cOnc Ty rNHH Mtrv nuyn

nAo cAo rnr cniNn oACho ntrm tiri chinh t<6t tnrnc ngny 3

UAT QUANG NINH

KIEM roAnthingl2 ndm20l7

t/il .

{

--lI

i

I

CONG TY TNHH MTv DUYON HAI QUANG NINH

fAng Z, Khrich sgn Hiiu Nghi, Phuong Hoa Lac,

Cdi, Tinh Ouane Ninh

MUC L

NOI DUNG

BAo CAo CUA BAN GIAM DOC

BAo cAo ruev roAN DOC LAP

BANG CAN oOI KE TOAN

sAo cAo KET euA HOAT DoNG KrNH DOANH

BAOCAOLUUCHUY TIENTE

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

TR.ANG

02

03-04

05-06

07

08

09-22

cOirc ry rNHFt MTV DUy0t HAI quAtt; NINH

TAng 2. Khdch san llitLr Nghi. Phuong Iloir Lac.Thdnh ph6 M6ne Cai, 'l'inh

BAo cAo CUA BAN

Ban Gi6m d6c C6ng ty TNHH MTV Duy6n hdi tluang Ninh (goicdo tdi chinh cua C6ng ty cho nam t2ri chinh ktit thric ngdy 3l th6ng

HOI DONG THANH VIf;,N VA BAN GIAM DoC

Gi6m d6c

ciich hop l! tinh hinh tdi chinh cira C6ng ty d b6t kj, rhoi di€m ndmuc k6 to6n, ch6 d6 k6 to6n doanh nghi6p Vi€t Narr vd c6c quy di

IAM DOC

at ld "Cong ty") d9 trinh bdo c6o ndy cDng v6i Bdo12 ndm2011.

hop kh6ng th6 cho rdng C6ng ty se tit5p tuc hopt

hi6u cho muc clich ldp vd trinh bdy Bao c6o tdi

vd dam bao rlng Bito cito tdi chinh tu6n tht chuAnph6p ly c6 li6n quan ddn vi6c l4p vd trinh bdy bdo

cho tdi san cua Cdng ry vd thuc hi6n ciic bi6n ph6pkh6c.

Cdc thdnh vi6n curr H6i d6ng thdnh vi6n vd Ban Cii6m d6c Cong .16 di6u hdnh Cdng ty trong ndm vd tai ngdy lflp b6oc6o ndy bao g6m:

H6i tl6ne thinh vi6n

Ong Nguy6n Vbn Th6ng

Bd Nguy6n Thi Ngoc Hoa

Ban Gi6m tltlc , ; r,-

-,i\rn8 r\guyen van I nang

TRACH NHIEM CUA BAN GIAM DoC

Ban Gi6m d6c C6ng ty c6 trdch nhi6m l6p Biio c6o tdi chfnh phan mdt c6ch trung thuc vd hgp ly tinh hinh tdi chinhcfrng nhu k6t qua hoat d6ng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti t€ cua C6ng ty trong ndm phi hqp vdi chu6n muc

p l! c6 li6n quan dt5n vi€c ldp vd trinh bdy b6o c6ok€ to6n, ch6 d6 k€ toiin doanh nghi€p Vi6t Nam vri ciic quy dinhtdi chinh. Trong vi6c ldp c6c 86o ciio tdi chinh, Ban Gi6m d6c

' LUa chon ciir: chinh s6ch kC to6n thich ho-p vd 6p dung c6c ch

' Dua ra cdc xet doiin vd uoc tinh m6t c6ch hop lli vd thQn tron

sdch ndy m6t cech nhAt qu6n;

' NOu 16 c6c rrguy6n tdc kC toiin thich hgp ci, cluo-c tu6n thuduoc c6ng br5 vd giai thich trong 86o ciio tdi chinh hay kh6n

y khdng, c6 nhflng 6p dqng sai l6ch trong y6u c6n

. Lap 86o c6o tdi chinh tr€n co.so hoat d6ng li€n tuc tru tdQng kinh dc'anh; vd

' Thitit k6 vd thuc hi6n h€ th6ng kidnr so6t noi b6 rn6t c6chchinh hop lj nhdm han chd rui ro va gian ldn.

Ban Gi6m d6c C6ng ty chiu tr6ch nhi6m dam bdo rane s6 kt5 to6n ghi chdp m6t c6ch phn hqp dd phin 6nh m6t

cdo tdi chinh. Ban ,Gi6m d6c c0ng chiu trdch nhiOnr dam bao an todthich ho-p dd ngdn chin va ph6t hi6n cac hdnh vi giran l6n vd sai p

Ban Gi6m d6c xdc nhdn rang C6ng ty di tuAn thu c6c y6u cAu n6u t n trong vi6c ldp 86o c6o tdi chinh.

Nguy6n Vin ThingCi{m di5c

Quang Ninh, ngdy l0 thang 02 ndm 2018

Thay mdt i()n cho Ban Gi6m d

56: 03 | 12017 IBCI<T.TC-ASA.02

Kinh eri'i:

BAo CAo KIEM To

FlQi tl6ng thinh vi€n vd Ban Gi6m d6c

Cdng ty TNHH MTV Duy6n hiii Quring Ninh

Chfng t6i dd ki6m toiin 86o ciio tdi chinh kdm theo cila C6ng tyty"), du'oc ldp ngdll 10 thang 02 ndm 2018, tn trarrg 05 d6n trangthftng 12 ndn 20\i' , Bdo c5o ktit qua hoat d6ng kinh doanh, 86o c

ngdy vd Ban thuydt minh bao c6o tdi chinh.

Trdch nhi1m ciio /gfltt Gitim tt6c

Ban Gi6m d6c C6ng ty chiu tr6ch nhi6m v6 vi6c ldp va trinh bdytheo chuAn muc k6 torin. chti d6 k6 todn doanh nghi6p Vi6t Namtrinh bdy Bdo c6o ldi chinh vd chiu tr6ch nhi6m v€ l<i6m soAt n6icho viQc ldp vd trinh bdy Bao e6o tdi chinh kh6ng c:6 sai s6t trong

Trtich nhi€m ctia KiAm turitr vi€n

Triich nhi6m cua chirng t6i ld dua ra 1i ki€n vC BAc c6o tdi chinhhdnh ki€m toiin theo c6c ChuAn muc ki6m to6n ViOt Narn. C6c

c6c quy dinh v6 dao dri'c ngh6 nghiOp. lAp k6 hoach vd thuc hi6nliQu 86o c6o tdi chinh cua C6ng ty c6 con sai s6t trong yt5u hay kh

COng vi6c ki6m torin bao g6m thuc hi6n cdc thu trrc nham thu th6pminh trdn 8.6o ctto tdi chinh. Cdc thu tuc ki6m to6n du.o-c lr,ra chongi6 ruiro c6 sais6t trong y6u trong Bdo cao tdi chinh do gian ldnki6m torin vi6n d5 xem xdt ki6m soiit n6i b6 cta {J6ng ry li6n quthuc, hop l! nh[m lhi6t k6 cac thu tuc ki6rn toan ptrir ho-p voi tinh hi,.4 ;.,.^ ,.:ki€n ve hi6u qud cua ki6m so6t n6i b6 ciia C6ng ty. C6ng vi6c ki6mchinh s6ch k€ to6n ,Ju'o-c 6p dung vd tinh hop l;i cua c6c u.oc tinh k€bdy t6ng th6 860 clLo tdi chinh.

Chring t6itin tudng ring c6c bdng chring ki6m to6n md chung t6i

1i ki€n ki6m toiin cria chrhng t6i.

'! kiiitt ciia Kidm totin vi1n

Theo y ki6n cua chring tdi, Bdo c6o tdi chinh dE phan 6nh trung thtdi chfnh cua C6ng ty TNHH MTV Duy€n hdi euang Ninh tai ngaykinh doanh vd tinh hinh lu'u chuy6n ti6n t€ cho nam tdi chinh ktit thdQ kC todn doanh nghi6p Viet Nam vd c6c quy dinh phap l1i c6 li€n q

I\ DOC LAP

HH MTV Duy€n h6i Quang Ninh (goi tat la "COng

, bao gOm: Bdng cdn A6; tti toan t4i ngdy ngdy 31

tuu chuy6n ti6n t6 cho ndm tdi chinh k6t thric cirnq

ng thuc vd hgp ly 86o ciio tdi chinh ciia C6ng tyc6c quy dinh phdp l! cd li6n quan d6n vi6c lQp vd

md Ban Gidm d6c x6c djnh ld cAn thi€t dtj dam baodo gian ldn ho6c nhAm l6n.

trdn kt5t qua cua cu6c ki6m todn. Chring t6i ild ti6n). ,,muc nay yOu cau chfng t6i tudn thu chudn muc vd

ki6m toSn dO dat duoc sq ddm bao hqp lli v0 vi€c

bang chung ki6m toan vd cdc s6 liQu vd thuy6t

a tr€n xdt doiin cua ki€m to6n vi€n, bao g6m d6nh

ic nhAm lAn. Khi thuc hi6n tt6nh gi5 c6c rrli ro ndy,tAClen vr€c lqp va trinh bdy 86o c6o tdi chlnh trungh thuc t6, tuy nhi6n kh6ng nhdm muc dich dua ra 1i

dn clng bao g6m il6nh gi6 tinh thich hgp cua c6ccfa Ban Gi6m d6c c0ng nhu tl6nh gi6 vi6c trinh

thAp du'oc ld ddy dii vd thfch hop ldm co sd cho

vd ho. p ly, tr€n ciic khia canh trgng y6u, tinh hinhI th6ng 12 ndm2017, cingnhu k€t qua hoat d6ngcilng ngdy, phn hqp voi ChuAn muc k6 todn, Ch€

d6n vi6c l4p vd trinh bdy bdo c6o tai chinh.

w 'r*.as;r-auditleorr

vdn di mdc

86o c6o tdi chinh cho ndm tdi chinh kt5t ttrric ngit.y 3111212016

ki6m to6n vdi f kii5n ch6p nhQn todn phAn'

Ph4m Trung Ki6n

Ph6 T6ng Gi6m tt6c

GiAy CNDKHN Ki6m todn s6: 2350-2018-239-1

Thay mgt vd ilgi diQn clto

CONG TY TNHH KTEM TOAN CHAU A

Hd NAi, ngay l6 thdng 03 ndm 2018

ki6m to6n bdi C6ng ty ki6m toiin kh6c. Biio c6o

Minh

6n vi6n

Gidy NDKHN Ki6m to6n s6: 1628-2018-239-l

L€

Ki6m

CONC TY TNHH MTV DUYEN HAI QUANc; NIN

TAng 2, Khach san Hfiu Nghi, Phrro'n-q Hoa Lac,Thdnh ph6 M6ne C6i, Tinh Quane Ninh

eANc rcA DOITgi ngdy 3l

ndrr tdi chinh k6t thuc ngd1, 3l

TOAN2017

t 3l/1212017

VND

r0.4r0.304.s40

4.712.793.696

4.712.793.696

1.629.298.s00

1.629.298.500

3.539.098.746

l.336.3 86.000

200.000

2.202.s12.746

492.590.971

492.590.97 |

36.522.627

36.522.621

13.974.266.srr

273.350.065

273.350.065

l r.656.s74.590

11.656.574.590

2 5.563.632.757

(t 3.907.058. t 67,)

8s4.290.507

854.290.501

r.190.0s1.349

1.190.051.349

86o c6o tAi chfnh

thdng 12 nim 20ll

MAU So B OI-DNDon vi:VND

0t/01/2017

VND

8.732.199.758

3.652.421.149

3.6s2.421.149

r.475.447.r23

| .47 5 .447 .123

2.ssr.27t.2643 3 3.20s.000

2.218.066.264

632.197.812

632.r97.812

420.862.4r0

366.145.544

54.716.866

14.684.126.508

27r.996.829

271.996.829

12.779.453.454

t2.'779.453.454

2 5.563.632.757

(t 2.784.1 79.303)

854.290.507

854.290.507

778.385.718

766.702.365

11.683.353

TAI SAN

A. TAI SAN NCAN TTNN

I. Tidn vi cdc khodn tu'o'ng du'ong tiiinL Ti6n

II. Diu tu'tiri chfnh ngin h4n

l. DAu tunim gif d6n ngdy d6o han

III. C{c kho6n ph6i thu ngfn h4nl. Phai thu ngin h4n cria kh6ch hdng

2. Trii tru6c cho ngudi b6n ngdn han

3. Phai thu ngdn han khiic

IV. Hdng tdn kho

l. Hdng tdn kho

V. TAisdn ngfn hqn khrlc

l. Chi phi tra tru'oc ngin han

2. Thu6 vd c6c khoiin kh6c phai thu Nhd nudc

B. TAISANDAIHAN

I. Crfc khoin ph:iithu dhi h4n

l. Phai thu ddi h4n khdc

ll. Tli srin c6 dinh

l. Tdi sdn c6 dinh h['u hinh

- NguyAn gid

- Gid tri hao mdn tui ki!

IV. Tei s:in dri'dang dAi h4n

l. Chi phi xdy dq'ng co ban do.dang

VI. Tei srin dAi han khiic

1. Chi phi tri truoc ddi h4n

2. Tdi san thuti thu nh4p ho6n l4i

TONG CqNG rAl sAN Q70 = 100 + 200)

we

SO

Th

10

16

22

ZJ

40

z

24.384.571.051 23.416.326.266

CONc TY TNHH MTV DUYEN HAI QUANC NINHm:lang l. Khaclr san Hnu Nghi, Phuo'ng Hoa Lac,

t4nh ph6 Mong C6i, Tinh Quang Ninh86o c6o tii chin

nim tii chinh kdt thric ngdy 3l thring 12 n1tn 201

3t/12/2017

MAU So B OI.DNDcrn vi: VND

ol/ot/2017VND

2.36E.0r7.960

2.36E.0r7.960

84.82s.020

s30.725.100

r.084,036.632

524.505.000

r42,330.010

r .596.198

22.016.553.091

22.016.553.091

l',l.170.91s.444

17. r 70.91 5.444

2.118.783.408

925.056.074

(372.830. I 06)

(836.3 46.91 7 )

463.5t6.8t I1.s74.628.271

24.384.57r.051 23.4r6.326.266

Nguy6n V5n ThfngGi6m tl6c

Qudng Ninh, ngdy l0 thdng 02 ndm 2018

gANc cAx ]DoI Ax giop theo)Tgi ngiy 3I 20t 7

NGUON VON

C. NO. PHAI TRA

I. No'ngfn h4n

VND

r.863.289.986

r.863.289.986

125.506.745

300. I 58.699

469.676.892

369.200.000

328.409.09r

r99.762.36r

70.576.',198

21.553.036.280

21.s53.036.280

17.170.915.444

t 7. t 70.9 1 5.444

2.718.783.408

925.056.074

(836.346.917)

(99s.658.601)

I 59.3I 1.684

1.574.628.211

3t3lll.

2.aJ.

4.

5.

6.

7.

Phai tri nguoi b6n ngin han

Thut5 vd c6c khoan phdi nQp Nhd nudc

Phai tr6 ngudi lao d6ng

Chi phi phii tra ng6n han

Doanh thu chua thuc hi6n ngin han

Phai ffe ng6n han kh6c

Qu! khen thuo'ng phric lgi

3l

31

3l3lJI

414

4t8421

D. VON CHU SOHUU

I. V6n chii s6'h0'u

3

4l411

411

l.

2.

J.A

5.

421

421

V6n g6p cria chu so hfr'un1 ,.! r !.t - , : , -.: :Lo pnteu pno rnong co quyen bteu quyet

V6n kh6c cua chu so hfi'u^ - -x ,,. .r(1uy qau tu pnar rrren

Loi nhudn sau thu6 chua phdn phdi

LNST chra phdn phili lAy kd den cuoi ndm truj.cLNST chta phdn ph5i lty ,dyNgu6n v6n dAu tu xdy dqng co biin 422

TONG CQNG NGUON V6N (440:300+ 400)

Nguy6n Thi Ngoc Hoa

Ngu'd'i 16p

Nguy6n Th! Nggc Hoa..rKe toan tru'o'ng

coNG Ty TNHIi M'rV DUy0N HAt QUANC; NtNH

TAn-e 2. Khach san 110u Nghi. Phuo'rrg Hda L.ac.

Thdnh phd Mong t36i. Tinh Quane Ninh

BAo cAo KEr errA HoArCho ndm tdi cttinh kAt tuilc ngdy 3

Brio c:lo tdi chinhndm tdi chinh ket thuc ngdy 3 l tznafir zut I

QNG KINH DOANHthdng I2 ndm 2017

yctrh

Nim 20I7

MAU SO B O2-DN

Dcm vi:VND

Ndm 2016CHi TITU

1. Doanh thu bfn hdng vi cung cdp dich vg

2. C6c khodn gi6rn trf doanh thu

3. Doanh thu thuhn b6n hing vi cung cdp dich vg( l 0:0 l-02)

4. Giri v6n hhng bdn

5. Lo'i nhuAn gQp vG bfn hing vi cung c5p dlch vu(20:r0-r r)

6. Doanh thu hoat dQng tai chinh

7. Chi phf tdi chinh

Trong d6: Chi phi ldi vay

Chi phi bdn hdng

Chi phi quAn ly doanh nghiCp

Lg'i nhu6n thudn ti'hoat tt6ng kinh doanh(3 0 :2 0 + (2 1 -22.) - (2 s + 2 6))

Thu nhdp khdc

Chi phi kh6c

Lg'i nhufln khAc(40:3r-32)

T6ng lg'i nhufln t<6 toan truri'c thu6(50:30+40)

Chi phi thuti thu nhdp doanh nghi€p hi6n hanh

Chi phi thu6 thu nhdp doanh nghi6p ho6n lai

Lo'i nhudn sau thu6 thu nhdp doanh nghi6p(60:50-5 I -52)

Nguy6n Thi Ngoc Hoava, .Ke toan tru'd'nq

763.s16.81I

Nguy6n !'In Th6ng

Cirim tti5c

Quang Ninh, ngdy l0 thdng 02 ndm 201B

8.

9.

10.

I l.12.

13.

14.

15.

16.

17.

MATSO VND

46.223.979.040

46.223.979.040

34.985.772.810

11.238.206.230

1.458.813.539

9.70s.680

1.097 .417 .955

10.473.344.889

1.116.49r.245

r02.901.234,155.875.668

(3s2.914.434)

763.516.811

VND

32.s99.767.435

32.599.767.435

2r.8r0.046.52r

10.789.720.9r4

t.402.97 5.579

1.854.637

r.369.023.069

10.397.065.229

424.753.558

3.635.713.s38

3.641 .207 .908

(s.4e4.370)

419.259.188

419.259.188

0l

02

l0

ll

20

21

22

23

25

26

30

JI

JZ

40

50

5l52

60

A+.7

Nguy6n Thi Ngoc

cOnc Ty rNHn mrv ouytn uAl quANc Nrr,luTAng 2. Khdch san HiLLr Nghi, Phuong Floa Lac.Thanh ph6 Mons Cdi, Tinh Quane Ninh

Brio crio tii chinhndm tdi chinh l<6t thric n 3lthilng l2ndm20ll

NIm 2017

MAU SO B O3-DN

DOn vI: VNI)

NIm 2016

BAo CAo LUU CHU N TIEN TECho ndm tdi chinh tri* nnc ngiiy 3 tltring I2 nim 2017

(Theo phttottg phrip fiap)

CHi TIEU

T. LU'U CHUYEN TIEN TT/ HOAT DQNG KINH DOANHl. Ti6n thu ti'bdn hdng, cung c6p dich vu vd doanh 0l

thu kh6c

2, Ti6n chi trd cho ngudi cung c6p hdng h6a, djch vu 023. Ti€n chi tra cho ngu'oi lao d6ng 03

4. Thu€ thu nhdp rloanh nghi€p dd n6p 05

5. Ti6n thu khric tri hoat d6ng kinh doanh 06

6. Ti6n chi khilc cho hoat dQng kinh doanh 07Lwu chay€n tiin thuin ttu hogt tt6ng kinh doanh 20

II, LU'U CHUYEN TIEN TU'HOAT DONG DITU TU'l. Ti6nchichovay,muac6cc6ngcuno" cuadon,ri 23

khzic

2. Ti6n thu hOi cho vay, biin lai ciic c6ng cu no crjir 24don vi kh6c

3. Ti6n thu lii cho vay, c6 tu.c vd lo-i nhudn duo-c chia 27Lru cltuy€n tiin thuhn fii hoat et6ng (fiu tw 30

rrr. LrJu cHUYEN TIEN TU'HOAT DQNG rlt ctringl. C6 ttic, lo-i nhu6n dd tra cho chu so hfr.u

Ltru chuyAn ilin thuin til ttogtt itgng ttii chitrh

Lu'u chuy6n ti6n thuAn trong nIm (50=20+30+40)

Ti€n vd tu'o'ng du.ong ti€n tl6u ndm

Anh huong ciathay A6i qi gta n6i Ooai quy d6i ngoai t€

Tidn vd tu.o'ng du.o.ng ti6n cu6i nIm (70:50+60+61)

36

40

50

60

61

70

ME

so VND

49.s14.186.8s3

(43.460.541.390)

(4.323.880.068)

(3.704 et5)

(1.439.696.3s2)

286.964.128

(-55 8.758.044)

404.906.667

1.222.863.899

1.069.012.522

(3 00.000.000)

(300.000.000)

1.055.976.650

3.652.421.149

4.395.897

VND

27.33s.040.567

(s.328.917.828)

(2.306.349.612)

8.596.302.790

(27 .431.957.0s0)

864.1 I 8.867

(400.000.000)

304.477.807

985.234.46r

889.71 2.268

(300.000.000)

(300.000.000)

1.453.831.135

2.197.756.489

833.525

Nguy6n Th! Nggc Hoa-,4 ,rl,e toan tru'o'ng

4.712.793.696 3.652.42r.149

Nguy€n VIn ThfngGirim d6c

Quang Ninh, ngay t0 thdng 02 ndm 20tg

Nguy6n Thi Ngoc Hoa

Ngu'd'i lgp

//,1:i*\\A

CONG TY

TNHH

1 TH,{NH

DU'YEN

C6NG TY TNHH MTV DUYON HAI QUANc NINH

Tdng 2. Kh6ch san Hfr'u Nghi, Phuo'rrq Hda Lac,Thanh pho Mone Cdi. Tinh QLrane Ninh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHfNHCdc thtqtAl ninh nd1, ld mot ho phan ho'p thdnh td ctin droc doc

l . Dac DrEM HOAT DONG CUA DOANFT NGHTEP

Hinh thri'c sii'hfl'u vdn

Cua hdng Thuong mai Bdc LuAn

Kh6ch san Hftu Nghi

Trung tdm Thuong mpi vd Du Lich

C6ng ty TNHH MTV Duy0n hai Quang Ninh duoc thdnh vd ho4t d6ng theo Gi6y chring nhdn dang k! doanhnghiQp cdng ry TNHH MTV s6 57001013ti7 do So Kti vd DAu tu tinh Qudng Ninh cAp ldn dAu ngdy 0l

Btio crlo tdi chinh

rrdnr tdi chinh l<6t thr.ic ns tne l2 nAm 2017

MAU SO B O9-DN

thd'i vdi Bdo cdo tdi chinh kdnt theo

4 ndm 2015.

Hoat dOng kinh doanh chinh

6ng C6i Kinh doanh hdng mi6n thu6

Khiich san

Khrich san, du lich

5ne Ciii

thang02 ndm 2005, ttdng lc! thay d6i lAn thrl' 9 ngity 08 thrtng

Trg so chinh cua COng ty duoc dflt tai: TAng 2, Kh6ch san tu Nghi, Phuong Hda Lac, Thdnh ph6 M6ng C6i,Tinh Qu6ng Ninh.

Linh vq'c kinh doanh

Linh vuc kinh doanh cua Cdng ty ld: t6ng hop nhi€u llnh vuc

Nginh ngtr6 Xlnn doanh

Hoat d6ng chfnh cua Cdng ty ld:

Vdn tZii hdnh kh6ch bdng dud'ng b6 trong n6i thdnh, thdnh (trir vSntdi bdng xe bus);

B6n bu6n thuc ph6m; Sdn xuAt kinh doanh nudc khodng, gi6i kh6t, nudc sinh hoat;

Kinh doanh vdn chuydn kh6ch du lich; Kinh doanh lirsan:

h nQi dia vd qutic tii; Kinh doanh du lich vd kh6ch

- San xu6t cht) bi6n ti6u thu nQi tlia vd xurit khAu than;

- Kinh doanh hdng mi6n thu6;

- Xric ti6n dAu tu thuone mai vii du lich.

C6u trric doanh nghiQp

C6ng ty c6 cdc don vi trgc thuQc sau:

T€n c6ng ty T

TP

TP

TP gcai

. rV ro roAN, DoN v! TIEN TE su'DUNG TRoNG K TOAN

Kj, kt5 torin ndm cua C0ng ty theo ndm duong lich bdt ddu tD.n 0r/0t vd k6t thric viro ngdy 3l/l2hingndm.

Don vi ti6n tQ sri'dqng hong ghi chdp ktj to6n ld d6ng Vi6t Na (vND).

coNc'ry TNHH MTV DUyaN HAt QUANC NtNHTdng 2. l(hach san f1i'u Nghi, phuolg Hoa Lac.Tharrh pho Mon8 (.di. I rlrh euang Nirrlr

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH('ric'thrt.t'1r trtinlt ntl.t,ld ntr)t hr.t 1th.n hrtp thdnh t.d r:tin thrrtc doc t/r)

3 . CHUAN MUC VA CHE DQ KE TOAN Ap tuNc

Ch6 dO k6 t,odn rlp dung

C6ng ty 6p dung Ch6 dq I(6 todn doanh nglri6p ban hdnhndm20l4 cda 86 Tdi chinh vd Th6ng tu si, 53/2016/TT-Bvi6c sua d6i, bO sung m6t sO Oieu cuaTh6np, tu.s620012014

TuyGn n6 vd vl6c tudn thii Chu6n mq'c k6 toiin vh Ch6 alQ

C6ng ty di 6p dung cac ChuAn mu.c k6 to6n Vi6t Nam vd c6chanh. Ciic 86o ciio tdi chinh du'o-c ldp vd trinh bdy theodAn thuc hi6n ChuAn muc vir Che d6 ke to6n doanh nghi6p h

. TOM TAT (CAC CHiNH SACH XP rOlrirt CHU YEU

Sau ddy ld cdLc chinh s6ch k6 todn chu y6u duo-c C6ng ty 6p

U'6'c tinh ki! tof n

Vi0c l6p bdo c6o tdi chfnh tu6n thu theo chuAn muc kd to6n.dinh phdp lli co li€n quan d€n viec ldp va rr.inh bAy bao cdotinh vdgia dinh anh hu,ong d6n s6 li€u bdo cdo v€ c6ng no, 12

ti6m tdng tai ngdy ldp b6o crio tai chinh c0n1; nhu cdc so lieuchinh. Mac di cdc u.oc tinh k€ to6n duo-c ldp bang tAt cd suthe kh6c vti t:irc udc tinh, giri dinh dat ra.

Co'sri' 16p b6o c5o tdi chinh

Bao cao tdi chinh duo-c trinh bdy theo nguy€n tac gi6 gi5c.

Biio cdo tdi c,hinh cua C6ng ty du.o-c ldp tr€n co.so t6ng hopto6n t4i c6c drrn vi thdnh vi€n hach to6n phu thu6c vd tai Vdn

Trong 86o cdLo tdi chfnh cua C6ng ry, c6c nghi6p vu giao dingu6n v6n vd c6ng no- phai thu, phai tra n6i b6 dd du.oc loai tr

Cr{c nghiOp vu blng ngogi tQ

Cdc giao dich bang ngoai tQ trong ndm tdi chinh dLloc quy d6dich. Ty gia giao dich thu.c t6 ndy duo-c x6c dinh theo nguyCn t- Khi rnua b6n ngoai t6 la tli gid du.oc quy dinh trong hop

thu'ong rrLai;

Khi g6p v.6n hodc nhdn g6p v6n ld ry gid mua ngoai t€cLia nhd dAu tu tai ngdy g6p v6n;

Khi ghi nh{n ng phai thu ld tli gi6 mua cua ng6n hdngto6n tai thoi di€m giao dich ph6t sinh;

Khi ghi nhAn no- phAi fe lA t1i gi6 b6n cua ng6n hdnggiao dich phdt sinh;I(hi rnua sdrn tai san hodc thanh toan ngay bdng ngoai t€ |

thgc hi6n thanlr to6n.

86o cfo thi chinho ndnr tiri chinh ltet thhc n 3l thdne 12 nitm 2017

MAU So B O9-DN

Ihi'i t,rii Bao cdo tdi c'hinh kDm thco

Thdng tu' s6 20012014/TT-BTC ngiry 22 th6ng t2ngiry 2l th6ng 03 n[m 2016 cua BO Tai chinh v6-BTC

toiin

n ban huong d5n Chudrn muc do Nhd nuoc dd banmoi quy dinh crja tr)r'ng chudn mu.c, th6ng tu'hudng

hdnh dang 6p dung.

trong vi€c l6p brio c6o tdi chinh:

he d6 ke to6n doanh nghiQp Viet Nam vii ciic quyi chinh y€u cdu Ban Gi6rn d6c phai c6 nhiing u6csan vd vi6c trinh bdy c6c khoan c6ng no vd tdi s6nito ciro vd doanh thu vd chi phi trong su6t n6m tdi

i€u bi6t cua Ban Girim d6c. s6 thuc t€ phrit sinh c6

nghidp vu, giao dich ph6t sinh vd duoc ghi s6 kt5

COng ty

n6i b6 vd s6 du nQi bQ c6 li6n quan dtin tdi sdn,rodn b6.

ra d6ng Vi6t Nam theo ty giri thgc ttl tai ngdy giaosau:

6ng mua, b6n ngo4i t6 gita C6ng ty vd ng6n hdng

ngdn hdng noi C6ng ry md tdi khoan d6 nhdn v6n

ong mai noi C6ng ty chi dinh kh6ch hane thanl

rnai noi C6ng ty du kit5n giao dich tai thoi di6m

10

b, gi6 mua cua ngdn hdng thuong m4i noi C6ng ty

CONC TY TNHFI MTV DUYEN HAt QUANG NINHTAng 2. l(hach san Hiiu Nghi, phrLorrg Hoa Lac.Thdnh pho Mong Cdi. -f inh euiing Ninh

THUYET MINH gAO CAO TAI CHINHCdc thut;cl tttinh n,1, lir nt6t h6 phan h.p thdnh t,d ctin thutc doc do

Tyi gi6 giao rlich thuc te Uri Oann gi6 lai citc khoan muc ti6nhop nh6t du'oc xac dinh theo nguy€n tic:- D6i voi khoan muc phdn loai ld tdi sar: 6p dung fi gi6

thuong xuy€n c6 giao dich;- DOi voi ti6n gui ngoai t€: 6p dung t1i giZi rnua cua chinlr- D6i v6i khoan mqrc ph6n loai Id no phai tra: 6p dung tli

ty thuorrg xuydn c6 giao dich.

Tet cA cfrc khoan ch€nh lQch ty gid thu'c tt5 ph6t sinh trong nti6n t€ co g6c ngoai re cu6i ndm du.oc hach todn vao k6t q;a

Ti€n vh cric khoin tu.ong ttu.o'ng ti6n

Ti€n vd ciic l,ftoan tucrng duong ti6n bao g6nr ti6n m{t tai qujngf,n han, c6 kha ndng thanh khoan cao, dE aang chuytin d6igid tri.

C:ic kho:in dAu tu.tdi chfnh

Ctic khortn tlfru tr nim giil tftn ngiy ctrio hqn

Cdc khoan d6u tu'ndm gifi.dtin ngdy drio han bao g6m cricngdy ddo han. C6c khoan dAu tu,ndm gifi.dt5n ngay d6o han

B:lo c6o t?ri chfnho rrdnr tdi chinh l<€t thtic n 3l thdng 12ndm2017

MAU So B O9-DN

tltii t,tii Bao ciio ttii chinh kDm theo

c6 goc ngoai t€ t?i thdi di€m l6p BiiLo cdo tdi chinh

ngoai tQ cta ngdn hdng thu.o-ng mai noi C6ng ty

n hdng noi C6ng ty md tdi kho6n ngoai tQ;

id b6n ngoai t6 cria ngdn hdng thuong mai noi C6ng

va chdnh l6ch do d6nh giri lai s6 du c6c khoan mucd6ng kinh doanh cta n6m tdi chinh.

c6c khoan ti6n grii kh6ng lcj,han, ciic khoiin d6u tuti6n vd it rui ro li6n quan diln viQc bi6n d6ng

n d6u tu md C6ng ty co i dinh vd kha nang gifr.dt5ng6m: c6c khoan ti6n gu,i ng6n hang c6 lcj, h4n (baoii b€n ph6t hdnh b6t buQc phai mua lai tai m6t thoiddn ngdy diio h4n v6i muc dich thu ldi hdng kj, vd

ddu til ngdy mua vd duoc xiic dinh gi6 tri ban dAun ddu tu. Thu nhdp lai ff ciic kho6n dAu tu n6m

kdt qui hoat cl6ng kinh doanh tr€n co sd du thu.o gid g6c tai thoi rli€m mua.

d6ng md theo d6 C6ng ty vd c6c b€n tham gia; ki6m soat tluoc hidu ld vi6c dua ra ciic quyi5tvd tdi chinh cua dcrn vi li6n doanh phAi c6 su

ddng kinh doanh theo citc thod thu6n li€n doanh.i tra ph6t sinh chung phai g6nh chiu cing v6i ciic

hach to6n vdo b6o cdo tdi chinh cria c6ng ty tu,ongt sinh. C6c khoan c6ng ng vd chi phi phrit sinh c6i6m so6t du'oc hach to6n trOn co so d6n tich. Cac

chia til hoat d6ng cua li6n doanh vd phAn chi

g6rn cA ciic loaitin phi6u, kj,phieu), trrii phi5u, c6 phi€u uudi€m nh6t dinh trong tu'ong lai va cdc khoiin cho vay n6m gc6c khoan ddu tu nam gifr il6n ngdy d6o h4n f.h6c.

C6c khodn ddu tu nbm giii <t6n ngdy ddo h4n duoc ghi nh4ntheo gi6 mua vd cdc chi phi li6n quan diln giao dich mua c6cgifi'ttdn ngdy drio han sau ngiiy mua cluoc ghi nh6n tr6n BiioLZi duo-c huo'ng tru'6'c khi C6ng ty nam gifr'du,o-c ghi gi6m trtr.

Gtip vdn li1n tloanh

Cac khodn g6p v6n li€n doanh ld thoa thu6n ;ir€n co sd ky kiitthuc hi6n hoat d6ng kinh t6 ft€n co so ddne ki6m sodt. Co sddinh mang tinh chien lucrc li6n quan d€n cdc chinh s6ch hoatd6ng thudn cuac6c b6n d6ne ki€m so6t.

Trong trud'ng hgp rnOt c6ng ry thdnh vi0n tru.c ti6p thuc hi6nphAn v6n g6p vao tdi san d6ng ki6m so6t va bAt kV khoan nobdn g6p v6n lj6n doanh khdc til hoat dQng cua li6n doanhu'ng va duo-c phdn lopi ch6t cua nghidp vu kinh t6 phliOn quan tru'c ti6p d6n gop trong phAn tdi san d6ngkhodn thu nhAp tir vidc g hodc su dung phAn san phAmphi ph6t sinh prhaigiinh chiu du.o-c ghi nh6n khi ch6c chan khrchuy6n tdi hoiic chuy€n ra khoi C6ng ty vd cdc khoan loi fch

loi ich kinh td 6 cluoc til ciic giao dfch ndy duocn te nay co th duoc x6c dinh m6t ciich d6ng tin

mQt co so kinh doanh d6c l6p trong d6 c6 c6c b6nki6m soat.

c?y.

C6c thoa thudn g6p v6n Ii6n doanh li6n quan clen vi6c thdnhtham gia g6p v6n li6n doanh du.gc goi ld co so kinh doanh d

ll

cONc ry INHH ntlv uuvltN uAr <2uANc lrlHT'dng 2. Khirch sarr HU'u Nghi, PhrLo.ng Hda [_ac.

Thdnh ph6 M6ng C.1i, Tinh Queine Ninh

THUYET MINH NAO CAO rAr.CrriNrrC.dc thu.vet ninh ndt'lir tttit hO phan hrry thdnh t'i ,:in chro'c rjec'cl6

Ng'phrii thu

No phdi thu ld s6 ti€n c6 th€ thu h6i cua kh6r:h hdng ho{c c6ctri ghi s6 ffil di c6c khoan du phdng phai thu kho doi.

Hirng t6n kho

Nguydn gi6 t2ri siin c6 dinh hftu hinh bao g6m gia mua vd todntai sdn vdo traLng thai sin sdng sil dung.

Tdi san c6 dinh hfru hinh du.oc kh6u hao theo phuong ph6p dth6 nhu'sau:

- Nha cua, vdt ki6n trlc- Mriy m6c, thi6t bi

- Phuo'ng 1.i€n vAn tai, truy€n d6n

- Tai san c6 dinh khric

Chi phf x6y dg'ng co' b6n d6'dang

Biio c5o tiichinhndnr tai chinh l<6t thfc 12 ndm20I1

MAU SO B O9-DN

lhii vrtiBdo cdo ttii cltfnh kin thect

i tuo-ng kh6c. No phai thu duoc trinh bdy theo gi6

c6c chi phi khric li€n quan trgc titip dtin vidc rtua

g thing dua tr€n thoi gian hfru dung udrc tfnh cU

05 - 30 ndm

04 - 10 n6m

06-15 ndm

03 - l0 ndm

Hdng t6n kho duoc x6c dinh tr6n co so gi6 th6p hon gifla gid vd gid tri thuAn c6 th6 thuc hi€n duoc. Gi6 g6chdng t6n kho bao g6m chi phi nguydn vQt li€,u truc ti6p, chi i lao dQng trgc tit5p vd chi phi san xuAt chung, n€uc6, d6 c6 duo-c hdng t6n kho o dia di6m vzr trang th6i hi€n i. Gi6 g6c cua hdng t6n kho ctuoc xiic dinh theophuong phdp binh qu6n gia quy6n (hoac nh6p tru'oc xu6t hodc thuc tC dich danh ho[c phucrng phdp gi6 bdnld trong trudng ho-p hdng h6a). Gi6 tri thuAn c6 th6 thuc h duoc duoc xiic dinh bSng gi6 b6n uoc tirrh tru c6cchi phi udc tinh d€ hodn thdnh san phAm ctrng chi phi tiifp thi, n hdng vd phdn ph6i pnat sintr,

Gi6 tri hdng tOn kho duo-c xdc dinh theo phucrng ph6p binh q gia quydn.

xuydn.Hdng t6n kho duoc hach to6n theo phuong ph6p k6 khai

Thi siin cd dinn h0'u hinh vi kh6u hao

Tdi san cO dinh hUu hinh duoc trinh bdy theo nguyOn gi6 trir tri hao mdn lfiy k6.

ndo kh6c du'or: ghi nhdn theo gi| g6c. Chi phf ndy bao g6m chivoi chfnh sriclr k6 toiin cila C6ng ty. Vi€c tfnh kh6u hao cia ctr

C6c tdi sdn dang tlong qu6 trinh xAy dung phuc vu muc dich xudt, cho thu€i, quin tri holc cho b6t hj, rnuc dichi dich vu vd r:hi phi ldi vay c6 li6n quan phtr hqp

kh5c, bdt dAu tir khi tdi sdn d vdo trang thrii sin sdng sri dung.tdi san ndy duoc iip dgng gi6ng nhu v6i czic tdi san

Crlc kho6n trd tru'ti'c

Chi phitra trucrc bao g6m c6c chi phithq.c te ta plat sinh nhdoanh c0a nhi,3u ky kti toAn,

Cdc chi phi ndy duo-c v6n h6a du6i hinh thrj'c c6c khoan trakinh doanh, sil dung phuo.ng ph6p du'dng thing theo cric quy di

c6 li€n quan clen k6t qud hoat dOng san >:u6t kinh

vir duo-c phdrr b6 vdo 86o c6o kt5t qui hoat d6ngkt5 torin hi6n hdnh.

12

cONc ry rNHH nrrv uuven uAr guANc llNlt'IAng:. Kh6ch san lli'u Nghi, Phuo'rrs Hoa L,ac.-lhirnh ph6 M6ng Crii. -l iuh Quang Ninh

THUYET MTNH BAO CAO TAI (]HINHCiic thtq,At n'tinh nd., ld n6r bd phdn futp thdnh t,i ,'rin dtu.,c doc

Crlc khoin ng'ph:ii trti

C6c khoan ncr phai tra duoc theo d6i theo kj,han phai tra, d6i

kh6c theo nhu cAu quan lli cua C6ng ty.

V6n chri s<i'hff'u

V6n dAu tu'ciia chu so h0'u duoc shi nhdn theo s6 v6n thuc

V6n kh6c thuOc V6n chii so h0u phan 6nh s6 v6n kinhkinh doanh hoac do du'o-c t[ng, bi6u, tai trg, rl6nh gi6 lqi tdi

so hiiu).

Doanh thu

Doanlt tltu bin ltiutg

Doanh thu bdn hdng dugc ghi nhdn khi d6ng thoi thoa mdn t6t

- Cdng ty d6 chuy6n giao phAn lon rui ro vii lo-i ich gdn I

nguoi rnua;

C6ng ty kh6ng cdn nam giri quy€n quarr lj, hdng h6a nh

h6a;- Doanh thu duoc x6c dinh tuong tt6i chir: ch6n;

- C6ng ty sO thu dugc lgi ich kinh t6 tir giao dich brin

- X6c dinh duoc chiphi li€n quan d€n giao dich b6n hdng.

Doanh tltu ctutg cirp tllch vr1

Doanh thu cua giao dich v0 cung cAp dich vuL duoc ghi nhdnd6ng tin cfly. Truo'ng hop giao dich vO cung.,6p dich vu li6nkj,theo k€t qua phdn c6ng vi6c dd hodn thdnh vdo ngdy lAp

cung cdp dich vu duo-c xdc dinh khi thoa m6n tAt ca b6n (4) di

- Doanh thu duo-c xdc ttinh tu'org d6i chac ch6n;

- C6 kha ndng thu duo-c lo-i fch kinh t6 til giao dich cung c5

- X6c dinh du'o-c phAn c6ng vi6c dd hodn thdnh tai ngdy c

- Xttc dinh duo-c chiphiph6t sinh cho giao dich vd chiphi

PhAn c6ng vi()c cung cAp dlch vr,r dd hodn thiirrh dusc xiic dinh

Doanlt iltu hoql dQng tiii chinh

Doanh thu phat sinh tir tien l6i, ti€n bdn quyin, co tuc, lo-i nchfnh kh6c duro-c ghi nhdn khi thoa rndn d6ng thoi hai (2) di6u- Co kha nlng thu duoc lo-i ich kinh tti ti 6;iao dich do;

- Doanh tlru duoc xdc dinh tuong d6i chfc chin;

C6 trl'c, lo-i nhu6n duoc chia duo-c ghi nh6n khi C6ng ty duoctu'viQc g6p viin.

Bfo cAo tii chinh

I I th6ns 12 ndm2017

MAU SO B O9-DN

thi'i t:di Biro c:do tdi chinh kdm theo

ng phdi tra, loai nguy€n tC phdi tra vd <;ac y6u t6

cfa chii sd hiiu.

du'oc hinh thdnh do b6 sung tir ktit qua ho4t dQng/^(neu duoc ph6p ghi tdng, giam V6n rl6u tu cta chu

nim (5) iti€u ki€n sau:

n voi quy€n so h0'u san phAm hodc hdntr; h6a cho

ngu'oi so hilu hdng h6a hoic quy6n ki€m so6t hdng

i k6t qua cua giao dich tt6 dugc x6c dinh m6t c6ch

d6n nhi6u kj,thi doanh thu dugc ghi nhdn trongc6n d6i k6 todn cua kj, d6. K6t qui crira giao djch

ki6n sau:

dich vu d6;

Bang cdn d6i ktl toan; va

i hodn thanh giao dich cung cAp dich vu dlo.

phuong ph6p d6nh gi6 c6ng vi6c hoan thdnh.

duo-c chia vir c6c khoan doanh thu ho4t dQng tdilen sau:

uydn nhdn cO tftc hoac duo-c quydn nhdn loi nhudn

cONc ry rNHH mrv uuv0N uAl qttAllc t'lln"H

't-Ang 2. Khich san llUu Nghi. Phtrotrg Hoa Lac.'Ihdnh ph6 Mong Cdi. finh Quang Ninlr

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH('i.'tltt^tit tttinh nr^'lir tttt,t hu ltltitt ht.tp tltittl ti .'in tlrru','71111'Jitt

Gi6 v6n hing b:in

Gi6 v6n hdng b6n trong kjr duo. c ghi nhQn pni hqp voi

tac thfln trgng. Cdc truo'ng hop hao hut vqt tu hdng h6a vucrt

t6n kho bi rnAt m6t sau khi dd trrh di phAn trrich nhiqm cua t0

kip thoi vdo gi6 vdn hdng b6n trong nbm.

Chi phi tii chinh

C6c khoan clhi phi dugc ghi nhdn vdo chi phitdi chinh g6m:

- Chi phi ho[c c6c khoan 16 li€n quan d6n c6c hoat ddng;- Lnl pnl ol vay von:

- Cftc khoAn 16 do thanh ly. chuyen nhu'o-ng chLlng kho6n

- Du phong giam gi6 chf'ng kho6n kinh doanh, du phon. ^ ,x

khi b6n ngoai t6. 16 ry gia h6i doai...

Cdc khoan tr6n duo-c ghi nhan theo tdng s6 phdt sinh trong nd

Thu6

Thu6 thu nhiip doanh nghi6p the hidn tdng gi6 tri cua s6 thuti

56 thud phai tr6 hi€n tpi cfuo-c tinh dr,ra tr6n thu nhflp chiu ththuAn duoc lrinh bdy tr6n Bao c6o I<6t qua hoat d6ng kinhthu nhQp ha'y chi phi tinh thu6 hoac duoc khAu ftir trong

ngodi ra kh6ng bao g6m c6c chi ti6u khdng r:hiu thu6 ho[c

Cdc b6n li€n quan

C6c b6n cluo'c coi ld li6n quan n6u bdn d6 c(r kha ning ki6m

vi6c ra quy6t dinh v6 c6c chinh sdch tdi chinh vd hoat d6ng.

- CAc dorrnh nghi€p truc tiep hay giiin t dp qua mQt

chju sr,r' ki€m so5t cua C6ng ty, hoflc cung chung su kicon vd r;6ng ty li€n kt5t;

Chc cA nh6n truc titip ho4c gi6n tiiip n6m quy6n bi6uC6ng 11,, nhiLng nhdn sg qudn I;i chri clr6t cua COng ty,nhdn ndy;

Cdc doilnh nghi6p do c6c cd nhdn n€u trdn ndrn truc thoflc co dnh huong ddng k6 loi C6ng ty.

Trong viOc ;<em xdt tilng m6i quan h€ ciia c!rc bdn li6n

chinh, C6ng ty chrl yi t6'i ban chdt cua m6i qrran h€ hon ld hin

TIEN VA CAC KHOAN TUONC DU'ONG TIEN

Ti6n mat

-':Ti€n grii ngan hang khOng ky han

86o cdo thi chinh

nanr tdi chinlr k6t thric n 3l th6ns 12 ndm2011

MAU SO B O9-DN

lhdi vii Buo ctio tui chinh kinr thett

thu ph6t sinh tnong kj' vd dam bao tudn thi nguyOn

inh mfc, chi phi vu'ot dinh mric binh thudng, hdng

th6, c6 nhdn c(r li6n quan,... dugc ghinhrln dAy dri,

tu tdi chinh;

han, chiphigiao dich bdn chri'ng kho6n;

t6n thAt ddu tu vdo don vi kh6c, khoan 16 ph6t sinh

kh6ng bil trir vdi doanh thu ho4t dQng tdi chinh.

i tra hi9n tai.

trong ndm. Thu nhfp chiu thu6 kh6c voi loi nhuAn

vi thu nhdp chiu thu6 kh6ng bao g6m c6c khoan

nam kh6c (bao g6m ca 16 mang sang, ndu c6) vd' ,',( 'ns ouOc Knau tru.

ho4c c6 anh huong d6ng kO d6i voi b€n kia trong

ben li6n quan cia C6ng ty bao 96m:

nhi6u trung gian c6 quy6n ki6m so6t C6ng ty hodc

soat v6'i C6ng fy, bao g6m ca cdng ty rnLe, c6ng ty

cua C6ng ty md c6 dnh hu&ng ddng k€ d6i voilng thdnh vi6n mit thi6t trong gia dinh cua cdc cir

., ,.4 , ).hoac gi6n ti6p phdn quan trong quy6n bi6u quy6t

d€ phuc vu cho vi6c lAp vii trinh bdy Brio c6o tdi

thtic phdp ly cuacdc quan hQ d6.

3U12t2017 0U0U2017

VND VND

1.533.246.666

2.119.114.483

2t.712.793.696 3.652.421.149

CONC

tano /. *,,o'.

a) Phiii thu ngin h4n kh{cPhai thu v6 c6 phAn h6a

Cua hdng mi6n thutiM6ng C6i

Tam ring

Cdng ty Li6n doanh Ph6t

tri6n Khu cang Ddn Tit5n

Phrii thu khdc

TY TNHH MTV DUYEN HAt QUANC

Kh6ch san tJfr'u Nghi, Phuorrg Hoa Lac. Brio c6o tdi chinh

ndm tdi chinh l<et thLic n 3 | thdns l2 trarrr 20 l7

MAU So B O9-DN

tho'i t,oi Bdo cdo toi ch[nh kim theo

0U0t/2011

\INH

Thdnh h6 Mdng Czii, Tinh Nirrh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINHC.ac thtnCt ntinh nd.t' ld nr)t h(t pltan lu.tp thitnh t,u ,rin rhtor.d,.tc dhr

cAc xgoAN DAU TU'TAI CHiNHDiu tu'nim giE'it6n nghy drlo h4n

31t12t2017

Ti6n gii'i c6 k!,han

1.629.298.500

PHAI THU NGAN HAN CUA KHACH HANG

C6ng ry C6 phdn INDECO

Vulutran investment Co., Ltd

Trung T6m Xric Ti6n Thuong Mai Tinh Quang Ninh

C6ng ty TNHH MTV B6ng D6 QuAng Ninh

Uy Ban Nhdn Ddn M6ng C6i

C6c khoan phlii thu kh6ch hdng khac

PHAI THU KHAC

3v t2l20t7

Gi6 tr;

VND

24.900.000

1.391.637 .252

126.200,000

s04.864.000

t54.9tr.494

Phrii thu dii hgn kh6c

K! cu'o-c, ky qu!

2.202.512.746

273.3s0.06s

VND.500 |.47 5.447 .123

1.629. 500 r"475.447.123

Gid g6c Ci6 tri ghi so

VND1.475.447.123

Gi6 tri ISO

t.475.447.123

3l/12t2017 0110|2011

VND345.000.000

505.541.000

r51.500.000

115.010.000

219.33s.000

VND

60.000.000

125.600.000

30.600.000

r 17.005.000

r.336.386.000 333.20s.000

0110U2017

cia ffi Du phdng

VND

24.900.000

r.162.737.9'r2

326.400.000

504.864.000

199.164.292

'TND

2."218.066.264

b)

:271.996.829

271.996.829

l5

273.350.065

coxc ry rNHH mrv ouv0N uAt quANc tltNtt

fdng 2, Kh6ch s4n Hfr'u Nghi, Phrrong Hoa Lac.

Thdnh ph6 M6ne C6i, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiN4Citc thtyt€t ntinh ndy ld mQt bQ phQn hop thdnh td can drcc foc

ndm tdi chinh k6t thric n

MAU SO B O9-DN

thd'i v6'i Bao cdo titi chinh kim theo

0v0y2017DU Phdng

9 .HANGTONKHO

N €n liQu, vQt liQu

C6ng cg, dUng cU

Hdng ho6

Jl,tl2l70l1Gi6 ge,c

]D

l3 1.900.3 I 8

21.798.804

338.891.849

VND VND

153.743.003

13.270.000

465. I 84.809

632.197.812

3U12120t7

\TND

8$4.290.s07

234.319.397

619.971.1l0

854.290.s07

492.590.91r

10 . TAr SAN n6 nnnc DAI HAN

XAy dgng co bdn d6'dang

Chi phi lflp ds rln, thi6t k6 ha tdng Dai I0 Hda Binh

Chiphi XDCB Cang Ddn Ti€n

l6

B:io c6o thi chinh

31 th6ne 12ndm2017

VIID

0U0t/2017\.TND

854.290.507

234.3t9.397

619.97r.n0

8s4.290.507

r-

iavF-lf)

lr)

rar-€in

F.FT

vm

v=q

Tt--\cl

t--ocl

:1-

r;clN

c.i

N6j

seoN

!+(.)s0\rf)F-

rn

o0.<o

soo\t--oosr

Nbo

ot(d

o0

\<cJ

\<(6

-vI(!

.<o

o

\o(.)

.(g

.(€

\Cd

bo

<()>|

N r--

=N:Naaa:hiO-e' ,cl ]s?PT boL-S

.cs. .c!. ,<FFts-!

?.)6lr+cir-+Nr.o

0'o

+€r.;eoroe.i

F-

€r,o

t-

ro

F-rnr-N.o

twi

iad(.t

v?a)

$lf)r-ln

cacis€t-+a.lrn

00€\FT

?.)F-

$N

E:ii,]: iX!\-=61:,\.b:^N

-e;=EeE=,Hn 5 ,: 3 5..= :s $ $i $: $sS;:l!SIn'

ca .i-c1 09o\ oor- tr--CO+ c.iooN\-o.l -

Zil

r;nnN

AN=oo

c.j(.t

ca

zxv1t-.

z+r-'

+c.l

^oo=oaa- t'-

F-..iF-

+N

oo

<o.

o.<d

J

r.(O

F

zI

ar{

r5NE)6

N

.6€

=U.f=(o

U

'G

O

NOooo

-: .-i\o$

Fr+$caN

v+v?|'r

^lao

€..1F-ra

.cc l<cq€'o

.1..,<o->\<o' -b

o0cb

coNnoot--

+N

YSca \ooq ogr)oo+ca

s ocisco-: -i

\c)

.o

-d

z

'((J

<6J.

s

z

-\)

.ri's

5

o-'s

'c

U{

rs

a-1S

!)

sU

'i

sz*.D.l tP

EZ

*tz,;: .1t o,)

iJ)ts -

Ht{Z\-FFFiI

3

U

AA

IFz

Fvr-"1'-l

-lFF|riF

sZ.Ctr

=

i-

'-:.GU

o=

F

U

=zZ.r

l

.a.?TFz'=(Es

f .-iI.] 5/)

a2;

!-rF d.

zFE..d

FY

Z ol)

^)

CONG TY TNHH MTV DUYEN HAI QUANG I\INH

-:.T6ng ?. Khdch san llDu Nghi. PhtLortg Hoa Lac.

Cai. Tinh

Thud GTGT

Thu6 TNDN

Thui3 TNCNPhi, l0 phi vd c6c khoan

phai nOp kh6<:

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH':Cdc tltqet ninlt niy li nr)t bo phqin lup thanht'ti cdn duocdocd6r

12 . CHIPHiTRATRUOC

Chi phi tri tru'6'c ngln hgn

Cdng cp dung cq xudt dirng

b) Chi phi trri tru'ti'c ddi han

C6ng cu dung cq xu6t dung

Chi ohi tra truoc ddi han kh6c

13 . THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NH,\ NU6C

56 phai nQp dAu 56 phai

nanl

VNt)

268.444.98i1

3.704.9 t:;

261.871

27.146.911)

300.1s8.699

14 . CHIPHiPHAITRANGAN HAN

Trich trudc chiphiti6n luong

Chi phi ph6i tra kh6c

Bfo c6o tlri chinh

ndm tdi chinh kdt thrlc 3l th6ns 12ndn2017

MAU SO B O9-DN

thi'i t;(ti Bijo cdr.t tai chinh kDm theo

3U1212017 0U0v2017\,TND

36.522.627

36.522.621 365.14s.544

VND

366.145.544

655.170.365

s34.280.984 166.702.365

1.190.051.349 766.702.365

trongnam

VND

,062

.449

36 da thyc nQp

trong nam

VND

t.042.606.276

3.104,915

27.746.919

\TND

516.125.774

14.s99.326

56 phdi nQp cu6i

ndm

1.074.058.1 l0 530.725.100

3t/12t2017 0110112017

VND

221.560.000

302.945.000

\TND

306.200.000

63.000.000

524.50s.000 369.200.000

18

s

; Fl3.o :ld;; 513r;:l\€t\o ><t*F ;lq-ls

I

I

It-G.l€a.l

tc-V)

00alro

?orarr)

N

a-alaNvF-r.)

€tcoF-€r-N

!f,t+sra)

o\

F-

r--

A Rf;6Rz 6=9+(\-=nt'-N::o;iYjO\-=*-; - (-,F

= l'-a- (\c.l

+r-.

i/a^!-\O==ro=q

=;9ri.*_' \ !i o

Gr-ra

^ s1-

= r'-AO

riN

A€a<f

oot"'o<;

\c\

o-t

cjt-.

c-

bo(o.Q

zI

a

2

a-

a.l

rac

:.1

dE

=

e r(g

.<G| Avo

..5 go>E.

'<9 >ai^ 'c-vx

o-cO"h

J-J

,bo

(J -.C6.h.=6

.<(€

\<o

<(). -

\o;5QF

o9F-S>r;

-ic-

t-

f-

N

J5c

=I.€

)d

(,

t+=!+ra

F-

t-.

tlaoFIt--

sc-

tr)

lr)al

€=ro00F-6r--al

$tra)

F-

r-

>'

-OO -h=a.Y

tr9

>je I : 'B

= 1e E c

=.H.Q = '9.=361 ,<G='--q:-rEA

trN-='<.axo'-:a'-i,ov-a:.^--ld

': ..6 bo -*9 '9"'=>\trercd -q cg. S .(OJOF 9

6

d

t:uo

)(B

.P>\o t: .<(J Y,r>

='i=; R\E'g' =€'i: E i

-F\o o ii '5. r.l dt r-.Er : O j'cd >,F?.6'l;c5.cqoN bb,^-.ct r bO Ntr tr':a -,b0 tr E.=.-.;:JE.rL5c (8. rcJ -C )cg cg. )CqzF--)O?F-Z

=6oQ9:"'l 8\o=r-x

r-

s?o

€

=F-

rn

ra)N

(6-:

(c!.

b.Fl

= '(0J

.(6ior>\

s^-o\O O\v-

o$z+>r;qF-

F,.

<().

FiJ

.i

ij-'s

,-

;'€i)

F€tlAa.\l:l-i \ii..\ Fvit= '\:,4: '3-:-L''SEAt ev^tr

.zll -a:a

vs.=As 6\a\b0.1 tr\x<o.

FH

t-r = b'b--H'=rz,sH!Al-.'A=

-C. X'<e=: -''=a: .=?-:l'r.-ti : i .-'<oz\ N v Y'-70n>r ''! "A trf--YrcgDS >EHl'rr .!t-.slr)a * G

=.=zq

.Nf

alE(-)

=

soc

F

.+!+srn

F-

r-

rC.l

ci

I

zzZ.i

l

o.3i5,z'?.tt

=

F=z;

I

zF-..6as

Zdox':6

cONc ry rNHH vlv nuvtn HAr guAnc ru1,^lH

Tdng 2. l(hach san FIfru Nghi. Phuotrg Floa Lac,

Thdnh ph6 M6ne Cdi. Tinh Quane Ninh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH]:

Cac thtq'it ntinlt nt'ty li ntot bO phc)n hop thqnh vo cLin chnt: dqc do

16 . CAC KHOAN MUC NGOAI BANG CANDoI xnToAN

NgoqitQ cdc lo4i

D6ng dd la M! (USD)

I7 . TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH

Doanh thu b6n hdng, cung c6p dich vu

GIA VON HANG BAN

:..,tula von cua nang noa. otcn vu da cung cap

19 . DOANH THU HOAT DQNG TAr CHfNH

Ldi ti6n gu'i, l6i cho vay

C6 tuc, lo. i nhu{n aluoc chia

Ldi ch6nh lQctr tyi gi6 ph6t sinh trong n[mL6i ch6nh l6ctr ty gi6 do tilinh gi6 lai s6 du cudi nam

. cHr PHi QUAN Lv DOANH NGHTEP

Chi phi nguyOn li6u, vAt li6u

Chi phf nhdn c6ng

Chi phi khAu hao tdi san c6 dinh

Thu6, phi, 16 phi

Chi phi dich vU mua ngodi

Chi phi khric bang ti6n

86o cdo 1.Ai chfnh

ndm tdi chinh kt5t thric 12 nim2017

MAU So B O9-DN

thdi t't|i Biio cdo ttii chinh kDm theo

3r/r2/20r7 0lt0t/2017

t.111,59 1.379,52

Nam 2017 Nim 2016

VND46.223.979.040

46.223.979.040 32.599.767.435

Ndm 2017 N[m 2016

VND34.985.772.810

34.985.172.8r0 2r.8r0"046.s2r

Ndm 2017 Nam 2016

t\rND

32.599.767 -435

18

\TND

21.810.046.521

VND

72.863.899

I.378.899.280

2.818.7 13

4.171.647

VND

65,025.201

1.333.350.848

3,766.005

833.s25

1.4s8.813.539 1.402.975.579

Ndm 2017 NZm 2016

VND1.082.181 .185

4.868.359.808

1.122.878.864

5.000.000

993,621.851

2.401.303.1 81

VND1.610.163.968

4.701.3 8s.550

r .l5l.68 r.516

5.000.000

47 5.053.663

2.453.780.s32

20

10.473.344.889 10.391.065.229

CONC TY TNHIJ MTV DUYI]N HAI QUANG NINH

THUYET MINH NAO CAO TAI CHINHCdc /htry€r minh nay, tit nt6t bo phLn ho.p thdnh t,d cin tlu.o.c rjoc

2I . CHT PHi THUE THU NHAP DOANH NGHIEP H|EN

T6ng toi nhu6n k6 toan tru6c thu6

C6c khodn di€u chinh tang

- Chi phi kh6ng hop leC6c khoan di6u chinh giam- C6 t*c, lq'i nhuQn daoc chia- Ldi ddnh gid lai ngoai tQ cu6i ndmThu nh6p tinh thu6 TNDN

Chi phi thu6 thu nhQp doanh nghiOp hiOn hdnh

Thu6 thu nhdp doanh nghiOp phai n6p dAu nZLm

Thu6 thu nhfp doanh nghipp d6 n6p trong nam

Thue TNDN phiii nQp cu6i nIm

22 . NHI.ING SV'KIEN PHAT STNH SAU NGAY KET THU

Kh6ng c6 sr1 ki6n trong ytSu ndro xdy ra sau ngdy kt5t thric86o c6o tdi chinh ndy.

23 . NGHtEp vv vA so DU'VOr CAc sEN l,rEN QUAN

Trong ndm, C6ng fy c6 ciic giao dich ph6t sinh vd s6 du tainhu sau:

Giao dich voi cftc b6n li€n quan khiic nhu sau:

Thu nhAp cua Ban Gi6m d<5c vd H6i d6ng rhdnh vi6n

Brlo c6o thi chinndnr tdi chinh kiit thuc 12. ndm20l

rhdi

rvrAu s6 n os-v6i Bdo cdo tdi chinh kDm theo

NH

NIm 2017 Nim 201

VND

763.516.811

509.075.668

509.07 5.668

(t.383.070.927)

(1.378.899.280)

(4.171 .647)

(110.47 8.448)

\TND867.360.000

VND491.286.860

3.704.91s

(3.704.e | 5)

3.704.9ts

3.704.9r5

Au rnl cHiNH

tdi chinh ddi hdi duoc di6u chinh hay c6ng b6 tr6n

y k6t tnnc kj,kr5 to6n n6m v6i c6c b6n li6n quan

Ndm 2017 Ndm 2016

419.259.188

r20.594.370

I20.594.370

( r .3 3:i .3 50.848)

(t.333.350.848)

(193.497.290)

2l

THUYET MrNH BAo cAo rar cniNnCdc thtry€t tninh noS, tc) ntot bo phdn hoyt thdnh t.i con tlto.c doc

24 . so LIEU so sANH

lq tteu so siinh ta s6 lieu tr6n Brio c6o tdi chinh cho ndm tdikiem todn boi C6ng ty TNHH Dich vu Tu.v6n Tdi chinh K6 r

Bdng cdn eiii t<6 to6nPhrii thu nOi b6 ngin han

Phrii thu ngin han khdc

Phdi trd n6i bQ ngSn h4n

86o cdo k6t qu6 hoat dQng kinh doanhDoanh thu brin hdng vd cung c6p dich vuDoanh thu hopt dQng tdi chinh

Chi phi quan lli doanh nghiCp

Mdt s6 chi ti6u dd duoc phdn loai lai cho phir hop d6 so s6nh i s6 li6u ndm nay.

Brio cio tdi chfnndm tdi chinh k6t thtic n 3 I thiing 12 ntm 201

rvlAu so n os-thd'i vdiBdo ciro tai chinh kim theo

D VND

133 _ 4.421 .515.780136 2.218.066.264 l.0s s.328.292316 _ 3.258.777.808

0l 32.s99.767.435 34.18s.976.67321 1.402.97s.579 1.022.089.57926 10.397 .065 ,229 | | .602.388.467

Nguy6n VIn ThfngGi6m tt6c

Qudng Ninh, ngay t0 thdng 02 ndm 20lg

CONC TY TNHH MTV DUYON HAt QUANC NINH

hinh kCr thric ngdy 3l thrlng 12 nim 2016, d66n Ki6m todn QuAng Ninh.

Phdn loai vd trinhMd s6 bay tai

Da trinh bdy tr6nbiio c6o ndm tru6c

Nguy6n Thi Ngoc Floa

Ngu'd1 l6pNguy6n Thi Nggc HoaK6 toAn tru'ii.ng

ffi

22