ก�>����A0����/���>A�ก����6 �� ��+7����*�� ���+�=��� =����ก���������ก�7�( .�A0���+��+:�6:''>�����ก����6� �� ��+7� 12����(:�����A0�A�:''>�����4�� �>�กก�����'�+��ก�'��(:����� ���7A����� .�+���2�?2�&b�/+�7�� �� ��+(� &� /��*� :�6ก��������:����� ��+7����+�=��� =����ก������A��66�( A�ก����6� �� ��+7����*�� ���+�=��� =����ก��������8� ��+7����*�� >6?�ก��ก��(+7���=�����8&�&�>6&�@�� +(� �&�������ก��(��� &�����'�+�=��� =����ก��������� ��66�(���5���?7(��8�����ก (Duration) ���ก(7���=���7�ก�' 1 �d ��+7��� '�@0�>6&� ��?:&��?2� ��+7����*�� 4���7���7��0=��?=� &�����'�+�=��� =����ก��������� ��66�(���5���?7(��8�����ก �กก(7� 1 �d��� ���+�1=8��A�����>6A0���+�1=8��A�������3���(��6 �� ��+7����*�� ��������&�� &7(�ก������4 7 ���+�1=8��A�����>6A0� ��+7��P>>�'����ก�6:&����&�+����.�A0��������ก�'�8A��������A0�ก����7A��P>>�'��&�����'���&����� ���กc�6&�@@�+���+�2�ก��A�ก����6 �� ��+7����*�� *��+��4�� �ก����6 ��ก�� ��+7����*�� ���+�=��� =����ก�������� ���ก�ก��������8 - &�����/�:�6���8&�����ก���������>6+�'ก�����A��66�(�����&�8���=� ��������ก�'�8Aก���+��ก�'�������ก�'�8A����� 4��:ก7 ����&� ��ก���6�(7��*��+��:�6�������� (&�����/�) ������'~�ก ��ก���6�(7��*��+��:�6 �������� (���8&��) :�6���8&��>7�+=�� =���(�?� :&�� ��+7����*�� .���6 ���� ��+7��� '�@0����:&��A��'��� - ���������A����&�����8:�6���&����� :&�� ��+7����*�� �� ��+����� ��=�+���(��� ���ก�ก���ก����6� �� ��+7������3����� ��'ก�����(4� ��กก���4 7 ���+����� - ����A��&���0=��:�6��ก�'�8+�����' ก�(����ก���8�� &�@@��07�1=8�:�6����A��&���0=����7��=�� :&�� ��+7����*�� .���6 ��>�ก������A��&���0=����ก���8:�6��ก�'�8+�����'�� >���(��������:&��A��'�����ก+7���=�����8&�&�>6&�@ ��=���>�ก����A��&���0=��&7(�A�@7 ��������ก�'�8����( &�����'��ก���8�� &�@@��07�1=8�:�6����A��&���0=����7��=�� :&�� ��+7����*�� .� ก��+���(� ��+7��P>>�'����ก�6:&����&���'���+��(7�>64����'A����+��� &�@@� +������(�������ก�'�8&�����'ก����7�&���0=����A� 7A��P>>�'�� - ����ก��:�6����ก��= :&�� ��+7����*�� .�ก��+���(� ��+7��P>>�'����ก�6:&����&�>7�A����+� +������(�������ก�'�8.���6 ��A������P>>�'��&�����'����ก��= ��� ���=���4Aก���+��ก�� - ���&�����/��*� :&�� ��+7����*�� �� ��+����� ��=�+���(��� ���ก�ก���ก����6� �� ��+7������3����� ��'���(4� ��กก������4 7 ���+����� ��+7����*�� ����ก����ก�'����=��4 7&� ��?+���(�4���7���� �6& >2�4 7 �ก��������

Page 30: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 30

������'( 27 ��,;�C��=�'(�ก'(%���ก�$���#�����I�$�J2'�:K(�ก��+��,��

��7( : ����'��

��+7�s��6����ก��(���ก�'���&����� 31 *.+. 2555 31 *.+. 2554

1. ��+7�s��6����ก��(���ก�'���&�����

1.1 ��+7����&��������>��6�'��A��������ก���/� (��8�A���6��9:�6�7����6��9)

- ��+���� - -

- ��+����� - -

1.2 ��+7����&������=��i (��8�A���6��9:�6�7����6��9) 480.09 480.7

2. ก��4� (�����)>�กก������&������6�(7���(�ก������� - -

3. &7(��ก����� (����ก(7����) &��*�>�กก������+����������A����&�������6�b���=��� - -

4. ��+7�����ก������8�����&�����'s��6����ก��(���ก�'���&�����:ก�� (�*� IRB 40.81 44.84707573

5. ��+7����&�����&�����'*��+��/���0����A0�(�*� IRB ���*��+��:�7���6��94��7�����A��A0�(�*� SA 480.09 527.61

,%� �#'(������������ก�$'&I�$�J2'�:K(�+��,�� +(� �&��������������ก�'�8A�'�@0��/=��*��+�� +=� +(� ����(��7���4����=� ��+7�����9�csก�> �( ?2�ก��������:���A� ��+7��P>>�'����&�����/�:�6���8&�����ก��������*��+�� ����ก��28�>�กก��������:������������ก�'�8 12����>�ก��>�กs��6��8�A�:�6��ก�'��������7A�'�@0��/=��ก��*��+��

� :�(���ก��'�����+(� �&���>�กก��������:������������ก�'�8 +(� �&���>�กก��������:������������ก�'�8>6?�ก(��+��6��A������ก��ก�����ก��������:����������ก�'�8��&�����/�:�6���8&����*��+�� (Interest Rate Mismatch) :�6��ก�6�'����ก��ก�'��4����ก�'�8&��*���*��+��b�A��&?��ก����>������7��i +(� �&���>�ก.+��&����&�����/�:�6���8&����� ���ก�'�8 �ก��>�กก��ก�����ก��������:����������ก�'�8��&�����/�:�6���8&����*��+�����4 7/��� ก�� (Interest Rate Mismatch) 12����ก�������ก�'�8A�����������:���4� ��>���A��������'b��6��������ก�'�8>7����&��28�� =�����'ก�'��ก�'�8��' &7������A��&7(��7�����������ก�'�8���4����'���� :�6ก�6�'�7�ก��4�:�6����ก�������*��+��4�� +�6ก�� ก��'�����+(� �&��� ������������3��& =��+�6ก�� ก��'�����&�����/�:�6���8&��A�ก��+('+� ��:�ก��'�����+(� �&���>�ก�������ก�'�8����ก��>�ก+(� :�ก�7����.+��&�����������ก�'�8���ก�7�( .�+('+� ��:�.+��&����ก������(����&�����/�:�6���8&����� ���ก�'�8 A����7A��6��'���� ��'4�� .��ก���b�A���*��+�����A0�A�ก����6� ��+(� �&��������������ก�'�8A�'�@0��/=��*��+����8� >6���ก��(����3���6>����ก��=��.� �& ��s�����A0�+=���6 ��ก���+�=���4�(���������ก�'�8 :�6��9�:''>����� Value at Risk �/=��+���(���ก�6�'�7���4����ก�'�8&��*���*��+�����&� ��?�ก��28� � �6��'+(� �0=�� �������6 99

Page 31: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 31

������'( 25 ��ก�����'(�<������������ก�$'& * �;���A��#��+� (Earnings)��7( : ����'��

31 *.+. 2555 31 *.+. 2554

'�� (704.60) (349.25)

USD - -

EURO - -

�=��i - - �% ��ก�=�$F�กก��

���'(�<������������ก�$'& (704.60) (349.25)

* A0�����6ก��������:������������ก�'�8��7�ก�' 100 bps

&ก��������ก�6�'�7���4����ก�'�8&��*�

,%� �#'(������L�$���ก�� +(� �&���>�กก���g�'������ � �?2� +(� �&�������ก��28�>�ก+(� ���/�����=�+(� 4 7�/��/���ก�6'(�ก�������� '�+��ก� �6''��� ��=��P>>�b���ก �����3���A���ก��+(� �&�����8������3���(����:�64 7��3���(���� 4��:ก7 ก��&�@�&�0=���&�� ก��������กQ�6�'�' :�6ก��&�@�&�.�ก�&���*��ก�> .�A�07(��d����7�� � *��+����+��ก���������*��ก�>�7���7���=��� ��8�:�7��*��ก�>A� 7:�607�����ก���������*��ก�>����������ก����7:��( &7���A��+(� �&���>�กก���g�'�������/�� 28�4�A���9������(ก�� �7��4�กh�� *��+�� �ก����6� ��+(� �&���&�����'*��ก�>A� 7�/=����(>&�'A�� ���A>(7�+(� �&�������/�� 28���7A��6��'����� �6& ��ก>�ก��8�� �ก���'�(�ก���g�'���ก����8�� ��d�6�7�������2��+��8� �/=����(>&�'A�b�/�( A���6��'+(� �&�����7A�ก��+('+� �����

� :�(���ก��'�����+(� �&���>�กก���g�'������ *��+���������*��ก�>����ก�����������6�b� >2� �+(� �&���>�กก���g�'���������:�ก�7��ก��4� +(� �&���&7(�A�@74��?�ก>��ก���7��ก�6'(�ก��+('+� b�A�������ก� :�6.+��&������+�ก�:�6ก��(��'�'�������������� �6& .�A���ก��ก�4ก��(>(���/=��&����& ��� (Check and Balance) ����� ��ก>�ก��8*��+����2� ���A�ก��&����+(� ��6���ก?2���=���+(� ��'���0�':�6+(� �6 ���6(������ก��(ก�'���ก�'+(� �&���>�กก���g�'������A��:ก7/��ก�����*��+����ก+� +�6ก�� ก��'�����+(� �&�����'��c��A�@7 ��3����(��ก��':�6:��ก����6� ��:�6+('+� +(� �&���.��( .� �~��'�����+(� �&��������g�'���ก������������&��'&���:�6���ก���A����ก��7(����g�'����� ก��'�.'����ก�����4(� �( ��8�(���6''ก��+('+� b�A�&�����':�7�6*��ก�>�7��/��/�� :�6��(������7(���ก��ก�'��3������:�A�� �ก���g�'����� กQ�6�'�':�6��'��+�'�����ก�� ��ก>�ก��8�6''+('+� b�A�:�6'�����+(� �&�����8�� � ��?�ก��(>&�'.�+�6ก�� ก����(>&�' (Audit Committee) 12�����������7�+�6ก�� ก��'��c��A�ก���g�'����� ��ก������� Basel II �( ?2�กQ�ก�����*��+��:�7���6��94� *��+��ก�����A���6'�:�6��6� ��+(� �&���A�ก���g�'���ก���7���7���=��� �/=��A��4���� ��&�����'A0�A�ก��(��+��6����&����������/���:�6��(�*�ก��>��ก��+(� �&������7���8� .�ก����6� ��+(� �&�����8 ~��'�����+(� �&��������g�'���ก��>6�7( =�ก�'

Page 32: ก ก ก กก ˇˆ Basel II # ˘$ %# & # %˘ 31 +˘ %, 2555€¦ · ก ก ( ) ก ก ก กก 3 ก˛˚ Ba sel II & ˘’ ( 31 *˘ (+ 2555 2 7( : ’ 31 +.,. 2555 31 +.,

���������ก� ��ก�� (�����)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel II &�����'�(� 31 *��(�+ 2555 32

��กi��7(����/=��A��4���� �����0���>� �ก���&�� � =��4��(�*�ก��>��ก��+(� �&���:��( :�7�6��7(���>6ก�������3�&7(���2����:��ก��/�{����7(��� :�6ก�������(0�8(���7��i�/=��+('+� +(� �&���A����7A��6��'����� �& ��ก>�ก��8 *��+����4��ก��&��������� �/=����3�����ก�����&�����'�����'+(� �&���>�กก���g�'���ก���� ���s����*��+��:�7���6��94���ก��( A��6��'�g�'���ก�� ��ก�ก�������/���A�i �� �������/���:�6���6�������&��+�@�7��i>6?�ก'���2ก���A��6''>��ก��+(� �&��� �/=��A0���3��� ���'=8�����&�����'ก����6� ��+(� �&�����'?��4� ��ก>�ก��8�6''>��ก��+(� ���/����� �&7(�07(A��*��+�� ���A>4��(7� �����/����7��i����ก��28� >64����'ก��>��ก���7���� �6& �� �6��'�����>+(� ��'���0�'������g�'������ :�6b�A��66�(�����&� ��?���A��+(� �&����7��i��7A�(�>��ก��4�� ��ก>�ก��8 *��+����4������ /��� �����'+(� �&���>�กก���g�'����������ก��>�ก����ก����+(� �&������:�������>���A��ก���������������*��ก�>�� �ก�����06��ก .�*��+��4��>�����:��5�ก�5��&�����'�6''������&��+�@��ก�6''28� �7( ก�':�� IT Disaster Recovery ��� ���7 �/=��+('+� :�6 ���A>(7��6''������&��+�@&� ��?�������ก��4���7���7���=��� ��=���>�กก��������������ก��7 4��ก�6>�4���*��ก�>�����6�b� 12����7b�A��ก��ก��ก�'��:�����7(����7��i 12��4��:ก7 *��+��:�7���6��94� &����ก���+�6ก�� ก��ก��ก�'���ก���/�:�6�������ก���/� �������ก���/�:�7���6��94� �����8��P>>�b���ก���&��+�@��� ���ก�6�'�7�ก��������������*��+��:�6'��c��7�4��:ก7ก��������:�����กQ� � :�6�6�'�'��'��+�'�����ก�� �07� ก�����������ก������� �ก��� Basel II ก��ก��ก�'��:�:''�( ก��7 (Consolidated Supervision) �( ?2�/�6��0'�@@���&?�'����6ก������~�ก��� ���'��+�'A0� 12�����7���8>6&7���ก�6�'.�����7�ก����8�&����� ก�����������ก����� :�6����6ก�'ก����*��+�� �7��4�กh�� ~��กQ� � ~��ก��ก�':�6+('+� ~��'�����+(� �&��� �( ?2�~��'�����+(� �&��������g�'���ก��4�� �ก��92กc���ก�6�'�7��i>�กก��������:���กQ�6�'�' .�4�����'�6�'�'�g�'���A����3�4��� กQ�ก�����'��+�'�7��i �( ?2�ก��(��+��6�� A��+��:�6��� ��2กc� :�6��6&�����ก�'��7(���b�A�����ก��(��� �/=��A�� �ก���g�'����� �7�� ���6&��*�b�/ :�6��+(� �&��������>�ก��28�ก�'*��+��A����+� *��+��4��A0�(�*� Standardised Approach (SA-OR) A�ก�����������ก������8�����&�����'+(� �&��������g�'���ก�� 12��*��+��4�� �ก��:'7���4���� :�7�6&�*��ก�>��ก��3� 8 ��6�b���� �+7�+������ +(� �&�����:�7�6&�*��ก�> (β) ���:�ก�7��ก��4��� �ก������*��+��:�7���6��94�4��ก�����4(� .� ���4��>�กก�������������5���������� 3 �d A�:�7�6&�*��ก�> ���3�+7���(:��A�ก��ก����� ��+7����'��7�&�����/��&��������g�'���ก��