driven by you

التقـريـر السـنـوي 2013

2

1

بنك برقان ش.م.ك.ص.ب. 5389، الصفاة 12170

دولة الكويتتليفون: 22988000 965+فاكس: 22988419 965+

www.burgan.com

المحتويات

3 الكلمة الترحيبية

4 الملخص

6 المؤشرات المالية

8 تقرير رئيس مجلس اإلدارة

10 تقرير رئيس المدراء التنفيذيين

14 العرض السنوي - عمليات الكويت

16 المسؤولية االجتماعية للشركات

22 تقرير الحوكمة واإلفصاحات

32 الفريق التنفيذي

38 البيانات المالية

مجموعة شركة مشاريع الكويت، بما لديها من أصول موحدة تحت إدارتها أو سيطرتها تزيد في مجموعها عن

30.5 مليار دوالر أمريكي كما في 31 ديسمبر 2013، هي إحدى أكبر الشركات القابضة الرائدة وأكثرها تنوعـًا

في األنشطة على مستوى منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا، حيث تمتلك المجموعة حصص ُملكية

رئيسية في محفظة تضم حوالي 60 شركة عاملة في 24 دولة، وتتركز أنشطتها الرئيسية في قطاعات

الخدمات المالية، واإلعالم، والعقار والصناعة. كما تمتلك من خالل الشركات التابعة والزميلة لشركاتها الرئيسية

حصص ملكية في قطاعي التعليم والصحة.

دار اآلثار اإلسالمية مؤسسة ثقافية كويتية قامت على أساس الترويج لمجموعة الصباح للفنون اإلسالمية والتي تعتبر إحدى

أروع مجموعات الفن اإلسالمي فـي العالم. وتضم مجموعة الصباح، وهي العمود الفقري لدار اآلثار اإلسالمية، أكثر من30 ألف تحفة صنعت ابتداء من القرن السابع ميالدي من

مختلف أرجاء العالم اإلسالمي، من إسبانيا مرورًا بالهند وإيران ووصوالً إلى الصين. وتشمل المجموعة التي ال تقدر بثمن

مخطوطات، وأجهزة علمية، وسجاد، وأقمشة، ومجوهرات، وخزف، وزجاج، وعاج ومعادن.

تعرض التقارير السنوية لشركات مجموعة شركة مشاريع الكويت )القابضة( لهذا العام تحف خزفية من مجموعة الصباح

اإلسالمية. ويأتي استخدام هذه الصور فـي إطار الدور الذي تلعبه شركة مشاريع الكويت فـي الحفاظ على ثروات البالد ورعايتها،

جنبًا إلى جنب مع سعيها نحو بناء مستقبل الكويت.

التحفة التي تظهر فـي الصورة )LNS 187 C( هي إناء خزفـي على شكل مرطبان يعود تاريخ صناعته إلى القرن الرابع عشر

ميالدي فـي سوريا وعلى األرجح فـي دمشق. وتشير الحالة الممتازة التي يتمتع بها هذا اإلناء إلى احتمال انتقاله إلى أوروبا فـي العصور الوسطى. وقد تم نشر هذه الصورة بعد الحصول

على موافقة كريمة من دار اآلثار اإلسالمية.

صاحب السمو الشيخصباح األحمد الجابر الصباح

أمير دولة الكويت

سمو الشيخنواف األحمد الجابر الصباح

ولي عهد دولة الكويت

2

3

driven by you

أعضاء مجموعة بنك برقان

مرحبًا بكم في استعراضنا السنوي لعام 2013

مرحبًا بكم في استعراضنا السنوي لعام 2013، العام الذي تمكنت خالله المجموعة من متابعة البناء على إنجازاتها، والذي

شهد أداء ثابتًا ومستقرًا على جميع المستويات واألصعدة.

خالل عام 2013، تمكنت المجموعة من تعزيز تكيف استراتيجيات النمو الذكية والمدروسة لتستوعب عدم استقرار

األسواق العالمية واإلقليمية، كما استطاعت الحفاظ على مكانتها كواحدة من المؤسسات المالية الرائدة واألكثر ثباتا

ورسوخا في الشرق األوسط وشمال أفريقيا وتركيا.

وقد تمكنت المجموعة، أيضًا، من الحفاظ بنجاح على نموها، من خالل التحركات المحسوبة والمدروسة، إذ عملت على تقديم

مبادرات استراتيجية جديدة كما عملت على تعزيز خدماتها ومنتجاتها، كما حققت بنوكها التابعة نموًا واضحًا في األسواق التي تعمل فيها، وبقي أداء المجموعة األساسي ثابتًا مع زيادة

في األرباح التشغيلية بمعّدل %18.3 بالمقارنة مع 2012.

خالل عام 2013، حاز أداء المجموعة، على الصعيدين اإلقليمي والعالمي، على تقدير كبير من قبل مؤسسات التصنيف

والمنظمات الكبرى. فقد تم تكريم البنك بجائزة “أفضل مجموعة ،”World Finance“ خدمات مصرفية في الكويت” من قبل

و“أفضل مجموعة خدمات مصرفية في الشرق األوسط وشمال Global Banking and“ أفريقيا لعام 2013” من قبل مجلة

Finance”، إضافة إلى جائزة “بنك العام في الشرق األوسط

وشمال أفريقيا” من قبل “ACQ Global Award”. أما على صعيد الخدمات المصرفية الخاصة فقد حقق البنك فوزًا بجائزة

“أفضل بتك للخدمات المصرفية الخاصة في الكويت 2013” من قبل “Capital Finance International”، بينما حقق

قطاع الخدمات المصرفية لألفراد جائزة “أفضل بنك للخدمات المصرفية المحلية للعام 2013” من قبل مجلة

.”Asian Banking and Finance“

لقد عكس أداء مجموعة بنك برقان بكل فخر مستوى إلتزامها الكامل والمتميز لمساهميها وعمالئها، وموظفيها،

والمجتمعات الذي تقدم خدماتها فيها. وتهدف المجموعة إلى إنجاز نمو مدروس وذكي من خالل تميزها، وإنجازاتها وفق

أعلى المعايير من خالل استراتيجياتها المرنة ذات األهداف الواضحة. وبدعم من فريق قوي ومتمّرس يضم خبرات مصرفية

مميزة، تعتز مجموعة بنك برقان بكونها معدة ومؤهلة كل التأهيل لمواصلة تحقيق النمو والنجاح المستقبلي.

هذا ونؤكد على أن البيانات واإلضاحات الواردة في هذا التقرير معتمدة من قبل مجلس اإلدارة وكاملة وتستند إلى البيانات

المالية المنشورة للبنك ورؤية اإلدارة.

مجموعة بنك برقان

تصنيف بنك برقان لعام 2013

بيان التصنيف وكالة التصنيف

+A2 / BBB )طويل األمد/وقصير األمد( ستاندر أند بورز

موديز P-2 / A3 ودائع البنك

D+ المالءة المالية للبنك

كابتال انتلجنس -A2/ A )طويل األمد/وقصير األمد( العمالت األجنبية

BBB المالءة المالية للبنك

الملخص

أهم المالمح األساسية لعام 2013

أداء قوي مع وتيرة نمو أسرع من األسواق.

تعزيز الموقف من المخاطر، مع تحّسن ملحوظ في كل من جودة

األصول ونسبة التغطية.

مؤشرات صحية رائدة تشير إلى الحفاظ على األداء التشغيلي

الثابت والقوي.

تقوية األعمال بين أعضاء المجموعة.

عودة الخدمات المصرفية لألفراد للربحية.

نبذة عن مجموعة بنك برقانتم تأسيس بنك برقان، الذي يعد من أحدث وأنشط المصارف التجارية في دولة الكويت

وثالث أكبر بنك من حيث األصول، في العام 1977. واستطاع أن يحتل موقعًا رياديًا

في مجال التركيز على الخدمات المصرفية للشركات وخدمات المؤسسات المالية

باإلضافة إلى تمتعه بقاعدة عمالء متنامية لخدماته المصرفية الخاصة وخدمات األفراد.

ويمتلك بنك برقان حصة األكثرية في خمسة شركات مصرفية تابعة وهي بنك الخليج

الجزائر )الجزائر(، مصرف بغداد )العراق ولبنان(، البنك األردني الكويتي )األردن

وفلسطين وقبرص(، بنك تونس العالمي )تونس(، وبنك برقان - تركيا، مشكاًل

“مجموعة بنك برقان”.

4

5

ملخص األداء

ما زالت مجموعة بنك برقان تتخذ مسار النمو الذكي، كما فعلت على مدى السنوات الثالث الماضية، وقامت بالتحضير جيدًا لتبقى

في عام 2013 على مسار النمو ذاته. وقد أثبت نموذج العمل والتشغيل للمجموعة نجاحه رغم عدم مالءمة األسواق المحلية

واإلقليمية والعالمية والتقلبات الشديدة التي شهدتها. إن استراتيجياتنا بسيطة ومرنة، وقابلة للتكيف، وقد أثبتنا قدرتنا

على التنفيذ في العديد من الظروف والتغيرات من خالل مواصلة تحقيق نمو وأداء أساسي قوي ومتماسك.

وقد حققنا مجموعة األهداف الخاصة بعام 2013 حيث سجلنا نتائج ملموسة لجميع مساهمينا، عمالئنا، موظفينا، والمجتمعات

الذي نقدم خدماتنا لها. كما تمكنا من الحفاظ على نمونا من خالل تطبيق مبادرات ذكية ومحسوبة في جميع أقسام

المجموعة، ما ساعدنا على تعزيز موقفنا والحصول على حصتنا في السوق داخل األسواق التي نعمل منها.

وخالل عام 2013، استطاعت المجموعة الحفاظ على مستويات رسملة كافية وفعالة، إلى جانب تحسين جودة األصول والسيولة.

وقد لعبت هندسة المخاطر إلى العوائد دورًا فعاالً في تحقيق نمونا وإدارته؛ وبقيت ميزانيتنا صحية مع مستويات سيولة جيدة

عند معدل %32.0، ومع نسبة كفاية رأس مال بنسبة 15.4%، كما في نهاية 31 ديسمبر 2013.

أما األداء األساسي للمجموعة فما يزال متينًا مع ارتفاع اإليرادات التشغيلية إلى 254 مليون دينار كويتي بنسبة نمو بلغت

%33.4، بينما ارتفعت األرباح التشغيلية، قبل المخصصات، إلى

نحو 141 مليون دينار كويتي لتعكس نموًا نسبته 18.3% على أساس سنوي. وكانت الخصائص الرئيسية التي ميزت أداء

المجموعة ورسمت توجهاتها المقبلة، هي النمو المستدام وتنويع مصادر الدخل بشكل أساسي.

إن مجموعة بنك برقان على المسار الصحيح، وخالل عام 2014، سوف يواصل الفريق البناء على خطط نموها والتكيف مع أفضل المعايير الدولية، وتعزيز تزامن المجموعة والتركيز على تحسين

األعمال وزيادة حصتها في السوق.

التقرير السنوي لعام 2013 يوفر للمساهمين لمحة عامة واستعراضًا ألداء المجموعة المالي وأعمالها، إضافة إلى بياناتها

المالية وإفصاحاتها.

تتوفر نسخة من التقرير السنوي على الموقع اإللكترونيwww.burgan.com. أما إذا كنت تفضل الحصول على نسخة

مطبوعة منه، يرجى االتصال بالرقم 8000 2298 965+، أو إرسال gccd@burgan.com :بريد إلكتروني إلى العنوان التالي

العائد على حقوق المساهمين الملموسة)بدون المخصصات اإلضافية(

العائد على حقوق المساهمين)بدون المخصصات اإلضافية(

النمو في أرباح التشغيل)قبل خصم المخصصات(

+ 23.3% + 14.8%+ 18.3%

المؤشرات المالية

لقد أثبت عام 2013 قوة الوضع التشغيلي لبنك برقان ومرونة وثبات نموذج عمله. خالل عام 2013، سجل البنك نموًا قويًا في

األداء الرئيسي وتحسنًا جوهريًا في جودة األصول على الرغم من الصعوبات الكامنة في البيئات التشغيلية المحلية واالقليمية.

مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي، فقد ارتفعت االيرادات التشغيلية إلى 254 مليون دينار كويتي مسجلة معدل نمو

%33، في حين ارتفعت األرباح التشغيلية قبل أخذ المخصصات

لتسجل 141 مليون دينار كويتي مما يعكس نسبة نمو 18.3%. إن معدالت النمو القوية والمتسقة على مدى األرباع السنوية

الماضية باالضافة إلى المؤشرات االيجابية الرائدة، مكنت البنك من تسريع عملية تكوين االحتياطيات من التدابير المالية. بلغت

قيمة االحتياطات القائمة في عام 2013 مبلغ 232.5 مليون دينار كويتي. كما بلغ صافي ربح المجموعة لعام 2013 مبلغ 20.1

مليون دينار كويتي.

إن األداء التشغيلي المتميز خالل عام 2013 أدى إلى تحقيق نمو قوي في كافة قطاعات األعمال. حيث بلغت قيمة القروض

والسلفيات 3.95 مليار دينار كويتي، في حين ارتفعت ودائع العمالء إلى 4.6 مليار دينار كويتي مسجلة معدل نمو سنوي

بنسبة %17 و %19 على التوالي. كما ارتفع صافي ايردات الفوائد بنسبة %39 في حين ارتفع صافي الرسوم والعموالت

بنسبة %17 مقارنة بعام 2012.

لقد شهد عام 2013 صعوبات بالغة نتيجة الحالة المتذبذبة الذي تعرضت لها بيئة األعمال التشغيلية االقليمية والعالمية،

ولكن ولمرة أخرى، أكدت كافة أنواع التحليالت استمرار األداء الرئيسي لبرقان بشكل قوي وصلب مما مكن البنك من تكوين

االحتياطيات الالزمة لتعزيز جودة األصول وبناء جدار حماية قوي ضد أي مفاجآت. وبناء عليه، فان قرار اتخاذ مبلغ 52.6 مليون دينار

كويتي كاحتياطيات احترازية هي خطوة تحظى بتشجيع كبير من قبل بنك الكويت المركزي.

باالضافة إلى ذلك فقد تحسنت جودة األصول خالل عام 2013، وسجلت األصول غير المنتظمة انخفاضًا جوهريًا لتصل إلى 1.6% من إجمالي التسهيالت )صافي الضمانات( في حين إرتفعت نسبة التغطية إلى %256. كما سجلت نسبة كفاية رأس المال 15.4%

كما في 31 ديسمبر 2013.

هذا وقد واصلت المؤشرات المالية الرائدة للمجموعة االتجاه في المسار الصحيح، واستمرت العمليات التشغيلية االقليمية في

تحقيق األرباح مساهمة بنسبة %54 من ايرادات المجموعة.

تتضمن البيانات المالية المجمعة للمجموعة نتائج عملياتها في دولة الكويت، وحصتها من الشركات التابعة االقليمية، وهي

البنك األردني الكويتي وبنك الخليج الجزائر وبنك برقان – تركيا ومصرف بغداد وبنك تونس العالمي، التي يمتلك فيها بنك

برقان حصص األغلبية.

وختامًا، فقد شهدت مجموعة بنك برقان نموًا خالل عام 2013، حيث أصبح لديها أحد أكبر شبكات الفروع االقليمية بوجود أكثر

من 231 فرع منشرين في أرجاء دولة الكويت وتركيا واألردن والجزائر والعراق وتونس ولبنان وفلسطين.

6

7

2013 2012 2011 2010 2009 البيانات المالية الموحدة بآالف الدنانير

1,004,290 787,468 567,352 624,939 602,088 النقد والنقد المعادل 583,647 483,588 419,079 466,969 417,049 أذونات وسندات خزانة وسندات البنك المركزي 421,402 311,021 148,585 132,578 140,952 استثمارات في أوراق مالية 7,154,751 5,972,938 4,551,772 4,147,461 4,101,771 مجموع الموجودات 6,534,924 5,353,107 3,986,063 3,608,837 3,665,710 مجموع المطلوبات 475,458 490,725 447,288 420,427 325,475 حقوق المساهمين

بيان الدخل المجمع

165,435 118,940 104,577 106,849 101,829 صافي ايرادات الفوائد 44,623 38,143 38,114 32,623 29,966 صافي ايرادات االتعاب والعموالت 253,559 190,116 163,381 164,873 154,709 ايرادات التشغيل 140,723 118,934 101,962 99,614 111,173 ايرادات التشغيل قبل المخصصات 20,102 55,600 50,562 4,655 6,211 صافي الدخل

13.0 36.0 33.7 3.4 5.7 ايرادات السهم )بالفلس(

111100

0910

102

11

119

12

325

09

420

10

447

11

491

12

155

09

165

10

163

11

190

12

4.1

09

4.1

10

4.6

11

6

12

141

13

475

13

254

13

7.2

13

كل - بالمليون د.

شغيي أرباح الت

صافك

ن - بالمليون د.همي

ساحقوق الم

كل - بالمليون د.

شغيت الت

ايراداك

ت - بالمليون د.الموجودا

+ 17%

+ 19%

القروض والسلفيات)نسبة نمو سنوية(

ودائع العمالء)نسبة نمو سنوية(

تقرير رئيس مجلس اإلدارة

عزيزي المساهم،

يسّرني أن أضع بين أيديكم التقرير السنوي السادس والثالثين لمجموعة بنك برقان للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2013. خالل العام ورغم التغيرات السياسية واألزمات االقتصادية التي شهدها العالم، حافظت مجموعة بنك برقان على نموها بوتيرة فاقت

نمو السوق وحققت أداء ثابتًا وصلبًا خالل العام.

لقد كان عام 2013، عام القرارات الشجاعة والجريئة بالنسبة للمجموعة. فقد قمنا أوال بتقديم أداء ثابت مبني على ما حققناه

خالل مسيرتنا رغم البيئة التشغيلية المحلية واإلقليمية المعقدة، وتمكنا من الوفاء بوعدنا الذي قطعناه بتحقيق النجاح، إذ

حافظت بنوكنا التابعة على مسار نمو تصاعدي، وأثبتت رغم الضغوطات جدوى ومتانة أعمالنا وطبيعتها المرنة التي تؤهلها

لمواجهة أي تغييرات أو تحديات مهما كانت، كما حققت أعمالنا نجاحًا ملحوظًا واستطاعت تحقيق نمو في الحصص السوقية

وارتفعت معدالت كفاءتنا التشغيلية على جميع المستويات رغم حال الركود السائد.

ثانيًا، ومع بقاء أدائنا محافظًا على ثباته واستقراره وسط التحديات التي تواجه البيئة التشغيلية في المنطقة، اتخذنا قرارًا بحماية

معدالت النمو التي حققناها وذلك من خالل التسريع برفع معدالت االحتياطيات وتحسين جودة األصول. إن هذا القرار يشكل ترسانة

متينة تؤهلنا لخوض أي مواجهة قوية ضد الظروف غير المالئمة وغير المتوقعة الناتجة عن تقّلبات السوق والتغييرات اإلقليمية، حيث نتج عن هذه القرار احتياطيات احترازية بقيمة 52.6 مليون دينار كويتي في عام 2013، في خطوة نالت تشجيعًا كبيرًا من

قبل بنك الكويت المركزي.

وأيضا كنتيجة لهذا القرار، ارتفعت نسبة تغطيتنا بمعدل 256% ووصلت احتياطياتنا غير المسددة إلى 232.5 مليون دينار

كويتي خالل عام 2013. كما وصل صافي أصولنا غير المنتظمة صافي الضمانات إلى %1.6 من إجمالي التسهيالت. بينما سجلت

نسبة اكتفاء رأس المال 15.4 كما في ديسمبر 2013.

ثالثًا، لقد ترك النجاح الذي حققته مجموعة بنك برقان بصمة واضحة على الصعيد الدولي. ومع دخولنا أسواقًا جديدة وتوسع

شبكتنا، تم اختيارنا من قبل المؤسسات العالمية كإحدى البنوك المصرفية القيادية الرائدة على المستوى العالمي في مجال

الخدمات المصرفية والمالية، وذلك كنتيجة مباشرة ألدائنا المتوان على األصعدة المختلفة.

ومما ال شك فيه أن عام 2013 سيدخل سجالتنا كدليل جديد على تنفيذنا الناجح ألسلوب عملنا المرن، وسيشّكل أحد األعمدة األساسية في مسيرة تحقيق أهدافنا االستراتيجية بعيدة المدى.

نحن نفخر بمجموعة بنك برقان، الجتيازنا طريقًا طوياًل منذ انطالقنا كأحدث مصرف تجاري في الكويت. إذ تتكون المجموعة

اليوم من 5 شركات تابعة وتمتلك أضخم شبكة فروع على المستوى اإلقليمي، مع أكثر من 231 فرعًا تعمل في 8 دول.

المسؤولية االجتماعية للشركة

يفخر بنك برقان ببرامج المسؤولية االجتماعية المكّثفة والنشاطات التي يرعاها. ويجري اتباع أعلى معايير المسؤولية

االجتماعية في البرامج التي ينفّذها البنك وموظفوه في المجاالت المختلفة، الثقافية واالجتماعية واالقتصادية. وإن دعمنا والتزامنا القوي تجاه مجتمعنا يعود إلى قيمنا األساسية المتمّثلة بالثقة،

والتقدم واالمتياز وااللتزام، وهي القيم التي تنعكس بشكل واضح في األعمال التي نقوم بها أيضًا.

وكما في كل عام، يجّدد بنك برقان التزامه بأرقى المعايير، وعام 2013 لم يكن استثناء من القاعدة إذ قدم البنك لمجتمعنا

الكثير خالل العام من خالل استضافة مجموعة متنوعة من النشاطات التي تصب في مجال تعزيز التقدم االجتماعي

واالقتصادي والتعليمي. وانطالقًا من ارتباطنا بالمجتمع توّزعت نشاطات البنك االجتماعية هذا العام بين تشجيع المواهب

المحلية في مجال العمل المصرفي وتقديم الرعاية لها ودعم النشاطات الطبّية في مجال الصحة، وصوالً إلى المشاركة في نشاطات ثقافية وتقليدية. كما قدم البنك أيضًا مجموعة من

الفرص التعليمية للمساعدة في تثقيف جيل الشباب.

نحن ندرك جيدا أن نجاح أية مؤسسة مرتبط بالتزامها القوي بمساهميها ومدى قدرتها على رّد الجميل لهم. لذا نعتبر

المجتمع جزءًا أساسيًا من التزاماتنا التي تبلور ثقافتنا القوية القائمة على حوكمة الشركات والتي نتمسك بأعلى المعايير في

تطبيقها.

8

9

وإني ألشعر بالفخر تجاه جهودنا المبذولة خالل عام 2013. وها نحن نسجل النجاح، عامًا تلو اآلخر، من خالل تحقيق هدفنا

األساسي بدعم التنمية االقتصادية واالجتماعية والثقافية، وبناء دورنا الفاعل في المجتمع والمحافظة على النمو المستدام.

المضي قدمًا

وبالنسبة لعام 2014، نحن على أهب اإلستعداد للتأقلم مع التغيرات والضغوطات الخارجية. فقد قمنا ببناء قلعة حصينة

ينعكس أداءها من خالل مؤشرات مالية تدل على أننا نسير في االتجاه الصحيح، كما إن عملياتنا التشغليية اإلقليمية مستمرة

بتحقيق األرباح وتعزيز التنويع حيث تشكل %54 من نسبة عائدات المجموعة. وأنا كّلي ثقة وتفاؤل بأن أداء المجموعة

القوي سيقودها إلى األمام نحو مزيد من التوّسع والنمو واألداء التشغيلي الصلب والثابت والمتوازن.

وبإسم أعضاء مجلس اإلدارة أتوجه بخالص االمتنان والشكر لكم على ثقتكم المستمرة ودعمكم. كما يسرني، أيضًا، أن أشكر

اإلدارة المتميزة والموظفين المتفانين المخلصين في عملهم، والذين يشكلون الدافع الحقيقي لنجاحات مجموعة بنك برقان

المتعددة.

أطيب األمنيات،

ماجد عيسى العجيلرئيس مجلس اإلدارة

أعضاء مجلس اإلدارة

السيد/ ماجد عيسى أحمد العجيل رئيس مجلس اإلدارة

السيد/ محمد عبدالرحمن بشر البشر نائب رئيس مجلس اإلدارة

دولة الرئيس/ عبدالكريم عالوي صالح الكباريتيعضو مجلس إدارة

السيد/ فيصل محمد علي الرضوان عضو مجلس إدارة

السيد/ مسعود محمود حجي جوهر حياتعضو مجلس إدارة

السيد/ سامر صبحي خنشتعضو مجلس إدارة

السيد/ سعدون عبداهلل حسين عليعضو مجلس إدارة

السيد/ مايترا بيناك باني مايترا نارايانعضو مجلس إدارة

السيد/ عبدالسالم محمد أحمد البحرعضو مجلس إدارة

عزيزي المساهم،

لقد مضى عام 2013 عامًا مشكاًل أداءًا جيدًا آخر في سجل مجموعة بنك برقان. حيث لم تتغير استراتيجيتنا األساسية على مدار السنة، فقد تمكنا من التوسع وفق خطط

نمو مدروسة، واستطعنا، أيضًا، التكيف مع التغييرات التي شهدها العام والتعامل مع بيئة تشغيل صعبة وتقلبات سوقية متتالية.

تقرير رئيس المدراء التنفيذيين

إضافة إلى ذلك تمكننا من الوفاء بوعودنا فيما يخص نمو حصتنا وربحيتنا في السوق الرئيسي، وتجديد قسم الخدمات المصرفية

لألفراد، إلى جانب تعزيز ونمو أعمالنا بين بنوك المجموعة وبناء قدرات البنك.

إن عام 2013 لم يمضي من دون المرور بمواقف صعبة وتحديات عدة شكلت ضغوطا على العمليات بشكل مباشر. حيث تأثرت

بنوكنا بالتغيرات والتقلبات العالمية واإلقليمية المدفوعة بعدد من العوامل االقتصادية والسياسية واالجتماعية. كما واجهت

البيئة التشغيلية، وما تزال، مجموعة من الضغوط الخارجية التي جعلت نمو قطاع البنوك صعبًا، وتسببت بتعقيدات مختلفة

وأحداث مؤسفة في البيئات التشغيلية للقطاع المصرفي عالوة على تباطؤ النمو. ورغم كل ذلك، بقي أداؤنا األساسي صلبًا،

وأثبتت استراتيجيتنا نجاحها. إن ما أسهم في قدرتنا على الوفاء بوعودنا التي قطعناها في ظل ظروف أفضل كثيرًا، كان

التطبيق المرّكز والذكي الستراتيجية مرنة وقابلة للتكيف، إذ عملنا بجهد كبير على مواجهة هذه الظروف ووضعنا بنك برقان

في موقف يمكننا من حماية األداء القوي واالستمرار بتنفيذ خطط النمو الذكية والمدروسة للمضي قدمًا بشكل ناجح.

يواصل كل بنك من بنوكنا التابعة أداءه الجيد ليؤكد األداء المجمع للمجموعة سالمة وبساطة ودقة تنفيذ االستراتيجية

الذكية التي نسير على نهجها، األمر الذي يسمح لنا بتقديم أداء جيد حتى في الدورات غير التوسعية.

على مستوى المجموعة، تمكنا من الحفاظ على سرعة نمو ثابتة في جميع البنوك التابعة. كما إن أداءنا التشغيلي المتين والمتماسك مكننا من توفير احتياطيات كبيرة وبالتالي تعزيز جودة أصولنا. وقد وصلت قيمة االحتياطيات المحققة في عام

2013 إلى 232.5 مليون دينار كويتي بنسبة زيادة بنحو 256%

بينما تراجع مستوى األصول المتعثرة )صافي الضمانات( إلى ما نسبته %1.6 من إجمالي األصول. وارتفعت، على أساس موحد،

قيمة اإليرادات التشغيلية إلى 254 مليون دينار كويتي، مسجلة نسبة نمو بلغت %33، في حين ارتفعت األرباح التشغيلية )قبل المخصصات( إلى 141 مليون دينار كويتي، لتعكس نموًا نسبته

%18.3. عالوة على كل تلك النتائج اإليجابية فإن مؤشراتنا

الرئيسية ما زالت تشير إلى نتائج إيجابية مستقبلية، وكمجموعة، ال نزال نمتلك الثقة بقدرتنا على خلق قيمة كبيرة لمساهمينا.

وكوني الرئيس التنفيذي للمجموعة فإنني عندما أراجع أدائنا خالل السنوات الثالث الماضية أجده يعكس وضعا تشغيليًا صحيًا،

وبناءا على ذلك يسرني القول إن مجموعة بنك برقان قد قطعت شوطًا طوياًل، فقد تمكنا من مضاعفة قيمة أسهمنا، إذا احتسبنا

االحتياطيات االحترازية. كما تمكنا من زيادة حصتنا السوقية وربحيتنا في األسواق األساسية، ونجحنا، أيضًا، في دخول أسواق

جديدة وفق استراتيجية ذكية وبالتالي استطعنا جني فوائد تنويع أعمالنا في أسواق تشهد نموًا أعلى، وحققنا توازنًا ملموسًا

أكبر بين معدالت المخاطر والعوائد مع خطط نمو محسوبة، إضافة إلى إدارة فعالة للمخاطر إلى جانب حزمة من الضوابط

الداخلية المتينة والتي تحمي المجموعة. هذا وقد سجلت المجموعة وتيرة نمو مستقرة في العمليات الدولية حيث باتت األخيرة تشكل %54 من إيرادات المجموعة، رغم تحديات بيئات التشغيل التي أثبتت أنها أكثر تعقيدًا ووضعت قيودًا إضافية

على فرص ومستويات النمو السابقة.

عمليات الكويت

في الكويت، سجلت أعمالنا نموًا على الصعيد المحلي وحصلنا بفضلها على حصة سوقية أكبر، مواجهه تحديات تتشكل في كون السوق المالي الكويتي مشبع ومحكم السيطرة من قبل البنوك المنافسة بل أيضا في ظروف وأحداث سلبية وفي ظل

جفاف اإلنفاق الحكومي والذي يحد من مستويات النمو ويقلص عدد الفرص العملية المتاحة، ورغم ذلك فإن عمليات الكويت

تمكنت من تنمية حصتها السوقية من خالل عدد من المبادرات المختلفة. أوالً، فقد عملت مختلف اإلدارات على تقديم منتجات

جديدة مضافة إلى مجموعة منتجاتنا باإلضافة إلى إطالق حمالت تسويقية داعمة لجهود فريق المبيعات تعمل على تعزيز معدالت المبيعات للمنتجات الحالية والجديدة. وبفضل هذا المزيج الناجح ومعه تنامي قدرات أفرقة المبيعات وجهودهم الجبارة تمكنا من تحقيق نمو في القروض والودائع بنسبة %17.5 للقروض و23%

للودائع، األمر الذي يعد انجازا ملحوظا في بيئة تشغيلية كتلك التي مر بها القطاع المصرفي المحلي.

10

11

عالوة على ذلك، فقد حققت الخدمات المصرفية لألفراد نتائج قوية كما وعدناكم العام الماضي، وبدأ تحول أدائها ليشكل أداءا يجابيا ناجحا، ليكون عام 2013 عام تعود فيه عمليات األفراد إلى معدالت ربحية ونمو. وقد أسهمت هذه الخدمات بنسبة 17.5%

من اإليرادات في عام 2013 ما يعكس تغيرًا إيجابيًا نسبته 52% مقارنة بالعام 2012. وقد بلغ إجمالي عدد الحسابات في عام

2013 نحو 154,436 حسابًا بنسبة نمو %21 من الفترة نفسها.

وإثر هذه التغيرات والتحوالت اإليجابية، تم منح بنك برقان جائزة “بنك العام - أفضل بنك للخدمات المصرفية المحلية” من قبل

مجلة “Asian Banking and Finance” وتم تصنيف عالمة بنك برقان التجارية على أنها العالمة المصرفية التجارية األولى في

الكويت من قبل استبيان “Service hero” السنوي.

ويسرني، أيضًا، في هذا الصدد، التذكير بأن عمليات الكويت تسّجل نموًا بوتيرة أسرع من معدالت االقتصاد والسوق. وبأن

أعمالنا األساسية تمّول نموها ذاتيًا.

العمليات الدولية

شهد عام 2013 انطالق مكاتبنا الدولية التي أنشئت خصيصًا لدعم وتحسين تدفق العمل بين البنوك التابعة، وبالتالي

زيادة التنسيق وخلق فرص األعمال. وقد بدأت العمليات الدولية للمجموعة من خالل مركزين، أحدهما في تركيا لدعم مجموعة خدمات األفراد الخاصة “Private Bank”، واآلخر في مالطا، لدعم

التمويل التجاري للشركات إلى جانب عمليات التخليص والعوملة.

في الجزائر، ورغم عمل الحكومة على اتخاذ تدابير عدة لدعم االقتصاد، مما أسهم في انخفاض معدالت البطالة والتضخم، فإن

القطاع المصرفي وبسبب اعتماده الكبير على تدفق معامالت الصرف األجنبي تأثر سلبًا مع التغييرات التنظيمية التي تحدد الرسوم والعموالت الصادرة عن البنوك في هذا المجال. ورغم

الضربة التي تلقيناها في النصف الثاني من العام بسبب اللوائح التنظيمية الجديدة، استمر بنك الخليج الجزائر بتحقيق الربحية

وأثبت قدرته على التكيف واألداء الفعال.

أما في تونس، كان الوضع مفعمًا بعدم االستقرار بسبب المخاوف األمنية، وتباطؤ االنتعاش االقتصادي للبلد وتخفيض توقعات النمو لعام 2014. ومع ذلك، حافظ بنك تونس العالمي على

قاعدة عمالئه وميزانيته القوية.

وبالنسبة للوضع المتدهور في سوريا فقد ألقى بظالله الثقيلة على اقتصادات الدول المجاورة وتحديدًا األردن ولبنان. وأثر تدفق

الالجئين السوريين المتضررين سلبًا وبشدة على كال البلدين الذين يكافحان من أجل تلبية احتياجاتهم في ظل ظروف صعبة

أساسا. من المقّدر أن تمحو التوترات في سوريا أجزاء كبيرة من كال االقتصادين وبات تضرر القطاع المصرفي بسبب هذه األوضاع المتفاقمة أمر ال مفر منه. ومع ذلك، حافظ البنك األردني الكويتي

على وتيرة نموه وتمكن من تحقيق اعتراف قوي بأدائه. وقد تم منح البنك األردني الكويتي في عام 2013 جائزة “أفضل بنك لخدمات األفراد في األردن” و“أفضل بنك خاص في األردن” بين العديد من الجوائز األخرى، ويستمر في البقاء على استعداد

لمواجهة الحاالت الخارجية المؤسفة بأقل ضرر على عملياته.

في العراق، تمر عمليات مصرف بغداد بإعادة هيكلة واسعة في محاولة القتناص الفرص االقتصادية التي أوجدتها التحوالت في تدفق األعمال من المناطق المتضررة في سوريا ولبنان واألردن،

إلى العراق. ورغم أن بيئة التشغيل مازالت تشكل تحديًا كبيرًا، إال أن مصرف بغداد يعتبر من المصارف ذات اإلمكانات العالية نظرًا

لموقعه المحلي القوي وباعتباره مدخل محليا إلى القطاع المالي العراقي المتنامي حيث لدى مصرف بغداد ورغم كونه في مراحل تطوره األولى امتيازات عدة فهو يحقق ربحية جيدة ويحتل المرتبة

األولى بين المصارف الخاصة العاملة في العراق إضافة إلى كونه البنك الوحيد الذي يتعدد وجوده في 18 محافظة.

أما في تركيا فقد شكلت عمليات وجهود التعاون بين بنك برقان – تركيا والبنوك التابعة للمجموعة فرصا كبيرة لتوليد األعمال

التجارية ليس فقط بين تركيا والكويت بل على صعيد المجموعة ككل ولهذا فإنه من المؤسف أن األوضاع الحالية وتذبذب األسواق

التركية أدى إلى تباطؤ النمو االقتصادي وعليه ارتفعت نسبه التعرض لبعض المخاطر حيث أننا مازلنا وغم كل هذه العوامل

نؤمن بوجود إمكانات هائلة في االقتصاد التركي سواء على المستوى المحلي التركي أو على مستوى العمل بين أقسام البنوك التابعة. وقد تمكن بنك برقان تركيا وشركاته التابعة

)برقان لإلجارة وبرقان لألوراق المالية( من إجراء إعادة هيكلة داخلية وبدء تسجيل النمو منذ النصف الثاني للعام 2013. إضافة إلى

ذلك، فإن البنك قد شكل إدارة جديدة واعدة اتخذت مكانها لتعزيز وضع البنك من أجل المضي قدما بشكل ايجابي.

العالمة التجارية

خالل عام 2013 أدت انجازات البنك ومسيرته الصاعدة إلى اعترافات محلية ودولية عدده حيث تم تجديد تصنيف عالمة

بنك برقان التجارية لتصبح AA مع نظرة مستقبلية إيجابية، مما يجعلها العالمة المصرفية التجارية األعلى تقييمًا في الكويت. وزادت قيمة العالمة التجارية لبنك برقان إلى 234 مليون دوالر

مقارنة مع قيمتها العام الماضي المقدرة بنحو 199 مليون دوالر، وقفز ترتيب عالمة بنك برقان المصرفية التجارية 43 مركزًا في

دوري الـ 500 للعالمات المصرفية التجارية، في جميع أنحاء العالم. كما حاز بنك برقان على عدد من الجوائز الدولية التي كانت

نتائج عملية تصويت “الزمالء والعمالء” من قبل خبراء الصناعة المصرفية المشهورين، ومن تلك الجوائز “أفضل مجموعة خدمات

مصرفية في الشرق األوسط وشمال أفريقيا للعام 2013”، من قبل مجلة “Global Banking & Finance Review”، وجائزة

World“ أفضل مجموعة مصرفية في الكويت”، من قبل مجلة“Finance” وجائزة “أفضل بنك خاص في الكويت للعام 2013” من

.”Capital Finance International“ قبل

ملخص العام 2013

يمكنني القول بكل ثقة أن جميع جوانب األداء، خالل عام 2013، تبدو قوية:

األداء الثابت: حقق البنك نموًا العائدات التشغيلية واإليرادات •

بنسبة %33. وهي وتيرة نمو تتعدى تلك للنمو االقتصادي للسوق كما ان جميع المؤشرات تدل على نمو بوتيرة أسرع

في القروض والودائع إضافة إلى نمو الحصة السوقية صعودا بشكل ثابت.

المخاطر: حافظ البنك على مستوى مخاطر معقول مع •

تحقيقه التحسن المستمر لجودة األصول مع تراجع نسبة األصول الغير منتظمة باإلضافة إلى اإللتزام بالحد األدنى من

مخاطر السوق والسيولة، وإدارة سيولة متوازنة.

التقدم االستراتيجي: حقق البنك تقدم جيد في تنويع •

مصادر المخاطر والعائدات حيث تساهم العمليات الدولية بنسبة %54 من إيرادات المجموعة.

المضي قدمًا

بينما ندخل عام 2014، سوف نستمر في المسار ذاته الذي انتهجناه على مدى السنوات الثالث الماضية والذي يتضمن

التركيز على سياسة نمو وتنفيذ ذكية. فنحن نهدف إلى تعزيز جهودنا لدمج وتعزيز العمليات بين بنوك المجموعة بشكل عملي وناجح باإلضافة إلى تحقيق أقصى قدر من اإلستخدام

الصحيح والمثمر لكفاءات المجموعة العدة. ونحن نهدف، أيضًا، إلى التكيف مع األنظمة المصرفية واإلقتصادية الجديدة، ال سيما

تلك المتعلقة ببازل III، حيث سنحرص على حماية وتوازن معدالت رأس المال والتمويل. كما سنستمر بالتركيز على تنويع محفظتنا

المتنامية بينما نجدد التركيز على تحسين التوازن بين المخاطر والعوائد.

وفي الختام يسعني أن أقول إن بنك برقان يحتل مركزًا وموقعًا متميزًا يمكنه من تحقيق النمو الذكي والذي يصب بالنهاية لصالح مساهميه وعمالئه وموظفيه والمجتمعات الذي يقدم

خدماته فيها.

مع أطيب التمنيات،

ايدواردو يجيرين لينسينرئيس المدراء التنفيذيين

زادت قيمة العالمة التجارية لبنك برقان إلى 243 مليون دوالر مقارنة مع قيمتها العام الماضي المقدرة بنحو 199 مليون دوالر، وقفز

ترتيب عالمة بنك برقان المصرفية التجارية 43 مركزًا في دوري الـ 500 للعالمات المصرفية التجارية، في جميع أنحاء العالم.

12

الخدمات المصرفية للشركات

ال تزال الخدمات المصرفية للشركات اإلدارة األكثر تأثيرا في عمليات الكويت. خالل عام 2013 واصل فريق الخدمات المصرفية

للشركات توسيع أدائه بالرغم من ظروف السوق والقدرة التنافسية العالية محليا. كذلك عززت الخدمات المصرفية

للشركات من أدائها من خالل توسيع قاعدة عمالئها وتكثيف الجهود لزيادة عائداتها. نمت اإليرادات من مجموعة الخدمات

المصرفية للشركات بنسبة %11.7 على أساس سنوي وبالتالي زادت مساهمتها األساسية بنسبة %4.5 لتصبح إجمالي

المساهمة %79 من عمليات الكويت لنفس الفترة . باإلضافة إلى ذلك، شاركت مجموعة الخدمات المصرفية للشركات في عدة

مشاريع محليا و دوليا في جميع القطاعات.

تمكنت الخدمات المصرفية للشركات من تمويل المشاريع الحكومية بقيمة 571.5 مليون دينار كويتي. هذه المشاريع في قطاعات مختلفة مثل البناء والصيانة والبنية التحتية والخدمات

والنفط والبحرية والتطوير العقاري.

دوليا، كانت المصرفية للشركات نشطة جدا في المشاركة، جنبا إلى جنب مع الشركات التابعة والبنوك اإلقليمية لتمويل عدة مشاريع عن طريق قروض مشتركة أو مباشرة في تركيا

والهند واألردن واإلمارات العربية المتحدة وبالتالي تعزيز مكانة البنك إقليميا.

قسم المؤسسات المالية

انحصرت نشاطات قسم المؤسسات المالية خالل عام 2013 في زيادة وتحسين القروض المشتركة والتجارية، والعمليات الخاصة

بالبنوك والمؤسسات المالية.

القروض المشتركة والتجارية: تم إضافة أصول من مصادر أولية وثانوية بقيمة 320 مليون دوالر أمريكي إلى محفظة القروض

وتشمل أسواق جديدة مثل البرازيل، باناما، وجنوب أفريقيا، حيث ساهم بنك برقان كمنظم قائد لهذه القروض المشتركة.

الخدمات المصرفية: تم إضافة مخاطر تجارية غير ممولة بما يقارب مبلغ 350 مليون دوالر أمريكي إلى محافظ جنوب شرق

آسيا، الهند، مجلس التعاون الخليجي وتركيا. وقد ساهم قسم المؤسسات المالية أيضا في فروع بعض البنوك التابعة في العراق

وتركيا بالتجارة وشراء المخاطر الثانوية لكل من البنك األردني الكويتي وبنك الخليح الجزائر، باإلضافة إلى تعزيز اصدار الضمانات في العراق بواسطة مصرف بغداد بقيمة إجمالية تبلغ 65 مليون دوالر أمريكي خالل عام 2013، وقد تولى القسم منح تسهيالت

لما يزيد عن 150 مصرفا عالميا، وتعزيز التجارة المصرفية التي تقدم التمويل للمصدرين الكويتيين.

قسم المؤسسات المالية غير المصرفية: ساهمت هذه المؤسسات في القروض المشتركة لصالح قطاعي النفط والغاز

محليا وخارجيا، باإلضافة إلى منح تسهيالت مصرفية جديدة لقطاعي االستثمار والتأمين في الكويت، وقد ساهم هذا القسم بزيادة ايداعات عمالئه بقيمة 50 مليون دينار كويتي وذلك ألجل

خلق سيولة جديدة للبنك.

لقد حققت عمليات بنك برقان في الكويت إنجازات فائقة وعوائد مثمرة في 2013 في ظل ظروف صعبة ومعقدة من خالل عمليات تعزيز األداء المكثفة والنمو في الحصة السوقية والمبادرات المختلفة مع بنوك المجموعة وبالتالي أدت هذه الجهود الى النمو في العوائد

وتحقيق الربحية من خالل أداء عالي فاق مؤشرات األداء السوقي.

العرض السنوي - عمليات الكويت

14

15

الخزينة

خالل عام 2013، عملت إدارة الخزينة لدى بنك برقان جاهدة لزيادة قاعدة العمالء والصفقات وتقديم منتجات وخدمات جديدة.

بالنسبة لقسم التداوالت بالعمالت األجنبية )FX front( فقد تم طرح نظام تداول متكامل جديد وتم تعميمه وتطبيقه على

مستوى البنوك التابعة للمجموعة )البنك األردني الكويتي، بنك تونس الدولي، وبنك برقان - تركيا( مما أدى إلى سرعة وسهولة

تطبيق وتنفيذ المعامالت. هذا وقد قام القطاع بالتركيز على زيادة المبيعات وتعزيز األداء مما نتج عنه زيادة كبيرة في عدد

صفقات تداول العمالت األجنبية بنسبة %32 على أساس سنوي، وكذلك زيادة حجم التداول في سوق ما بين البنوك بنسبة %15.49 مقارنة بالعام 2012. كما أن قسم الخزينة يعمل

بالتعاون والتنسيق التام مع االدارات األخرى لتقديم منتجات جديدة. فخالل عام 2013، تم طرح سلم الودائع ألجل عمالء خدمة البريميير المصرفية )Premier Banking(: وهي عبارة عن وديعة

بشروط مرنة وميسرة تسمح للعميل بالحصول على أرباح أو مكاسب بمعدالت فائدة أعلى بمرور الوقت مع اإلبقاء على خاصية

المرونة والسيولة. كما قام قسم تداول العمالت األجنبية )FX Desk( بتقديم مجموعة ناجحة من معامالت المراجحة

والخدمات االستشارية باالضافة إلى مجموعة من المبادرات فيما بين بنوك وإدارات المجموعة.

الخدمات المصرفية الخاصة

يفتخر بنك برقان بفريق العمل لدى الخدمات المصرفية الخاصة حيث أنه يتسم بالخبرة الكبيرة والكفاءة المهنية العالية باإلضافة

الى حيازته على العديد من الجوائز. يقوم قسم الخدمات المصرفية الخاصة بتقديم حلول مالية شخصية تم تصميمها خصيصًا للوفاء

باحتياجات ومتطلبات العمالء المالية والبنكية. وخالل عام 2013، تمكن القسم من تعزيز أدائه الفعال حيث ارتفع حجم األعمال ليصل

إلى مليار دينار كويتي للمرة األولى منذ انشاء القسم قبل أربعة عشر )14( عامًا مضت، يساندها مجموعة واسعة من الخدمات

والمنتجات المتطورة التي تلبي مختلف االحتياجات والمتطلبات المالية. كما سجلت الخدمات المصرفية ارتفاعًا بنسبة %51.2 في عائدات االدارة على أساس سنوي مما ساهم في زيادة األداء الخاص

بنسبة المساهمة بعمليات الكويت بـ 12.6%.

كما كان لإلدارة دورًا بارزًا في زيادة أوجه التعاون بين البنوك التابعة International( للمجموعة حيث تم افتتاح المكتب العالمي

Desk( والذي يقوم بالتنسيق بين بنك برقان – الكويت وبنك برقان

– تركيا مع التركيز على تعزيز فرص األعمال وتقديم الخدمات إلى العمالء في كال من السوقين الكويتي والتركي.

وعالوة على ذلك، فقد تم منح الخدمات المصرفية الخاصة جائزة “أفضل خدمات مصرفية في الكويت” وللسنة الثالثة على التوالي

تقديرًا وتتويجًا لألداء المتميز وتطبيق أعلى المعايير في مجال الخدمات المصرفية الخاصة.

الخدمات المصرفية لألفراد

لقد مثل عام 2013 عالمة بارزة لقطاع الخدمات المصرفية لألفراد. حيث حقق هذا القطاع نتائج قوية، باالضافة إلى نجاح عملية

التحول االستراتيجي خالل عام 2013، مما ميز ذلك العام بعودة الربحية إلى عمليات الخدمات المصرفية لألفراد. هذا وقد ساهم

قسم الخدمات المصرفية لألفراد بنسبة %17.5 من اإليرادات في عام 2013 وهو ما يعكس تغيرًا بنسبة %52 بالمقارنة مع عام

2012. وقد بلغ اجمالي عدد الحسابات 154,436 حساب خالل

عام 2013 وهو ما يمثل نسبة نمو بواقع %21 عن ذات الفترة للسنة الماضية. كما حصل قسم الخدمات المصرفية لألفراد لدى

بنك برقان على جائزة “أفضل بنك للتجزئة على المستوى المحلي للعام” )“the Best Domestic Retail Bank of the Year”( من

قبل مجلة )Asian Banking and Finance Magazine( كما تم ادراج العالمة التجارية للبنك كأحد أفضل العالمات التجارية في

مجال الخدمات المصرفية لألفراد في دولة الكويت وفقًا لـ “استبيان )”Service hero customer survey“( ”العمالء للخدمة الفائقةوذلك تقديرًا لجهود البنك وانجازاته التي أحرزها في هذا الصدد.

يعتمد نهج بنك برقان للمسؤولية االجتماعية على عنصر أساسي وهو، كشركة كويتية، ضرورة أن تكون عالمة البنك

التجارية، إضافة إلى القيم وأخالقيات العمل، على قدم المساواة مع كافة احتياجات المجتمع الكويتي وكذلك مع األفراد الذين

يعتمدون على البنك.

المسؤولية االجتماعية للشركات – تقرير 2013

المساهمات المجتمعية

مهرجان القرقيعان وشهر رمضان “خلق ذكريات ال

تنسى”

يستضيف بنك برقان كل عام فعاليات مجتمعية متعددة خالل

شهر رمضان المبارك. وخالل الشهر الفضيل في العام 2013

ركز البنك على استضافة مجموعة من فعاليات القرقيعان التي

خصصت لألطفال الكويتيين وأسرهم وجرت في عدد من األماكن.

وقد احتفل بنك برقان باألجواء المفرحة للقرقيعان من خالل

أنشطة وفعاليات ملؤها المتعة بمشاركة نادي الكويت الرياضي

للمعاقين، والجمعية الكويتية ألولياء أمور المعاقين، وفريق عبير

2 التطوعي، ومركز الصحة النفسية الكويتي. وشارك أيضًا فريق

البنك وزارة الشؤون االجتماعية والعمل – قطاع دور الرعاية، حيث

قاموا بزيارة المسنين وذوي االحتياجات الخاصة واأليتام وتم توزيع

مختلف هدايا القرقيعان عليهم ومشاركتهم فرحة القرقيعان

الذي يعتبر من أهم العادات الشعبية الرمضانية في الكويت.

دعم أنشطة الجمعية الكويتية لرعاية األطفال في

المستشفيات “عادة مبنية على دعم الجهود اإلنسانية”

أكد بنك برقان التزامه تجاه المجتمع من خالل تقديم دعمه

،)KACCH( للجمعية الكويتية لرعاية األطفال في المستشفيات

وهو التزام متواصل من قبل البنك منذ 12 عامًا. ودعم

المبادرات الصحية هو جزء ال يتجزأ من مبادرات بنك برقان الخاصة

بالمسؤولية االجتماعية للشركات وبرنامج المواطنة. ويفخر

بنك برقان بدعم مثل هذه المشاريع الطبية الرائدة والمبادرات

اإلنسانية التي تقوم بها الجمعية.

وعلى مدى 12 سنة الـماضية، ساعدت مساهمات بنك برقان

في دعم تطوير الرعاية الصحية ومرافق األطفال في عدد من

المستشفيات المنضوية في الجمعية، وهو األمر الذي يساعد في

كثير من األحيان أسر األطفال على تمويل عالجهم من األمراض

المميتة والمزمنة، فضاًل عن توفير التسلية لألطفال الذين يقيمون

طوياًل في المستشفى.

برنامج التدريب الصيفي “توفير كل السبل لنمو الشباب”

خالل العام 2011، أطلق بنك برقان برنامج التدريب الصيفي

المخصص للطالب الموهوبين. والمصمم من أجل توفير بداية

قوية للخريجين الجدد ليتعرفوا على مختلف التحديات التي تواجه

حياتهم المهنية في القطاع المصرفي، وإضافة إلى التدريب

العملي الذي حظي به الطالب من خالل عملهم مع مختلف المدراء

في المقر الرئيسي لبنك برقان وكافة األفرع، عرض البنك ندوات

تعريفية بالعمل المصرفي تهدف الى زيادة معرفتهم بهذا

المجال.

االحتفاالت الوطنية “الطابع الوطني في جميع أنحاء

الكويت”

في خطوة تعكس شعوره العميق باالنتماء للمجتمع الكويتي،

يحتفل بنك برقان، دائمًا، باألعياد الوطنية من خالل مشاركته في

العديد من األنشطة التي تظهر الروح الوطنية. وتقديم الهدايا

القّيمة والمميزة للحضور والمشاركين في جميع األنشطة التي

نظمها البنك بمناسبة األعياد الوطنية.

المؤتمر المصرفي الثاني للشباب في جامعة الكويت

“نماذج من أعمال الشباب المصرفية الناجحة”

قام بنك برقان برعاية المؤتمر المصرفي الثاني للشباب الذي

نظمته كلية العلوم االجتماعية في جامعة الكويت، وترأس الحدث

رئيس مجلس إدارة بنك برقان السيد ماجد عيسى العجيل، حيث

ناقش أهمية التكامل بين الشباب الكويتي والقطاع المصرفي

الكويتي، وتوفير فرص قوية تحدد مسارهم الوظيفي في

مجموعة واسعة من المجاالت داخل القطاع.

ويعتبر المؤتمر المصرفي للشباب أول مؤتمر من نوعه في دولة

الكويت يستهدف فئة الشباب. ومن بين أهداف المؤتمر الرئيسية

عرض الخيارات المصرفية المتنوعة على المستوى المحلي، بهدف

رفع مستوى الوعي بشأن القطاع المصرفي في الكويت، وتطوير

الفهم العام للنظام المصرفي واألساليب المستخدمة فيه.

16

17

الشركات

واصل بنك برقان تنفيذ االستراتيجية الحكيمة للمجموعة ونهج

األعمال الناجح لتحقيق أداء أساسي قوي في األسواق التي يعمل

فيها. بدعم من فريق عمل ملتزم ومؤشرات مالية تشير إلى

االتجاه اإليجابي وتوضح المركز القيادي لبنك برقان في مجتمع

األعمال األوسع نطاقًا.

عالقات المستثمرين – منتدى الشفافية 2013 “ترسيخ

الثقة القوية من خالل الشفافية”

عقد بنك برقان منتدى الشفافية الخاص بالمستثمرين والذي

يتبع عادة اجتماعات الجمعية العمومية التي قام فيها مجلس

إدارة البنك بتقديم النتائج المالية المحققة للعام الماضي

المنتهي في 31 ديسمبر 2012، كما تمت الموافقة على توزيع

أرباح نقدية بقيمة 10 فلس للسهم الواحد وأسهم منحة بنسبة

%5 للمساهمين المسجلين.

وقد أنتخب مجلس اإلدارة الجديد لفترة ثالث سنوات مقبلة، وتم

االتفاق، أيضًا، على إعادة انتخاب السيد ماجد عيسى أحمد العجيل

رئيسًا بينما أعيد انتخاب السيد محمد عبدالرحمن بشر البشر

نائبًا للرئيس.

جدير بالذكر أن منتدى الشفافية هو حدث سنوي يتم

عقده بين مختلف الشركات التابعة لشركة مشاريع الكويت

)كيبكو(، ويعكس التطبيق القوي لحوكمة الشركات، والذي

من خالله تطبق معايير العدالة والشفافية والمساءلة. كما إن

منتدى الشفافية يشكل بوابة مثالية وأرضية مناسبة لنقاش

المساهمين حول التقارير المالية والتطلعات والتوقعات التي

تتعلق بالفرص التي توفرها األسواق االقتصادية.

الجوائز “التميز التشغيلي كقوة دافعة للعالمة

التجارية للمجموعة”

التميز هو واحد من أربع قيم أساسية يؤمن بها بنك برقان

مما يجعله يجتهد دومًا في تحقيق أعلى المعايير في الصناعة

المصرفية. وفي هذا السياق، حصل البنك من جديد في عام

2013 على شهادة األيزو 27001 لكافة عملياته المصرفية، وبذلك

يعد بنك برقان المصرف األول في دول مجلس التعاون الخليجي

والوحيد في الكويت الذي يحصل على مثل هذا االعتماد.

وكان العام 2013 عامًا مليئًا بالجوائز والتكريم للبنك كمجموعة

مصرفية على المستوى المحلي واإلقليمي، حيث حصلت مجموعة

بنك برقان على جائزة “بنك العام – الشرق األوسط وشمال

أفريقيا” من مجلة أكويسيشن المالية، و“أفضل مجموعة خدمات

مصرفية في الشرق األوسط وشمال أفريقيا” للعام الثاني على

التوالي من قبل مجلة غلوبل بانكينغ آند فاينانس، إضافة إلى

جائزة “أفضل بنك للخدمات المصرفية لألفراد هذا العام” من

قبل مجلة آسيان بانكينغ آند فاينانس. وعالوة على ذلك تم

اختيار البنك لجائزة “أفضل بنك للخدمات المصرفية الخاصة في

الكويت” للسنة الثالثة على التوالي من قبل كابيتال فاينانس

إنترناشيونال، وتبعها فوز بجائزة “أفضل برنامج تنمية للموظفين

في مجلس التعاون الخليجي” من قبل مجلة وورلد فاينانس.

وبالتالي، تعتبر هذه الجوائز بمثابة شهادة على العمليات

المصرفية الناجحة للعالمة التجارية للبنك وقوة حضوره اإلقليمي

في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا.

وعالوة على ذلك، تم تجديد تصنيف عالمة بنك برقان التجارية

المصرفية AA من قبل “براند فاينانس”، مؤسسة تصنيف

العالمات التجارية العالمية، مع نظرة مستقبلية إيجابية، وتم إعالن

بنك برقان البنك الوحيد في الكويت الذي شهد زيادة في القيمة

اإلجمالية لعالمته التجارية، بقيمة 199 مليون دوالر مقارنة بنحو

175 مليون دوالر في عام 2012.

منتدى الشفافية السنويمهرجانات القرقيعان السنوية

حوكمة الشركات

يلتزم بنك برقان بتطبيق حوكمة الشركات، والحفاظ عليها.

فمجلس إدارة البنك يتحمل مسؤولية حماية وتعزيز قيمة

المجموعة في مصالح كل من المساهمين والمجموعة، على حد

السواء. ومجلس اإلدارة هو الهيئة الشاملة والنهائية لجميع

عمليات صنع القرار داخل البنك. وقد تم تصميم سياسة ممارسة

الحوكمة في بنك برقان لضمان إدارة فعالة للبنك وبطريقة

تستوفي جميع معايير الصناعة المالية ومستلزمات بورصة

الكويت وبنك الكويت المركزي.

أما إطار الحوكمة، الذي يرتكز على دليل حوكمة الشركات

والسياسات، فهو يحدد بوضوح األدوار المنفصلة لمجلس اإلدارة

وإلدارة التنفيذية للبنك. ومن جهتها، تراقب لجنة مراجعي

الحسابات كافة التطورات في مجال الحوكمة وتطور ممارسات

الحوكمة باستمرار وذلك لضمان أن يستمر بنك برقان في

المحفاظة على المعايير األكثر مالءمة للحوكمة.

جدير بالذكر أنه منذ العام 2007 حاز بنك برقان على جوائز

تقديرية عديدة من معهد “حوكمة” لحوكمة الشركات، باعتباره

أحد المصارف الرائدة في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا

في تطبيق أفضل ممارسات سياسة حوكمة الشركات.

ثقافة األداء

يسعى بنك برقان لخلق ثقافة تعاونية تتمحور حول خدمة العمالء

وموجهة للنمو. فهذه الثقافة هي جزء ال يتجزأ من العمل اليومي

في البنك ومكون رئيسي يتم اعتماده في التوظيف واختيار

وتطوير وتقييم أداء العاملين والمقاولين.

يهدف بنك برقان إلى بناء ميزة تنافسية من خالل تمكين القادة

من تحقيق إمكاناتهم وأيضًا إمكانات فريق عملهم. ويقدم البنك

مجموعة من المبادرات التي تهدف الى تطوير أداء الموظفين

وتعزيز قدرة القوى العاملة بشكل عام.

هذا ويسعى بنك برقان إلى تطوير مبادىء األداء الشخصي وحس

المبادرة والمساهمة. كما إن كل موظفي بنك برقان لديهم

أهداف ألداءهم الشخصي تتماشى في االتجاه االستراتيجي للبنك

التي تعكس ثقافة احترام العمالء ورعاية المجتمع.

نسبة التكويت ترتفع إلى %68.4 “استثمار إمانات

الشباب”

حقق بنك برقان، خالل عام 2013، ارتفاعًا في نسبة التكويت

لتبلغ نسبة الموظفين الكويتيين %68.4 من القوة العاملة في

البنك، من خالل توظيف أكثر من 80 كويتيًا منذ بداية عام 2012.

وتشمل عمليات التوظيف قطاعات وأقسامًا مختلفة مثل قسم

األفراد، قسم العمليات، وقسم المخاطر.

وهذا اإلنجاز الكبير يعود إلى عمله المستمر من أجل تحقيق

أهدافه االستراتيجية طويلة األمد لرعاية أفضل المواهب المحلية،

واالستثمار في المبادرات المجتمعية التي تهدف إلى تشجيع

الشباب على االنضمام للقطاع المصرفي.

ويواصل البنك تأييده لألهداف التنموية للدولة، وال سيما في هذه

المبادرة التي تشجع على االستثمار في الشباب الكويتي. وعلى

مر السنوات الماضية، ساهم ارتفاع مستوى المواهب المحلية

في تحسين عدة قطاعات في البنك، وبالتالي سيحصل الراغبون

في االنضمام إلى القوى العاملة لبنك برقان على الخبرات الالزمة

ليصبحوا قادة المستقبل في القطاع المصرفي.

برنامج البنك للتدريب الصيفي السنوي

18

19

شؤون المستهلكين

إن دعم بنك برقان للمجتمع الذي يتواجد فيه هو أمر بالغ األهمية

في عمله اليومي. وباعتباره احد المؤسسات المالية الرائدة على

الصعيد المحلي واإلقليمي، يسعى البنك إلى االهتمام بمختلف

شرائح المجتمع إلبراز مختلف المهارات المتميزة.

زيارة مدرسة نسيبة بنت كعب المتوسطة للبنات “فصل

جديد من فصول التعليم”

زار بنك برقان مدرسة نسيبة بنت كعب المتوسطة للبنات،

حيث قام فريق البنك بتسليط الضوء على أهمية االدخار، ضمن

فعاليات “أسبوع االدخار”. وقام الفريق خالل الزيارة بتقديم نبذة

مختصرة عن األساليب المختلفة لالدخار، إضافة إلى تقديم نصائح

مختلفة تهدف إلى مساعدة الطالبات والحضور بصفة عامة على

تحقيق أهدافهم تجاه التوفير.

وتأتي زيارة بنك برقان ضمن برنامج البنك المتنوع للتعليم الذي

يستهدف كافة المدارس في جميع أنحاء الكويت، ويلتزم البنك

بتطوير وتطبيق مبادرات المسئولية االجتماعية والتي تنحدر

من أسس حوكمة الشركات، حيث كان البنك من السباقين في

حسن تطبيقها وتطويرها، والتي أسهمت في حصوله على

العديد من جوائز التقدير ليحقق موقعًا قياديًا مميزًا.

مسابقة الرسم “عبر عن حبك للكويت” - “تعزيز إبداع

الجماهير الجيل الصغير”

أطلق بنك برقان مسابقة وطنية بعنوان “عّبر عن حبك للكويت”

ألصحاب حساب “بوبا” لألطفال إلظهار اإلبداع واألصالة من قبل

شريحة أخرى تدعم وتحرك البنك ماليًا.

وقد جمعت هذه المسابقة جميع األطفال من أصحاب حساب

“بوبا” كجزء من مهمة البنك طويلة األمد لتعليم وتمكين عمالئه

الصغار من أن يكونوا فخرًا لبلدهم، إضافة إلى إضفاء المرح

والسعادة على قلوبهم.

مهرجان موسيقى الجاز “تجاوب الفن الكويتي مع

الثقافات المتعددة”

في دعوته إلى اإلثراء الثقافي من خالل المبادرات المبتكرة التي

تعزز موقفه العام، قام بنك برقان برعاية “مهرجان موسيقى الجاز”

المرموق، في فندق راديسون بلو. ويتضمن المهرجان مجموعة

من العروض ألسطورة العالم األمريكي، عازف البوق راندي بريكر،

وعازف الجاز على البيانو، اإليطالي روبرتو ماجريس، إلى جانب

مغنية البوب اإليطالية ماريا دال روفيري ورباعي الشباب محترفي

موسيقى الجاز.

العرض الموسيقي العالمي “Seussical” “تطوير المعايير

الدولية لجميع شرائح المجتمع“

”Seussical“ قام بنك برقان برعاية العرض الموسيقي العالمي

الذي أخذ األطفال في رحلة إلى عالم الشخصية الشهيرة د.

سوس. في مسرح مركز ديسكفري، وتم تنفيذ العرض من قبل

منظمة سيك، وهي منظمة غير ربحية ملتزمة بعرض أعلى

معايير المسرح باللغة اإلنجليزية لجميع األعمار.

زيارة مدرسة نسيبة بيت كعبجائزة المؤسسة الدولية للمبادرات التجارية

منتدى أطباء الهند في الكويت “ربط النسيج االجتماعي

الكويتي من خالل المبادرات التعليمية”

كرم منتدى أطباء الهند في الكويت بنك برقان لدعمه ورعايته

إلطالق الدليل الصحي لعام 2013 وذلك للعام الثاني على

التوالي. ويأتي هذا الدعم في إطار جهود بنك برقان المتواصلة

لتسليط الضوء على التربية الصحية وغيرها من المسائل

الطبية. وقد نشر الدليل الصحي هذا العام متناوالً موضوًعا

أساسًيا وجوهرًيا وهو زيادة نسبة الوعي بمخاطر السمنة.

يلتزم بنك برقان التزامًا تامًا مع المنظمات والجمعيات المماثلة

لمنتدى أطباء الهند في الكويت، وهو األمر الذي يعكس دوره

كمؤسسة مالية كويتية رائدة تعمل بجهد في مجال المسؤولية

االجتماعية.

شئون الموظفين

نهائيات بطولة العالم لسباق الدرجات المائية في

الواليات المتحدة األمريكية

أعلن بنك برقان عن رعاية حساب “Youth” لالعب عبدالوهاب

العيسى أحد موظفي البنك، والمصنف العالمي في رياضة

الدرجات المائية، وذلك في نهائيات بطولة العالم بالواليات

المتحدة التي أقيمت في والية أريزونا خالل شهر أكتوبر 2013.

وتتماشى هذه الرعاية مع نهج البنك المستمر للتواصل مع كافة

موظفيه، بهدف تعزيز ثقافة الحوار المفتوح واالستفادة من جميع

المهارات المتاحة لخلق سفراء معتمدين لعالمة البنك التجارية.

يوم المرأة العالمي “تكريم المواهب الوطنية”

إن جزءًا ال يتجزأ من مهمة بنك برقان للمجتمع الكويتي هو

االعتراف وإظهار تقديره للجهود الثقافية نحو النمو والتنمية

الوطنية في مختلف الجوانب. وفي هذا الصدد، احتفل بنك برقان

باليوم العالمي للمرأة في نادي الرئيس لتكريم المرأة من فئات

مختلفة لمساهمات فريدة من نوعها، بشكل عام.

وإحياء لهذه المناسبة الخاصة بين موظفي بنك برقان وعدد

من موظفي شركة مشاريع الكويت )كيبكو(، شارك في فعاليات

االحتفال، كل من إيمان عريقات رئيس المنظمة الدولية للهجرة

في الكويت، واألخوات لولوة وبلسم األيوب، أبطال المبارزة

الكويتيات، ود. روال دشتي وزيرة الدولة لشؤون التخطيط

والتنمية وزيرة الدولة لشؤون مجلس األمة، ودالل الغانم، المدير

العام لنادي رؤساء مجالس اإلدارة، إضافة إلى مها البغلي، رئيس

لجنة سيدات األعمال في الكويت.

اللقاء السنوي لموظفي البنك “اعتماد الخدمات

المصرفية على الموظفين”

إن توطيد العالقة والتواصل مع الموظفين يعد عنصرًا أساسيًا

في نهج بنك برقان الشامل. فالتواصل مع كافة الموظفين يهدف

إلى تعزيز ثقافة الحوار المفتوح واالستفادة من جميع المهارات

المتاحة لخلق سفراء معتمدون لعالمة البنك التجارية.

عقد بنك برقان اللقاء السنوي الذي يجمع بين كافة العاملين

في البنك وذلك في قاعة الشيخة سلوى صباح األحمد الصباح

بهدف إظهار التقدير واالعتراف بجهود الموظفين لمساهماتهم

المستمرة في مسيرة البنك على مر السنين، وقد حضر األمسية

رئيس مجلس إدارة بنك برقان، السيد ماجد عيسى العجيل و

موظفي البنك إضافة إلى اإلدارة التنفيذية وممثلي المصارف

التابعة للبنك. وقد قام الرئيس التنفيذي بعرض استراتيجية

البنك العامة لكافة الموظفين وإطالعهم بآخر مستجداتها، من

خالل تسليط الضوء على أهم مالمح أداء مجموعة بنك برقان في

الكويت والخارج، على مدار العام 2012، إضافة إلى التوجه العام

للبنك في الفترة المقبلة. وتضم مجموعة بنك برقان اآلن اكثر

من 3,000 موظف في شبكة فروع كبيرة مكونة من 220 فرعًا

منتشرًة في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا، كقوة دافعة

ألعمال البنك.

عشاء كيبكو لإلعالميينتكريم بنك برقان بمنتدى األطباء الهندي 2013

20

21

اليوم العالمي لمرض السكري “تكامل داخلي

لقضية عالمية”

إن تطوير بنك برقان المستمر لإلطار العام لمسؤوليته االجتماعية

يستلزم القيام بمبادرات مجتمعية محلية وتأكيدًا للثقافة

المؤسسية الداخلية القوية. وبمناسبة اليوم العالمي للسكري،

عمل البنك، بالتعاون مع مستشفى السيف، على تعزيز خلق

الوعي الالزم بمخاطر هذا المرض. ودعا بنك برقان موظفيه

الختبارات مجانية في مستشفى السيف للتأكد من مستويات

السكري الحالية في الدم، إضافة إلى تسليط الضوء على خطر

اإلصابة بهذا المرض وكيفية تجنب اإلصابة به.

دعم برنامج “لنصبح أصحاء اليوم .. يا كويت” التابع

لمعهد دسمان للسكري

ضمن جهود بنك برقان المتواصلة إلثراء مستقبل الكويت، شارك

عدد من موظفيه في مبادرة “لنصبح أصحاء اليوم .. يا كويت”

والتي نظمها معهد دسمان للسكري، بحضور أكثر من 60

مشاركًا، وسلسلة من ورش العمل التفاعلية مع خبراء التغذية

والمتخصصين في مرض السكري ومدربي الرياضة، والطهاة.

ويهدف برنامج هذه المبادرة إلى زيادة نسبة الوعي بين األطفال،

وكذلك معلمي المدارس واإلداريين حول أهمية الوقاية المبكرة

من مرض السكري وأهمية اعتماد أسلوب حياة صحي.

اللقاء السنوي للموظفين

العالقات اإلعالمية

عشاء شركة مشاريع الكويت )كيبكو( لإلعالميين “إثبات

امتنان البنك لالعالم”

كجزء من أنشطة العالقات اإلعالمية وإيمانها بأهمية دور وسائل

اإلعالم في المجتمع، استضافت شركة مشاريع الكويت )كيبكو(

عشاء لإلعالميين خالل العام 2013 نيابة عن شركاتها العاملة

لشكر كافة وسائل اإلعالم وتقديرها لدعمها وجهودها ودورها

في المجتمع.

وحضرت الحدث نخبة من ممثلي وسائل اإلعالم المحلية. وقد مثل

بنك برقان، بصفته شركة تابعة لكيبكو، فريق إدارة االتصاالت

التسويقية، تعبيرًا عن التزامه المتواصل بالحوار مع وسائل اإلعالم

المحلية واإلقليمية. إلى جانب الزيارات الدورية التي يقوم بها البنك

لدور النشر من أجل اكتساب الفهم المتعمق لعملها وشكر

اإلعالم المحلي بشكل عام.

تقرير الحوكمة واإلفصاحات

توجز هذه المقدمة الجوانب الرئيسية إلطار الحكومة لدى البنك، فمجلس إدارة البنك يولى إهتمامًا كبيرًا وعلى نحو

مستمر لممارسات الحوكمة لدى البنك، ذلك أن المجلس يرى أن الحوكمة تمثل عنصرًا هامًا في كيان البنك.

تبنى مجلس اإلدارة اطارا شامال الرشادات الحوكمة المصممة خصيصًا لتحقيق التوازن بين األداء والتوافق على نحو مالئم.

وهو ما يمكن البنك من القيام – على نحو فعال - باألنشطة ذات المخاطر بشكل حصيف والتي تمثل أساس أعماله.

مجلس إدارة البنك

يتم إدارة وتوجيه البنك من قبل مجلس إدارة يتسم بالفعالية، وهو الذي يتولى بدوره مسئولية القيادة والرقابة على البنك وهو مسئول بشكل جماعي عن تعزيز نجاح البنك على المدى الطويل

من خالل التوجيه واالشراف على كافة أعمال وأنشطة البنك. إن أعضاء مجلس االدارة مسئولون عن ضمان قيام المجلس

باتخاذ القرارات بموضوعية بغرض تحقيق المسئوليات العامة والمسئوليات األخرى على مستوى البنك.

يتولى مجلس إدارة البنك المسئولية العامة للبنك، بما في ذلك الموافقة واالشراف على تنفيذ وتحقيق األهداف االستراتيجية

للبنك، واستراتيجية المخاطر وحوكمة الشركات والقيم المؤسسية للبنك. كما يتولى مجلس اإلدارة مسئولية االشراف

على اإلدارة التنفيذية للبنك.

يتألف مجلس اإلدارة من أعضاء غير تنفيذيين يتم انتخابهم أثناء الجمعية العمومية، وذلك لضمان استقاللية االجراءات والقرارات

في كافة األوقات. وعدد هؤالء األعضاء يكفى لتمكينه من تشكيل العدد المطلوب من اللجان على مستوى مجلس اإلدارة.

يتم انتخاب وتجديد عضوية مجلس االدارة وفقًا للقواعد والنظم المعمول بها. إن أي تغيرات تتعلق بعدد أعضاء مجلس إدارة

البنك يجب أن تتم من خالل تعديالت في النظام األساسي للبنك لتتوافق مع تطبيق القواعد والنظم والتعليمات النافذة.

مدة العضوية في مجلس اإلدارة ثالث سنوات؛ ويتم اعادة انتخاب مجلس اإلدارة في نهاية تلك الفترة. هذا ويجوز إعادة انتخاب

األعضاء الذين انتهت مدتهم.

لدى البنك برنامج تعريفي رسمي للتعرف على أنشطة وعمليات البنك. إن مجلس اإلدارة على دراية تامة بالتزاماته تجاه الجهات

الرقابية والمساهمين وهو ملتزم بالتدريب وحضور المؤتمرات والندوات ذات الصلة بشكل مستمر. إن مجلس اإلدارة بامكانه تحقيق المسئوليات المناطة به فقط من خالل مواكبة األحداث

واألمور التي لها تأثير على األعمال.

يعقد مجلس اإلدارة )6( اجتماعات سنويًا على األقل بدعوة من رئيس مجلس االدارة، كما يقوم مجلس اإلدارة بعقد اجتماعات بناء على طلب ثالثة أعضاء على األقل. وال يعد اجتماع المجلس صحيحًا

إال بحضور غالبية أعضاء مجلس اإلدارة. هذا ويجوز عقد اجتماعات مجلس اإلدارة باستخدام وسائل االتصاالت الحديثة. خالل عام

2013، عقد مجلس اإلدارة )*31( اجتماعا. ويبين الجدول التالي عدد اجتماعات مجلس اإلدارة التي حضرها كل عضو، كما يتضح من الجدول مدى االلتزام الواضح لدى كل عضو بحضور إجتماعات

مجلس اإلدارة:

عدد االجتماعات أسماء أعضاء مجلس اإلدارة التي حضرها

العضو خالل عام 2013

31 السيد/ ماجد عيسى أحمد العجيل 1

27 السيد/ محمد عبدالرحمن بشر البشر 2

دولة الرئيس/ عبدالكريم عالوي 325 صالح الكباريتي

29 السيد/ فيصل محمد علي الرضوان 4

19 السيد/ مسعود محمود حجي جوهر حيات 5

28 السيد/ سامر صبحي خنشت 6

28 السيد/ سعدون عبداهلل حسين علي 7

28 السيد/ بيناك باني مايترا نارايان 8

29 السيد/ عبدالسالم محمد أحمد البحر 9

* منها عدد )21( بالتمرير

يتكون مجلس إدارة بنك برقان من )9( أعضاء غير تنفيذيين، وتوضح الفقرات التالية المعلومات حول األعضاء الحاليين للدورة

الحالية للمجلس )2013 – 2015( حيث تم انتخاب االعضاء لهذه الدورة بتاريخ 1/4/2013، وتتضمن تلك المعلومات تاريخ ميالد كل عضو، وتاريخ إنتهاء عضوية كل منهم، ومؤهالتهم

وأعمالهم الرئيسية خارج البنك.

22

المعلومات الواردة في هذا التقرير هى كما في 31 ديسمبر 2013.

23

السيد/ ماجد عيسى أحمد العجيل )رئيس مجلس اإلدارة( 11953 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2007 التحق ببنك برقان منذ عام الواليات المتحدة األمريكية مكان الدراسة

Catholic University of America اسم الجامعة بكالوريوس الهندسة المعمارية المؤهل الدراسي

ماجستير في التخطيط درجة البكالوريس عام 1977، سنة التخرج درجة الماجستير في عام 1978

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( نائب رئيس مجلس اإلدارة والرئيس التنفيذي – شركة •

المشاريع المتحدة )12/04/2010 – 03/07/2012(. رئيس مجلس اإلدارة والرئيس التنفيذي – شركة المشاريع •

المتحدة )27/10/2004 – 12/04/2010(عضو مجلس إدارة – شركة الكويت والشرق األوسط •

لالستثمار المالي )1984 - 1986(. عضو مجلس إدارة – المجموعة االستثمارية العقارية •

الكويتية )1985 - 1992(عضو مجلس إدارة – الشركة الدولية لالجارة واالستثمار •

)2003 - 1999(عضو منتدب – الشركة الكويتية للتمويل واالستثمار •

)كفيك( )2002 – 2004(عضو مجلس إدارة – بنك برقان )1998 – 2004( •

يشغل حاليًا منصب عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2007 – حتى تاريخه( •

نائب رئيس – اتحاد المصارف الكويتية • عضو مجلس إدارة – معهد الدراسات المصرفية •

عضو مجلس إدارة – بنك برقان تركيا. • عضو مجلس إدارة – فيم بنك - مالطا. •

عضو مجلس إدارة شركة المشاريع المتحدة. •

السيد/ محمد عبدالرحمن بشر البشر )نائب رئيس مجلس 2اإلدارة(

1948 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2010 التحق ببنك برقان منذ عام دولة الكويت مكان الدراسة جامعة الكويت اسم الجامعة بكالوريوس اقتصاد وعلوم سياسية المؤهل الدراسي 1971 سنة التخرج

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( عضو مجلس إدارة - البنك األردني الكويتي •

)1989 - 1981(عضو مجلس إدارة - الشركة الدولية الكويتية لالستثمار •

)2000 - 1983(عضو مجلس إدارة - الشركة الكويتية للمقاصة •

)1992 - 1986(يشغل حاليًا منصب

عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2010 – حتى تاريخه( • مدير وشريك بشركة عبدالرحمن البشر وزيد الكاظمي. •

مدير مجموعة أبناء البشر للتجارة العامة والمقاوالت. • مدير شركة اعتمادكو للصيرفة. •

مدير وشريك شركة النظارات العالمية – الكويت. • Leo Witter GmbH رئيس شركة •

.)Jewellery & Precious Mineral Kuwait(ممثل شركة )ATA( لالستثمار )تركيا( وشريك في مجموعة •

شركات في المملكة العربية السعودية.

دولة الرئيس/ عبدالكريم عالوي صالح الكباريتي 31949 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2004 التحق ببنك برقان منذ عام الواليات المتحدة األمريكية مكان الدراسة St. Edwards University اسم الجامعة

بكالوريوس إدارة أعمال وإدارة مالية المؤهل الدراسي سنة التخرج 1973

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( عضو مجلس األعيان األردني ورئيس اللجنة االقتصادية و •

المالية )2005 - 2007(. عضو مجلس النواب األردني، النائب األول لرئيس مجلس •

النواب )2000 - 2002(. رئيس الديوان الملكي األردني )1999 - 2000(. •

عضو في البرلمان األردني الحادي عشر والثاني عشر • )1989 - 1993( و )1993 - 1997( / رئيس اللجنة

االقتصادية والمالية )1993 - 1995(. رئيس الوزراء ووزير الدفاع والخارجية )1996 - 1997(. •

وزير الخارجية )1995 - 1996(. • وزير العمل )1991 - 1993(. •

وزير السياحة )1989 – 1991(. •

يشغل حاليًا منصب عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2004 - حتى تاريخه(. •

رئيس مجلس أمناء جامعة عمان األهلية. • رئيس مجلس إدارة الشركة المتحدة لالستثمارات المالية. •

رئيس مجلس إدارة بنك الخليج الجزائر – الجزائر • عضو مجلس إدارة شركة األلبان األردنية. •

رئيس مجلس إدارة البنك األردني الكويتي – األردن •

السيد/ فيصل محمد علي الرضوان 4

1944 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2010 التحق ببنك برقان منذ عام

القاهرة – مصر مكان الدراسة جامعة القاهرة اسم الجامعة بكالوريوس تجارة وإدارة أعمال. المؤهل الدراسي 1970 سنة التخرج

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( نائب رئيس المدراء العامين – بنك الكويت الوطني •

.)1980 - 1978(مدير عام – بنك الكويت الوطني )1980 - 1983(. •

نائب الرئيس التنفيذي – بنك الكويت الوطني • .)1993 - 1983(

عضو مجلس إدارة - بنك البحرين والكويت • )1986 – مارس 1994(.

نائب رئيس مجلس االدارة - بنك البحرين والكويت • .)1994 – 1991(

عضو مجلس إدارة – بنك عمان والبحرين والكويت • .)1994 - 1990(

عضو مجلس إدارة – بنك برقان )-2001 2003(. • نائب رئيس مجلس اإلدارة والعضو المنتدب – بنك برقان •

.)2004 – 2003(يشغل حاليًا منصب

عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2010 – حتى تاريخه( • عضو مجلس إدارة – بنك برقان تركيا. •

السيد/ مسعود محمود حجي جوهر حيات 5

1953 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2013 التحق ببنك برقان منذ عام

الكويت مكان الدراسة جامعة الكويت اسم الجامعة

بكالوريوس تجارة وإدارة أعمال. المؤهل الدراسي دبلوم علوم مصرفية – معهد الدراسات المصرفية. بكالوريوس في 1973 - سنة التخرج دبلوم علوم مصرفية 1975

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( البنك األهلي الكويتي – )أبريل 1974 – ديسمبر 1996(. •

إدارة عمليات االئتمان المحلية والعالمية 1974 • نائب رئيس المدراء العامين 1992 •

مستشار مجلس اإلدارة 1993 • عضو مجلس إدارة بنك تونس العربي الدولي •

)BIAT( - تونس )1989 - 1995(

عضو مجلس إدارة بنك البحرين والكويت )1986 – 1988 • و 1991 - 1995(.

عضو مجلس إدارة شركة االستثمارات الصناعية • .)2001 - 1993(

عضو مجلس إدارة شركة الخليج للتأمين )1997 - 2001(. • عضو مجلس إدارة شركة األسماك المتحدة •

.)2001 - 1997(عضو مجلس إدارة شركة المستثمر الدولي •

.)2009 - 2005(رئيس مجلس إدارة شركة كامكو )1998 - 2010(. •

العضو المنتدب في بنك الخليج المتحد )1997 - 2009(. • عضو مجلس إدارة شركة الوطنية – الجزائر )1997 - •

)2009رئيس مجلس إدارة شركة الخليج المتحد للخدمات المالية •

)2009 - 1997(عضو مجلس إدارة وأمين سر اتحاد الشركات االستثمارية •

.)2009 - 1997(العضو المنتدب – بنك برقان )2009 – 2010( •

يشغل حاليًا منصب عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2013 – حتى تاريخه( •

الرئيس التنفيذي – القطاع المصرفي – شركة مشاريع • الكويت “القابضة”

رئيس مجلس إدارة بنك الخليج المتحد – البحرين • رئيس مجلس إدارة بنك تونس العالمي – تونس •

عضو مجلس إدارة البنك األردني الكويتي – األردن. • نائب رئيس مجلس إدارة – بنك الخليج الجزائر – الجزائر. •

نائب رئيس مجلس إدارة - بنك بغداد. • نائب رئيس مجلس إدارة – فيم بنك - مالطا •

نائب رئيس مجلس إدارة – شركة شمال افريقيا القابضة. • The Royal Capital( نائب رئيس مجلس إدارة – شركة •

Group( – أبوظبي. رئيس مجلس إدارة – بنك الخليج سوريا – سوريا. •

عضو مجلس إدارة – شركة كامكو. • عضو مجلس إدرارة – شركة مشاريع الخير. •

السيد/ سامر صبحي خنشت 6

1951 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2011 التحق ببنك برقان منذ عام الواليات المتحدة األمريكية مكان الدراسة جامعة ماساتشوستس لتقنية اسم الجامعة المعلومات – أمريكا جامعة هارفارد - أمريكا

بكالوريوس علوم - هندسة كميائية المؤهل الدراسي وبكالوريوس علوم إدارية ماجستير إدارة أعمال – جامعة هارفارد - أمريكا بكالوريوس 1973 – ماجستير 1975 سنة التخرج

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( بنك الكويت الصناعي )1975 - 1980( •

محلل مالي • محلل مالي أول •

مساعد مدير •

24

25

نائب الرئيس التنفيذي – مجموعة الشارقة • )1990 - 1980(

مدير عام –كيبكو )1990 - 1995(. • الرئيس التنفيذي – شركة الخليج المتحد لإلدارة •

.)2007 - 1991(رئيس عمليات المجموعة –كيبكو )2008 - حتى تاريخه(. •

يشغل حاليًا منصب عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2011 - حتى تاريخه(. •

عضو مجلس إدارة بنك الخليج المتحد - البحرين. • رئيس مجلس االدارة – شركة تقاعد لالدخار والتقاعد – •

البحرين. عضو مجلس إدارة شركة العقارات المتحدة •

عضو لجنة التنمية – جامعة ماساتشوستس •

السيد/ سعدون عبداهلل حسين علي 71961 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2004 التحق ببنك برقان منذ عام

الواليات المتحدة األمريكية مكان الدراسة Ashland University اسم الجامعة

بكالوريوس إدارة الخدمات المؤهل الدراسي المالية والمحاسبية 1988 سنة التخرج

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( عضو مجلس إدارة – بنك الكويت والشرق األوسط •

)2004 - 2003(مدير المجموعة المحاسبية والمالية –كيبكو •

.)2006 - 1997(مدير عام – شركة كامكو )2006 - 2008(. •

الرئيس التنفيذي – شركة كامكو )2008 – 2010(. • العضو المنتدب والرئيس التنفيذي – شركة كامكو •

.)2012 – 2010(يشغل حاليًا منصب

عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2004 - حتى تاريخه( • عضو مجلس إدارة – بنك بغداد •

نائب رئيس مجلس االدارة والرئيس التنفيذي – شركة • القرين لصناعة الكيماويات البترولية.

عضو مجلس إدارة – شركة الصناعات المتحدة • رئيس مجلس إدارة – الشركة المتحدة للمشروعات •

النفطيةعضو مجلس إدارة – شركة التقدم التكنولوجي •

السيد/ مايترا بيناك باني مايترا نارايان 81958 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2010 التحق ببنك برقان منذ عام

الهند مكان الدراسة Osmania University اسم الجامعة

بكالوريوس تجارة المؤهل الدراسي 1979 سنة التخرج

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( نائب الرئيس للتخطيط والرقابة المالية - بنك الخليج •

المتحد )البحرين( )يونيو 1988 – أكتوبر 1988(. مساعد نائب الرئيس للتخطيط والرقابة المالية •

–كيبكو )1988 - 1990(. نائب الرئيس للرقابة المالية - •

)1996 - 1991( United Gulf Management Inc.

يشغل حاليًا منصبعضو مجلس إدارة – بنك برقان )2010 - حتى تاريخه( •

كبير المدارء الماليين للمجموعة –كيبكو – )1996 – حتى • تاريخه(.

OSN عضو مجلس إدارة – شركة • )Panther Media Group Limited(

)2009 – حتى تاريخه( Pulsar Knowledge Center – عضو مجلس إدارة •

)2003 - حتى تاريخه(

السيد/ عبدالسالم محمد أحمد البحر 9

1965 تاريخ الميالد 2013 تاريخ التعيين 2015 نهاية مدة العضوية 2004 التحق ببنك برقان منذ عام الواليات المتحدة األمريكية مكان الدراسة Fairleigh Dickinson University اسم الجامعة بكالوريوس هندسة كهربائية المؤهل الدراسي 1988 سنة التخرج

الوظائف/ المناصب السابقة )التاريخ/ التفاصيل( عضو مجلس إدارة – بنك تونس العالمي )1997 - 1999(. •

عضو مجلس إدارة – بنك البحرين والشرق األوسط • .)1999 – 1998(

عضو مجلس إدارة – شركة الوطنية لالتصاالت • .)2007 - 1998(

عضو مجلس إدارة – الشركة الكويتية للتجهيزات الغذائية • .)1999 - 1997(

رئيس مجلس إدارة – الشركة الكويتية للتجهيزات • الغذائية )1999 - 2001(.

عضو مجلس إدارة – الشركة الكويتية للتجهيزات الغذائية • .)2003 - 2001(

عضو مجلس إدارة – شركة التمدين العقارية • .)2006 - 2003(

عضو مجلس إدارة شركة الخطوط الوطنية • .)2007 - 2006(

رئيس مجلس االدارة والعضو المنتدب – شركة الخطوط • الوطنية )2007 - 2011(.

االدارة التنفيذية – تمويل الشركات )1995 - 2007( • كيبكو.

يشغل حاليًا منصب عضو مجلس إدارة – بنك برقان )2004 - حتى تاريخه(. •

مدير عام – شركة أوفرالند العقارية )2012 – حتى تاريخه(. • عضو مجلس إدارة – شركة الصناعات المتحدة )2012 – •

حتى تاريخه(.

التفويض بالصالحيات

لدى مجلس اإلدارة رقابة فعالة من خالل اطار الحوكمة الخاص به والذي يوفر التفويض بالصالحيات. بغرض القيام بالواجبات

المناطة به، يقوم مجلس اإلدارة بتفويض بعض الصالحيات – على نحو واضح ومحدد - إلى اللجان التابعة لمجلس اإلدارة وفقا

الختصاص كل لجنة، مع بقاء مجلس االدارة مسئول عن قرارات اللجان.

تقوم اللجان التابعة لمجلس اإلدارة بتسهيل القيام بالواجبات والمسئوليات المناطة بمجلس اإلدارة وهو ما يوفر التركيز بشكل

أكبر على مجاالت محددة. إن كل لجنة لديها تفويض وصالحيات يتم مراجعتها من قبل مجلس اإلدارة سنويًا على األقل. يوضح التفويض واجبات ومسئوليات ونطاق الصالحية واالختصاصات

واالجراءات الخاصة باللجنة وتشكليها.

اللجان التابعة لمجلس اإلدارة

قام مجلس اإلدارة بتشكيل اللجان التالية التابعة له بهدف تعزيز فعالية االشراف والرقابة على عمليات وأنشطة البنك، تم األخذ

في االعتبار خبرات ومهارات كل عضو لجنة عند القيام بتشكيل اللجان لضمان أفضل الممارسات االشرافية للجنة على عمليات

وأنشطة البنك وفقًا للمسئوليات المناطة بكل لجنة.

وإعتبارًا من نهاية إجتماع الجمعية العمومية للبنك المنعقد بتاريخ 01/04/2013، أعيد تشكيل مجلس اإلدارة بحيث أنتخب السيد/مسعود حيات بدالً من السيد/ أحمد السميط، وقد تم

إعادة تشكيل اللجان التابعة لمجلس اإلدارة وفقًا لذلك.

)BCGC( لجنة مجلس اإلدارة للحوكمة

تتولى لجنة مجلس اإلدارة للحوكمة )BCGC( بشكل أساسي مسئولية مساعدة مجلس اإلدارة في وضع واعداد سياسات

الحوكمة للبنك ومتابعة تطبيقها وتنفيذها ومراجعتها بصفة دورية لضمان فعاليتها.

قامت لجنة مجلس اإلدارة للحوكمة )BCGC( بعقد )*7( اجتماعات خالل عام 2013.

عدد االجتماعات التي أعضاء لجنة مجلس حضرها العضو خالل عام 2013 )BCGC( اإلدارة للحوكمة

7 السيد/ ماجد عيسى أحمد العجيل

6 السيد/ محمد عبدالرحمن بشر البشر

7 السيد/ فيصل محمد علي الرضوان

6 السيد/ مسعود محمود حجي جوهر حيات

*منها عدد )3( بالتمرير

)BNRC( لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات والمكافآت

)BNRC( تتولى لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات والمكافآتمسئولية رفع التوصيات لمجلس اإلدارة بشأن الترشيح لعضوية

مجلس اإلدارة، ومراجعة هيكل مجلس اإلدارة على أساس سنوي، والقيام بتقييم األداء للمجلس بشكل شامل وأداء كل عضو في

المجلس بشكل سنوي، واعداد سياسة المكافآت على مستوى البنك وفقًا للوائح والنظم والقوانين المعمول بها. وعالوة

على ذلك، تتولى اللجنة مسئولية تعيين المناصب العليا في االدارة التنفيذية وضمان شغل هذه المناصب من قبل موظفين

مؤهلين باالضافة إلى وضع معايير األداء وخطط التعاقب للموظفين.

قامت لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات والمكافآت )BNRC( بعقد )*6( اجتماعات خالل عام 2013.

عدد االجتماعات التي لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات حضرها العضو خالل عام 2013 )BNRC( والمكافآت

5 السيد/ مسعود محمود حجي جوهر حيات

5 السيد/ سامر صبحي خنشت

4 السيد/ عبد السالم محمد أحمد البحر

*منها عدد )2( بالتمرير

)BAC( لجنة مجلس اإلدارة للتدقيق

تتولى لجنة مجلس اإلدارة للتدقيق )BAC( مسئولية االعداد واالشراف على مدى كفاية أنظمة الرقابة الداخلية والتدقيق لدى

البنك مع ضمان االلتزام بالقوانين والسياسات والتعليمات السارية وقواعد السلوك المهني وأخالقيات العمل.

قامت لجنة مجلس اإلدارة للتدقيق )BAC( بعقد )*14( اجتماع خالل عام 2013.

عدد االجتماعات التي لجنة مجلس اإلدارة حضرها العضو خالل عام 2013 )BAC( للتدقيق

دولة الرئيس/ عبد الكريم 11 عالوي صالح الكباريتي

14 السيد/ سعدون عبداهلل حسين علي

14 السيد/ مايترا بيناك باني مايترا نارايان

10 السيد/ مازن عصام حوا )مستشار(

*منها عدد )5( بالتمرير

)BRC( لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر

تتولى لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر )BRC( مسئولية مراجعة وتقديم تقارير إلى مجلس اإلدارة حول استراتيجية المخاطر الحالية

والمستقبلية والقدرة على تحمل المخاطر إلى جانب االشراف على تطبيق وتنفيذ هذه االستراتيجية من قبل اإلدارة التنفيذية.

ينبغى على لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر )BRC( ضمان وجود أنظمة فعالة إلدارة المخاطر واستقاللية هذه الوظائف.

قامت لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر )BRC( بعقد )*5( اجتماعات خالل عام 2013.

عدد االجتماعات التي حضرها لجنة مجلس اإلدارة العضو خالل عام 2013 )BRC( للمخاطر

5 السيد/ محمد عبدالرحمن بشر البشر

5 السيد/ مايترا بيناك باني مايترا نارايان

5 السيد/ سعدون عبداهلل حسين علي

*منها عدد )2( بالتمرير

26

27

)BEXCO( اللجنة التنفيذية لمجلس اإلدارة

تتولى اللجنة التنفيذية لمجلس اإلدارة )BEXCO( مسئولية إدارة وتوجيه ومراقبة اإلدارة التنفيذية للبنك فيما يتعلق بتنفيذ

الخطة االستراتيجية المعتمدة من قبل مجلس اإلدارة واألنشطة اليومية األخرى للبنك.

)BMIC( لجنة المجلس واإلدارة لالستثمارإن لجنة المجلس واإلدارة لالستثمار )BEXCO( هي لجنة فرعية من

اللجنة التنفيذية لمجلس اإلدارة )BEXCO(، والتي تقوم باالشراف على ومراقبة أنشطة البنك االستثمارية وتقوم باتخاذ القرارات في ضوء الصالحيات الممنوحة لها، كما تقوم بتطبيق وتنفيذ قرارات

مجلس اإلدارة خارج نطاق صالحيتها.

قامت اللجنة التنفيذية لمجلس اإلدارة )BEXCO( بعقد )*12( اجتماع خالل عام 2013

عدد االجتماعات التي حضرها اللجنة التنفيذية لمجلس العضو خالل عام 2013 )BEXCO( اإلدارة

12 السيد/ ماجد عيسى أحمد العجيل

11 السيد/ فيصل محمد علي الرضوان

10 السيد/ سامر صبحي خنشت

9 السيد/ عبدالسالم محمد أحمد البحر

9 السيد/ مسعود محمود حجي جوهر حيات

*منها عدد )9( بالتمرير

)BCC( لجنة مجلس اإلدارة لإلئتمان

تعمل لجنة مجلس اإلدارة لإلئتمان )BCC( بمثابة النقطة المركزية لألنشطة االئتمانية للبنك وتقوم بالنظر في طلبات االئتمان

المقدمة والموافقة عليها نيابة عن مجلس اإلدارة.

)BCRC( لجنة مجلس اإلدارة لتحصيل االئتمانإن لجنة مجلس اإلدارة لتحصيل االئتمان )BCRC( هي لجنة فرعية

من لجنة مجلس اإلدارة لإلئتمان )BCC(، والتي تقوم باالشراف على ومراقبة التسهيالت المتعثرة لدى البنك وتقوم باتخاذ القرارات

في إطار الصالحيات الممنوحة لها.

قامت لجنة مجلس اإلدارة لإلئتمان )BCC( بعقد )*60( اجتماع خالل عام 2013.

عدد االجتماعات التي حضرها لجنة مجلس اإلدارة العضو خالل عام 2013 )BCC( لإلئتمان

56 السيد/ ماجد عيسى أحمد العجيل

46 السيد/ فيصل محمد علي الرضوان

54 السيد/ سامر صبحي خنشت

49 السيد/ عبدالسالم محمد أحمد البحر

38 السيد/ مسعود محمود حجي جوهر حيات

*منها عدد )16( بالتمرير

المهام المنجزة للجان مجلس اإلدارة

خالل عام 2013، وفي ضوء المسئوليات والصالحيات المناطة بكل لجنة، قامت اللجان التابعة لمجلس اإلدارة – مدعومة بمهارات

وخبرات أعضاء كل لجنة– بمعالجة كافة المهام الموكلة إليها بفعالية وكفاءة مما ساعد البنك على تعزيز فعالية الرقابة

واالشراف على مختلف أنشطة البنك.

أمين سر مجلس اإلدارة

يقوم أمين سر مجلس اإلدارة بضمان تدفق المعلومات الالزمة لمجلس اإلدارة بما يمكنه من القيام بواجباته باستمرار بشكل

فعال. يقوم أمين سر المجلس بابقاء المجلس على اطالع بالتغيرات ذات الصلة فيما يتعلق بالتشريعات وأفضل ممارسات

الحوكمة.

يتحقق أمين السر من حصول األعضاء الجدد على البرنامج التعريفي الالزم، كما يقوم أمين السر بمتابعة اإلدارة المعنية

بالبنك للتحقق من قيامها بتوفير البرامج التدريبية الالزمة للسادة أعضاء المجلس.

بغرض تمكين المجلس من العمل بفاعلية، فان السياسات المعمول بها لدى البنك تضمن إطالع كافة أعضاء مجلس اإلدارة

وفي الوقت المناسب على المعلومات ذات الصلة للقيام بالمهام المناطة بهم. وتتضمن تلك المعلومات االعالنات أو االفصاحات

التي تصدر عن البنك واالتصاالت الخاصة بالمستثمرين وأي تطورات أخرى قد تؤثر على البنك وعلى أنشطته وعملياته.

تم تعيين السيدة/ مديحة بوفتين في منصب أمين سر مجلس اإلدارة في شهر أبريل 2013، أمضت السيدة/ مديحة 14 عامًا في

بنك برقان في وظائف مختلفة، وقد كان آخرها وظيفة مدير – شئون مجلس اإلدارة، وكانت مسئولة عما يلي:

ضمان عمل مجلس اإلدارة بفاعلية من خالل تقديم الدعم •الالزم لرئيس مجلس اإلدارة ونائب رئيس مجلس اإلدارة

وأعضاء المجلس.

تمثل النقطة المحورية والمركزية لكافة االتصاالت المتعلقة •باجتماعات مجلس اإلدارة واللجان التابعة له، كما تقوم

بالتنسيق بين مجلس اإلدارة وإدارة البنك.

حفظ كافة السجالت والملفات المتعلقة بمجلس اإلدارة. •

شغلت السيدة/ مديحة منصب مدير - شئون مجلس اإلدارة اعتبارًا من يناير 2005، وعليه فان لديها الخبرات والمهارات

الكافية.

مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة

المعلومات حول مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة مفصح عنها في قائمة الدخل واإليضاح )18( “المعامالت مع األطراف ذات الصلة” في

البيانات المالية السنوية.

المعامالت مع األطراف ذات الصلة

فيما يتعلق بالمعلومات حول المعامالت مع األطراف ذات الصلة، يراجع ايضاح )18( “المعامالت مع األطراف ذات الصلة” في البيانات

المالية السنوية.

قواعد السلوك المهني

توضح قواعد السلوك المهني لبنك برقان القيم والحد األدنى من معايير السلوك المهني واألخالقي التي يجب أن يتصف

بها كافة موظفينا ويقوموا باتباعها. إن هذه القيم والمعايير تحكم تعامالت الموظف مع العمالء والمنافسين وشركاء

األعمال والجهات الحكومية والسلطات الرقابية والمساهمين وكذلك الموظفين اآلخرين. وجدير بالذكر، أنها تمثل حجر الزاوية

لسياسات البنك التي توفر االرشادات المطلوبة لالمتثال بالقوانين واللوائح المعمول بها. إن كافة أعضاء مجلس إدارة بنك برقان

وأعضاء االدارة التنفيذية والموظفين ملتزمون بأعلي درجات االلتزام بسياسات قواعد السلوك المهني.

يمكن االطالع على النسخة الحالية لقواعد السلوك المهني وأخالقيات العمل الخاصة ببنك برقان عبر موقعنا االلكتروني:

قواعد السلوك المهني.

تضارب المصالح

وفقا لتعليمات بنك الكويت المركزي الخاصة بالحوكمة والمبادئ التوجيهية لمجلس اإلدارة واللجان التابعة له، فانه يتعين على

أعضاء مجلس اإلدارة االفصاح للمجلس عن أي مصالح لديهم قد تتضارب مع مصلحة البنك، هذا وال يحضر أو يصوت عضو مجلس اإلدارة في أي اجتماعات للمجلس يتم فيها مناقشة أو النظر في

أمور يكون له فيها مصلحة شخصية.

تتضمن قواعد السلوك المهني للبنك بعض الحاالت التي تعتبر أمثلة على تضارب المصالح المحتملة.

االلتزام بتعليمات بنك الكويت المركزي فيما يتعلق بقواعد ونظم الحوكمة في البنوك الكويتية.

)اقرار بااللتزام بتعليمات الحوكمة لعام 2013(

تم اصدار اقرار االلتزام بتعليمات بنك الكويت المركزي رقم )2/ر ب/ر ب أ/2012/284( بشأن قواعد ونظم الحوكمة في

البنوك الكويتية الصادرة بتاريخ 20 يونيو 2012. صرح مجلس اإلدارة أن بنك برقان قام بااللتزام وسوف يستمر باالمتثال

لتعليمات بنك الكويت المركزي حول قواعد ونظم الحوكمة في البنوك الكويتية. ومنذ ذلك الحين، التزم بنك برقان بالتوصيات

الواردة في “تعليمات الحوكمة” في نسختها المؤرخة في 20 يونيو 2012.

قام بنك برقان باجراء كافة التعديالت الالزمة على سياساته لتتوافق مع تعليمات بنك الكويت المركزي بهدف تطبيق

ممارسات الحوكمة السليمة. قام البنك بتشكل لجان مجلس اإلدارة المطلوبة لتعزيز فعالية االشراف على أنشطة وعمليات

البنك، كما قام بتحديث دليل الحوكمة ليعكس مقاييس ومعايير الحوكمة المعتمدة من قبل البنك. يمكن االطالع على

النسخة الحالية من دليل الحوكمة من خالل موقعنا االلكتروني: دليل الحوكمة

وعالوة على ذلك، وحيث أن االفصاح يعتبر أداة فعالة للتأثير على سلوك الشركات وحماية المستثمرين، قام البنك باعتماد سياسة االفصاح والشفافية التي تخدم المساهمين والمودعين وأصحاب المصالح. بموجب سياسة االفصاح والشفافية هذه، يلتزم البنك

باالفصاح بشكل دقيق وفي الوقت المناسب عن أي معلومات جوهرية خاصة بالبنك.

إدارة المخاطر

أسس البنك مجموعة إلدارة المخاطر ويترأسها رئيس يقوم باإلبالغ مباشرة إلى لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر من اجل ضمان استقاللية الوظيفة. ليس لدى مجموعة إدارة المخاطر أي اهداف

ربحية فيما يتعلق بمستويات العمل أو الدخل الذي يجب تحقيقه لضمان الموضوعية في تحليل المخاطر العديدة. إن مهمة

المجموعة هو التعرف على المخاطر وقياسها والسيطرة عليها وإبالغ اإلدارة العليا للبنك عنها والعمل على تخفيف آثارها.

يقوم مجلس اإلدارة بالمراجعة وتوفير االرشادات بشأن توافق استراتيجية البنك مع شهية المخاطر والهيكل الداخلي إلدارة

المخاطر. يمتلك البنك سياسة مخاطر وإفصاح موثقة بشكل جيد وتقوم بتصنيف المخاطر التي يواجهها في االنشطة اليومية إلى

مجموعات من المخاطر ويتم اعطاء مسئوليات محددة إلى عدة مسئولين في البنك بهدف التعرف والقياس والتحكم واالبالغ عن

هذه المجموعات من المخاطر باستخدام وسائل مناسبة لتحليل وتقييم المعلومات المستخرجة. من ضمن مجموعات المخاطر:

مخاطر االئتمان وتتضمن خطر التعثر من قبل العمالء •واالطراف المقابلة.

مخاطر السوق وتتضمن سعر الفائدة والصرف األجنبي •ومخاطر األسهم.

المخاطر التشغيلية وتتضمن مخاطر تتعلق بخطأ تشغيلي. •

تتكون مجموعة إدارة المخاطر من ثالث ادارات كل منها مسئول عن أحد المجموعات أعاله، أي ان ادارات مخاطر اإلئتمان ومخاطر

السوق والمخاطر التشغيلية والتي معا تضمن فعالية إدارة محفظة المخاطر للبنك مع األخذ بعين االعتبار كل التغيرات

االقتصادية الداخلية والخارجية والتي قد تؤثر على استقرار البنك ونموه. باإلضافة إلى ذلك، تؤكد مجموعة إدارة المخاطر أن كل

مدير ورئيس مجموعة على علم بحجم المخاطر التي يواجهها البنك من خالل ارسال التقارير في الوقت المناسب إلى مجلس

اإلدارة واللجان ذات العالقة من اجل نشر ثقافة إدارة المخاطر داخل البنك والى البنوك التابعة.

معظم البنوك التابعة لديها وظيفة إدارة مخاطر مستقلة تقوم باإلبالغ مباشرة إلى الرئيس التنفيذي المعني وفق القواعد

التنظيمية الخاصة بها مع االبالغ أيضا إلى رئيس مدراء المخاطر للمجموعة. وتنظم وظيفة المخاطر هذه في ثالثة اقسام مسئولة

عن مجموعات المخاطر الثالث المذكورة أعاله. من بين البنوك التابعة، قام البنك االردني الكويتي بوضع وظيفة مستقلة إلدارة

المخاطر وقام بتطوير سياسة التقييم الداخلي لكفاية رأس المال

28

29

بموافقة مجلس ادارته مع األخذ بعين االعتبار قوانين بنك االردن المركزي. وبما أن البنوك المركزية في دول البنوك التابعة ال تطلب ذلك حتى اآلن، سيقوم البنك وقتها بمساعدة البنوك التابعة في

تطوير سياسات التقييم الداخلي لكفاية رأس المال الخاصة بها والتي تناسب متطلباتها. في غضون ذلك، يطبق البنك سياسة التقييم الداخلي لكفاية رأس المال على المستوى المجمع وعلى

مستوى البنوك التابعة لألصول والخصوم.

تقرير عن أنظمة الرقابة الداخلية

كما هو محدد في لجنة رعاية المنظمات )COSO( للرقابة الداخلية فى اطار العمل المدمج، الرقابة الداخلية هي العمليات المفعلة

من قبل مجلس إدارة كيان ما، اإلدارة، والموظفين اآلخرين، ومصممة لتوفير تأكيد معقول فيما يتعلق بتحقيق االهداف

المتصلة بالعمليات واالبالغ وااللتزام.

تتكون أنظمة الرقابة الداخلية من كل السياسات واالجراءات والطرق والسبل )سبل الرقابة( التي يضعها مجلس اإلدارة واالدارة

التنفيذية من أجل التأكد أن أنشطة العمليات يتم القيام بها بأسلوب مناسب. تدمج السبل التنظيمية للرقابة الداخلية في

العمليات المصرفية وهذا يعني أن هذه االنشطة يتم القيام بها في نفس الوقت مع العمليات أو مباشرة قبل أو بعد القيام بهذه

العمليات.

تهدف أنظمة الرقابة الداخلية إلى:

تحقيق اهداف العمل من خالل اإلدارة الفعالة. •االلتزام بالقوانين والنظم المطبقة )االلتزام(. •

حماية قيمة أصول العمل. •منع وتقليل انكشاف االخطاء وعدم االنتظام. •

االبالغ المالي الذي يمكن االعتماد عليه وفي وقته المحدد. •

من المهم االشارة إلى أنه بالرغم من كل السبل الذي يمكن للبنك اتخاذها، فان سبل واجراءات الرقابة الداخلية عند

االستخدام يمكنها توفير تأكيد كاف ولكن ليس تأكيد مطلق.

لدى مجلس اإلدارة مسئولية االشراف على أنظمة الرقابة الداخلية والتى تتيح له الحصول على تأكيد معقول فيما يتعلق بفعالية

ومالئمة هذه االنظمة من اإلدارة التنفيذية.

وتقوم اإلدارة التنفيذية بتطوير وتطبيق وتنفيذ ومراقبة انظمة الرقابة الداخلية داخل البنك. تمتلك اإلدارة التنفيذية نظام إدارة

ورقابة وتقييم مع أهداف تضمن:

العمليات الفعالة •مراقبة القوانين والنظم المطبقة •االبالغ المالي يمكن االعتماد عليه •

ان الرقابة الداخلية في البنك مدمجة مباشرة في عمليات التشغيل بشكل اوتوماتيكي أو يدوي. ان الرقابة االوتوماتيكية

يتم تضمينها في نظم إدارة المعلومات المستخدمة ومدعمة برقابة يدوية. يتم التأكد من جودة المعلومات عند االدخال االولي

إلى النظم من خالل سبل الرقابة مثل مبدأ الرقابة الثنائية، جدول التفويض، فصل المهام، وسبل معينة يتم اتخاذها من قبل

اإلدارة.

طبقت سبل كافية لحوكمة نظم المعلومات لضمان رقابة مركزية على كل االنظمة ومكونات التكنولوجيا المتعلقة بالعمليات

التقنية والمرتبطة بالعمل. تقوم وحدة امن المعلومات في البنك )في إدارة عمليات المخاطر( بمراقبة فعالة للنظام وامن

المعلومات وهياكل الرقابة وهي معتمدة وفق المعايير الدولية ألمن المعلومات.

لجان اإلدارة

كونت لجان مجلس اإلدارة واالدارة التنفيذية في البنك لجان اإلدارة التالية من أجل تعزيز أنظمة الرقابة الداخلية في البنك:

)MAC( لجنة اإلدارة للتدقيق • )MCC( لجنة اإلدارة لالئتمان •

)MRICC( لجنة اإلدارة للمخاطر والرقابة الداخلية •)MEXCO( اللجنة التنفيذية لإلدارة •

)ALCO( لجنة االصول والخصوم • )LPC( لجنة مخصصات القروض •

)PPC( لجنة المنتجات والتسعير • )PC( لجنة التوريد •

ان الهدف من وتركيبة وعمليات ومسئوليات كل من هذه اللجان لإلدارة موثقة في ميثاق كل لجنة منفردا، ويتم الموافقة عليه

من قبل مجلس اإلدارة. ان لجان اإلدارة في البنك هي جزء أساسي من هيكل حوكمة الشركات. تقوم كل لجنة بتقييم أدائها وفق

ميثاقها بشكل سنوي وتقوم بإعطاء توصية بتعديالت على ميثاقها )ان وجد( إلى مجلس اإلدارة، وفق ما هو مهم من أجل

تحسين ادائها أو عالقتها مع لجنة مجلس اإلدارة المعنية)إذا ينطبق(.

التدقيق الداخلي

إدارة التدقيق الداخلي هي إدارة مستقلة ذات تأكيد هادف ونشاط استشاري مصمم إلضافة القيمة وتحسين عمليات البنك.

انها تساعد البنك في تحقيق اهدافه عن طريق تقديم اسلوب نظامي وانضباطي يعتمد على التدقيق على اساس المخاطر

لتقييم وتحسين فعالية إدارة المخاطر والرقابة وعمليات الحوكمة. يقوم رئيس التدقيق الداخلي للمجموعة باإلبالغ الوظيفي إلى لجنة مجلس اإلدارة للتدقيق واالبالغ بشكل اداري إلى الرئيس التنفيذي للمجموعة. ان اإلدارة التنفيذية مسئولة عن التأكد

من تطبيق التوصيات التي تقدمها إدارة التدقيق الداخلي في المواعيد الزمنية المناسبة والمتفق عليها.

السياسات واالجراءات

تضع اإلدارة التنفيذية أنشطة رقابة مدمجة داخل العمليات واالنشطة اليومية من خالل السياسات واالجراءات وتحديد اإلجراءات والمسئوليات ألنشطة الرقابة مع موظفي اإلدارة

المعنيين. يمتلك البنك سياسات واجراءات لكل اداراته وتعمل بأسلوب مدمج وفعال من حيث التكلفة. تقوم اإلدارة التنفيذية بمراجعة السياسات واالجراءات بشكل دوري لتحديد استمرارية

صلتها وتقوم بتحديثها عند الحاجة.

المراقبة

تقوم اإلدارة التنفيذية بالمحافظة على تقييمات مستمرة ومحددة لنظم الرقابة الداخلية في البنك. يتم استخدام التصميم والوضع

الحالي ألنظمة الرقابة الداخلية لتأسيس خط أساس للتقييمات المستمرة والمدمجة في العمليات والتأقلم مع الظروف المتغيرة.

وتقوم اإلدارة التنفيذية ومجلس اإلدارة، كما هو مناسب، بتقييم نتائج التقييمات المستمرة والمحددة. يتم االبالغ عن اوجه القصور

)ان وجد( إلى األطراف المسئولة عن اتخاذ اإلجراءات التصحيحية ومراقبة ما إذا كان القصور قد تم معالجته في توقيت زمني

مناسب.

يستخدم البنك عدة وظائف وأدوات رقابية من أجل ضمانصالحية وفعالية الرقابة، على سبيل المثال:

جداول التقييم الذاتي للمخاطر والرقابة )RCSAs( والرقابة •الداخلية لكل الوظائف الرئيسية الخاصة بها والتي تمكن

موظفي االشراف المعنيين من متابعة وممارسة الرقابة على عملياتهم وأنشطتهم.

وحدة االلتزام للقيام بالمراجعة والمراقبة واالرشاد واالبالغ عن •التزام البنك للقوانين والنظم المطبقة.

وحدة الرقابة الداخلية لدعم البنك في تعزيز البيئة الحالية •للرقابة من خالل المراقبة وتطبيق ادوات الرقابة التي تتسق

مع االهداف االستراتيجية للبنك.

وحدة مكافحة غسيل األموال للتأكد من االلتزام الصارم واالبالغ •وفق قوانين ونظم مكافحة غسيل األموال وتمويل اإلرهاب.

وحدة مراقبة الفروع للمراقبة الفعالة لعمليات الفرع. •

إدارة األصول والخصوم من أجل المراقبة في الوقت الفعلي •للعمليات المصرفية التي تنطبق عليها.

وفق التقييمات التي أجرتها اإلدارة التنفيذية ومجلس اإلدارة خالل السنة، لم يتم التعرف على أي اوجه قصور رئيسية في الرقابة

والتي قد يجب االبالغ عنها في البيانات المالية السنوية للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2013.

التدقيق الداخلي

يوفر التدقيق الداخلي للمجموعة تأكيد مستقل وموضوعي عن تصميم وفعالية تشغيل نظم الرقابة الداخلية الخاصة بالبنك،

وذلك عن طريق القيام بتدقيق ومراجعة دورية مبنية على تقييم المخاطر. يتم إصدار تقارير التدقيق التي تلخص النتائج

من كل مهمة تدقيق تم اجرائها ثم ترسل إلى رؤساء الوحدات/االدارات المعنية. توفر هذه التقارير دليل لدعم التقييم السنوي

عن الفعالية الشاملة لبيئة الرقابة الداخلية. ولكن كل بيئة رقابة داخلية تستطيع توفير تأكيد معقول فقط وليس تأكيد

مطلق عن الوفاء بأهداف نظام الرقابة. باإلضافة إلى ذلك، يجب أن يعكس تصميم نظام الرقابة حقيقة وجود قيود ومحددات على

الموارد وأن فوائد الرقابة يجب أن تؤخذ بعين االعتبار بالمقارنة مع تكاليفها.

ونتيجة للتقييم أعاله، يمكن االستنتاج أن بيئة الرقابة الداخلية تم تصميمها بشكل مناسب وأنها تعمل بفعالية فى تاريخ 31

ديسمبر 2013.

الموارد البشرية والتطوير

سياسة المكافآت

تهدف سياسة المكافآت إلى جعل المجموعة قادرة على استقطاب الموظفين األكفاء واالحتفاظ بهم وتحفيزهم على

بذل المزيد من الجهد لتحقيق أهداف المجموعة مع ضمان العدالة والمساواة في المكافآت والمزايا. هذا وتعكس هذه السياسة أهداف المجموعة للحوكمة الرشيدة باإلضافة إلى خلق القيمة

إفصاحات متعلقة بتركيبة المساهمين

المساهمين الرئيسيين في البنك الذين يمتلكون %5 أو أكثر من أسهم البنك )2012 و 2013(

النسبة عدد األسهم في النسبة عدد األسهم في الجنسية حامل األسهم 31/12/2012 31/12/2013

40.87 631,450,304 40.87 663,022,819 الكويت شركة مشاريع الكويت القابضة ش.م.ك

17.00 262,687,252 17.00 275,821,614 البحرين بنك الخليج المتحد

7.44 114,875,631 7.19 116,587,451 الكويت المؤسسة العامة للتأمينات االجتماعية

30

31

المستدامة والطويلة األجل للمساهمين. تشكل سياسات وممارسات المكافآت جزء من االلتزام الكلي للمجموعة بغرض

تطبيق ترتيبات حوكمة فاعلة.

موظفي المجموعة يتمتعون بمجموعة من مكونات المكافآت المختلفة وذلك لضمان وجود حزمة مكافآت مناسبة ومتوازنة

استنادًا إلى الدرجة الوظيفية للموظف أخذا في االعتبار مهارات وخبرة الموظف ودوره في العمل باالضافة إلى ممارسات السوق.

تتمثل مكونات المكافآت في كافة أشكال المدفوعات أو المزايا مقابل الخدمات التي يقدمها الموظف ويمكن تصنيفها إلى

ما يلي:

المكافأة الثابتة : تستند إلى الواجبات والمسئوليات المناطة •بالموظف وأحوال السوق

المكافأة المتغيرة: تعتمد على أداء الموظف. يتم دفع قيمة •المكافأة المتغيرة نقدًا. تستند المكافآت المتغيرة إلى حزم

المكافآت المخصصة من قبل مجلس اإلدارة/ لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات والمكافآت بغرض مكافأة الموظفين على أدائهم. إن اجمالي مبلغ المكافأة المتعلق باألداء يستند إلى مجموعة معايير تتضمن تقييم أداء وحدة العمل، أداء الفرد والنتائج الكلية للبنك. يتم أخذ المعايير المالية وغير المالية

في االعتبار عند القيام بتقييم أداء الفرد.

يمكن تأجيل دفع المكافأة المتغيرة بموجب موافقة مجلس اإلدارة - السياسة المعتمدة لفترة زمنية ال تتجاوز ثالث سنوات -

األجر المتغير، بما في ذلك الجزء المؤجل، يتم دفعه أو إستحقاقه وفقًا للحالة المالية للبنك ككل واستنادًا ألداء البنك، ووحدات

العمل المعنية والموظفين المعنيين.

تتولى لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات والمكافآت مسئولية تقديم التوصيات لمجلس اإلدارة بشأن وتطوير سياسة المكافآت

على مستوى البنك وفقًا للقوانين واللوائح النافذة. تم ذكر تفاصيل دور ومسئولية لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات و

المكافآت في القسم الخاص باللجان التابعة لمجلس اإلدارة في تقرير الحوكمة.

مؤهالت وخبرات الرئيس التنفيذي للبنك ونوابه ومساعديه

رئيس المدراء التنفيذيين •

السيد/ ايدواردو يجيرين لينسين

تم تعيين السيد/ ايدواردو يجيرين لينسين في منصب رئيس المدراء

التنفيذيين لمجموعة بنك برقان في سبتمبر 2010. لدى السيد/ ايدواردو خبرة تزيد عن 29 عامًا في الشركات

والمؤسسات العالمية والخدمات المصرفية التجارية والخدمات المصرفية لألفراد عبر خمس قارات. قبل التحاق السيد/ ايدواردو بالعمل لدى بنك برقان، كان يشغل

منصب الرئيس التنفيذي للخدمات المصرفية التجارية العالمية لبنك باركليز في الممكلة المتحدة. من 1984- 2007، شغل

السيد ايغورين مناصب قيادية عليا في بنك سيتي جروب / سيتي بنك / سيتي بما في ذلك المدير المالي والرئيس

التنفيذي للعمليات مسؤالً عن الشركات بما في ذلك الشركات والخدمات المصرفية لألفراد وإدارة األصول والتأمين وصناديق المجلس في أمريكا الالتينية وأوروبا وآسيا وأمريكا الشمالية وأفريقيا. لدى السيد/ ايغورين خبرة واسعة في وضع وتنفيذ

الخطط القيادية واالستراتيجيات لعدد من البنوك والشروع في فرص النمو العالمي في األسواق الناشئة.

السيد/ ايدواردو حاصل على شهادة محاسب قانوني معتمد )CPA( ودرجة بكالوريوس إدارة األعمال من جامعة مونتيفيدو،

أورجواي.

مؤهالت وخبرات نواب ومساعدى الرئيس التنفيذي • للبنك مذكورين حسب الترتيب األبجدى

السيد/ إدريان جوستوسكي رئيس قطاع التشغيل للمجموعة

ورئيس مدراء مجموعة االستثمارات البنكية والخزانة بالوكالة

التحق السيد/ أدريان بالعمل لدى بنك برقان في عام 2011. وكونه رئيس

قطاع التشغيل لمجموعة بنك برقان فانه مسئول عن إدارة العمليات التشغيلية للمجموعة بما في ذلك األنشطة المالية والقانونية والعمليات المصرفية والرقابة

الداخلية والتكنولوجيا كما يتولى حاليًا مسئولية مجموعة االستثمارات البنكية والخزينة. يتمتع السيد/ إدريان بخبرة كبيرة في العمل المصرفي تزيد عن 35 عامًا. كما أن لديه خبرة عالمية

متميزة في االقتصادات المتقدمة واألسواق الناشئة باالضافة إلى الخبرات الكبيرة في األنشطة المالية وإدارة االستثمار والدمج

واالستحواذ. وعالوة على ذلك، لديه خبرات متنوعة من عمله كرئيس المدراء الماليين وتقلده مناصب تنفيذية عليا للعمليات

والتكنولوجيات والخزينة وصناديق األسهم.

قبل التحاقة بالعمل ببنك برقان، عمل السيد/ ادريان في بنك باركليز – لندن وسيتي جروب ألكثر من 23 سنة في مختلف

المناصب، حيث شغل في آخر سبع سنوات منصب رئيس المدراء الماليين في المكسيك وسنغافورة.

السيد/ إدريان حاصل على شهادة محاسب قانوني معتمد )CPA( من جامعة بوينس آيرس – األرجنتين، كما حصل على

درجة ماجستير إدارة األعمال في التخطيط االستراتيجي من جامعة )ESEADE( بوينس آيرس – األرجنتين.

السيد/ إلياس ناصر رئيس قسم األعمال االستراتيجية

للمجموعة ورئيس فريق الموظفين

التحق السيد/ الياس بالعمل لدى بنك برقان في عام 2011 كرئيس

المشاريع الخاصة للمجموعة في إدارة عمليات المجموعة ثم شغل منصب

رئيس قسم االعمال االستراتيجية ورئيس فريق الموظفين في عام 2013. يتولى السيد/ ناصر مسئولية تعظيم قيمة

األصول من خالل التخطيط االستراتيجي ألنشطة االستثمار وإدارة عمليات ما بعد االستحواذ. وهو ما يتضمن عملية

تقييم وهيكلة عمليات الدمج واالستحواذ واالستثمار والفرص المتعلقة بالتمويل مع التركيز على التكامل على مستوى

المجموعة. قبل انضمامه لفريق عمل بنك برقان، عمل السيد/ ناصر لدى مؤسسات مالية متعددة في المنطقة بما في ذلك

بنك )HSBC( وبنك البحرين المركزي وبنك الخليج المتحد على مدى 10 سنوات.

يحمل السيد/ ناصر درجة البكالوريوس في العلوم المالية والمصرفية من جامعة البحرين.

السيد/ بشير جابر رئيس إدارة االتصاالت التسويقية

للمجموعة

التحق السيد/ بشير بالعمل لدى بنك برقان في عام 2006، وبصفته رئيس إدارة االتصاالت التسويقية للمجموعة،

فانه مسئول عن إدارة التسويق المؤسساتي لبنك برقان، والذي يتضمن عالقات المستثمرين

وإدارة العالمة التجارية واالتصاالت الخارجية وإدارة العالقات العامة، والمسئولية االجتماعية للبنك. لدى السيد/ بشير أكثر من 12 عامًا من الخبرة، وقبل التحاقه بالعمل لدى بنك برقان،

Ogilvy and( شغل عدة مناصب في دول متعددة في شركةMather( – مجموعة عالمية متخصصة في االعالن والتسويق

والعالقات العامة.

السيد/ بشير حاصل على درجة بكاليريوس في التسويق واالعالن من جامعة نوتردام – لبنان وشهادة عليا في إدارة

األعمال من جامعة Leicester Univesity في المملكة المتحدة.

32

الفريق التنفيذي

33

السيدة/ حنان محمد متولي رئيس ادارة االلتزام للمجموعة

التحقت السيدة/ حنان بالعمل لدى بنك برقان عام 1988، وشغلت

العديد من المناصب خالل ما يزيد عن 23 عامًا في بنك برقان منها 16 عامًا ما بين ادارات االئتمان، المخاطر،

والمصرفية للشركات. وتشغل السيدة حنان منصب رئيس ادارة االلتزام منذ عام 2006، وتتولى مسئولية مراقبة تنفيذ

وتطبيق االستراتيجيات وخطط العمل والسياسات وفقا للمبادئ والتوجيهات الصادرة عن لجنة بازل والجهات الرقابية المختلفة وذلك لضمان االلتزام الرقابي للمجموعة بتعليمات

الجهة الرقابية بالدولة ممثلة في بنك الكويت المركزي، باالضافة إلى تعليمات هيئة اسواق المال وغيرها من الجهات

المعنية. قبل التحاقها بالعمل لدى بنك برقان، كان لدى السيدة/ حنان خبرة تناهز 11 عامًا من خالل عملها في بعض

البنوك المحلية ) البنك االهلي، البنك التجاري، بنك الخليج(

تحمل السيدة/ حنان درجة بكالوريوس تجارة )محاسبة( من جامعة االسكندرية – مصر. كما تحمل شهادة مسؤول

التزام معتمد )CCO( من االكاديمية االمريكية لالدارة .)AAFM( المالية

السيد/ خالد فهد الزومان رئيس المدراء الماليين للمجموعة

التحق السيد/ خالد بالعمل لدى بنك برقان في عام 2000

كمساعد مدير عام إدارة المخاطر، قبل أن يشغل منصب رئيس

المدراء الماليين للمجموعة في عام 2003. يتولى السيد/ خالد بشكل رئيسي مسئولية التخطيط االستراتيجي لألنشطة المالية للمجموعة وذلك

لدعم استراتيجية بنك برقان وضمان تطوير وتطبيق االرشادات والضوابط المالية واجراءات رفع التقارير بغرض تعزيز ودعم

اإلدارة في تحقيق خطط عمل مربحة. لدى السيد/ خالد خبرة تتجاوز 25 عامًا داخل الكويت وفي األسواق العالمية في إدارة

الشئون المالية مع التركيز بشكل خاص على المحاسبة والتدقيق. قبل التحاقه ببنك برقان، شغل السيد/ خالد

منصب قيادي في االدارة المالية لدى شركة ارنست أند يونج في الكويت والواليات المتحدة األمريكية.

السيد/ خالد حاصل على شهادة محاسب قانوني معتمد )CPA( من جامعة نيوهامبشير – الواليات المتحدة األمريكية،

كما أنه يحمل درجة البكالوريوس في علوم الكمبيوتر من جامعة الكويت.

السيد/ رائد الهقهق رئيس مدراء المجموعة المصرفية

التحق السيد/ رائد بالعمل لدى بنك برقان في عام 2000 وشغل مناصب

قيادية في الخدمات المصرفية للشركات حيث شغل منصب

رئيس مدراء الخدمات المصرفية في عام 2005 قبل أن يشغل منصب رئيس مدراء المجموعة

المصرفية في عام 2008. يرأس السيد/ رائد حاليًا المجموعة المصرفية حيث يتولى المسئولية المباشرة لتطوير ونمو

المحفظة المصرفية للشركات لدى البنك باالضافة الى تطوير وتعزيز عالقات األعمال الجديدة والحالية. كما يتولى مسئولية

ادارة عالقات البنك مع المؤسسات المالية في مناطق جغرافية متنوعة.

لدى السيد/ رائد خبرة تزيد عن 19 عامًا في الخدمات المصرفية للشركات واالستثمار على المستوى المحلي والعالمي.

بدأ السيد/ رائد حياته الوظيفية لدى الهيئة العامة لالستثمار ثم انتقل بعد ذلك إلى المجموعة الدولية لالستثمار حيث كان

آخر منصب له نائب الرئيس المساعد.

تخرج السيد/ رائد من جامعة كاليفورنيا – سكرامينتو – الواليات المتحدة األمريكية ويحمل درجة بكالوريوس علوم –

إدارة أعمال – تخصص اإلدارة االستراتيجية.

السيد/ ستيفن لي ريس رئيس إدارة المخاطر للمجموعة

التحق السيد/ ستيفن بالعمل لدى بنك برقان في عام 2013 كرئيس

إدارة المخاطر للمجموعة حيث يتولى مسئولية إدارة استراتيجية وسياسة

المخاطر للمجموعة لدى بنك برقان ووضع حدود المخاطر المالئمة والرقابة الالزمة على المنتجات

والخدمات واالجراءات لتحقيق أهداف البنك. يقوم السيد/ ستيفن بادارة التخطيط وتطبيق برامج وسياسات واجراءات إدارة المخاطر والحد من الخسائر. لدى السيد/ ستيفن خبرة

33 عامًا منها 25 عامًا من الخبرة لدى سيتي بنك. كما يتمتع السيد/ ستيفن بخبرة متميزة في المجال المصرفي مع االلمام

الكبير بالنواحي الفنية الدارة المخاطر الشاملة. كما أن لديه خبرات عالمية من خالل العمل في المملكة المتحدة وأوربا

وآسيا والشرق األوسط.

يحمل السيد/ ستيفن درجة البكالوريوس في الفلسفة من جامعة ايست كارولينا – الواليات المتحدة األمريكية.

34

السيد/ عمرو القصبي رئيس التدقيق الداخلي للمجموعة

التحق السيد/ عمرو بالعمل لدى بنك برقان في عام 2007. ومن خالل

منصبة كرئيس التدقيق الداخلي للمجموعة، فانه مسئول عن قيادة

إدارة التدقيق الداخلي لمجموعة بنك برقان. لدى السيد/ عمرو خبرة تتجاوز 25 عامًا في مجال

التدقيق والمحاسبة، كما قام بادارة عمليات التدقيق عبر قطاعات مختلفة بما في ذلك القطاع المصرفي والتجاري وإدارة

االستثمار والقطاع الصناعي وقطاع السيارات والنفط والغاز عندما كان يعمل في ارنست أند يونج. قبل التحاقه ببنك

برقان، شغل السيد/ عمرو منصب نائب مدير التدقيق الداخلي ورئيس التدقيق الداخلي بالوكالة في بيت التمويل الكويتي.

السيد/ عمرو حاصل على شهادة محاسب قانوني معتمد )CPA( من جامعة والية أوريغون - الواليات المتحدة األمريكية،

كما أنه يحمل درجة البكالوريوس في التجارة والمحاسبة والتدقيق من جامعة الكويت. وعالوة على ذلك، حصل

Certified Fraud السيد/ عمرو على الشهادة المهنية CFE( Examiner( وشهادة مهنية في التدقيق الداخلي

Certified Internal Control Auditor )CICA(

السيد/ فهد محمد المنيس رئيس تكنولوجيا المعلومات

بالوكالة

التحق السيد/ فهد بالعمل لدى بنك برقان في عام 2012 بوظيفة رئيس

عمليات تكنولوجيا المعلومات. السيد/ فهد مسئول عن إدارة تكنولوجيا المعلومات لدى البنك وسيقوم بادارة وتعزيز

االتجاهات والقيادة االستراتيجية للبنك فيما يتعلق بمهام تكنولوجيا المعلومات. لدى السيد/ فهد خبرة تتجاوز 17 عامًا

في مجال تكنولوجيا المعلومات وبشكل رئيسي في البنك األهلي الكويتي وبنك برقان.

يحمل السيد/ فهد درجة الماجستير في علوم هندسة البرمجيات ودرجة البكالوريوس في علوم الحاسب اآللي

والرياضيات من جامعة مونموث – الواليات المتحدة األمريكية.

السيد/ فينكات مينون رئيس مدراء العمليات ورئيس الخدمات

المصرفية لألفراد بالوكالة

التحق السيد/ مينون بالعمل لدى بنك برقان في عام 2005 كرئيس

مدراء العمليات حيث يتولى مسئولية أنشطة العمليات والتخطيط والتنفيذ وإدارة التشغيل مثل عمليات الفروع، العمليات المصرفية، إدارة

الخدمات العامة والتطوير االستراتيجي للعمليات. كما يتولى حاليا مسئولية إدارة الخدمات المصرفية لألفراد في البنك. لدى السيد/

مينون خبرة تزيد عن 28 عامًا وقبل التحاقه بالعمل لدى بنك برقان، شغل السيد/ مينون مناصب إدارية قيادية لدى بي إن بي

.HDFC باريبا، وبنك ستاندرد تشارترد وبنك

BNP Paribas, Standard Chartered Bank and HDFC Bank.

السيد/ مينون حاصل على درجة الماجستير في ادارة األعمال ودرجة البكالوريوس في العلوم من جامعة بومباي – الهند.

السيدة/ لمياء على كرممساعد مدير عام - الخزينة

التحقت السيدة/ لمياء ببنك برقان عام 1991، وبخبرة تناهز الـ 26 عامًا

تقلدت العديد من المناصب في مجموعة الخدمات المصرفية االستثمارية والخزينة. تشغل السيدة/ لمياء وظيفة

مساعد مدير عام – الخزينة منذ عام 2013 حيث تقوم بالرقابة واالشراف على محفظة السيولة لدى البنك لتعظيم وزيادة

األرباح مع ضمان جودة وسيولة االستثمارات، كما تتولى مسئولية التخطيط وإدارة والرقابة على عمليات التداول واالستثمار لضمان

تحقيق األهداف االستثمارية للبنك وفقًا للسياسة الموضوعة.

تخرجت السيدة/ لمياء من جامعة الكويت وتحمل درجة البكالوريوس في االقتصاد.

35

السيد/ محمود عزت رئيس المستشارين القانونيين

التحق السيد/عزت بالبنك في عام 2000 كمستشار قانوني وكلف

كمدير لالدارة القانونية ثم كرئيس للمستشاريين القانونيين. يتولى فريق

السيد/ عزت مسئولية تقديم الدعم القانوني الشامل للبنك من أنشطة الشركات والمؤسسات

التجارية وكذلك المسائل القانونية المتعلقة بتطوير األعمال وإدارة العقود والتقاضي، وقانون العمل، وجمع واسترداد الديون.

السيد / عزت لديه أكثر من 22 عاما من الخبرة كمحامي، يتمتع السيد / عزت بمكانة متميزة فى األوساط القانونية، وقد تم اختياره كواحد من الشخصيات المعنية بتطوير التشريعات

االقتصادية والتجارية في الكويت، ومن آخر إسهاماته مساهمته في صياغة قانون الشركات في الكويت مما من شأنه أن يطور

بيئة األعمال في البالد.

السيد/عزت حاصل على درجة ليسانس الحقوق من جامعة القاهرة، مصر.

السيدة/ هالة الشربيني

رئيس مدراء الموارد البشرية والتطوير للمجموعة

التحقت السيدة/ هالة بالعمل لدى بنك برقان في عام 2011. تتولى

السيدة/ هالة مسئولية قيادة وإدارة تطوير استراتيجيات المجموعة لتعزيز بناء قدرات ومهارات موظفي مجموعة بنك برقان، مما يمكن البنك من تحقيق أهدافه وطموحاته. لدى

السيدة/ هالة خبرة تتجاوز الثماني عشر عامًا، وقبل التحاقها ببنك برقان، شغلت منصب رئيس الموارد البشرية في البنك

األهلي المتحد وسيتي بنك – الكويت، كما شغلت عدة مناصب قيادية في الموارد البشرية في بنك الخليج وبنك الكويت

الوطني.

تخرجت السيدة/ هالة من جامعة االسكندرية – مصر - وتحمل درجة الليسانس في األدب االنجليزي كما حصلت السيدة/هالة

على شهادة المهنية في الموارد البشرية )PHR( من جمعية إدارة الموارد البشرية )SHRM(. السيدة هالة حاصلة على شهادة

كمدرب محترف معتمد من جمعية المصرفيين العرب كما .SHL حصلت على شهادة مقيم معتمد من

افصاحات المكافآت حسب فئات الموظفين

حزمة المكافآت السنوية عدد الموظفين الفئة

إجمالي المكافآت مكافآت متغيرة ** مكافآت ثابتة

المجموعة األولى: رئيس الجهاز التنفيذي ونوابه 3,119,534 1,001,349 2,118,185 16 ومساعديه والمدراء التنفيذيين األساسيين الذين

يخضع تعيينهم لموافقة الجهات الرقابية واإلشرافية

420,482 92,625 327,857 7 المجموعة الثانية: الموظفين الذين يتولون مهام رقابة مالية ورقابة مخاطر

369,434 79,583 289,851 5 المجموعة الثالثة: الموظفين المشاركين في أنشطة تحفها المخاطر

3,909,450 1,173,557 2,735,893 28 اإلجمالي

** كل المكافآت يتم دفعها نقدًا - المكافآت المتغيرة تقديرية لعام 2013

مكافآت عن خمسة من المديرين التنفيذيين الرئيسيين الذين حصلوا على أعلى المكافآت من البنك باالضافة الى الوظائف المطلوبة بموجب المبادئ التوجيهية للحوكمة )كمجموعة(: 2,223,137 دينار كويتي.

36

37

بنك برقان، الكويت

لجنة ا دارة

مستوى المجموعة

الشركات التابعة

الجمعية العامة للمساهمين

مجلس االدارة

لجنة مجلس ا دارة للتدقيق (BAC)

لجنة مجلس ا دارة ل ئتمان(BCC)

اللجنة التنفيذية لمجلس ا دارة (BEXCO)

أمانة سر مجلس (BS) دارة ا

لجنة مجلس ا دارة للترشيحات

(BNRC) والمكافآت

لجنة مجلس ا دارة للمخاطر(BRC)

لجنة مجلس ا دارة للحوكمة (BCGC)

التدقيق الداخلي التدقيق الخارجيللمجموعة (GIA)

لجنة مجلس ا دارة لمتابعة التسهيالت (BCRC) المتعثرة

لجنة مجلس ا دارة وا دارة ل ستثمارات

(BMIC)

رئيس مجلس ا دارة

مكافحة غسيل ا�موال للمجموعة

(AML)

إدارة المخاطر للمجموعة (GRM)

إدارة ا لتزام للمجموعة

بنك برقان - تركيا

بنك تونس مصرف بغدادالعالمي

بنك الجزائر والخليج

البنك ا�ردني الكويتي

رئيس المدراء (GCEO) التنفيذيين

المجموعة والكويت

ا ستثمارات البنكية والخزينة للمجموعة

(GIBT)

مجموعة الخدمات المصرفية الشخصية

(RBG)

المجموعة المصرفية(BG)

وحدة شكاوي العمالء(CCU)

وحدة مراقبة البنوك التابعة

(IOO)

مكتب عمليات المجموعة (GCCD)

مجموعة الخدمات المصرفية الخاصة

(PBG)

دائرة االتصاالت التسويقية للمجموعة(GCCD)

الموارد البشرية والتطوير للمجموعة

(GHRD)

تطوير ا�عمال ا ستراتيجية للمجموعة (GSBD)

وحدة الرقابة الداخلية (ICU)

مجموعة العمليات (OG)

نظم المعلومات

(IT)

التخطيط المالي االستراتيجي للمجموعة (GSFP&C)

ا دارة القانونية (LD)

الهيكل التنظيمي

38

driven by you

1. مقدمة

الكويت في العاملة البنوك فإن المركزي، الكويت بنك تعليمات بموجب اإلطار مع ينسجم بما المال رأس لكفاية المعدل المعيار بتطبيق مطالبة المعدل لكفاية رأس المال الصادر عن لجنة بازل في يونيو 2004 وهو اإلطار المعروف باسم بازل 2، وذلك اعتبارًا من 31 ديسمبر 2005. وتغطي هذه المخاطر ذات األصول إلى المال رأس معدل احتساب من كال التعليمات )CRAR( بموجب الركن )1( من المعيار المعدل لكفاية رأس المال، واإلفصاح عن المعلومات بموجب الركن )3( ويتضمن هذا الجزء من تقريرنا السنوي اإلفصاحات الالزمة المتعلقة بهيكلية رأس مال البنك، وأهداف إدارة المخاطر من والحد االئتمانية، باالنكشافات المتعلقة والمعلومات وسياساتها، طبقًا والتشغيل العمليات ومخاطر السوق، ومخاطر االئتمانية، المخاطر لما هو مطلوب بموجب تعليمات بنك الكويت المركزي. وقد تم استخدام المدخل القياسي للتوصل إلى احتساب نسبة رأس المال إلى األصول ذات

المخاطر بحسب األنظمة المتبعة.

2. الشركات التابعة واالستثمارات الهامة

أ. تطبق تعليمات بنك الكويت المركزي على:

بنك برقان ش. م. ك.

ب. أساس التجميع

أربعة شركات تابعة كما في 31 ديسمبر 2013. وفيما يلي البنك يمتلك البنوك الخمسة التي تم االستحواذ عليها خالل الفترة 2008 – 2013، حيث

تم تجميع البيانات المالية لها مع البيانات المالية لبنك برقان.

لدى هذه المتبعة النظم فيما يخص اقتضى ذلك التنويه حيثما تم وقد في االختالف بسبب موحدة ليست الممارسات أن حيث التابعة، البنوك الرقابية المتطلبات وكذلك المصرفية الصناعة في السائدة الممارسات المواءمة ألغراض تحقيق مستوى معين من تم أنه إال المعنية. الدول في 2. كما بازل يتماشى مع متطلبات بما والتقارير واألداء المالي المركز دمج أنه في إطار العملية المتواصلة للدمج بعد االستحواذ، يجري تحديد أفضل الممارسات العالمية التي يمكن تطبيقها من الناحية العملية في المنطقة

تمهيدًا لتطبيقها على البنوك التابعة.

ج. القيود/ العوائق على تحويل األموال

يخضع تحويل األموال أو رأس المال القانوني ضمن الجهات التابعة للمجموعة للقواعد واللوائح المعمول بها في المناطق ذات الصلة. بعض الدول التي أخرى أن حين في األجنبي، الصرف نظم حررت التابعة البنوك فيه تعمل لديها بعض النظم التي تحكم عمليات الصرف األجنبي وتحويل األموال عبر الحدود. وأي تحويل لرأس المال التنظيمي بين الجهات التابعة للمجموعة التنظيمية الموافقات على والحصول واللوائح النافذة للقوانين يخضع

الالزمة من السلطات المعنية.

3. هيكل رأس المال

أ. الخصائص الرئيسة لألدوات الرأسمالية

يتكون رأس مال البنك المدفوع بالكامل من أسهم عادية تتضمن حقوق الكويت سوق في مدرجة وهي الملكية، نسب مع يتناسب بما تصويت

لألوراق المالية حيث يجري تداولها بنشاط هناك.

1,622,215,539 عدد المال رأس تضمن ،2013 ديسمبر 31 في كما أسهم مصدرة ومدفوعة بالكامل بسعر مائة فلس للسهم الواحد.

ركن 3 إفصاحات عام 2013 بأكمله

الشركات التابعة لبنك برقانرأس المال البلداالسم

المدفوعحصة

البنك في رأس المال

تاريخ االستحواذ

البنك األردني الكويتي

100 مليون األردندينار أردني

10 يوليو 51.19%2008

بنك الجزائر والخليج

10 مليار دينار الجزائرجزائري

30 أبريل 91.13%2009

مصرف بغداد

250 مليار دينار العراقعراقي

10 يناير 51.79%2010

بنك تونس العالمي

50 مليون دوالر تونسأمريكي

27 يونيو 86.70%2010

بنك برقان - تركيا

570 مليون تركياليرة تركي

21 ديسمبر 99.26%2012

الجدول رقم 1 - شركات التأمين التابعة واالستثمارات الهامة ألف دينار كويتي

17القيمة الدفترية الحالية الستثمار البنك في شركة التأمين

شركة الكويت إلعادة اسم شركة التأمينالتأمين )مقفلة(

الكويتبلد التأسيس0.075نسبة الملكية %

* في حال استقطاع هذا المبلغ من رأس المال تصبح نسبة رأس المال إلى األصول ذات المخاطر %15.407 بدالً من %15.408 كما هو مبين.

39

4. كفاية رأس المال

أ. منهجية البنك في تقييم كفاية رأس المال

وتعديالته 12/12/2005 بتاريخ المركزي الكويت بنك تعميم على بناء الالحقة، وضع بنك برقان نظامًا يتم فيه احتساب كفاية رأس المال ونسبة رأس المال إلى األصول ذات المخاطر وعلى فترات منتظمة. استنادًا إلى هذا بكثير من أعلى المخاطر ذات األصول إلى المال رأس النظام، كانت نسبة

الحد األدنى المطلوب البالغ %12خالل عام 2013.

كما طبق البنك أيضًا سياسة داخلية لتقييم كفاية رأس المال وافق عليها المركزي الكويت بنك تعليمات وفق الشروط وتستوفي إدارته مجلس الخاصة بالركن الثاني من بازل 2. وتغطي عملية التقييم الداخلي لكفاية االئتمانية المخاطر أي الثالثة المخاطر بخالف اإلضافية المخاطر المال رأس وتشمل األول الركن يتناولها التي التشغيل ومخاطر السوق ومخاطر الحد فوق اإلضافية المخاطر لهذه اإلضافي المال رأس متطلبات تقييم األدنى المقرر من قبل بنك الكويت المركزي. وقد تم إرسال نسخة من وثيقة إضافة وحفظها. عليها لالطالع المركزي الكويت بنك إلى هذه السياسة إلى ذلك يقوم البنك بإجراء اختبار الضغط لحساب األثر المترتب على أرباحه سيناريوهات على بناء الضغط حاالت في األصول إلى المال رأس ونسبة

معينة.

ويأخذ البنك في االعتبار احتساب نسبة رأس المال إلى األصول ذات المخاطر في خططه المستقبلية كافة بحيث يضمن، وفي كافة األوقات، أن مستوى في المتوقعة الزيادة لمواجهة فحسب كافيًا ليس المؤهل ماله رأس أي على المخاطر. بأوزان المرجحة األصول مستوى وخاصة العمل أنشطة حال، بدأ البنك يأخذ بعين االعتبار التطورات المحلية وعلى صعيد المنطقة، إلى المال رأس أن نسبة المصرفية، وواقع البيئة المتوقعة في والتغيرات المعايير بكثير تفوق المركزي البنك من المفروضة المخاطر ذات األصول الدولية البالغة %8 كما توصي لجنة بازل، وفي نفس الوقت الحفاظ على نسبة الدعم اإلضافي الذي يجب أن يتوفر في األحوال غير المتوقعة. ويأخذ البنك خطط مثل الصلة ذات العوامل كل االعتبار بعين اإلدارة مجلس وطبيعة للتقييم، الخاضعة الجديدة العمل وفرص المستقبلية، التجارية التقييم لعملية موثقة سياسة البنك لدى ويوجد الخ. الناشئة.... األخطار

الداخلي لكفاية رأس المال والتي تأخذ بعين االعتبار المخاطر اإلضافية بخالف المخاطر الثالثة التي يتناولها الركن األول. وقد تم وضع هذه السياسة بما الركن بشأن الصادرة المركزي الكويت بنك تعليمات مع تمامًا يتماشى بصورة المال رأس لمتطلبات الداخلي التقييم عملية إجراء ويتم الثاني. دورية مع األخذ بعين االعتبار ليس فقط مركز البنك للوقت الحاضر بل أيضًا

خطط األعمال المستقبلية.

كما وضع البنك نظامًا سيمكنه من احتساب نسبة رأس المال إلى األصول الالحقة التعديالت وكافة المركزي، البنك تعليمات بموجب المخاطر، ذات التفاصيل كل بالحسبان األخذ مع اللزوم، عند منتظمة فترات في وذلك االئتمان، مخاطر من الحد آليات ضمنها ومن أصوله لمحفظة الضرورية والعوامل المسببة الرتفاع مخاطر السوق، وكذلك رأس المال الالزم لمواجهة مخاطر التشغيل. كما تأخذ النظم الداخلية ونظم قياس فاعلية الميزانية واألداء في االعتبار تأثير النمو واألداء المستقبلي لمختلف مجموعات العمل وينوي المجموعات. هذه من مجموعة لكل المخصص المال رأس على من لكل اقتصادي مال رأس بتخصيص يقوم نظام تطوير الحقا البنك يتم وبحيث بكل منها الخاص المخاطر بناء على جدول المجموعات هذه ربط قياس األداء بالعائد على رأس المال االقتصادي الذي يتم توظيفه في

مجموعة العمل المعنية.

والمتعلقة الصلة ذات المصرفية النظم فإن التابعة، للبنوك بالنسبة أما المال تختلف من منطقة ألخرى. فالسلطات في األردن وتركيا بكفاية رأس قد طالبت البنوك بتطبيق توصيات بازل 2 ومواءمتها لتناسب المتطلبات المحلية في هذا الشأن. إال أنه في دول أخرى مثل الجزائر والعراق وتونس وفي جميع بذلك. المتعلقة اللوائح االنتهاء من وضع بصدد تزال ال فإنها الحاالت التي تم فيها تطبيق قواعد بازل 2 في أي من البنوك التابعة، فإن

ذلك قد تم باستخدام األسلوب القياسي.

بازل بشأن المركزي الكويت بنك تعليمات تطبيق تم فقد حال أي على 2 بالنسبة للمركز المالي المجمع للبنك والبنوك التابعة له.

الجدول رقم 2 - هيكل رأس مال البنكألف دينار كويتي

162,222رأس المال المدفوع

333,072االحتياطي

)37,683(ناقصًا: أسهم الخزينة

)86,050(ناقصًا: الشهرة

ناقصًا: استثمارات في شركات تابعة غير مجمعة واستثمارات حقوق األقلية الهامة

)4,084(

106,888حقوق األقلية

474,365رأس المال من الشريحة األولى

3,171احتياطي القيمة العادلة 45%

المخصص العام 1.25%)من إجمالي األصول المرجحة بأوزان المخاطر(

57,219

209,994الدين المساند

ناقصًا: استثمارات في شركات تابعة غير مجمعة واستثمارات حقوق األقلية الهامة

)4,084(

266,300رأس المال من الشريحة الثانية

–رأس المال من الشريحة الثالثة

740,665إجمالي رأس المال المؤهل بعد االستقطاعات

الجدول رقم 3 - المتطلبات الرأسمالية لكل محفظةألف دينار كويتي

9,635المطالبات السيادية

10,740المطالبات على القطاع العام

48,986المطالبات على البنوك

250,324المطالبات على الشركات

62,854انكشافات تجزئة

قروض اسكانية لألفراد مؤهلة إلى %35 من مستوى المخاطر المرجحة

323

5,602انكشافات مستحقة

160,842انكشافات أخرى

549,306اإلجمالي

ناقصًا: دعم نسبة مستوى المخاطر المرجحة)أكثر من 1.25%(

)13,764(

535,542إجمالي االنكشافات االئتمانية للمخاطر المرجحة

5,069االنكشافات لمخاطر السوق بموجب األسلوب القياسي

36,219االنكشافات لمخاطر التشغيل

576,830اإلجمالي

%15.4إجمالي نسبة رأس المال

%9.9نسبة رأس المال إلى األصول للركن 1

40

driven by you

5. إدارة المخاطر

أنشأ البنك مجموعة إلدارة المخاطر يرأسها مدير عام أول يتبع مباشرة إلى وليست المهمة. هذه استقاللية لضمان وذلك التنفيذي المديرين رئيس حيث من سواء مصرفية ألنشطة أهداف أية المخاطر إدارة مجموعة لدى وذلك تحقيقها، يتعين التي األرباح اإليرادات/ أو العمل أنشطة مستويات بهدف ضمان موضوعيتها في تحليل مختلف المخاطر. وتتمثل مهمة هذه التقارير ورفع وضبطها وقياسها المخاطر مختلف تحديد في المجموعة إلى اإلدارة العليا حول آثارها وأساليب تجنبها أو الحد منها. ويطبق البنك سياسة مخاطر وإفصاح موثقة جيدا وتصنف المخاطر التي يواجهها البنك في سياق أنشطته اليومية إلى فئات معينة من المخاطر. وتبعًا لذلك، تم فئات لتحديد محددة بمسؤوليات البنك في المسئولين مختلف تكليف

المخاطر هذه وقياسها وضبطها واإلبالغ عنها. ومن بين فئات المخاطر:

قبل من السداد عن التخلف مخاطر تشمل التي االئتمانية المخاطر .1العمالء واألطراف المقابلة.

ومخاطر الفائدة سعر معدل مخاطر تشمل التي السوقية المخاطر .2سعر الصرف ومخاطر التعامالت باألوراق المالية.

المخاطر التشغيلية التي تشمل مخاطر توقف أو فشل العمليات. .3

وتم تنظيم مجموعة إدارة المخاطر إلى ثالثة إدارات كل منها مسئولة عن فئة من فئات المخاطر المذكورة أعاله وهي إدارة المخاطر االئتمانية، وإدارة

المخاطر السوقية، وإدارة المخاطر التشغيلية.

التابعة لديها أقسام مستقلة إلدارة المخاطر تتبع مباشرة البنوك معظم للرئيس التنفيذي وتتكون من ثالثة أقسام تختص بالفئات الثالثة المذكورة المخاطر، إلدارة مستقلة وظيفة يوجد الكويتي األردني البنك ففي أعاله. حيث قام فعاًل بوضع سياسة التقييم الداخلي لكفاية رأس المال والتي تم اعتمادها من مجلس اإلدارة مع مراعاة القواعد النافذة لبنك األردن المركزي. إال أنه وفي ضوء عدم وجود مثل هذه النظم في الدول األخرى التي تتواجد البنوك هذه مساعدة إلى يعمد سوف البنك فإن التابعة، البنوك فيها لكفاية الداخلي التقييم بعملية الخاصة السياسات وضع على التابعة بتطبيق البنك ويقوم هذا منها. كل ومتطلبات يتالءم بما المال رأس المال على المستوى المجمع لألصول الداخلي لكفاية رأس التقييم عملية

والخصوم وعلى مستوى كل بنك تابع على حدة.

أوالً: المخاطر االئتمانية

أ. االستراتيجيات واإلجراءات

يطبق البنك سياسة ائتمانية جيدة التوثيق وتتقيد بتعليمات بنك الكويت المركزي، وتحدد مدى استعداد البنك لقبول المخاطر االئتمانية في مختلف مجموعات األعمال المصرفية، وهي مجموعات الخدمات المصرفية للشركات، الخدمات المصرفية الخاصة، خدمات التجزئة المصرفية، والمؤسسات المالية. مع بالتشاور االئتمانية البنك سياسة المخاطر إدارة مجموعة ووضعت مجموعات األعمال المصرفية فيه وتحت توجيهات مجلس اإلدارة وموافقته، منتجاتها تسويق منها مطلوب المصرفية األعمال مجموعات فكل طبقًا االقتراحات وتقديم السوق في للشركات وأنشطتها وخدماتها إلرشادات يخضع وبما االئتمانية. السياسة في والمحددة العامة لإلرشادات عملها إستراتيجية تضع أن عمل مجموعة لكل يجوز االئتمانية، السياسة في التنفيذية اإلدارة لجنة في ومناقشتها مداولتها تتم ثم الخاصة البنك وتوافق عليها اللجنة التنفيذية لمجلس اإلدارة. كما تحدد السياسة االئتمانية أنواع المنتجات التي يمكن لمختلف مجموعات األعمال المصرفية تسويقها إلى عمالئها واألطراف المقابلة، وال بد ألي منتج جديد من أن يخضع

قبل طرحه إلى عملية تحقق ومصادقة.

ائتمانية خاصة بكل منها تحكم التابعة سياسات البنوك يوجد أيضًا لدى عملية منح التسهيالت االئتمانية للعمالء الذين تم تصنيفهم بشكل مالئم السياسات المختلفة. وتتضمن العمل السوق في مجاالت بناء على وذلك المعمول بها لدى هذه البنوك التابعة نسبة تغطية مماثلة وذلك خضوعًا للبيئة العمل المحلية والمتطلبات المحددة النافذة في كل بلد من البلدان

التي يتواجدون فيها.

ب. هيكل وظائف إدارة المخاطر وتنظيمها

فرق ولديه األتمان، مخاطر مدراء رئيس االئتمان مخاطر إدارة دائرة يرأس عمل مستقلة مسئولة على التوالي عن تحليل االئتمان، والرقابة االئتمانية. المالي التحليل إجراء في االئتمان تحليل عمل فريق مسؤولية وتتمثل األعمال مجموعات تقدمها التي االئتمانية المقترحات وتقييم المستقل وتوصياتها نظرها وجهات تعطي الدائرة هذة البنك. في المصرفية العمالء عالقات مدراء يقدمها التي االئتمانية المقترحات حول المستقلة المقترحات المصرفية. بعد ذلك تعالج هذه األعمال في مختلف مجموعات ويقضي البنك. إدارة مجلس عليه وافق الذي الصالحيات لتفويض طبقًا هيكل تفويض الصالحيات في البنك بأن كل ائتمان يتطلب، باإلضافة إلى لمسئول المتزامنة الموافقة المعنية، المصرفي العمل مجموعة موافقة من مستوى وظيفي معين في مجموعة إدارة المخاطر. وهذا ما يضمن أن مع إلى جنب جنبًا والموازنة للمراجعة آليات الموافقة عملية على تنطوي

الموافقة المتزامنة لدائرة مستقلة قبل الموافقة على المقترح االئتماني.

يتماشى بما مشابهة هياكل إنشاء على حاليًا التابعة البنوك تعكف بطبيعة الحال مع المتطلبات المحلية وبيئة العمل السائدة في كل منها. وبنك العالمي تونس وبنك الكويتي األردني البنك من كل انتهى وقد فإنه اآلخرين للمصرفين بالنسبة أما الهياكل. هذه وضع من تكفن يورو التعامالت من أقل عدد وجود مع فيهما السائدة العمل بيئة ضوء وفي الحجم ذات والشركات األفراد على أكبر وانكشافات الكبيرة الشركات مع الهياكل هذه تهيئة على العمل يجري فإنه المتوسط إلى الصغير

والتنظيمات بحيث تتواءم مع المتطلبات المحلية.

ج. نطاق أنظمة تقارير المخاطر وطبيعتها

في االئتمانية الرقابة وحدة تكلف االئتماني، المقترح على الموافقة بعد مبالغ لسحب المسبقة الشروط أن من التحقق بمسؤولية االئتمان دائرة استيفاؤها تم شروط هي عليها، موافق هي كما االئتمانية التسهيالت قبل إتاحة مبالغ التسهيالت االئتمانية إلى العميل/ الطرف المقابل. وهذه الدائرة، في االئتماني التحليل وحدة عن باستقاللية تتمتع التي الوحدة تقوم أيضًا بمتابعة إدارة الحسابات من قبل العميل/ الطرف المقابل طبقًا لشروط الموافقة، كما تقوم باإلبالغ عن أية مخالفات التخاذ اإلجراء التصحيحي المناسب. وهذه الوحدة مسئولة أيضًا عن التحقق من توافر التفاصيل ذات لالنكشافات المناسبة المخاطر أوزان وتخصيص المخاطر بقياس العالقة المرجحة األصول احتساب يمكن بحيث عدمه، من النظام في االئتمانية

بأوزان المخاطر بالطريقة المناسبة.

وحيث أنه مطلوب حاليًا من البنك إتباع النموذج القياسي الحتساب األصول المرجحة بأوزان المخاطر، فإن التقييمات الداخلية المعطاة من البنك للعمالء االعتبار بعين األخذ مع العملية. ولكن المدينين غير مستخدمة في هذه قّدم تطورًا، األكثر الطرق تطبيق حال في المستقبلية البنك احتياجات االئتمان”. لتقييم برقان “نظام معدل داخلي تقييم نظام مؤخرًا البنك الخبرة على بناء وضبط تكييف إلى يحتاج النظام هذا أن البنك ويدرك المكتسبة تدريجًا من استعمال النظام والنتائج المسجلة من خالله. وهكذا تعديالت إدخال أجل من تفاعلية إلجراءات خاضعًا النظام هذا سيكون

41

البيانات اإلحصائية وضوابط متقدمة بحيث يمكن في حينه وبشرط توافر المجدية حول الديون المتأخرة السداد، أن يستخدم للوصول إلى أداة مطورة الموافق كافة االئتمانية المقترحات بأن علمًا االئتمانية. المخاطر لقياس عليها بموجب الصالحيات المفوضة يتم اإلبالغ عنها مع كل التفاصيل ذات

العالقة إلى لجنة مجلس اإلدارة لالئتمان في فترات منتظمة.

لمباشرة مماثلة ضوابط لديها يكون فسوف التابعة، للبنوك بالنسبة إجراءات االئتمان بعد الموافقة االئتمانية.

د. سياسات التحوط والحد من المخاطر

باإلضافة إلى تحديد درجات المخاطر المقبولة لدى البنك فيما يخص مخاطر من للحد اإلرشادات أيضًا للبنك االئتمانية السياسة وضعت االئتمان، لتغطية الضمانات أو و/ االئتماني التحوط أدوات توافر حيث من المخاطر سيتم الذي القرض إلى الضمان قيمة نسبة حيث من وكذلك االنكشاف، النقص في التي يتوجب عندها تعويض مقدار المستويات منحه، وحدود التغطية التي توفرها الضمانات، وتسييل تلك الضمانات. كما تحدد سياسة الضمانات المطلوبة إلجراء تقييم مختلف والفترات الطرق البنك وإجراءاته بحيث يمكن اتخاذ القرار بشأن الحاجة إلى قيام العميل بإعادة قيمة الضمان إلى نسبة التغطية المطلوبة و /أو بشأن اتخاذ إجراءات تسييل الضمانات. وحيث أن هناك مجاالت محدودة ألنواع أخرى من أدوات التحوط مثل مبادلة المصرفية السوق في وغيرها السداد المتأخرة االئتمانية التسهيالت هي المخاطر من للحد بها يعتد التي الرئيسة األدوات فإن الكويتية،

الضمانات المؤهلة و /أو كفاالت ألطراف أخرى مقبولة لدى البنك.

صورة في النقد من عام بشكل البنك يقبلها التي الضمانات وتتكون ودائع لدى البنك واألسهم والسندات والوحدات في الصناديق االستثمارية السكنية والمباني الفضاء األراضي مثل العقارات من مختلفة وأشكال على الحصول نطاق ويعتبر ذلك. وغير التنفيذ قيد والمشاريع والتجارية القانون أن ذلك وغيرها محدودًا المنقوالت مثل الضمانات من آخر نوع أي الحد وألغراض الشاليهات. على بالرهن أو الحيازي غير بالرهن يعترف ال التي يسمح بها بنك المخاطر االئتمانية، فإنه ال ينظر إال في الضمانات من الكويت المركزي وفي األحوال التي يتم فيها الوفاء بجميع الشروط المقررة.

المتطلبات البنك ينفذ إلى ذلك، فإن بالنسبة لألسهم والسندات وما أما وإخضاعها لها الدوري التقييم بإجراء يتعلق فيما المقررة التنظيمية لعمليات القص وغير ذلك. وبالنسبة لألصول العقارية، فقد عمد البنك إلى تعيين خبراء تقييم مستقلين متخصصين ومعترف بهم من الدولة، حيث يتولى هؤالء تقييم الضمانات قبل قبولها كضمانات. وإذا اقتضت الضرورة وفق أيضًا التقييمات هذه وتتم ثان. تقييم بإجراء البنك يقوم لذلك، المقدمة مقابل ضمانات التسهيالت التنظيمية. ويعتمد مبلغ المتطلبات بعد وذلك الضمانات تقييم على عليها الحصول للمقترض يمكن والتي

تطبيق النسب الالزمة عليها من حيث شروط الموافقة.

تحدد فإنها التابعة، البنوك لدى المطبقة االئتمانية للسياسات بالنسبة أيضًا الضمانات المقبولة مقابل التسهيالت االئتمانية الخاصة بها مع تحديد نسب التغطية واإلضافة والتسييل. وعلى خالل القوانين المعمول بها في الكويت، فإن القوانين في المناطق التي تتواجد فيها البنوك التابعة تتيح على الحصول يتم حيث البنك، لصالح للعمالء المنقولة غير األموال رهن مثل هذه الضمانات في األحوال التي يسمح بها فيها وذلك مقابل الوفاء على وبناء المعنية. القوانين في عليها والمنصوص المحددة بالشروط المتطلبات التنظيمية المحلية لهذه البنوك التابعة والممارسات المصرفية السائدة في كل منها فإنه يجري تقييم الضمانات من قبل مصادر مستقلة.

ثانيًا. مخاطر السوق

أ . االستراتيجيات واإلجراءات

تؤدي البنك في المصرفية واالستثمارات الخزينة مجموعة عمليات إن البنك. ويتوفر لدى التي يتحملها ارتفاع المخاطر السوقية بطبيعتها إلى المركزي الكويت بنك بتعليمات ومتقيدة بوضوح محددة سياسة البنك لعمليات الخزينة، وتحدد هذه السياسة درجة المخاطر التي تقبلها الخزينة في سياق إجراء المعامالت التي تؤدي إلى انكشافات لمخاطر السوق. وبما أن هذا المجال هو مجال متخصص يتطلب معرفة خاصة بالسوق وبمختلف المنتجات والجهات المشاركة في السوق، تعد مجموعة الخزينة مستند هذه السياسة مع إفادات/موافقات متزامنة من إدارة المخاطر، وذلك تحت توجيه وموافقة مجلس اإلدارة. وتغطي السياسة اللوائح المتعلقة بمراكز التعامل واألوراق واألسهم األجنبي بالصرف تعامله سياق في البنك اتخذها التي لمحفظة الفائدة أسعار مخاطر مراكز وكذلك الثابت، الدخل ذات المالية التسعير. إعادة فترات /أو و االستحقاق المصرفية من حيث فجوات البنك علمًا بأن االستراتيجيات التي تخطط مجموعة الخزينة لتطبيقها في السنة القادمة تتقرر على أساس توقعات السوق التي يتم إعدادها في وقت إعداد في منتظمة بصفة تناقش الخطط وهذه التقديرية. السنوية الموازنة اجتماعات لجنة األصول والمطلوبات، كما تتخذ في هذه االجتماعات القرارات االجتماعات هذه ويرأس الضرورة، اقتضت إذا بشأنها الالزمة التصحيحية الرئيس التنفيذي ويدعو إلى عقدها مراقب المخاطر السوقية في مجموعة نواحي ومداولة مناقشة والمطلوبات األصول لجنة وتتولى المخاطر. إدارة

مخاطر السوق والسيولة كافة.

بإدارة والمتعلقة جيد بشكل المحددة سياساتهم التابعة البنوك ولدى لتناسب مهيأة أنها إال مماثلة محتويات تتضمن والتي والخصوم األصول تراعي السياسات بهذه الخاصة بكل منها. وقد وضعت هذه العمل بيئة

اللوائح المحلية التي تؤثر على مخاطر السوق التي تتعرض لها كل منها.

ب. هيكل وظائف الخزينة وتنظيمها

واللوائح الحدود المخاطر مختلف إدارة بالتشاور مع الخزينة تضع مجموعة باتخاذ مراكز الخزينة التداول في التي يسمح بموجبها أعضاء فريق غرفة التعامل. وتوافق على هذه الحدود اللجنة التنفيذية لمجلس اإلدارة وكذلك بنك الكويت المركزي حيثما تطلبت التعليمات ذلك. وتتعلق هذه الحدود التعامل لمختلف اليوم ولليلة واحدة، وكذلك مراكز التعامل خالل بمراكز إيقاف وحدود المقابلة، األطراف مع االنكشاف وحدود االستحقاق، فترات مجموعة رئيس يراقبه الحدود بهذه التقيد أن حين وفي الخ... الخسائر، والخدمات الخاصة المالية والخدمات المصرفية واالستثمارات الخزينة المصرفية لألفراد، فهي تخضع أيضًا وبصورة مستقلة لرقابة مراقب المخاطر العام للمدير وظيفيًا يتبع كان وإن التداول غرفة في مقره من السوقية األول لمجموعة إدارة المخاطر. ويقوم مراقب المخاطر السوقية بإبالغ المدير العام األول لمجموعة المخاطر بصورة يومية أو بشكل أكثر تواترًا إذا اقتضت البنك ومن الضرورة، عن المعلومات ذات العالقة حول أنشطة الخزينة في

ضمنها مختلف مراكز التعامل التي تتخذها مجموعة الخزينة.

عند القيام بالقياس الكمي لمخاطر السوق، ينظر البنك بالمخاطر الناشئة بالنسبة لكل عملة يحتفظ بمراكز الفائدة )وذلك التقلبات في أسعار عن فيها( وكذلك تقلبات الصرف األجنبي وأسعار التداول. وكما ورد سابقًا فإن البنك ال يتخذ مراكز بالسلع. واعتمادا على تركيبة أصول المخاطر التي تنشأ عنها تلك المخاطر، فإن البنك يعمد إلى تطبيق القواعد الداخلية لتحديد التنظيمية القواعد تتماشى مع القواعد للمخاطر. وهذه المعرضة القيمة

42

driven by you

وهذه آخر. إلى حين من البنك يتخذها التي المراكز مع متناسبة وتعتبر المقرر حسب منتظمة فترات على السوق بسعر تسعيرها يتم المراكز التقييمات التنظيمية حيث يتم احتساب/التحقق من هذه التعليمات في لهذا يكون ال بحيث البنك لدى أوسط مكتب قبل من مستقل بشكل

المكتب تبعية للمكتب األمامي الذي يقوم باتخاذ هذه المراكز وإدارتها.

بالنسبة للبنوك التابعة، فإن العمليات في مجال التعامل بالصرف األجنبي وظائف البنوك ولدى هذه منها. في كل النافذة المحلية لألنظمة تخضع المكاتب الخلفية/الوسطى مع خطوط تبعية خارج المكاتب األمامية. ويقوم الناشئة السوق المخاطر بمراقبة مخاطر التابع إلدارة السوق قسم مخاطر

عن جميع أنشطة الخزانة بما فيها االستثمارات.

ج. نطاق أنظمة التقارير وطبيعتها

يطبق البنك برمجيات تتيح مراقبة إلكترونية مستقلة مباشرة وآنية لمراكز لمراقب أيضًا النظام هذا ويتيح التداول. غرفة خارج من اليومية التعامل الخزينة تداول غرفة أعضاء مختلف أنشطة يراقب أن السوقية المخاطر

بالتزامن مع إجراء التعامالت.

د. سياسات التحوط والحد من المخاطر

إن جزءًا رئيسًا من محفظة البنك المصرفية مقوم بالدينار الكويتي في حين أن العمالت الهامة األخرى هي عمالت يتم تداولها دوليًا بشكل نشط. ونظرًا والناشئة الكويتي بالدينار الفائدة أسعار لمراكز التحوط نطاق لمحدودية حيثما يدخل البنك فإن التحوط، وأدوات منتجات نطاق محدودية عن تتم معامالت وهي الفائدة ألسعار مختلفة معامالت في ممكنًا ذلك كان هيكلتها لتمكين البنك من تقليص فجوات االستحقاق/ إعادة التسعير. أما بالنسبة للعمالت األخرى، تظل المراكز المفتوحة التي يتخذها البنك ضمن الحدود واآلجال المقررة مسبقًا لكل عملة. كما يستخدم البنك مبادلة أسعار الفائدة والعمالت لحماية مراكز تعامله في أسعار الفائدة والعمالت األجنبية. يقوم البنك عمومًا باستخدام المشتقات ألغراض التحوط كما يقوم بتلبية متطلبات عمالئه من منتجات المشتقات على أساس متكافئ بشكل تام. غير أن البنك يتعامل أو يقدم لعمالئه مشتقات بسيطة مثل عقود الصرف المشتقات فيها بما المعقدة المشتقات مع يتعامل وال اآلجلة األجنبي

الهيكلية.

تكفن(، بنك )يورو تركيا – برقان بنك بخالف التابعة، للبنوك بالنسبة أما فإن هذه البنوك ال تأخذ مراكز تداول لحسابها كما أن نطاق المنتجات التي األحوال السوق وفي بيئة أيضًا وذلك بسبب البنوك محدود تقدمها هذه

التي ينطبق فيها ذلك أنظمة مراقبة الصرف.

– تركيا )بنك يورو تكفن( في عقود مشتقات العمالت يتعامل بنك برقان التداول الي باإلضافة العمالء أحتياجات لتغطية الفائدة وأسعار األجنبية بها المصرح للحدود تخضع المشتقات عمليات جميع البنك. لصالح

والمعتمدة من قبل مجلس اإلدارة ويتم مراقبتها من خالل أنظمة البنك.

ثالثًا. المخاطر التشغيلية

أ. االستراتيجيات واإلجراءات

يتبع الذي التشغيلية المخاطر مراقب التشغيلية المخاطر دائرة يرأس للمدير العام األول لمجموعة إدارة المخاطر، وتشرف على اإلجراءات والضوابط التشغيلية اإلجراءات في الضعف نواحي تحديد بهدف التشغيلية والعمليات لمختلف دوائر البنك العاملة وتصحيحها من حين آلخر. وتصنف وتحدد التشغيلية المخاطر مختلف البنك في واإلفصاح المخاطر سياسة مسئولين معينين ليكونوا مسئولين أساسًا عن هذه المخاطر. وهكذا فإن المخاطر القانونية على سبيل المثال، تقع تحت مسؤولية المدير القانوني

في حين أن مخاطر تكنولوجيا المعلومات تقع تحت مسؤولية رئيس إدارة تكنولوجيا المعلومات. كما تخضع اإلرشادات اإلجرائية المحددة لكافة الدوائر الذي يفحص التشغيلية المخاطر مراقب العمليات إلشراف ضمن مجموعة أيضًا مختلف الحاالت التي تنشأ عنها المخاطر التشغيلية وسواء كانت تلك

الحاالت تنطوي على خسارة فعلية أو محتملة.

أمن عن المعلومات تكنولوجيا عمليات تطوير/ مهام فصل وألغراض أيضًا مسئول التشغيلية المخاطر مراقب فإن المعلومات، تكنولوجيا لتكنولوجيا األمن وإجراءات نظم توافر ضمان عن مستقلة وبصورة والخارجية الداخلية األمن إجراءات من كاًل تشمل والتي المعلومات البنوك بعض في يوجد نفسه التنظيم هذا المعلومات. لتكنولوجيا التابعة في حين أن البنوك األخرى ما تزال بصدد تأسيس تنظيم مشابه. إال أن وظيفة أمن نظم المعلومات مستقلة عن وظيفة تطوير/تشغيل نظم

المعلومات.

من يتكون وهو العمل الستمرارية ومحددا قويا برنامجا البنك يمتلك األزمات إلدارة بوضوح محددة ومسئوليات أدوار مع واجراءات سياسات والتعامل مع حاالت الطوارئ واستعادة النشاط وأستعادة نظم المعلومات

عند الكوارث.

العليا التنفيذية اإلدارة قبل من ممثلة البنك في العمل أستمرارية لجنة العمل. ألستمرارية الطريق وخارطة استراتيجية على وتشرف توافق وهي ان برنامج استمرارية العمل في بنك برقان مصمم لضمان استمرارية االعمال والطوارئ الكوارث حاالت في الخسائر من أدنى بحد البنك في الجوهرية التي قد تؤثر في على البنك أو في حالة حدث عام قد يؤثر على البلد كله

ويغلقها أو جزء منها.

ولدى بنك برقان موقع بديل للتعافي من الكوارث واسمترارية العمل داخل الكويت والذي سيكون فعاال في حالة تأثر مناطق محدودة في الكويت.

يوجد البلد، مستوى على النطاق واسعة اغالق لحالة االستجابة أجل من حاالت إلدارة ومركز العمليات أمكانيات بكامل الكويت خارج بديل موقع الطوارئ خارج الكويت. في حالة حدوث أي حالة طوارئ، سوف ينتقل موظفو البنك الذين تم تحديدهم مسبقا إلى موقع محلي أو دولي لتوفير الخدمات دورية وأختبارات بتمارين القيام ويتم والشركاء. الكرام للعمالء الضرورية

من أجل تغطية كل نواحي خطة استمرارية العمل.

بها الخاصة العمل استمرارية بتوثيق خطة التابعة الشركات قامت بعض وبعضها ما زال في طور وضع وتطبيق الخطة.

ب. هيكل وظائف إدارة المخاطر التشغيلية وتنظيمها

تنضوي كل الوظائف التشغيلية في البنك ضمن مجموعة العمليات التي المهام على يشرف والذي للعمليات المجموعة أول العام المدير يرأسها الدوائر مختلف استقاللية ضمان وبهدف اليومية. والمساندة التشغيلية لرئيس مباشر يتبع للعمليات للمجموعة األول العام المدير فإن العاملة إجراءات تنظمها العمليات مختلف معالجة أن كما التنفيذي. المديرين التشغيل القياسية الموضوعة لكل دائرة من الدوائر العاملة، مع المدخالت/ بين من التشغيلية، المخاطر مراقب من الالزمة المتزامنة الموافقات

مسئولين آخرين.

ويتبع للعمليات مستقل رئيس فيه يتواجد مماثل تنظيم تطبيق يتم رئيس المدراء العامين في البنوك التابعة أيضًا.

43

ج. نطاق وطبيعة أنظمة التقارير

أما من حيث نطاق وطبيعة اإلبالغ عن المخاطر في هذا المجال، فإن البنك قد وضع برنامج للتقييم الذاتي للمخاطر وأنظمة الرقابة الداخلية باإلضافة الي جداول للرقابة الداخلية يتوجب تقديمها من مختلف مسئولي الدوائر في المستويات الوظيفية الحساسة وبفترات تواتر متباينة. ومن المطلوب تقديم هذه الجداول إلى مشرفين محددين يقومون بإجراء المتابعة الالزمة بشأن التجاوزات أو المخالفات وضمان اتخاذ اإلجراءات التصحيحية المناسبة. وتغطي مخططات الرقابة الداخلية في الوقت الحالي جميع الفروع والدوائر

التشغيلية في المكتب الرئيسي.

بعد الداخلية الرقابة مخططات تطبيق على حاليًا التابعة البنوك تعكف التابعة البنوك هذه بعض أن كما المحلية. احتياجاتهم لتوائم تعدليها العديد تغطي والتي والمخاطر للرقابة الذاتي للتقييم برنامج لديها

من الوظائف.

د. سياسات التحوط والحد من المخاطر

وقيد تحديد بموجبه يتم التشغيلية األوضاع إلدارة نظامًا البنك وضع قد الحاالت وهذه التفاصيل. كافة مع التشغيلية المخاطر حاالت مختلف الخلل أو الفشل عن ناشئة محتملة أو فعلية إما خسائر بأوضاع تتعلق هذه تحليل ويتم داخلية. أو خارجية إما أسباب عن الناجم التشغيلي بهدف القياسية التشغيل إجراءات في المناسبة التغييرات إلجراء الحاالت تعزيز الضوابط التشغيلية والقضاء على الخسارة التشغيلية أو تقليصها. ويتم اإلبالغ في المواعيد الدورية المناسبة عن هذه الحاالت إلى اإلدارة العليا أيضًا البنك طور كما اإلدارة. مجلس عن المنبثقة المعنية واللجنة للبنك “لوحات قياس مخاطر” في بعض مجاالته التشغيلية بما يساهم في توفير لقطة للوحدات المعنية بالنظر إلى المخاطر التشغيلية في هذه الوحدات

التشغيلية.

ويجري العمل حاليًا لتطبيق هذه األدوات، أي “لوحات قياس المخاطر” وأنظمة إدارة الحوادث في البنوك التابعة.

6. االنكشاف االئتماني

أ . تعريف المطالبات المستحقة غير المسددة واألصول المتعثرة

المخصصات، ومتطلبات األصول وتصنيف اإليرادات تحقق يخص فيما العالقة. ذات المركزي الكويت بنك تعليمات سياسة كمسألة البنك يتبع والحصافة، بالحكمة تتعلق ألسباب الضروري من أنه البنك يعتبر وحيثما القروض غير مبالغ مخصصات خسائر أكثر تحفظًا بخصوص يتبع سياسة تلك المحتسبة على أساس القواعد العامة الموضوعة في هذه التعليمات. القيمة كانت إذا متعثرًا أصبح قد ما انكشافًا أو أصاًل أن البنك ويعتبر القيمة من أقل البنك، رأي في أصبحت، قد االنكشاف أو لألصل المحققة التي كانت مسجلة بها في دفاتر البنك قبل أن يرى ضرورة تكوين مخصص المركزي، الكويت بنك تعليمات في معروف هو وكما األصل. لهذا محدد يتحقق االنكشاف المستحق غير المسدد في حال إخفاق العميل أو الطرف المقابل في سداد التزاماته التعاقدية تجاه البنك من حيث سداد الفائدة أو أصل الدين أو جزء منهما في التاريخ الذي تكون فيه هذه الدفعة مستحقة الفائدة على أساس شهري العميل مطالبًا بدفع إذا كان السداد. وهكذا، وإذا لم يدفع الفائدة المستحقة لدى قيدها على حسابه في اليوم األول من الشهر التالي، فإن القرض يعتبر مستحقًا وغير مسدد. وعلى نحو مماثل، الذي اليوم القسط منه في أو المبلغ األصلي للقرض العميل إذا لم يدفع مثل فإن والبنك، العميل بين الموقع العقد بموجب الدفع فيه يستحق هذا القرض يعتبر مستحقًا وغير مسدد اعتبارًا من اليوم التالي. ولكن كما هو متبع في الممارسات الدولية للصناعة المصرفية وكما هو مقرر بموجب تعليمات بنك الكويت المركزي، يعتبر االنكشاف غير منتظم إذا ظل متأخر

السداد لفترة 90 يومًا أو أكثر. أما بخصوص قروض األفراد المصرفية، يعتبر األصل غير منتظم إذا ظلت ثالثة أقساط متتالية أو أكثر غير مسددة. وفي

كل هذه الحاالت، سيعتبر االنكشاف متعثرًا.

وتقوم البنوك التابعة بإتباع سياسات حصيفة تتوافق مع التعليمات الخاصة البنوك. هذه من كل فيها يعمل التي الدولة في بها والمعمول بذلك إضافة إلى ذلك، فإن هذه البنوك التابعة تلتزم أيضًا بالقواعد التي وضعتها

الجهات الرقابية التي تخضع لها هذه البنوك.

ب. األساليب المتبعة بالنسبة للمخصصات المحددة والعامة

طبقًا لما هو مطلوب بموجب تعليمات بنك الكويت المركزي، يحتفظ البنك تجاه البنك النكشاف فبالنسبة القروض، خسائر احتياطيات من بنوعين نقد شكل على ضمان يغطيهم ال مقابلة وأطراف البنوك غير من عمالء البنك االحتفاظ البنك، يتعين على أو ودائع تحت الطلب/ ودائع ألجل لدى بمخصص عام بنسبة %2 من االنكشاف القائم سواء كان داخل الميزانية العمومية أو خارجها. وإذا كان االنكشاف تجاه الغير مغطى بكفالة من بنك هذه مثل في البنك على يتعين “أ”، من أقل مرتبة في ائتمانيًا مصنف القائم. االنكشاف من 2% بنسبة عام بمخصص يحتفظ أن أيضًا الحاالت غير أنه واعتبارا من تاريخ 12 مارس 2007 عمد بنك الكويت المركزي إلى تعديل هذه القواعد، حيث أصبح يتعين على البنوك في الكويت اعتبارا من ذلك التاريخ االحتفاظ باحتياطي عام بنسبة %1 )بدالً من %2( فيما يتعلق بالقروض والسلفيات و%0.5 بالنسبة للتعرضات غير النقدية. إال أنه عكس المستوى السابق لالحتياطات العامة كما في 31 ديسمبر 2006 ما لم يتم المركزي وفي ظروف معينة. ولم يقم الكويت الحصول على موافقة بنك المخصص الشأن. ومن أصل احتياطات سابقة في هذا أية البنك بعكس %1.25 من لنسبة مبلغًا مساويًا فإن الطريقة، بهذه به المحتفظ العام األصل المرجح بأوزان المخاطر، في حال االنكشافات داخل الميزانية العمومية الخارجة لالنكشافات المخاطر وأوزان االئتمان تحويل عوامل تطبيق وبعد البنك، رأسمال من )2( الشريحة من جزءًا يعتبر العمومية، الميزانية عن رأس نسبة احتساب ألغراض نفسها بالطريقة المتبقي المبلغ ويعامل المال إلى األصول ذات المخاطر وكأنه كان مخصصًا محددًا، أي أنه يخصم من

األصول المرجحة بأوزان المخاطر لدى البنك.

من المطلوب المستوى البنك يحدد المتعثرة، األصول بخصوص أما بنك تعليمات في المقررة العامة القواعد حسب المحددة المخصصات ال مخصص تكوين البنك من تتطلب التعليمات فهذه المركزي. الكويت يقل عن %20 من قيمة االنكشاف )بعد خصم قيمة الضمان المؤهل كما 90 لمدة السداد متأخر االنكشاف إذا ظل التعليمات( تلك هو محدد في يومًا أو أكثر ولكن ألقل من 180 يومًا، ونسبة %50 إذا كانت فترة التأخر عن السداد 180 يومًا أو أكثر ولكن أقل من سنة واحدة، وبنسبة %100 إذا كانت فترة التأخر عن السداد تتجاوز سنة واحدة. ولكن استنادًا إلى ظروف مستوى تكوين يتم ذلك، الضروري من البنك رأى وإذا معين، انكشاف لم هذه السداد عن التأخر فترات كانت وإن حتى المخصصات من أعلى

تتحقق بعد.

إيرادات أي البنك يعتبر ال كافة، المنتظمة غير االنكشاف حاالت وفي مستحقة على أنها متحققة، فالفوائد/ العموالت على مثل هذا االنكشاف

تعتبر متحققة كإيراد في حال قبضها فقط.

وتفحص لجنة مراجعة القروض والمخصصات في البنك بصورة شهرية كافة إلى تكوين مخصص محدد ألي الحاجة السداد لتحديد المتأخرة الحسابات واالستثمارات الخزينة مجموعة رئيس اللجنة هذه ويرأس معين. حساب في أو، لألفراد المصرفية والخدمات الخاصة المالية والخدمات المصرفية موضوعي تقييم إجراء لضمان للمجموعة، العمليات مدراء رئيس غيابه،

لالنكشاف ذي العالقة دون األخذ في االعتبار أداء البنك أو أرباحه/ ربحيته.

44

driven by you

فيها تتواجد التي الدول في النافذة التعليمات التابعة البنوك وتتبع فيما يتعلق باألصول المتعثرة ومتطلبات المخصصات. غير أنه عند القيام فيما المركزي الكويت بنك قواعد بتطبيق البنك يقوم الحسابات، بدمج بسبب ينشأ نقص وأي مجمع. أساس على المخصصات بتكوين يتعلق التابع البنك على المطبقة المعنية الرقابية المتطلبات بين االختالف البنك قبل من تغطيته يتم المركزي الكويت لبنك الرقابية والمتطلبات

على أساس مجمع.

ج. سياسة إدارة المخاطر االئتمانية

فيما يخص المحفظة االئتمانية للبنك، تحدد السياسة االئتمانية كما ذكرنا لقطاع الالزم االعتبار وتعطي البنك يقبلها التي المخاطر درجة سابقًا، النشاط االقتصادي الذي ينتمي إليه العميل/ الطرف المقابل، وإلى انكشاف ومقدار المقابل، الطرف العميل/ إليها ينتمي التي المجموعة تجاه البنك التي الدولة تجاه واالنكشاف للبنك، الرأسمالية باألموال مقارنة االنكشاف المقابل، وطبيعة الطرف للعميل/ الرئيسية النقدية التدفقات هي منشأ أخرى اعتبارات وأية السداد ومصدر منها، والغرض االئتمانية، التسهيالت جوهرية بالنسبة للتقييم االئتماني. فتوافر الضمان المقبول أو عدم توافره، واالنكشافات السوق، وتقارير المقابل، العميل/الطرف وسمعة ومكانة بعض تمثل الخ... نفسه، المقابل الطرف العميل/ تجاه األخرى للبنوك االئتمانية. التسهيالت على الموافقة قبل فحصها يتم التي االعتبارات حالة وفي األقل. على السنة في واحدة مرة كافة االنكشافات وتراجع محليًا المنشأة المحدودة المسؤولية ذات المحلية والشراكات الشركات

وغير المدرجة، فإن الكفالة الشخصية لرعاة الشركة مطلوبة عادة أيضًا.

لتقييم القياسي األسلوب إتباع البنك من حاليًا المطلوب من أنه وحيث المخاطر االئتمانية، فإنه ال يتبع أي طرق إحصائية لتقدير إما احتمال التخلف عن السداد أو االنكشاف عند التخلف عن السداد أو الخسارة عند التخلف عن السداد. واستنادًا إلى التقييمات العامة المعطاة للعمالء/ األطراف المقابلة من قبل وكاالت تقييم ائتماني عالمية ومعترف بها، فإن االنكشافات ترجح

بأوزان المخاطر طبقًا لتعليمات بنك الكويت المركزي.

د. وكاالت التصنيف االئتماني العالمية وعملية تطبيق التقييمات

حيثما البنك انكشافات على االئتمانية التقييمات هذه البنك يطبق يطبق لإلصدارات ائتماني تقييم فيها يتوفر التي الحاالت وفي انطبقت. وفي المقابل. الطرف للعميل/ العالقة ذي االنكشاف على نفسه التقييم الحاالت التي يتوفر فيها تصنيف لإلصدار فقط وكان لهذا اإلصدار المصنف من وغيرها اآلجال حيث من سواء البنك انكشاف مع مقارنة خصائص الخصائص مثل توافر أدوات تحسين جودة االئتمان وغيرها، يؤخذ مثل هذا التصنيف في االعتبار. ويعتبر البنك المركزي وكاالت “موديز” و “ستاندارد أند بورز” و“فيتش” أنها مؤسسات التقييم االئتماني العالمية المعتمدة حاليًا، وكما يعتبر البنك المركزي أن العمالء/األطراف المقابلة الذين تقدموا بطلب أنظمة على وبناء ائتمانيًا. مصنفين أنهم على الوكاالت هذه من تقييم التصنيف المعلن عنها من قبل مؤسسات التقييم االئتماني الخارجية، فأنه يتم تصنيف هذه التصنيفات في فئة شريحة تصنيفات الدرجة االستثمارية وتصنيفات الدرجة غير االستثمارية. أما أولئك العمالء/ األطراف المقابلة غير مصنفين. غير يعتبرون فهم الوكاالت، هذه من أي قبل من المصنفين بصورة االعتبار في االئتمانية التصنيفات هذه أخذ عدم ضمان وبهدف انتقائية/ إذا توفر تقييم ائتماني من أي من هذه الوكاالت ألي عميل/ طرف مقابل، يؤخذ هذا التقييم دائمًا في االعتبار، وفي مثل هذه الحاالت، ال يعتبر

العميل/ الطرف المقابل على أنه غير مصنف.

الجدول رقم 4 - انكشافات المخاطر االئتمانية ألف دينار كويتي

إجمالي اإلنكشافات

إجمالي متوسط اإلنكشافات*

غير ممولممول غير ممولممول1,273,51510,9701,121,7084,872مطالبات سيادية

المطالبات على مؤسسات القطاع

العام

101,63421,440 103,02522,276

المطالبات على البنوك

1,125,116425,2731,046,247 265,276

المطالبات على الشركات

2,094,2431,664,0861,969,088 1,632,963

–124,267–124,746بنود نقدية

45,164 549,099 561,80343,018 انكشافات التجزئة

انكشافات قروض سكنية مؤهلة إلى %35 من مستوى

المخاطر المرجحة

14,965– 13,198 –

انكشافات غير منتظمة

120,595558 268,374331

انكشافات أخرى )ايضاح 1(

1,793,01059,118 1,278,30837,198

6,473,3142,008,080 7,209,6272,224,463 اإلجمالي

* يمثل متوسط إجمالي االنكشافات متوسط األرصدة اليومية القائمة، ما عدا في حاالت االنكشافات المستحقة غير المسددة والتي تبين المتوسطات للفترة باعتبار أن تصنيف

االنكشافات المستحقة غير المسددة يتم بصورة فصلية.ايضاح 1: االنكشافات األخرى تشمل القروض المقدمة للنشاط العقاري وتمويل األسهم. وهذه تجتذب وزن مخاطرة بمعدل %150 وذلك بناء على تعميم بنك الكويت المركزي

رقم 2/ر ب/2008/220 بتاريخ 12 مايو 2008.

45

الجدول رقم 5 - التوزيع الجغرافي إلجمالي االنكشافات االئتمانية ألف دينار كويتي

باقي دول تركياتونسالعراقالجزائراألردنالكويتالشرق األوسط

باقي دول أوروباالعالم

اإلجمالي

1,284,485–174,23516,648569–406,527320,370137,601228,535مطالبات سيادية

123,074––14,281––––6,205102,588المطالبات على مؤسسات القطاع العام

238,60011,12723124,50027,23067,058488,563431,446261,6341,550,389المطالبات على البنوك

1,654,041476,640535,65271,5249,776979,17524,3923,0194,1103,758,329المطالبات على الشركات

38,26015,38431,52034,5242524,05832716405124,746بنود نقدية

604,821–58–393,42124,53621,70137,475751126,879انكشافات التجزئة

انكشافات قروض سكنية مؤهلة إلى %35 من مستوى المخاطر المرجحة

–14,965–––––––14,965

121,153––76,08717,3255,2449,2685717,1695,489انكشافات غير منتظمة

1,260,857112,23856,01635,89111,474246,67135,5896,55686,8361,852,128انكشافات أخرى )ايضاح 1(

4,073,9981,095,173787,965441,71750,0541,605,245585,289441,664352,9859,434,090اإلجمالي

ايضاح 1: االنكشافات األخرى تشمل القروض المقدمة للنشاط العقاري وتمويل األسهم. وهذه تجتذب وزن مخاطرة بمعدل %150 وذلك بناء على تعميم بنك الكويت المركزي رقم 2/ر ب/2008/220 بتاريخ 12 مايو 2008.

الجدول رقم 6 - تقسيم االنكشافات وفقًا للمحفظة القياسية وطبقًا لالستحقاقات التعاقدية المتبقية ألف دينار كويتي

حتى 3 شهور

من 3 إلى 6 شهور

من 6 إلى 12 شهرًا

أكثر من 12 شهرًا

اإلجمالي

605,392109,516124,083445,4941,284,485المطالبات السيادية

المطالبات على مؤسسات القطاع

العام

–––123,074123,074

المطالبات على البنوك

951,491189,238200,232209,4281,550,389

المطالبات على الشركات

857,335483,576589,4461,827,9723,758,329

124,746–––124,746بنود نقدية

81,15633,83844,798445,029604,821انكشافات التجزئة

انكشافات قروض سكنية مؤهلة إلى %35 من مستوى

المخاطر المرجحة

–––14,96514,965

انكشافات غير منتظمة

121,153–––121,153

انكشافات أخرى )ايضاح 1(

418,690196,210104,2201,133,0081,852,128

3,159,9631,012,3781,062,7794,198,9709,434,090اإلجمالي

ايضاح 1: االنكشافات األخرى تشمل القروض المقدمة للنشاط العقاري وتمويل األسهم. وهذه تجتذب وزن مخاطرة بمعدل %150 وذلك بناء على تعميم بنك الكويت المركزي

رقم 2/ر ب/2008/220 بتاريخ 12 مايو 2008.

الجدول رقم 7 - تقسيم القروض المتعثرة / القروض المستحقة غير المسددة وفقًا للمحفظة القياسية

ألف دينار كويتي

القروض المتعثرة ناقصًا الفوائد والضمانات

المعلقة

إجمالي المخصصات

المخصصات المحددة

والمشطوبةالمطالبات على

البنوك1,8334,885 705

المطالبات على الشركات

62,549188,54039,829

4,464 21,315 12,808انكشافات التجزئة

انكشافات أخرى )ايضاح 1(

99017,746 2,801

78,180232,48647,799 اإلجمالي

ايضاح 1: االنكشافات األخرى تشمل القروض المقدمة للنشاط العقاري وتمويل األسهم. وهذه تجتذب وزن مخاطرة بمعدل %150 وذلك بناء على تعميم بنك

الكويت المركزي رقم 2/ر ب/2008/220 بتاريخ 12 مايو 2008.

الجدول رقم 8 - التوزيع الجغرافي للقروض المتعثرة )بالصافي( ألف دينار كويتي

باقي دول تركياتونسالعراقالجزائراألردنالكويتالشرق األوسط

باقي دول أوروباالعالم

اإلجمالي

1,833––1,833––––––المطالبات على البنوك

62,549––16,79926,6586,9901137011,310411المطالبات على الشركات

12,808–––109–9,9308656811,223انكشافات التجزئة

990––––––––990انكشافات أخرى )ايضاح 1(

78,180––27,71927,5237,6711,23437011,4192,244االجمالي

ايضاح 1: االنكشافات األخرى تشمل القروض المقدمة للنشاط العقاري وتمويل األسهم. وهذه تجتذب وزن مخاطرة بمعدل %150 وذلك بناء على تعميم بنك الكويت المركزي رقم 2/ر ب/2008/220 بتاريخ 12 مايو 2008.

الجدول رقم 9 - تسوية التغييرات في المخصصات ألف دينار كويتي

إجماليغير ممولممول203,760 22,218 181,542المخصصات كما في 1 يناير 2013

)6,162( )416( )5,746(تعديالت فروقات العملة

)55,025( – )55,025(مبالغ مشطوبة

89,913 )5,389(95,302محمل على بيان الدخل

232,486 216,07316,413المخصصات كما في 31 ديسمبر 2013

46

driven by you

7. تخفيف مخاطر االئتمان

االئتمان تخفيف مخاطر البنك في يتبعها التي الرئيسة األساليب تستند إلى الضمانات المؤهلة. علمًا بأن الحاالت التي يتم فيها الحصول على كفالة عميل/طرف مقابل له تصنيف ائتماني أفضل لالنكشافات مع عميل/ طرف مقابل له تصنيف ائتماني أقل، هي حاالت قليلة، وهو أمر يرجع أساسًا إلى العدد المحدود من الشركات الكويتية التي يتوفر لها تقييمات ائتمانية من قبل وكاالت تقييم ائتماني عالمية معتمدة. أما في الحاالت التي يتوفر فيها رهن معين أو حجز على ودائع، فإن عملية التقاص داخل الميزانية العمومية

وخارجها تستخدم أيضًا لتخفيف مخاطر العمالء.

أ . عملية التقاص داخل الميزانية العمومية وخارجها

من البنك عليها يحصل التي النموذجية القانونية المستندات تتضمن على المستحقات بين مقاصة بإجراء للبنك يسمح شرطًا عادة عمالئه إذا كان البنك. وهكذا، لدى للعميل ما يستحق وبين البنك تجاه العميل الكيان القانوني نفسه الذي حصل على تسهيالت ائتمانية من البنك يحتفظ اعتيادي بشكل له سيكون البنك فإن حساباته، في دائنة بأرصدة أيضًا العميل الدائنة في حسابات األرصدة بين إجراء مقاصة القانوني في الحق ومستحقات البنك، وفيما يخص بعض البنوك التي تكون أطرافًا مقابلة في بعض العمليات، هناك اتفاقيات محددة تنص على استخدام عملية التقاص إلى ذلك، وفي حاالت خاصة، إضافة الميزانية. انكشافات داخل وخارج على يوافق البنك على منح التسهيالت االئتمانية للعميل مقابل رهن/ حجز على ودائعه لتغطية كل أو جزء من مستحقات البنك. وألغراض احتساب نسبة رأس المال إلى األصول ذات المخاطر )وكذلك احتساب المخصصات العامة(، بموجب لديه المتوفر العام بالرهن يعتد ال احترازي وكإجراء البنك فإن المستندات النموذجية الموقعة مع العميل، بل ينظر فقط في الحاالت التي

يتوفر فيها رهن/ حجز محدد على الودائع.

ب . سياسة الضمانات

يسعى البنك إلى الحصول على ضمانات مقبولة تغطي مخاطر انكشافاته إلى الحد الذي يكون ممكنًا من الناحية التجارية. وتتكون الضمانات عادة من المالية وغيرها الكويت لألوراق ممتلكات عقارية وأسهم مدرجة في سوق المتداولة المالية األوراق من غيرها وكذلك الرئيسة، المالية األسواق من الحاالت، المشتركة وغيرها. وفي بعض السندات وصناديق االستثمار مثل على بالحصول أيضًا البنك يقوم المشروع، راعي التزام ضمان وبهدف أشكال أخرى من الضمان مثل األسهم/ األوراق المالية غير المدرجة وغيرها. الحد تخفيف ألغراض بالطبع االعتبار في تؤخذ ال المالية األوراق هذه لكن من مخاطر االئتمان. وفي حين أن البنك سيكون راغبًا بقبول ضمانات أخرى مؤهلة حسب تعريف البنك لها مثل الذهب وأدوات الدين المؤهلة وغيرها، المقابلة األطراف العمالء/ ال تقدم عادة من قبل الضمانات أن مثل هذه إال األسهم المؤهلة هو للضمانات السائد الشكل فإن وبالتالي، البنك. على المدرجة والمتداولة في سوق الكويت لألوراق المالية والتي تشكل جزءًا من

المؤشر الرئيس للسوق، كما في لوائح البنك المركزي.

وبموجب القوانين الكويتية، فإن نقل الملكية وتنفيذ الرهن على السكن محددة. إال في ظروف به غير مسموح أمر هو للمقترض الخاص األساسي مجموعة لدى البنك لصالح السكنية الرهن قروض معظم فإن ولذلك الخدمات المصرفية لألفراد ال تعتبر مضمونة بالرهن على السكن األساسي العمالء. بعض من الرهن مستندات على الحصول تم وإن حتى الخاص،

وال يتم، إال في بعض الحاالت التي تطبق فيها الشروط القانونية بالتنفيذ على الرهن، اعتبار القروض ذات العالقة بأنها انكشافات قروض استهالكية

مضمونة برهونات سكنية تخصص لها أوزان المخاطر المناسبة.

أما فيما يخص البنوك التابعة، فإن القوانين المحلية في الدول التي تعمل السكن على الرهن تنفيذ على قيود أية تفرض ال البنوك هذه فيها األساسي، وعليه فإن كل تلك الشروط المذكورة أعاله ال تنطبق على الحاالت

التي تباشرها هذه البنوك.

ج. األنواع الرئيسة للضمان

تغطية ونسبة المقبولة الضمان أنواع للبنك االئتمانية السياسة تحدد أنواع من نوع ولكل الضمان، قيمة إلى االنكشاف نسبة وهي الضمان الضمانات المقبولة. كما تشترط هذه السياسة أن تنص شروط التسهيالت إلى وإعادته الضمان قيمة في االنخفاض مقدار تغطية على االئتمانية يقل عن إلى مستوى الضمان فإذا هبطت قيمة المشترط عليه. مستواه إيداع ضمان إما العميل البنك يطلب من فإن المشترطة، التغطية نسبة إضافي أو تخفيض األرصدة المستحقة منه تبعًا لمدى االنخفاض في قيمة الضمان. وإذا أخفق العميل في استيفاء أي من هذين الشرطين وسجلت الضمان أيضًا على تسييل الشروط تنص أكبر، فإن الضمان هبوطًا قيمة عنده للبنك يجوز الذي التغطية أي مستوى لقيمته، عند مستوى معين

البدء بتسييل الضمان للحصول على مستحقاته.

وذلك عليها، الموافقة بعد مراقبتها تتم اختالفها على النسب وهذه إلى عنها اإلبالغ ويتم االئتمانية الرقابة وحدة قبل من مستقلة بصورة

مجموعات األعمال المصرفية المعنية لمتابعتها مع العميل.

د. تقييم وإدارة الضمان

يتبع البنك نظامًا يتم بموجبه التحقق من قيمة الضمان بصورة مستقلة. وفيما يخص العقارات المقبولة كضمانات، يتم التقييم عادة بصورة سنوية من قبل جهتي تقييم مستقلين معتمدين لدى البنك ويتم أخذ متوسط التقيمين من أجل احتساب قيمة مخفف المخاطر. أما في ما يخص األسهم وغيرها من األوراق المالية المدرجة في سوق الكويت لألوراق المالية، يحتسب التقييم بصورة يومية استنادًا إلى األسعار المعلنة من قبل السوق بنهاية كل يوم. أما تقييم الضمانات األخرى مثل األسهم غير المدرجة فهو يتم على تلك األسس التي تعتبر مناسبة وعلى أساس كل حالة على حدة. وتتولى وحدة الرقابة االئتمانية في البنك متابعة عملية التقييم بدون أي مشاركة لمجموعة العمل المصرفي المعنية التي يتم إبالغها بصفة منتظمة بقيمة

الضمانات المقدمة من العميل.

هـ. الكفاالت المأخوذة لتحسين جودة االئتمان

كفالة على الحصول فيها يتم جدًا قليلة حاالت هناك سابقًا، ذكرنا كما له كيان تجاه االنكشاف جودة لتحسين أفضل ائتماني تصنيف له كيان تصنيف ائتماني أدنى. وفي هذه الحاالت التي يكون فيها التقييم االئتماني استبدال يتم االئتماني، للتقييم معتمدة عالمية وكالة قبل من معطى احتساب لغرض للكفيل االئتماني بالتقييم للمقترض االئتماني التقييم األصول المرجحة بأوزان المخاطر. وفي الحاالت التي يكون فيها الكفيل و /

أو المقترض غير مصنف/ غير مصنفين من وكالة عالمية معتمدة للتقييم االئتماني، يستخدم البنك التقييم الداخلي لتحديد مدى مقبولية الكفالة، لكن هذا التقييم الداخلي ليس له أي تأثير لغرض احتساب األصول المرجحة

بأوزان المخاطر.

47

و . تركز الضمانات

هذا ولتحقيق المستطاع. قدر الضمانات تركز تجنب إلى البنك يسعى الكميات وتراجع تفحص أسهم، شكل على ضمان يقبل عندما الهدف، عدد ومتوسط السنة من تاريخه العالقة حتى ذات األسهم من المتداولة في أخرى، نقاط بين من هذه، الفحص نتائج وتؤخذ تمت؛ التي الصفقات المعينة النسب الضمان مع اشتراط حدود القرار بقبول اتخاذ االعتبار عند المذكورة أعاله. أي نسبة التغطية وتغطية مقدار االنخفاض ونسبة التسييل. ويقوم البنك بتصنيف األسهم المدرجة في مجموعات مختلفة على أساس السيولة والتقلبات لكل سهم باستقاء المعلومات من البورصة الكويتية.

وقد تختلف النسب أعاله بناء على التصنيفات هذه األسهم.

المتاجرة لمحفظة السوق بمخاطر المتعلقة المعلومات .8والصرف األجنبي والسلع

لمحفظة السوقية مخاطره الحتساب القياسي األسلوب البنك يطبق المتاجرة الخاصة به، وال يستخدم حاليًا أسلوب النموذج الداخلي. وبموجب للمستويات طبقًا كميًا االنكشاف مخاطر تحديد يتم القياسي األسلوب

التي اشترطها بنك الكويت المركزي.

9. المعلومات المتعلقة بالمخاطر التشغيلية

حسب تعليمات البنك المركزي الكويتي، يستخدم البنك األسلوب القياسي هذه لتغطية الالزم المال رأس ومتطلبات التشغيلية المخاطر الحتساب الكويت بنك حددها التي الثمانية النشاط مجاالت بين ومن المخاطر. فالبنك فقط، أنواع خمسة على تقتصر برقان بنك عمليات فإن المركزي، ال يزاول حاليًا أنشطة تمويل الشركات، وخدمات الوكالة، والوساطة المالية لألفراد. أما بالنسبة لبقية مجاالت النشاط الخمسة، فإن البنك يطبق معامل البنك نظامًا إلدارة األوضاع بيتا. وإضافة إلى ذلك، وكما ذكرنا سابقًا، طبق لهذا المتوقع ومن التشغيلية. المخاطر حاالت تتبع بهدف التشغيلية النظام في النهاية أن يساعد البنك في تطوير أسلوب أكثر تطورا لمخاطر على الرقابية السلطات فيه توافق الذي الوقت وفي وافقت إذا التشغيل الداخلية كأداة الرقابة باستخدام مخططات البنك يقوم النظام. كما هذا مراقبة فيما يتعلق بمخاطر التشغيل. أما لوحات قياس المخاطر فتعطي صورة عن مجاالت مخاطر التشغيل لإلدارة العليا في البنك ومجلس اإلدارة.

أسلوب تطبق فإنها ،2 بازل لقواعد الخاضعة التابعة للبنوك وبالنسبة التعليمات حسب التشغيل مخاطر احتساب في األساسية المؤشرات المحلية النافذة في الدول التي تعمل بها هذه البنوك. إال أنه أثناء عملية الدمج تم استخدام األسلوب القياسي الحتساب المخاطر التشغيلية، حيث وفق العمل خطوط مختلف تحت التابعة البنوك أنشطة إلى النظر تم

تعليمات بنك الكويت المركزي بخصوص حسابات بازل 2.

في الرأسمالية البنك بانكشافات المتعلقة المعلومات .10المحفظة المصرفية

أ. تصنيف االستثمارات

يقوم البنك بدمج األصول والخصوم لبنوكه التابعة الخمسة وهي مصرف العالمي الكويتي وبنك تونس األردني والبنك الجزائر الخليج بغداد وبنك للبيع” “متاحة إما األسهم في البنك استثمارات تكفن.تصنف يورو وبنك بيان خالل من العادلة “بالقيمة أو األستحقاق” تاريخ حتي بها “محتفظ أو يتم التي باألسهم االستثمارات المتاجرة”. ألغراض بها “محتفظ أو الدخل” كانت إذا أو القصير األمد في ربح تحقيق بغرض أساسية بصورة شراؤها مدارة وأداؤها مقّيم على أساس ثقة االحتفاظ بها بالتوافق مع إستراتيجية الدخل بيان خالل من العادلة بالقيمة كأسهم تصنف الموثقة، االستثمار البنك لدى للبيع. األخرى كاستثمارات متاحة االستثمارات بينما تصنف كل المحاسبية والمتطلبات االستثمارات أنواع تحدد والتي االستثمار سياسة

ومدى االستعداد لقبول المخاطر لالستثمار وغير ذلك من الجوانب.

الجدول رقم 10 - صافي االنكشافات االئتمانية بعد أدوات تخفيف مخاطر االئتمان وعامل تحويل االئتمان

ألف دينار كويتي

قبل تخفيف مخاطر االئتمان

تخفيف مخاطر االئتمان

صافي االنكشاف

1,276,095 60 1,276,155المطالبات السيادية

105,93441105,893المطالبات على مؤسسات القطاع العام

944,782 – 944,782المطالبات على البنوك/مصنفة

212,335 – 212,335المطالبات على البنوك/غير مصنفة

475,2912,088,577 2,563,868مطالبات على الشركات

124,746 – 124,746بنود نقدية

552,127 579,79027,663انكشافات التجزئة

انكشافات قروض سكنية مؤهلة إلى %35 من مستوى المخاطر المرجحة

14,9657,283 7,682

120,85564,36556,490انكشافات غير منتظمة

انكشافات أخرى )ايضاح 1(

1,821,832687,948 1,133,884

1,262,6516,502,611 7,765,262اإلجمالي

ايضاح 1: االنكشافات األخرى تشمل القروض المقدمة للنشاط العقاري وتمويل األسهم. وهذه تجتذب وزن مخاطرة بمعدل %150 وذلك بناء على تعميم بنك الكويت المركزي

رقم 2/ر ب/2008/220 بتاريخ 12 مايو 2008.

الجدول رقم 11 - االنكشافات المغطاة بالضمانات والكفاالت المؤهلة

ألف دينار كويتي

مغطاة:االنكشاف بعد معامل

تحويل واستبعاد االئتمان واستبعاد الفوائد المعلقة

بضمانات مالية بعد تطبيق االستقطاعات حسب تعليمات

بنك الكويت المركزي60 1,276,155 المطالبات السيادية

المطالبات على مؤسسات القطاع العام

105,934 41

– 1,157,117 المطالبات على البنوك

475,291 2,563,868المطالبات على الشركات

– 124,746بنود نقدية

579,79027,663انكشافات التجزئة

انكشافات قروض سكنية مؤهلة إلى %35 من

مستوى المخاطر المرجحة

14,965 7,283

64,365 120,855انكشافات غير منتظمة

1,821,832687,948انكشافات أخرى )مالحظة 1(

1,262,651 7,765,262اإلجمالي

ايضاح 1: االنكشافات األخرى تشمل القروض المقدمة للنشاط العقاري وتمويل األسهم. وهذه تجتذب وزن مخاطرة بمعدل %150 وذلك بناء على تعميم بنك الكويت المركزي

رقم 2/ر ب/2008/220 بتاريخ 12 مايو 2008.

الجدول رقم 12 - متطلبات رأس المال لتغطية مخاطر السوق ألف دينار كويتي

964مخاطر مراكز حقوق الملكية

2,917مخاطر أسعار الصرف

803مخاطر مراكز أسعار الفائدة

387عقود الخيارات

5,072اإلجمالي

48

ب. السياسات المحاسبية وأساليب التقييم

مبينة تقييمها وطرق باالستثمارات المتعلقة المحاسبية السياسات إن “ملخص بند تحت السنوي التقرير هذا من آخر مكان في بالتفصيل السياسات المحاسبية الهامة”. وخالل عام 2013 لم يكن هناك تغيير هام

في هذه السياسات والمناهج.

وتدرس لجنة االستثمار في البنك المقترحات االستثمارية التي تقدمها دائرة االستثمار التابعة رئيس مجموعة الخزينة واالستثمارات المصرفية والخدمات المقترحات هذه وتناقش لألفراد، المصرفية والخدمات الخاصة المالية القرار التخاذ اإلدارة لمجلس التنفيذية اللجنة إلى إرسالها قبل اللجنة في بشأنها. كما تبدي لجنة االستثمار رأيها حول التصنيف المناسب لالستثمار

ذي العالقة، وذلك استنادًا إلى هدف البنك من القيام باالستثمار.

أما بالنسبة للبنوك التابعة، فإن لديها أيضًا سياسات استثمارية خاصة بها تتناول الخطوط أعاله والتي تتماشى بطبيعة الحال مع المتطلبات الرقابية

المعمول بها في الدول التي تتواجد فيها هذه البنوك.

المحفظة في الفائدة أسعار بمخاطر المتعلقة المعلومات .11المصرفية

لفجوات نتيجة المصرفية المحفظة في الفائدة أسعار مخاطر تنشأ المصرفية. المحفظة في والمطلوبات لألصول التسعير إعادة االستحقاق/ االستحقاقات يتتبع نظامًا البنك يطبق الفائدة، أسعار مراقبة ولغرض التعاقدية المتبقية لكافة أصوله ومطلوباته المنتجة للفائدة وكذلك فترات إعادة تسعيرها. ومن تلك البيانات يتم إعداد بيان بالتدفقات النقدية يبين الفجوات ذات العالقة في فترات إعادة التسعير مصنفة إلى مختلف فترات االستحقاق. علمًا بأن بيان التدفقات النقدية يغفل أية أصول ومطلوبات غير منتجة للفائدة باعتبار أنها ال تؤثر على مخاطر أسعار الفائدة في المحفظة المصرفية. غير أنه يفترض بمثل هذه األصول والمطلوبات أن يعاد تسعيرها منتجة أصول أو بمطلوبات الستبدالها لإلعداد واحدة ليلة أساس على

للفائدة.

الطلب عند الدفع تستحق أنها كافة، األجل المحددة غير الودائع وتعتبر وبالتالي تدرج في فئة شريحة االستحقاق لليلة واحدة حسب تعليمات بنك المركزي الكويت المركزي. وبسبب هذا الشرط في تعليمات بنك الكويت والذي يتعين على البنوك التقيد به، فإنه يفترض أن يعاد تسعير كل الودائع غير المربوطة بأجل استحقاق في اليوم التالي، وذلك بدالً من إدراجها في الودائع. ويتم إعداد إلي تحليل سلوك مثل هذه فترات استحقاق استنادًا المصرفية المحفظة الفائدة في تفاصيل معينة ذات عالقة بمخاطر أسعار تقوم التي والمطلوبات األصول للجنة الشهرية االجتماعات إلى وتقديمها

أيضًا بمناقشة هذا الموضوع.

ويظهر الرسم البياني أدناه منحنى العائد من صافي الفائدة )25/50/100 بما في 2014 إلى ديسمبر يناير واحد من لمدة عام المستهدفة نقطة(

ذلك المشتقات:

البنك أجراه الذي الفائدة أسعار لحساسية السنوي النصف التحليل بّين نقطة 100 بمقدار الفائدة أسعار في متساوية زيادة حدوث حال في أنه أساس )%1( سيرتفع صافي إيرادات الفوائد السنوية للبنك بنسبة 14% سيؤدي نفسه بالمقدار الفائدة أسعار في متساويًا تخفيضًا أن حين في الفوائد بنسبة %14 وبما أن معظم مكونات إيرادات انخفاض صافي إلى المحفظة المصرفية مقومة بالدينار الكويتي فإن هذا االفتراض يطبق على التحليل حاليًا بصورة شهرية. ويقوم بنك المجمعة، ويجرى هذا المحفظة األردني الكويتي بتحليل للفائدة شهريًا على أساس حركة 100 نقطة. أما

باقي البنوك التابعة فال تقوم بهذا التحليل.

الجدول رقم 13 - االستثمارات ألف دينار كويتي

متداولة بشكل عام

محتفظ فيها بشكل خاص

27,61473,255أسهم

26,154 213,286أدوات الدخل الثابت

12,14168,952 أية أدوات أخرى

253,041168,361اإلجمالي

رأس المال المطلوب مقسمًا حسب تصنيف االستثمارات ألف دينار كويتي

36,753استثمارات متاحة للبيع

2,512استثمارات محتفظ بها حتى االستحقاق

8,370استثمارات مقيمة بالقيمة العادلة من خالل بيان الدخل

2,604استثمارات محتفظ بها للمتاجرة

8,168استثمارات في شركات زميلة

58,407إجمالي

7,398 أرباح/)خسائر( محققة مدرجة في حساب األرباح والخسائر

7,047 أرباح/)خسائر( غير محققة مدرجة ضمن حقوق الملكية

3,171%45 من الوارد أعاله مدرج ضمن الشريحة )2( من رأس المال

إيرادات ذات مخاطر % إيرادات ذات مخاطر توقعات صافي أرباح الفوائد

40,00045,000

50,000

35,000

30,000

20,00025,000

15,000

10,000

85,00090,000

95,000

80,000

75,000

65,00070,000

60,000

55,000

5,000

(5,000)

(10,000)

(15,000)

–

50%

55%

45%

40%

30%

25%

35%

20%

15%

KD

000

Down 100 Down 50 Down 25 BB Consolidated Up 25 Up 50 Up 100

64,848 70,217 72,899 75,583 78,267 80,949 86,318

(10,735) (5,366) (2,684) – 2,684 5,366 10,735

-14% -7% -4% 0% 4% 7% 14%

10%

0%

-5%

5%

-10%

-15%

تأثير التغير في سعر الفائدة على الربحية

49

driven by you

12. موجز عام وخاتمة

وضع ،2013 عام بنهاية كما البنك، أن وإدارته البنك إدارة مجلس يعتبر وطبق نظامًا إلدارة المخاطر وضبطها وتقييمها يتصف بما يلي:

يستجيب إلى مناخ األعمال الحالي، خطط البنك للنمو والمخاطر المترتبة •على ذلك .

يتقيد بالتعليمات الرقابية التاريخية، كما يتوافق مع المتطلبات الجديدة •التفاقية بازل )2( التي فصلها بنك الكويت المركزي في مستند. تعليماته التعديالت فيها بما الالحقة والتعديالت 2005 ديسمبر في الصادرة

الخاصة بالشريحة الثانية.

يستوفي بشكل عام المعايير الدولية إلدارة المخاطر في مؤسسة مالية •ذات حجم ودرجة تعقيد في العمليات مثل بنك برقان.

المدقق بخالف مستقل تدقيق مكتب بتعيين أيضًا البنك يقوم كما التابعة البنوك ولدى لديه الداخلية الرقابة أنظمة بفحص للقيام الخارجي إلى تؤدي أن شأنها من والتي فيها قصور أو ضعف مواطن أية وإبراز له تعريضه للمخاطر. وهذا يتم تنفيذًا لتعليمات بنك الكويت المركزي، حيث يتم تقديم نسخة من هذه التقارير مع اإلجراءات التي يتم اتخاذها لتصحيح الكويت بنك إلى وكذلك للتدقيق اإلدارة مجلس لجنة إلى القصور هذا المركزي. وهذا من شأنه أن يوفر مزيدًا من االطمئنان إزاء عمليات التدقيق

والموازنات في البنك وفي البنوك التابعة له.

ويطبق البنك اليوم إجراءات مفصلة في كل أقسامه/ أعماله بهدف تحقيق التقرير من الجزء هذا في الواردة السياسات مع كاملة تشغيلية مواءمة

بطريقة متكاملة ومدروسة التكاليف. وانطالقًا من هذا الهدف:

تم تركيب نظام جديد متكامل لمجموعة الخزينة وهو جاهز للعمل •

األعمال كل االعتبار بعين آخذة مفصلة تشغيلية إجراءات البنك لدى •الرئيسة ويمكن لفريق العمل المعني الرجوع إليها إذا وعندما يلزم األمر

للتأكد من مرونتها.

جميع في مختلفة بفترات الداخلية الرقابة مخططات استخدام يتم •الوظائف الرئيسية لتمكين الموظفين في المواقع اإلشرافية من متابعة

ومراقبة جميع جوانب العمل التي تغطيها هذه المخططات.

هيكلية أمن ورقابة تقنية المعلومات تعمل بصورة فعالة بعد أن حصلت •اآلن على شهادة دولية خاصة بأمن المعلومات.

لدي البنك أدارة مستقلة للتدقيق الداخلي تتبع خطط تدقيق معتمدة اإلدارات ردود و التدقيق نتائج تقوم بعرض اإلدارة كما من قبل مجلس المختلفة باإلضافة لألجرائات التصويبية لمعالجة نقاط الضعف المكتشفة

على مجلس اإلدارة.

ألجراء دوري واإلجراءات بشكل السياسات بمراجعة البنك إدارة وستستمر أية تحسينات، وتقديمها لنيل موافقة لجان اإلدارة و/ أو مجلس اإلدارة نفسه الكويت بنك إرشادات تطبيق يمكن وحيثما البنك، إدارة لهيكلية طبقًا

المركزي.

كيف تحصل على البيانات المالية لعام 2013

للمساهمين الذين يحضرون االجتماع العام، سوف nتقدم لهم نسخة من البيانات المالية للموافقة عليها.

يمكن للمساهمين طلب نسخة عن البيانات المالية، nلتصلهم عبر البريد. لترتيب هذا األمر، الرجاء االتصال

على الرقم 8000 2298 965+

يمكن للمساهمين طلب نسخة عن البيانات المالية، nلتصلهم عبر البريد اإللكتروني. لترتيب ذلك، يرجى

ارسال طلب عبر البريد اإللكتروني على العنوان bash@burgan.com

يمكن للمساهمين تحميل PDF نسخة عن البيانات nwww.burgan.com المالية، على عنواننا اإللكتروني

لمزيد من االستفسار عن البيانات المالية 2013 يرجى االتصال على 8000 2298 965+

عضو في مجموعة مشاريع الكويت

50

إرنست ويونغ، العيبان والعصيمي وشركاهمص.ب: 74 الصفاة 13001، الكويت

برج بيتك الطابق 21-18ساحة الصفاة، شارع أحمد الجابر

هاتف: 5000 2295 / 2880 2245 (965)فاكس: 6419 2245 (965)

kuwait@kw.ey.com :بريد إلكترونيwww.ey.com/me

ديلويت وتـوش الوزان وشركاه شارع أحمد الجابر، الشرق

مجمع دار العوضي- الدور السابع والتاسع ص.ب: 20174 الصفاة 13062 أو

ص.ب: 23049 الصفاة 13091 الكويت

هاتف: 8060 2243 ,8844 2240 )965(فاكس: 2080 2245 ,8855 2240 )965(

www.deloitte.com

تقرير مراقبي الحسابات المستقلين إلى حضرات السادة مساهمي بنك برقان ش.م.ك.ع.

تقرير حول البيانات المالية المجمعة لقد دققنا البيانات المالية المجمعة المرفقة لبنك برقان ش.م.ك.ع.

)“البنك”( وشركاته التابعة )يشار إليهم معًا بـ“المجموعة”(، والتي تتكون من بيان المركز المالي المجمع كما في 31 ديسمبر 2013 وبيانات

الدخل والدخل الشامل والتغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية المجمعة للسنة المنتهية بذلك التاريخ وملخص السياسات المحاسبية

الهامة والمعلومات اإليضاحية األخرى.

مسؤولية اإلدارة عن البيانات المالية المجمعةإن اإلدارة هي المسؤولة عن إعداد وعرض هذه البيانات المالية المجمعة

بصورة عادلة وفقًا للمعايير الدولية للتقارير المالية المطبقة في دولة الكويت وعن أدوات الرقابة الداخلية التي تراها اإلدارة ضرورية إلعداد بيانات مالية مجمعة خالية من األخطاء المادية سواء كانت بسبب الغش أو الخطأ.

مسؤولية مراقبي الحساباتإن مسؤوليتنا هي إبداء رأي حول هذه البيانات المالية المجمعة استنادًا

إلى أعمال التدقيق التي قمنا بها وفقًا لمعايير التدقيق الدولية التي تتطلب منا االلتزام بالمتطلبات األخالقية وتخطيط وتنفيذ أعمال التدقيق

للحصول على تأكيدات معقولة بأن البيانات المالية المجمعة خالية من أخطاء مادية.

يشتمل التدقيق على تنفيذ إجراءات للحصول على أدلة تدقيق حول المبالغ واإلفصاحات التي تتضمنها البيانات المالية المجمعة. تستند

اإلجراءات المختارة إلى تقدير مراقبي الحسابات، بما في ذلك تقييم مخاطر األخطاء المادية في البيانات المالية المجمعة سواء كانت تلك األخطاء

بسبب الغش أو الخطأ. عند تقييم هذه المخاطر، يأخذ مراقبو الحسابات في االعتبار أدوات الرقابة الداخلية المتعلقة بإعداد المجموعة للبيانات

المالية المجمعة والعرض العادل لها، وذلك من أجل وضع إجراءات تدقيق تتناسب مع الظروف، ولكن ليس بغرض التعبير عن رأي حول فاعلية أدوات

الرقابة الداخلية للمجموعة. ويشتمل التدقيق أيضًا على تقييم مالءمة السياسات المحاسبية المتبعة وصحة التقديرات المحاسبية الهامة التي

أجرتها اإلدارة ، وكذلك تقييم العرض الشامل للبيانات المالية المجمعة.

باعتقادنا أن أدلة التدقيق التي حصلنا عليها كافية ومناسبة لتقديم أساس يمكننا من إبداء رأي التدقيق.

الرأيفي رأينا أن البيانات المالية المجمعة تعبر بصورة عادلة، من جميع النواحي

المادية، عن المركز المالي للمجموعة كما في 31 ديسمبر 2013 وعن أدائها المالي وتدفقاتها النقدية للسنة المنتهية بذلك التاريخ وفقًا

للمعايير الدولية للتقارير المالية المطبقة في دولة الكويت.

تقرير حول المتطلبات القانونية والرقابية األخرىفي رأينا أيضًا أن البنك يحتفظ بدفاتر محاسبية منتظمة وأن البيانات

المالية المجمعة والبيانات الواردة في تقرير مجلس إدارة البنك فيما يتعلق بهذه البيانات المالية المجمعة متفقة مع ما هو وارد في هذه الدفاتر، وأننا

قد حصلنا على كافة المعلومات واإليضاحات التي رأيناها ضرورية ألغراض التدقيق، كما أن البيانات المالية المجمعة تتضمن جميع المعلومات

التي تتطلبها التعليمات الصادرة عن بنك الكويت المركزي بشأن كفاية رأس المال والتي ينص عليها تعميم بنك الكويت المركزي رقم2/ر ب/2005/184 المؤرخ 21 ديسمبر 2005 والتعديالت الالحقة له،

وقانون الشركات رقم 25 لسنة 2012 والتعديالت الالحقة له، وعقد التأسيس والنظام األساسي للبنك، وأنه قد أجري الجرد وفقًا لألصول

المرعية. حسبما وصل إليه علمنا واعتقادنا لم تقع مخالفات للتعليمات الصادرة عن بنك الكويت المركزي بشأن كفاية رأس المال والتي ينص

عليها تعميم بنك الكويت المركزي رقم 2/ر ب/2005/184 المؤرخ 21 ديسمبر 2005 والتعديالت الالحقة له، ولقانون الشركات رقم 25 لسنة

2012 والتعديالت الالحقة له، أو لعقد التأسيس أو للنظام األساسي للبنك خالل السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2013 على وجه قد يكون له

تأثيرًا ماديًا على نشاط المجموعة أو مركزها المالي المجمع.

نبين أيضًا أنه خالل تدقيقنا لم يرد إلى علمنا وجود أية مخالفات ألحكام القانون رقم 32 لسنة 1968 والتعديالت الالحقة له في شأن النقد وبنك

الكويت المركزي وتنظيم المهنة المصرفية والتعليمات المتعلقة به خالل السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2013 على وجه قد يكون له تأثيرًا ماديًا

على نشاط المجموعة أو مركزها المالي المجمع.

بدر عبداهلل الوزان وليد عبد اهلل العصيمي سجل مراقبي الحسابات رقم 62 فئة أ سجل مراقبي الحسابات رقم 68 فئة أ

من الوزان وشركاه من العيبان والعصيمي وشركاهم ديلويت وتوش عضو في إرنست ويونغ

23 يناير 2014

الكويت

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112

113

114

بنك برقان ش.م.ك.ص.ب. 5389، الصفاة 12170

دولة الكويتتليفون: 22988000 965+فاكس: 22988419 965+

www.burgan.com

115

كيف تحصل على البيانات المالية لعام 2013

للمساهمين الذين يحضرون االجتماع العام، سوف nتقدم لهم نسخة من البيانات المالية للموافقة عليها.

يمكن للمساهمين طلب نسخة عن البيانات المالية، nلتصلهم عبر البريد. لترتيب هذا األمر، الرجاء االتصال

على الرقم 8000 2298 965+

يمكن للمساهمين طلب نسخة عن البيانات المالية، nلتصلهم عبر البريد اإللكتروني. لترتيب ذلك، يرجى

ارسال طلب عبر البريد اإللكتروني على العنوان bash@burgan.com

يمكن للمساهمين تحميل PDF نسخة عن البيانات nwww.burgan.com المالية، على عنواننا اإللكتروني

لمزيد من االستفسار عن البيانات المالية 2013 يرجى االتصال على 8000 2298 965+

عضو في مجموعة مشاريع الكويتdriven by you

driven by you

LNS 187 C جميع الحقوق محفوظة © مجموعة الصباح اإلسالمية، دار اآلثار اإلسالمية - الكويت

يتضمن كل تقرير من التقارير السنوية لشركات مجموعة شركة مشاريع الكويت )القابضة( لهذا العام تحفة خزفية من مجموعة الصباح اإلسالمية التي تعتبر إحدى أفضل مجموعات الفن اإلسالمي في العالم. وقد تم نشر هذه الصور بعد الحصول على موافقة كريمة من دار اآلثار اإلسالمية.

سيتم تزويد المساهمين الذين يحضرون الجمعية العمومية للشركة بمسودة نسخة مطبوعة من البيانات المالية للموافقة عليها. بإمكان المساهمين طلب تزويدهم بنسخة مطبوعة اليد، وذلــك قبل سبعة ببريد تسليم المالية البيانات من أيام من تاريخ اجتماع الجمعية العمومية المعلن عنه. ولهذا الغرض، يرجى االتصال على الهاتف رقم 8000 2298 965+

لترتيب ذلك.

بإمكان المساهمين طلب إرسال نسخة من البيانـات الماليــة إليهم بالبريد اإللكتروني قبل سبعة أيام من تاريــخ اجتماع الجمعية العمومية المعلن عنه. ولهذا الغرض، يرجى مراسلتنا bash@burgan.com :على عنوان البريد االلكتروني التالـي

لترتيب ذلك.

بإمكان المساهمين الحصول على نسخة من البيانات المالية فـي صيغة ملف PDF قبل سبعة أيام من التاريخ المعلن عنه الجتماع الجمعية العمومية، وذلك من موقع الشركة على شبكة

www.burgan.com اإلنترنت

كيفـية الحصول على نسخة من بياناتنا المالية لعام 2013:

ولمزيد من المعلومات عن بياناتنا المالية لعام 2013 أو الحصول على نسخ إضافـية من هذا االستعراض لألداء، يرجى االتصال على الهاتف رقم 8000 2298 965+ص.ب 5389 الصفاة 12170 الكويت - هاتف: 8000 2298 965+ فاكس: 8419 2298 965+

www.burgan.com