14. nguyen viet tan.doc

Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang

1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN VIẾT TÂN

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN

CHI NHÁNH AN GIANG

Chuyên ngành: KINH TẾ ĐỐI NGOẠI

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Long Xuyên, tháng 6 năm 2008


TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN

CHI NHÁNH AN GIANG

Chuyên ngành: KINH TẾ ĐỐI NGOẠI

Sinh viên thực hiện: NGUYỄN VIẾT TÂN

Lớp: ĐH5KD Mã số SV: DKD041632

Giảng viên hướng dẫn:NGUYỄN XUÂN VINH


2


3


4

LỜI CẢM TẠ

Trước hết em xin chân thành cảm ơn ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An giang, đặc biệt là Ban lãnh đạo ngân hàng đã tạo điều kiện cho em vào thực tập và nhiệt tình giúp đỡ em trong thời gian thực tập để em hoàn thành tốt quyển luận văn tốt nghiệp này.

Em xin chân thành cảm ơn sự giảng dạy qua bốn năm học của quý thầy cô trường Đại học An Giang, đặc biệt là thầy cô của khoa Kinh tế _ Quản trị kinh doanh. Em xin cảm ơn thầy Nguyễn Xuân Vinh đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em rất nhiều để hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp.

Trong quá trình thực tập, do thời gian có hạn nên nghiên cứu chưa sâu, mặt khác kiến thức còn hạn chế, chủ yếu là lý thuyết cũng như kinh nghiệm thực tế chưa có nên không tránh khỏi những sai sót. Do đó, để bài luận văn được hoàn chỉnh hơn, kính mong được những ý kiến đóng góp chân tình của giáo viên hướng dẫn cũng như Ban lãnh đạo ngân hàng.

Trước khi dứt lời, em xin kính chúc quý thầy cô, các anh chị trong ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An Giang dồi dào sức khỏe, thành đạt và hạnh phúc. Kính chúc ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An Giang ngày càng lớn mạng và phát triển bền vững.

Xin chân thành cám ơn !

Ngày 16 tháng 6 .năm 2008

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Viết Tân


NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

Chữ ký giảng viên


5



.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................



6



.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................



7



.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................



8



.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................

.................................................................................................................



9


MỤC LỤC:

CHƯƠNGI:GIỚITHIỆU:…………………………………………………..………………..1

1.1 Cơ sở hình thành:…………………………………………………………..………………1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu:……………………………………………………..………………..2

1.2.1 Mục tiêu chung:………………………………………………….…...………………….2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể:………………………………………………………………………….2

1.3 Phạm vi nghiên cứu:…………………………………..……….……….………………….2

1.3.1 Không gian:……………………………………………………………………………...2

1.3.2 Thời gian:………………………………………………………………………….……..2

1.4 Phương pháp nghiên cứu:………………………………………………………..…….…..2

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu:………………………………………………..…………..2

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu:……………………………………….………….…........2

CHƯƠNGII:CƠSỞLÝTHUYẾT:……………………………………………………….…..3

2.1 Tìm hiểu đôi nét về ngân hàng thương mại:…………………..………………..……....….3

2.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại:………………………………….…………….…..3

2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại:……………………….................…………..…...3

2.2 Tín dụng:………………………………………………………………...…..………..........3

2.2.1 Khái niệm tín dụng:……………………………………………..……………...…..….…3

2.2.2 Các loại hình tín dụng:………………………………………….……………..................3

2.2.3 Vai trò của tín dụng:………………………………………….....…………..……….......5

2.2.4 Rủi ro tín dụng………………………………………………………….....……………..5

2.2.4.1 Khái niệm…………………………………………………………….………...………5

2.2.4.2 Nguyên nhân……………………………………………………………..…………….5

2.2.4.3 Hậu quả………………………………………………………………….………..……6

2.3 Hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại:………………………..…………………..6

2.3.1 Khái niệm về hiệu quả tín dụng:………………………………………….……….…….6

2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng:………………………………….……….....….6

2.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng:………………………….………............7

2.4 Quy trình tín dụng:……………………………………………………..………………….8

2.4.1 Khái niệm quy trình tín dụng:…………………………………………….……….…….8

2.4.2 Ý nghĩa của việc xây dựng quy trình tín dụng:………………………….……………...8

CHƯƠNGIII:KHÁIQUÁTCHUNGVỀNGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN:……………..10

10


3.1 Lịch sử hình thành và phát triển:……………………………………………….…......10

3.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn:…………………………………….………10

3.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh An Giang:…………….………..11

3.2 Cơ cấu tổ chức quản lý:……………………………………………….……..………....11

3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức:………………………………………………………..………..11

3.2.2 Nhiệm vụ các phòng ban của ngân hàng:…………………………………..………....12

3.3 Quy trình tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn:………………………..14

3.4 Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong năm 2007:……………..20

3.5 Phương hướng và mục tiêu phát triển của SCB trong năm 2008:………………….……21

3.6 Đánh giá những thuận lợi và khó khăn………………………………………………….23

3.6.1 Thuận lợi……………………………………………………………………………....23

3.6.2 Khó khăn………………………………………………………………………………23

CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂNHÀNGTMCPSÀIGÒNCHINHÁNH AN GIANG:…………………………..24

4.1 Tình hình nguồn vốn:……………………………………………………….…………...24

4.2 Tình hình sử dụng vốn tại ngân hàng :………………………………….….…….………25

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay tại ngân hàng:……………………………..…..…..…… 25

4.2.1.1 Theo thời hạn tín dụng:……………………………………...………….………..….26

4.2.1.2 Theo thành phần kinh tế:……………………………………………….………..…..28

4.2.1.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… ……..………………...….29

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ tại ngân hàng:……………………………………..……..…31

4.2.2.1 Theo thời hạn tín dụng:………………………………………….…..………..……....32

4.2.2.2 Theo đối tượng vay vốn:……………………………………….……………………..33

4.2.2.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… …………………………..35

4.2.3 Phân tích dư nợ tại ngân hàng:……………………………………………………….. 37

4.2.3.1 Theo thời hạn tín dụng:…………………………………………………….….……...37

4.2.3.2 Theo đối tượng vay vốn:……………………………………….……………………..38

4.2.3.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… …….…………………….39

4.2.4 Phân tích nợ quá hạn tại ngân hàng:………………………………………….….…. …41

4.2.4.1 Theo thời hạn tín dụng:……………………………………………………….……....41

4.2.4.2 Theo thành phần kinh tế:……………………………………….……………………..42

4.2.4.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… …….……………….…....43

4.3 Đánh giá hiệu quả tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn:…………………….………...44

4.3.1 Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động……………………………….……..…………….…45

4.3.2 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn:…………………………….……………….…..…46

11


4.3.3 Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay:………………….………………..……46

4.3.4 Hệ số thu nợ:………………………………………………….………………..…..…46

4.4 Phân tích Quy trình cho vay tại SCB:…………………………….…………………….47

4.4.1 Ưu điểm:…………………………..…………………………………………………..47

4.4.2 Nhược điểm:…………………………….……………………………………….……47

CHƯƠNG V: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠICỔPHẦNSÀI GÒN…………………………………….…….…49

5.1 Tồn tại và nguyên nhân:……………………………………………………….….…….49

5.1.1 Những mặt đạt được:……………………………………………………..….………..49

5.1.2 Tồn tại:………………………………………………………………….….………….49

5.1.3 Nguyên nhân:…………………………………………………………….…………....49

5.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng:…………………………………….……..….50

5.2.1Tăng nguồn vốn huy động:…………………………………………………….……….50

5.2.2 Biện pháp tăng doanh số cho vay:……………………………………….…………..…51

5.2.3 Biện pháp tăng doanh số thu nợ:…………………………………………………….....52

5.2.4 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng và xử lý nợ quá hạn:……………………………..…53

5.2.5 Một số biện pháp khác:………………………………………………………….……..55

5.2.6 Một số giải pháp thực hiện trong năm 2008:…………………………………….…….56

CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ:………………………………….…..…... 57

6.1 Kết luận:………………………………………………………………………….…...…57

6.2 Kiến nghị:……………………………………………………………………….…….....58

6.2.1Kiến nghị đối với cơ quan nhà nước:………………………………………………...…58

6.2.2 Kiến nghị đối với ngân hàng TMCP Sài Gòn:…………………………………………58

6.6.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang…..……………....59

6.6.4 Kiến nghị đối với Ủy ban nhân dân các cấp:………………………………………..…60

12


13

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ:

Biểu đồ 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại SCB Chi nhánh An Giang………………….………....……12

Biểu đồ 2: Biểu đồ tăng trưởng lợi nhuận qua các quý trong năm 2007 của ngân hàng

TMCP Sài Gòn…………………………………………………………………………...…..…..21

Biểu dồ 3 : Tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn qua các quý trong năm 2007…………………..25

Biểu đồ 4 : Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng quy các quý trong năm 2007………..…...27

Biểu đồ 5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007…………....28

Biểu đồ 6: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007……....31

Biểu đồ 7: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007……………….33

Biểu đồ 8: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007…………..…33

Biểu đồ 9: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh qua các quý năm 2007………………36

Biểu đồ 10: Biểu đồ dư nợ theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007…...........……..38

Biểu dồ 11: Biểu đồ dư nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007….………...…39

Biểu đồ 12:Biểu đồ dư nợ theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007……….….40

Biểu đồ 13: Biểu đồ NQH theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007……………….42

Biểu đồ14: Biểu đồ NQH theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007……………….43

Biểu đồ 15: Biểu đồ NQH theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…………44


DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG:

Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh qua 4 quý trong năm 2007…………….……………20

Bảng 2: Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP SÀI GÒN Chi nhánh An Giang….24

Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007………..26

Bảng 4:Doanh số cho vay theo thành phân kinh tế qua các quý trong năm 2007………30

Bảng 5: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…31

Bảng 6: Doanh số thu nợ cho theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007…….32

Bảng 7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007….……33

Bảng 8: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…..34

Bảng 9: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007……….…..37

Bảng 10: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007………..38

Bảng 11: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…...39

Bảng 12: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007……….…… 41

Bảng 13: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007:…………..42

Bảng14: Nợ quá hạn theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…..…. 43

Bảng 15: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay qua 4 quý trong năm 2007……….45

14


DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

CBTD

DSTN

DSCV

HSTN

NHTM

NQH

TCTD

TVHD

SXKD

SCB

TPTD

NHNN

HĐTD

DN

Cán bộ tín dụng

Doanh số thu nợ

Doanh số cho vay

Hệ số thu nợ

Ngân hàng thương mại

Nợ quá hạn

Tổ chức tín dụng

Tổng vốn huy động

Sản xuất kinh doanh

Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn

Trưởng phòng tín dụng

Ngân hàng nhà nước.

Hợp đồng tín dụng

Dư nợ.

15


TÓM TẮT

Trước hết luận văn nêu lên một số khái niệm cơ bản về tín dụng, mục đích vai trò của tín dụng…..sau đó là phần giới thiệu sơ lược về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh An Giang về chức năng, nhiệm vụ và một số hoạt động chính của ngân hàng để có thể hình dung một cách khái quát về hoạt động tín dụng tại ngân hàng.Kế đến là phân tích kế quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua bốn quý trong năm 2007. Từ đây tôi có thể hiểu được tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng bằng cách phân tích các chỉ tiêu: doanh thu ,chi phí, lợi nhuận thuần. Đồng thời đề ra phương hướng hoạt động của ngân hàng trong năm 2008.Vào phân tích chính của bài luận văn là những nội dung sau:

Phân tích tình hình nguồn vốn tại ngân hàng qua 4 quý trong năm 2007. Qua đó tôi đánh giá được cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng và tình hình huy động vốn có đảm bảo cho hoạt động tín dụng của ngân hàng được diễn ra trôi trãi và thuận lợi hay không.

Phân tích Quy trình tín dụng, doanh số cho vay qua 4 quý trong năm 2007 để đánh giá được tình dụng vốn và hiệu quả mở rộng tín dụng.

Phân tích dư nợ, doanh số thu nợ, nợ quá hạn để đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng.

Thông qua các phân tích trên để thấy được những điểm mạnh, những tồn tại của hoạt động tín dụng tại ngân hàng và nguyên nhân của nó. Từ đó đề ra các giải pháp khắc phục những tốn tại và phát huy hơn nữa những thế mạnh của ngân hàng.

Từ những nhận định và phân tích trên tôi đưa ra kết luận và kiến nghị.

16


CHƯƠNG I : GIỚI THIỆU

1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI:

Tỉnh An Giang nằm trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, nơi được xem là có thế mạnh về nông nghiệp, nông sản, chỉ xét trên địa phận Thành phố Long Xuyên đã có hơn bốn công ty thủy sản: Nam Việt, Agifish, Cửu Long, An Xuyên,…và các công ty kinh doanh xuất nhập khẩu gạo: Agimex, Afiex...số lượng doanh nghiệp đăng ký mới không ngừng tăng lên, thu nhập của người dân được nâng cao dần. Qua đó cho thấy An Giang đang chuyển mình từng bước đi lên công nghiệp hóa, hiện đại hóa, và được xem là điểm đến hấp dẫn của các Ngân hàng.Trong năm 2007,theo thống kê của NHNN chi nhánh Tỉnh An Giang “các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh đã huy động tại chỗ được gần 5.400 tỷ đồng, (tăng 83% so cùng kỳ), tổng doanh số cho vay 2.140 tỷ (tăng 100%), tổng doanh số thu nợ 1.920 tỷ (tăng 65%), tổng dư nợ gần 10.500 tỷ (tăng 35%), trong đó nợ quá hạn chiếm 2,8%”, đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp và người dân, đặc biệt là ở các lĩnh vực nuôi trồng, chế biến thuỷ sản, mua bán lương thực, nông nghiệp và nông thôn, phát triển sản xuất công nghiệp là thế mạnh của Tỉnh. Bên cạnh đó là số lượng ngân hàng được cấp phép mở chi nhánh đã đạt hơn 15 làm gia tăng mức độ cạnh tranh trên thị trường. vì vậy An Giang thực sự là một thị trường tiềm năng nhưng cũng đầy thử thách đối với các ngân hàng

Bên cạnh những Chi nhánh ngân hàng lớn đã có uy tín trên thị trường thì Chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Sài Gòn một chi nhánh mới được biết đến như là một ngân hàng trẻ, năng động với phương châm “ SCB luôn hướng đến sự hoàn thiện vì khách hàng” SCB đã đổi mới và đưa ra nhiều sản phẩm đa dạng để phục vụ nhiều đối tượng khách hàng như: Tài trợ nhu cầu vốn ngắn hạn, tài trợ nhu cầu vốn trung dài hạn, bảo lãnh ngân hàng, tín dụng tiêu dụng( bao thanh toán,mua bán cổ phiếu có kỳ hạn) …đang bước những bước đi đầu tiên trên thị trường tài chính tại An Giang, Qua hơn 1 năm hoạt động SCB An Giang đang nỗ lực vượt lên và cố gắng đứng vững trên thị trường khi mà áp lực cạnh tranh đang ngày càng tăng và sự chạy đua chiếm lĩnh thị phần dường như chưa lúc nào nguội. Trong khi đó lĩnh vực hoạt động tín dụng lại là lĩnh vực chiếm vị trí quan trọng trong đời sống kinh doanh của Ngân hàng thương mại, hình thành nên bộ phận tài sản có sinh lời lớn nhất của Ngân hàng, mang nguồn thu đáng kể nhằm trang trải chi phí hoạt động, tạo ra lợi nhuận để thực hiện nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách Nhà nước. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng hay hoạt động tín dụng là một hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế - xã hội đều nhanh chóng tác động đến hoạt động của Ngân hàng, có thể gây nên những xáo động bất ngờ và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng bị giảm sút một cách nhanh chóng. Do vậy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn chứa đựng những rủi ro “tiềm ẩn”, nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào, bởi vì bộ phận tài sản có lớn nhất của Ngân hàng là dư nợ cho vay nằm trong tay khách hàng nên rủi ro tín dụng có khả năng phát sinh ngay sau khi cho vay cho đến khi khách hàng trả nợ. cho nên đòi hỏi các Ngân hàng phải thận trọng khi cho vay, nhận thức rõ rủi ro và đề ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro và nâng cao hiệu quả tín dụng luôn là vấn đề cấp bách của mỗi Ngân hàng.Do vậy Đề tài “Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang” được chọn làm khoá luận nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng về huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TM CP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang với những nguyên nhân dẫn đến hiệu quả tín dụng trong thời gian qua để làm cơ sở đưa ra những giải pháp khả thi nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng.

1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:

1.2.1. Mục tiêu chung:

Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn, nhằm phản ánh đúng thực trạng và thấy được những thuận lợi, khó khăn mà ngân hàng đang

17


gặp phải , nhằm tìm ra các giải pháp hoàn thiện các hoạt động của Ngân hàng và để nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng phù hợp với tình hình thực tế.

1.2.2. Mục tiêu cụ thể:

Khoá luận nghiên cứu nhằm đạt hai mục tiêu sau đây:

Thứ nhất: Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An Giang.

Thứ hai: Trên cơ sở đánh giá thực trạng tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang, để đề ra những giải pháp khả thi nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng của Ngân hàng và hạn chế rủi ro tín dụng.

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU:

1.3.1. Không gian:

Khóa luận chỉ tập trung phân tích doanh số cho vay, dư nợ, doanh số thu nợ, nợ quá hạn, quy trình cho vay tại ngân hàng để đánh giá thực trạng tín dụng tại ngân hàng nhưng chưa nêu được ảnh hưởng của sự cạnh tranh của các ngân hàng trên địa bàn về lãi suất, quy mô, trình độ công nghệ thông tin, lịch sử hình thành và các điều kiện khác.

1.3.2. Thời gian:

Khoá luận tập trung nghiên cứu phân tích đánh giá tình hình huy động vốn, cho vay ở trên số liệu 4 Quý từ trong năm 2007 của Ngân hàng phát thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh An Giang

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:

1.4.1 Phương pháp thu thập thông tin số liệu:

Thu thập số liệu là loại số liệu sơ cấp được thu thập qua các báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh qua 4 quý trong năm 2007, trao đổi trực tiếp với nhân viên tín dụng của Ngân hàng TMCP SÀI GÒN Chi nhánh An Giang, và các thông tin bên ngoài được thu thập từ các phương tiện truyền thông (báo chí, tivi, Internet,... ).

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu gồm:

+ Phương pháp so sánh: So sánh số tuyệt đối cho thấy sự biến động về số lượng của các chỉ tiêu; So sánh số tương đối để tính tốc độ phát triển các chỉ tiêu Quý sau so với Quý trước.

+ Phương pháp tỷ số: để tính một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của Ngân hàng.

+ Phương pháp cơ cấu: Cho thấy tỉ trọng của từng khoản mục phân tích trong tổng thể nghiên cứu, như tỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn trong tổng doanh số cho vay.

18


CHƯƠNG II : CƠ SỞ LÝ THUYẾT.

2.1 Tìm hiểu đôi nét về Ngân hàng thương mại:

2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại:

Theo pháp lệnh “ Các tổ chức tín dụng”(1990) của Việt Nam thì NHTM được định nghĩa như sau:

“NHTM là một chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”.

2.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại:

- Chức năng trung gian tài chính tín dụng của nền kinh tế .

- Chức năng trung gian thanh toán

- Chức năng kinh doanh ngoại hối

- Chức năng phản ánh mọi hoạt động của nền kinh tế thông qua các nghiệp vụ kinh doanh.

2.2 Tín dụng :

2.2.1 Khái niệm tín dụng:

“Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời hạn nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng. Và khi đến hạn người sử dụng phải trả cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn. Khoản giá trị dôi ra này gọi là lợi tức tín dụng”.

2.2.2 Các loại hình tín dụng:

* Nếu căn cứ vào thời gian tín dụng:

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn là dưới 1 năm, thông thường được sử dụng để bổ sung nhu cầu vốn lưu động, vốn sản xuất kinh doanh mang tính thời vụ hoặc cho vay tiêu dùng đáp ứng nhu cầu sinh hoạt của cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng từ 1 đến 5 năm, thông thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, xây dựng các công trình qui mô tương đối nhỏ, thời gian hoàn vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng trên 5 năm, thường được tài trợ cho các dự án đầu tư có qui mô vốn lớn, thời gian dài như xây dựng nhà máy, xí nghiệp, công trình giao thông vận tải, phúc lợi công cộng,… xây dựng cơ sở vật chất cho nền kinh tế.

* Nếu căn cứ vào đối tượng cho vay:

- Tín dụng vốn lưu động: là hình thức tín dụng nhằm bổ sung nhu cầu vốn lưu động của Doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu luân chuyển vốn dự trữ nguyên liệu, sản xuất và lưu thông hàng hoá, đa số khoản tín dụng này mang tính chất ngắn hạn gắn liền với quá trình luân chuyển vốn lưu động.

- Tín dụng cố định: là hình thức tín dụng được sử dụng đáp ứng nhu cầu vốn cố định tạo ra tài sản cố định, chủ yếu là tín dụng trung và dài hạn tài trợ cho các dự án đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị.

* Nếu căn cứ vào tài sản bảo đảm:

- Tín dụng có bảo đảm có hai loại:

19


+ Đảm bảo đối vật: là tín dụng được thể hiện phải có tài sản vật chất dùng làm đảm bảo như tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh đến hạn người đi vay không thanh toán hết nợ thì người cho vay có quyền phát mãi tài sản để thu nợ.

+ Đảm bảo đối nhân được thực hiện do con người hoặc tổ chức đứng ra đảm bảo mà không cần tài sản cụ thể, chủ yếu dựa vào năng lực tài chính.

- Tín dụng không có đảm bảo: là tín dụng mà khi vay không cần có tài sản đảm bảo, thông thường được áp dụng đối với những khách hàng có uy tín, huy động kinh doanh có hiệu quả, tình hình tài chính lành mạnh đảm bảo khả năng thanh toán.

* Nếu căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

- Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh được sử dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh trong các ngành nghề như: nông nghiệp, công nghiệp, thương nghiệp, xuất nhập khẩu, giao thông vận tải, các ngành dịch vụ,…

- Tín dụng phục vụ tiêu dùng: được thực hiện cho vay mua sắm hàng hoá, sữa chữa nhà đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt hằng ngày của dân cư.

* Nếu căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng:

- Cho vay bằng tiền là hình thức tín dụng mà khi cho vay dưới hình thức bằng tiền có thể là nội tệ hay ngoại tệ, hình thức này ngày càng phổ biến hơn trong nển kinh tế thị trường.

- Cho vay bằng tài sản là hình thức tín dụng khi cho vay dưới hình thức bằng hiện vật như cho thuê tài chính, cho vay phân bón, vật tư giống cây trồng,…trong nông nghiệp.

* Nếu căn cứ vào đối tượng hoàn trả:

- Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà người đi vay trực tiếp hoàn trả vốn vay cho người cho vay.

- Tín dụng gián tiếp là hình thức tín dụng mà đi vay không trực tiếp hoàn trả vốn vay cho người cho vay.

* Nếu căn cứ vào kĩ thuật tín dụng:

- Tín dụng ứng trước: căn cứ vào hợp đồng tín dụng thoả thuận giữa Ngân hàng với khách hàng. Ngân hàng ứng trước vốn cho khách hàng vay để thực hiện phương thức sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư.

- Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá là nghiệp vụ tín dụng mà Ngân hàng sẽ mua lại các thương phiếu hoặc các chứng từ có giá trước khi thanh toán của chứng từ khi đáo hạn, chênh lệch giữa hai số tiền này chính là lợi tức chiết khấu mà Ngân hàng được hưởng.

- Tín dụng thuê mua: đây là hình thức tín dụng trung và dài hạn được thực hiện thông qua hình thức Ngân hàng đứng ra mua máy móc thiết bị, các động sản, bất động sản khác theo yêu cầu khách hàng và nắm giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê.

- Thấu chi là hình thức tín dụng cho phép khách hàng sử dụng vượt quá số dư trong phạm vi hạn mức tín dụng đã thoả thuận trong thời gian nhất định trên tài khoản vãng lai hay tài khoản sử dụng thẻ tín dụng của khách hàng.

- Tín dụng chấp nhận: NHTM tiến hành ký chấp nhận vào thương phiếu, hối phiếu, thực hiện cam kết thanh toán nếu đến hạn người trả tiền không thanh toán thì Ngân hàng chấp nhận sẽ đứng ra thanh toán thương phiếu, hối phiếu.

20


- Bão lãnh Ngân hàng: là hình thức tín dụng qua chữ ký, thông qua phát hành chứng thư bảo lãnh các NHTM cam kết thực hiện một nghĩa vụ trong tương lai đối với người thụ hưởng bảo lãnh.

- Các hình thức tín dụng khác như: đồng tài trợ, cho vay hợp vốn, cho vay liên kết, tín dụng factoring,…

2.2.3 Vai trò của tín dụng:

Nói đến vai trò của tín dụng nghĩa là nói đến sự tác động của tín dụng đối với nền kinh tế xã hội. Vai trò của tín dụng bao gồm hai mặt tích cực và tiêu cực:

- Về mặt tiêu cực:

Chẳng hạn nếu để tín dụng tràn lan không kiểm soát, thì không những không làm cho nền kinh tế phát triển mà còn làm cho nạn lạm phát có thể gia tăng gây ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội.

- Về mặt tích cực:

Cung ứng vốn cho nền kinh tế để thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển. Trong quá trình sản xuất để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các xí nghiệp phải đồng thời tồn tại ở ba giai đoạn: Dự trữ - sản xuất – lưu thông; nên hiện tượng thừa và thiếu vốn tạm thời luôn xảy ra tại các xí nghiệp. Từ đó, tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn.

Tín dụng trước hết là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, cho các tổ chức kinh tế. tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế đồng thời tín dụng là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí nghiệp, các tổ chức kinh tế.

Đối với doanh nghiệp: tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố định và vốn lưu động.

Đối với dân chúng: tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư.

Đối với toàn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn.

Tất cả đều hợp lực và tác động lên đời sống kinh tế xã hội, khiến tạo ra động lực phát triển rất mạnh mẽ mà không có công cụ tài chính nào có thể thay thế được.

2.2.4 Rủi ro tín dụng:

2.2.4.1 Khái niệm:

Rủi ro tín dụng là những tổn thất do khách hàng không trả được nợ hoặc sự giảm sút chất lượng của những khoản vay. Bao gồm 2 loại:

- Rủi ro đọng vốn: Đó là rủi ro khi khách hàng sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ hoặc lãi vay. Sự sai hẹn này là do trễ hạn.

- Rủi ro mất vốn: Đó là rủi ro khi khách hàng sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi vay. Sự sai hẹn này là do không thanh toán.

2.2.4.2 Nguyên nhân:

Về phía khách hàng:

Rủi ro tín dụng phát sinh do những nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan. Về mặt chủ quan có thể do trình độ quản lý của khách hàng yếu kém dẫn đến sử dụng vốn vay không hiệu quả hoặc thất thoát ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Cũng có thể do khách hàng thiếu thiện chí trong việc trả nợ trong khi biện pháp xử lý thu hồi nợ của ngân hàng tỏ ra kém hiệu quả. Về

21


mặt khách quan có thể do khách hàng gặp phải những thay đổi môi trường kinh doanh không thể lường trước được, chẳng hạn sự thay đổi về giá cà hay nhu cầu thị trường, sự thay đổi về môi trường pháp lý hay chính sách của chính phủ khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài chính không thể khắc phục được. Từ đó, doanh nghiệp dù có thiện chí nhưng vẫn không thể trả được nợ.

Về phía ngân hàng:

Rủi ro tín dụng phát sinh do nguyên nhân chủ quan như quá trình phân tích và thẩm định tín dụng không kỹ lưỡng dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay. Mặt khác, cũng có thể quyết định cho vay đúng đắng nhưng do thiếu kiểm tra kiểm soát sau khi cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích nhưng ngân hàng vẫn không phát hiện để ngăn chận kịp thời.

2.2.4.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng:

Đối với ngân hàng:

Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng như : thiếu tiền chi trả cho khách hàng, lợi nhuận giảm sút do vốn bị chiếm dụng, mất vốn dẫn đến lỗ và mất khả năng thanh toán.

Đối với xã hội:

Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế. Vì vậy khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài ngân hàng và lay lan sang các ngân hàng khác tạo tâm lý sợ hãi trong dân chúng và dẫn đến họ ồ ạt rút tiền trước hạn có thể làm sụp đổ hệ thống ngân hàng điều này sẽ tác động xấu đến nền kinh tế. Rủi ro tín dụng là vấn đề chính phủ phải quan tâm, đặc biệt là ngân hàng trung ương phải kiểm soát chặt thông qua công tác kiểm tra, thanh tra, giám sát, chiết khấu và tái chiết khấu, sẳn sàng tài trợ cho ngân hàng thương mại khi có sự cố.

2.3 Hiệu quả tín dụng của Ngân hàng thương mại:

2.3.1 Khái niệm về hiệu quả tín dụng (HQTD):

Hiệu quả tín dụng là một phạm tù mang tính trù tượng, vừa mang tính cụ thể phản ánh toàn bộ hoạt động tín dụng của NHTM qua đó nêu bật được vị trí quan trọng của tín dụng đối với nền kinh tế nói chung và NHTM nói riêng.

Hiệu quả tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp mức độ hoạt động của môi trường chung quanh, cũng như đường lối chiến lược phát triển của NHTM.

Hiệu quả tín dụng có thể được hiểu một cách đơn giản là hiệu quả của việc cho vay (hay đầu tư, bảo lãnh) mang lại, là khả năng thu hồi đầu tư đáo hạn cả vốn lẫn lãi theo dự kiến. Hiệu quả và khả năng thu hồi nợ càng lớn thì HQTD càng cao và ngược lại. Hay nói cách khác, rủi ro thất thoát tín dụng càng thấp thì HQTD càng cao. Điều đó có nghĩa là muốn nâng cao chất lượng tín dụng thì giảm thiểu rủi ro tín dụng.

2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng:

* Chỉ tiêu dư nợ trên tổng vốn huy động (%):

22

Tổng dư nợ Tỷ số DN/VHĐ = x 100% Tổng Vốn huy động


Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động.

* Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%):

Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Những Ngân hàng có chỉ số này thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao

* Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay (%):

Chỉ số này được gọi là hệ số thu nợ, dùng để cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng, nó biểu hiện khả năng thu hồi nợ từ việc cho khách hàng vay hay trả nợ của khách hàng trong một thời kỳ .

* Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân (vòng):

Chỉ số này được gọi là chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng. Nó đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Vòng quay vốn tín dụng càng lớn thì việc đưa vốn vào hoạt động kinh doanh của Ngân hàng càng đạt hiệu quả.

2.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng:

Môi trường kinh tế vĩ mô:

Mọi sự biến động kinh tế vĩ mô trong điều hành chính sách tiền tệ thực hiện đều có tác động đến quy mô và chất lượng của công tác huy động vốn và cho vay. Vì vậy, môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, các công cụ như: dự trữ bắt buộc, lãi suất, tái chiết khấu phát huy tích cực hiệu quả giúp ngân hàng trung ương có thể kiểm soát khối lượng tín dụng tăng trưởng cho nền kinh tế, hướng luồng vốn tín dụng chảy vào những ngành nghề then chốt, trọng điểm để xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý. Bên cạnh đó môi trường vĩ mô ổn định là điều kiện tiền đề để hoạt động tín dụng của ngân hàng đi vào quỹ đạo ổn định, nâng cao hiệu quả tín dụng và hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra.

Môi trường pháp lý:

NHTM với tư cách là kênh dẫn nhập vốn, điều tiết từ nơi thừa sang nơi thiếu, nên hoạt động tín dụng của ngân hàng liên quan đến sự ổn định tiền tệ và kiểm soát lạm phát. NHTM là nơi trực tiếp thực hiện các mục tiêu quan trọng của chính sách tiền tệ thông qua hoạt động

23

Doanh số thu nợHệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay

Doanh số thu nợVòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân

Nợ quá hạnTỷ số NQH/TDN = x 100% Tổng dư nợ


tín dụng của mình để ngân hàng trung ương có thể kiểm soát được khối lượng tín dụng cũng như điều tiết khối lượng tiền trong lưu thông. Vì vậy, nếu hoạt động tín dụng không hiệu quả, cho vay không thu hồi nợ và lãi đúng hạn hoặc sự tăng trưởng tín dụng thiếu lành mạnh, mở rộng quá mức sẽ gây hậu quả nghiêm trọng, không chỉ ảnh hưởng đến sự sống còn của NHTM mà còn phá vỡ tính ổn định của nền kinh tế vĩ mô.

Điều kiện tự nhiên:

Điều kiện tự nhiên biến đông như thiên tai, lũ lụt, hỏa hoạn... xảy ra sẽ là yếu tố khách hàng tác động đến hiệu quả kinh doanh của khách hàng của NHTM. Khi khách hàng của NHTM lâm vào tình trạng sản xuất kinh doanh khó khăn, thất thoát tài sản thì nguy cơ trước mắt là không đủ khả năng tài chính để hoàn trả nợ và lãi cho NHTM, dẫn đến rủi ro tín dụng của NHTM là điều không tránh khỏi.

Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại:

Chính sách tín dụng đóng vai trò then chốt điều tiết các mặt hoạt động như huy động vốn và cho vay, lãi suất, sản phẩm tín dụng, kĩ thuật quản lý rủi ro tín dụng, thu hút khách hàng.....Vì vậy, trong từng thời kì nhất định của môi trường cạnh tranh khá gay gắt đòi hỏi các NHTM phải định hướng xây dựng mục tiêu phấn đấu cụ thể nhằm tạo tác động tích cực đến việc điều chỉnh mọi mặt hoạt động NHTM, chính sách lãi suất và sản phẩm huy động cho vay phải được điều tiết linh hoạt gắn liền với từng loại hình huy động và cho vay nhằm kích thích công chúng đến với NHTM.

Năng lực kinh doanh của ngân hàng thương mại

Khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn của NHTM vào quá trình kinh doanh, cùng với vốn tự có, vốn tín dụng của NHTM được sử dụng với những mục tiêu kinh doanh nhất định do các nhà quản lý doanh nghiệp quyết định trực tiếp tạo nguồn khối lượng tài sản mà khách hàng đang trực tiếp nắm giữ và khai thác trong kinh doanh. Nếu năng lực kinh doanh, trình độ quản lý yếu kém, công nghệ lạc hậu, chiến lược kinh doanh thiếu tính khả thi hoặc thậm chí khách hàng cố tình lừa đảo, sử dụng vốn sai mục đích....dẫn đến kinh doanh khó khăn, tình hình tài chính mất cân đối sẽ gây hậu quả nghiêm trọng đến NHTM là khó có thể thu hồi nợ vay, rủi ro cũng không tránh khỏi.

2.4 Quy trình tín dụng:

2.4.1 Khái niệm quy trình tín dụng:

Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng. Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng. Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặc chẽ và gắn bó với nhau.

2.4.2 Ý nghĩa của việc xây dựng quy trình tín dụng:

- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích hợp tại ngân hàng. Trong đó nhiệm vụ của các phòng, ban, bộ phận chức năng được xác định rõ ràng các công việc liên quan đến hoạt động cho vay từ đó làm cơ sở cho phân công trách nhiệm ở từng vị trí. Hơn nữa với mục tiêu này công tác quản trị nhân sự tại ngân hàng sẽ được điều chỉnh kịp thời cho hợp lý và có hiệu quả nhất.

- Dựa vào quy trình tín dụng, ngân hàng sẽ thiết lập các thủ tục hành chánh cho phù hợp với những quy định của pháp luật và đảm bảo mục tiêu an toàn trong việc kinh doanh. Thiết kế các thủ tục cho vay phải thích ứng với từng nhóm khách hàng, từng loại cho vay cũng như kỹ

24


thuật tín dụng nhằm cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiết , nhưng không gây phiền cho khách, cũng như tiết kiệm thời gian cho cả hai bên.

- Quy trình tín dụng là một văn bản bắt buộc thực hiện trong nội bộ ngân hàng và thường được in thành văn bản, hoặc sổ tay nhằm hướng dẫn việc thực hiện thống nhất những nghiệp vụ tại ngân hàng. Nhờ đó các nhân viên ngân hàng biết được trách nhiệm phỉa thực hiện ở vị trí của mình, mối quan hệ với những đồng nghiệp khác hoặc hiểu rõ hơn vai trò của mình trong toàn bộ quy trình, từ đó có thái độ đúng trong công việc.

25


CHƯƠNG III: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – CHI NHÁNH AN GIANG.

3.1. Lịch sử hình thành và phát triển.

3.1.1 Ngân hàng TMCP Sài Gòn:

Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn xuất thân từ ngân hàng Thương mại cổ phần Quế đô được thành lập vào năm 1992 và đã trải qua 5 năm đổi tên thương hiệu và phát triển.Từ 08/04/2003 đến nay, Ngân hàng TMCP Sài Gòn đã khẳng dịnh vị trí của mình trên thị trường tài chính Việt Nam, thể hiện thông qua sự tăng trưởng không ngừng về lợi nhuận hằng năm, chất lượng sản phẩm dịch vụ ngày càng được nâng cao cũng như định hình rõ nét thương hiệu SCB trong cộng đồng.

- Ngân hàng TMCP Sài Gòn có tên tiếng Anh là Sai Gon commercial Bank, viết tắt là SCB:

- Địa chỉ: 193- 203 Trần Hưng Đạo, Phường Cô Giang, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

- Số DKKD: 4103001562 do Sở kế hoạch đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp ngày 16/04/2003.

- Vốn điều lệ năm 2007: 3.000 tỷ đồng.

- Mạng lưới hoạt động: có hơn 40 chi nhánh và phòng giao dịch trong khắp cả nước.

Sản phẩm dịch vụ chính:

- Huy động vốn: huy động vốn ngắn, trung và dài hạn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ, vàng các chương trình tiết kiệm dự thưởng khuyến mãi.

- Dịch vụ tín dụng: cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, cho vay mua xe ôtô, sửa chữa, mua sắm, xây dựng nhà ở, hỗ trợ học tập, tiêu dùng, bảo lãnh trong và ngoài nước, kinh doanh bán sỉ, kinh doanh chứng khoán. . .

- Các dịch vụ khác: dịch vụ tài khoản thanh toán, thu chi hộ, chi hộ lương, thanh toán quốc tế, chuyển tiền trong và ngoài nước, kinh doanh ngoại hối và vàng, kiều hối, thẻ, tư vấn nhà đất, SMS Banking, Internet Banking, đầu tư trực tiếp, Repo chứng khoán, Ngân quỹ. .

Định hướng phát triển:

Phát triển đi kèm với bền vững, xây dựng SCB thành Ngân hàng thương mại đa năng, tiện ích dịch vụ đạt tiêu chuẩn hiện đại, đa năng và chất lượng dịch vụ được khách hàng đánh giá tốt, mở rộng các loại hình hoạt động kinh doanh, với mục tiêu đến năm 2012, Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) trở thành tập đoàn tài chính vững mạnh trên thị trường trong nước, từng bước vươn ra khu vực và thế giới.

Nhân viên:

Đến 30-09-2007, số lượng nhân viên của SCB là trên 1000 người.

Mục tiêu:

Gia tăng giá trị cổ đông.

Phát triển đa dạng các loại hình sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại.

Duy trì sự hài lòng, trung thành và gắn bó của khách hàng với SCB.

Giữ vững sự tăng trưởng và tình hình tài chính lành mạnh.

Không ngừng nâng cao động lực làm việc và năng lực sáng tạo của nhân viên.

26


Đối tác:

3.1.2 Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh An Giang:

Chi nhánh bắt đầu đi vào hoạt động vào ngày 12 tháng 06 năm 2006 theo Quyết định 07/QD-SCB-HDQT.06 chủ tịch hội đồng quản trị vào ngày 28 tháng 04 năm 2006.

+ Trụ sở đặt tại: 53/54 Hà Hoàn Hổ, Phường Mỹ Long, Tp Long Xuyên, Tỉnh An Giang.

+ Điện thoại: 076 920 6502

+ Fax: (84-8) 920 6505

Chi nhánh An Giang có tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam, hạch toán theo chế độ kinh tế nội bộ, có con dấu, đại diện pháp luật, có bảng cân đối kế toán.

Theo chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng TMCP Sài Gòn chi nhánh An Giang được thành lập để tiến hành các hoạt động của Ngân hàng, gồm:

- Huy động vốn: huy động vốn ngắn, trung và dài hạn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ, vàng các chương trình tiết kiệm dự thưởng khuyến mãi.

- Dịch vụ tín dụng: cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, cho vay mua xe ôtô, sửa chữa, mua sắm, xây dựng nhà ở, hỗ trợ học tập, tiêu dùng, bảo lãnh trong và ngoài nước, kinh doanh bán sỉ, kinh doanh chứng khoán. . .

- Các dịch vụ khác: dịch vụ tài khoản thanh toán, thu chi hộ, chi hộ lương, thanh toán quốc tế, chuyển tiền trong và ngoài nước, kinh doanh ngoại hối và vàng, kiều hối, thẻ, tư vấn nhà đất, SMS Banking, Internet Banking, đầu tư trực tiếp, Repo chứng khoán, Ngân quỹ. .

Hiện nay, Ngân hàng TMCP Sài Gòn chi nhánh An Giang có 1 Phòng giao dịch :

+ Chi nhánh Châu Đốc - Trụ sở: 54/ Quan Trung/Thị xã Châu Đốc/An Giang. Hoạt động vào tháng 07 năm 2007.

3.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TM CP Sài Gòn Chi nhánh An Giang:

3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức:

SCB tham gia góp vốn với Công ty CP Đầu tư Sài Gòn Phú Gia, Công ty CP Chứng Khoán Tân Việt - Chi nhánh Tp.Hồ Chí Minh.

SCB tham gia hệ thống chuyển tiền nhanh trên toàn thế giới Western Union.

SCB tham gia liên minh thẻ và ký kết hợp tác với Vietcombank.

SCB tham gia ký kết hợp tác với Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV).

SCB tham gia ký kết hợp tác với Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank).

SCB tham gia hệ thống liên minh thẻ Smartlink.

SCB hợp tác triển khai về công nghệ thông tin với tập đoàn IBM và công ty Temenos với giải pháp T24.

SCB ký kết hợp tác với tập đoàn Bảo Việt về hợp đồng hợp tác phát triển và phân phối các sản phẩm liên kết ngân hàng – bảo hiểm.

27


Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – An Giang thuộc dạng cấu trúc trực tuyến.

Biểu đồ 1: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CHI NHÁNH AN GIANG.

Tổng số cán bộ, nhân viên chi nhánh là 35 người

Tại Thành Phố Long Xuyên: 23 người.

Tại Châu đốc: 12 người.

3.2.2 Nhiệm vụ các phòng ban của Ngân hàng:

1 Quyền hạn và các nghĩa vụ của ban giám đốc sở giao dịch và ban giám đốc chi nhánh.

Giám đốc sở giao dịch, Giám Đốc chi nhánh là người trực tiếp điều hánh và chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị, tổng giám đốc, trước pháp luật về mọi hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh. Giám đốc sở giao dịch, giám đốc chi nhánh có nhiệm vụ và quyền hạn:

- Trực tiếp chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh theo quy định của pháp luật và quy định của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn

- Được ban hành các nội quy, quy định về điều hành và quản lý công việc trong phạm vi sở giao dịch và chi nhánh nhưng không trái với quy định của pháp luật, điều lệ và các nội quy quy định của Ngân hàng thưong mại cổ phần Sài gòn. Được quyền phán quyết tín dụng trong phạm vi được tổng giám đốc uỷ quyền.

- Đại diện tổng giám đốc trong việc giải quyết các tranh chấp, quan hệ tố tụng liên quan đến hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh

- Được uỷ quyền cho các phó giám đốc và lãnh đạo các phòng ban trong sở giao dịch, chi nhánh giải quyết các việc của sở giao dịch, chi nhánh theo chức năng nhiệm vụ được giao trong phạm vi được uỷ quyền và chịu trách nhiệm về việc uỷ quyền đó.

28

BAN GIÁM ĐỐCBAN GIÁM ĐỐC

PHÒNGPHÒNG KẾ TOÁNKẾ TOÁN

PHÒNG TÍNPHÒNG TÍN DỤNG VÀDỤNG VÀ

BẢO LÃNHBẢO LÃNH

PHÒNGPHÒNG HÀNHHÀNH CHÍNHCHÍNH

TỔNG HỢPTỔNG HỢP

PHÒNGPHÒNG GIAO DỊCHGIAO DỊCH CHÂU ĐỐCCHÂU ĐỐC

PHÒNGPHÒNG

NGÂN QUỸNGÂN QUỸ

BAN KIỂM TRABAN KIỂM TRA KIỂM SOÁT NỘIKIỂM SOÁT NỘI

BỘBỘ


- Chấp hành đầy đủ chế độ báo cáo thống kê định kỳ, báo cáo đột xuất về mọi hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh theo quy định của ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn

2 Phòng tín dụng và bảo lãnh :

Có chức năng nhiệm vụ :

- Thực hiện các nhiệm vụ về tín dụng và bảo lãnh cho vay doanh nghiệp, cá nhân, bảo lãnh trong nước, cho vay xuất nhập khẩu, chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá, thẩm định, tư vấn khách hàng …… theo các quy định của pháp luật và quy định của SCB.

- Tổ chức thực hiện kiểm tra, kiểm soát theo các quy trình nghiệp vụ liên quan. Thu hồi các khoản nợ đến hạn, nợ quá hạn.

- Thực hiện các báo cáo thống kê về nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh(đảm bảo) trong phạm vi hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh theo quy định của ngân hàng nhà nước và theo chế độ thông tin báo cáo do tổng giám đốc ban hành.

- Tổ chức theo dõi các tài sản đảm bảo của khách hàng.

- Lưu trữ, bảo quản hồ sơ tín dụng, và các báo cáo nghiệp vụ trong phạm vi hoạt động của sở giao dịch và chi nhánh theo chế độ quy định.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.

3 Phòng kế toán:

Có chức năng và nhiệm vụ:

- Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn, thực hiện các thủ tục nhận và chi trả tiền tiết kiệm, tiền gửi các tổ chức kinh tế, cá nhân….

- Tổ chức thực hiện công tác kế toán giao dịch hàng ngày với khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn.

- Thực hiện các nghiệp vụ về thanh toán thẻ, chi trả kiều hối, kinh doanh vàng và ngoại tệ theo đúng quy định của nhà nước, ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn .

- Thực hiện chế độ báo cáo kế toán, thống kê phản ánh hoạt động, tình hình tài chính, Quản lý các loại vốn, tài sản tại Sở giao dịch, chi nhánh theo quy định

- Đảm nhận công tác điện toán tại đơn vị

- Chấp hành chế độ quyết toán tài chính chỉ tiêu nội bộ hàng năm với hội sở chính.

- Thực hiện các nhiệm khác do giám đốc giao cho.

4 Phòng ngân quỹ;

Có nhiệm vụ và chức năng:

- Tổ chức thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền mặt(đồng việt nam, vàng, ngoại tệ) các chứng từ có giá liên quan đến giao dịch hằng ngày.

- Thực hiện thu đổi các ngoại tệ, thanh toán các loại thẻ

- Tham mưu cho giám đốc các giải pháp thực hiện phát triển các dịch vụ kho quỹ, nhằm bảo quản cất giũ tài sản chứng từ có giá và giấy tờ quan trọng của khách hàng.

29


- Tổ chức thực hiện chế độ ghi chép sổ sách kho quỹ theo quy định chịu trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát chứng từ thu chi ngân quỹ theo chế độ hạch toán kế toán quy định, đảm bảo dữ liệu hạch toán được cập nhật và chính xác.

- Đảm bảo an toàn kho quỹ theo quy định, thực hiện các nghiệp vụ khác do Giám Đốc giao

5 Phòng hành chính:


- Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động và tổ chức thực hiện theo quy định.

- Thực hiện công tác văn thư, hành chính, quản trị

- Thực hiện các báo cáo về công tác cán bộ, lao động tiền lương và công tác hành chính và công tác hành chính, quản trị theo quy định.

- Thực hiện các nghiệp vụ khác do lãnh đạo giao

6 Phòng kiểm soát nội bộ


- Thực hiện việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ các hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh theo đúng pháp luật, theo điều lệ của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn. Theo quy chế về tổ chức và hoạt động của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ trong ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn

- Theo dõi, phúc tra sở giao dịch, chi nhánh và các đơn vị trực thuộc sở giao dịch, chi nhánh trong việc sữa chữa những vi phạm, kiến nghị của các đoàn thanh tra và kiểm tra nội bộ.

- Báo cáo kết quả công tác kiểm ta nội bộ đầu kỳ hoặc đột xuất theo đúng quy định của SCB

- Phối hợp các đoàn thanh tra, kiểm tra của nhà nước, ngân hàng nhà nước, và của hội sở chính trong việc thanh tra, kiểm tra tại sở giao dịch, chi nhánh và càc đơn vị trực thuộc sở giao dịch, chi nhánh.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám Đốc giao.

3.3 Quy trình tín dụng áp dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi Nhánh An Giang:

Căn cứ vào chế độ tín dụng và phương thức hoạt động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - An Giang nhằm đảm bảo cho vay trên cơ sở pháp lý có hiệu quả thì qui trình tín dụng được thực hiện tại Chi nhánh thông qua các bước sau:

Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn:

- Tư vấn và thương thảo:

Khi khách hàng đề xuất vay vốn, CBTD làm đầu mối tiếp nhận thông báo cho khách hàng về chính sách tín dụng mà ngân hàng đang áp dụng, thâm vấn cho khách hàng lựa chọn loại hình cho vay phù hợp, thương thảo sơ bộ các điều kiện cho vay mà ngân hàng có thể đáp ứng: lãi suất, thời hạn vay, tài sản đảm bảo,….sau đó CBTD hướng dẫn khách hàng về Hồ sơ vay vốn.

- Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn:

30


Sau khi khách hàng cung cấp hồ sơ vay vốn, CBTD tiến hành kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và sự phù hợp của các hồ sơ.

Hồ sơ vay vốn gồm có:

+ Hồ sơ pháp lý.

Gồm các loại giấy tờ phản ánh tư cách pháp lý của bên vay

+ Hồ sơ khoản vay.

- Giấy đề nghị vay vốn.

- Các giấy tờ phản ánh tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của bên vay (Bảng kê công nợ, Báo cáo tài chính, hợp đồng kinh tế,…..)

- Các giấy tờ khác có liên quan đến khoản vay( Hợp đồng bảo hiểm hàng hóa, dự toán chi phí hoạt động được duyệt….).

+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay.

Gồm các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng, giá trị của tài sản.

Bước 2 Thẩm định các điều kiện tín dụng:

a) Cơ sở thông tin phục vụ cho công tác thẩm định cho vay:

- Thông tin CIC của ngân hàng nhà nước.

- Khảo sát thực tế.

- Nguồn khác.

- Thông tin do khách hàng cung cấp.

b) Nội dung thẩm định:

Dựa trên cơ sở thông tin thu được CBTD tiến hành việc thẩm định theo các mục sau:

+ Đánh giá chung về khách hàng theo nội dung sau:

- Năng lực pháp lý.

- Mô hình tổ chức, bố trí lao động.

- Quản trị điều hành của Doanh nghiệp.

- Ngành nghề kinh doanh.

- Các rủi ro chủ yếu.

+ Tình hình tài chính của khách hàng:

- Đánh giá về sự chính xác, trung thực của Báo cáo tài chính;

- Phân tích, đánh giá các chỉ tiêu kinh tế tài chính

- Phân tích các tồn tại nguyên nhân

+ Phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ

+ Bảo đảm tiền vay

+ Xác định phương thức và nhu cầu vay:

Dựa trên đề nghị của khách hàng và cở sở thông tin thẩm định, CBTD xác định phương thức phù hợp với tính chất cấp tín dụng theo 3 loại cơ bản sau:

31


- Chiết khấu.

- Cho vay theo món.

- Cho vay hạn mức.

+ Xem xét khả năng nguồn vốn để cho vay:

- Xem xét, cân đối khả năng nguồn vốn đối với những khoản vay lớn theo quy định của SCB.

- Mua bán chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay cần chuyển đổi để thanh toán nước ngoài.

- Lãi suất áp dụng cho khoản vay.

+ Xem xét điều kiện thanh toán:

CBTD cùng TPTD phối hợp với Phòng Thanh toán quốc tế về các nội dung điều kiện thanh toán, hình thức thanh toán… đối với những khoản vay thanh toán với nước ngoài.

c) Các loại giấy tờ:

CBTD: Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn(Bước 2) lập tờ trình cho vay kèm theo Hồ sơ vay vốn trình TPTD.

Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng:

a) Ra quyết định cho vay:

Trên cơ sở Tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, TPTD xem xét kiểm tra, thẩm định lại và ghi ý kiến vào tờ trình, trình lãnh đạo xem xét.

Lãnh đạo: Xem xét lại hồ sơ TPTD trình để quyết định:

- Duyệt đồng ý cho vay.

- Duyệt cho vay có điều kiện.

- Không đồng ý .

- Đưa ra Hội đồng tín dụng tư vấn trước khi quyết định đối với trường hợp khoản vay lớn hoặc phức tạp theo quy định của Chi nhánh.

- Trình Hội sở chính đối với trường hợp vượt thẩm quyền của Chi nhánh.

Nội dung duyệt cho vay của Lãnh đạo phải xác định rõ: Số tiền cho vay, lãi xuất cho vay, thời hạn cho vay, điều kiện khác(nếu có).

Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định.

CBTD căn cứ nội dung phê duyệt của Lãnh đạo để tiến hành làm một hoặc các thủ tục sau:

- Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp cần bổ sung các điều kiện vay vốn.

- Thẩm định lại, bổ sung, chỉnh sửa tờ trình nếu không đạt yêu cầu.

- Soạn thảo văn bản trả lời khách hàng đối với trường hợp từ chối cho vay

Sau đó trình TPTD kiểm soát nội dung, TPTD có ý kiến đồng ý hay không đồng ý trình lãnh đạo quyết định.

b) Thực hiện Quyết định cho vay:

- Ký hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo hiểm tiền vay.

32


Khi khoản vay được lãnh đạo duyệt đồng ý cho vay và hình thức đảm bảo nợ vay. Trên cơ sở nội dung, điều kiện đã được duyệt và hợp đồng mẫu, CBTD soạn thảo Hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay cho phù hợp để trình TPTD kiểm soát.

• TPTD kiểm tra lại các điều khoản hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay theo đúng nội dung điều kiện đã được duyệt:

- Nếu đúng ký trình lãnh đạo.

- Nếu chưa đúng, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại.

• Lãnh đạo ký duyệt:

-Nếu đúng: ký các hợp đồng do phòng tín dụng trình.

-Nếu chưa đúng: yêu cầu chỉnh sửa lại.

- Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm tiền vay.

- Thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay.

Trong vòng 07 ngày làm việc( đối với khách hàng mới) và trong vòng 3 ngày làm việc( đối với khách hàng cũ) kể từ ngày khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ vay vốn theo quy định, chi nhánh phải có ý kiến trả lời khách hàng về quyết định của mình.

Bước 4:- Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay:

a) Giải ngân:

- Các chứng từ phục vụ giải ngân:

- Chứng từ của khách hàng.

CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ, chứng từ về mục đích sử dụng tiền vay để giải ngân( hóa đơn thương mại, Hợp đồng cung ứng,Thông báo nộp tiền vào tài khoản của ngân hàng đối với những khoản vay thanh toán với nước ngoài,….).

- Chứng từ của Ngân hàng.

CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh nội dung chứng từ theo mẫu sau:

- Hợp đồng bảo đảm tiền vay trong trường hợp Bước 3 chưa hoàn thành thủ tục bảo đảm tiền vay.

- Bảng kê rút vốn(Nhận nợ).

- Giấy lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi.

- Trình duyệt giải ngân:

CBTD sau khi xem xét hồ sơ( gồm chứng từ của khách hàng và ngân hàng), nếu đủ điều kiện giải ngân thì trình TPTD( trường hợp cho vay theo hạn mức CBTD lập tờ trình giải ngân theo Quy định).

TPTD kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung trình của CBTD:

- Nếu đồng ý: ký trình lãnh đạo

- Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại

- Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do, trình lãnh đạo quyết định

Lãnh đạo ký duyệt:

33


- Nếu đồng ý: ký duyệt

- Nếu chưa phù hợp: yêu cầu chỉnh sữa lại

- Nếu không đồng ý: Ghi rõ lý do

b) Nạp thông tin vào chương trình điện toán và luân chuyển chứng từ:

- CBTD nhận lại chứng từ được lãnh đạo duyệt cho vay, nạp vào máy tính thông tin dữ liệu các khoản vay, hạch toán theo chứng từ nhân nợ qua mạng máy tính.

- CBTD chuyển những chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho các Phòng nghiệp vụ có liên quan.

c) Theo dõi , kiểm tra khoản vay:

Sau khi giải ngân CBTD phụ trách khoản vay có nhiệm vụ theo dõi giám sát khoản vay theo đúng quy định:

- Thực hiện kiểm tra vốn vay thường xuyên đảm bảo ít nhất 3 tháng/lần đối với các khoản vay ngắn hạn và 6 tháng/lần đối với khoản vay trung và dài hạn.

Bước 5- Thu nợ, lãi, phí và xử lý phát sinh:

1 Theo dõi việc thực hiện hợp đồng tín dụng của khách hàng.

CBTD thường xuyên theo dõi thông qua hợp đồng tín dụng, chứng từ kế toán, sổ sách….và phần mềm điện toán để có thông báo trả nợ gốc, lãi, phí(nếu có) cho khách hàng trước 05 ngày làm việc.theo nội dung sau:

1.1 Theo dõi trả nợ gốc.

- Đầy đủ, đúng hạn.

- Không đủ, không đúng hạn.

- Chuyển nhóm nợ, nợ quá hạn.

Chú ý:

- Đối với chiết khấu giấy tờ có giá có hoàn lại, hoăc cầm cố giấy tờ có giá, trên cơ sở khách hàng đề nghị xử lý để trả nợ( Gốc và lãi), cán bộ phụ trách tiến hành làm lệnh xuất kho theo mẫu số BM03/QT-TDNH, trình phụ trách phòng kiểm tra để trình lãnh đạo duyệt xuất kho thu hồi nợ.

- Đối với chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất: Khi nhận được báo Có từ ngân hàng nước ngoài thanh toán bộ chứng từ hàng xuất gửi đòi tiền, Phòng TTQT lập chứng từ thu số tiền chiết khấu, lãi chiết khấu, phí thanh toán, chuyển trả số tiền còn lại theo chỉ dẫn của khách hàng.

Trường hợp số tiền báo có nhỏ hơn số tiền chiết khấu hoặc không có báo Có thì hết thời hạn chiết khấu, Phòng TTQT tiến hành truy đòi bằng cách trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu lại phần chênh lệch thiếu so với số tiền đã chiết khấu, lãi chiết khấu và phí thanh toán. Trường hợp số dư tài khoản tiền gửi của người thụ hưởng không đủ để thanh toán số tiền chiết khấu thì áp dụng cho vay bắt buộc hoặc chuyển nợ quá hạn số tiền chiết khấu chưa thu được theo chế độ tín dụng hiện hành. Phòng thanh toán quốc tế chuyển toàn bộ hồ sơ chiết khấu cho Phòng tín dụng theo dõi nợ.

1.2 Theo dõi trả lãi

- Đầy đủ đúng hạn

- Không đủ, không đúng hạn

34


- Lãi treo.

1.3 Theo dõi trả phí đối với khoản vay có phí.

1.4 Theo dõi thực hiện các nghĩa vụ khác trong hợp đồng tín dụng(nếu có)

- Ký quỹ đối với trường hợp phải ký quỹ

- Hoạt động luân chuyển tiền gửi, doanh thu về SCB, cam kết mua bán ngoại tệ…

- Nghĩa vụ khác…….

2 Xử lý các phát sinh trong quá trình cho vay :

Trong quá trình cho vay nếu xảy các phát sinh sau thì CBTD sẽ căn cứ vào quy định để xử lý.

2.1 Trả nợ trước hạn:

CBTD xem xét yêu cầu trả nợ trước hạn của khách hàng hoặc yêu cầu trả nợ trước hạn trong trường hợp:

- Khách hàng cân đối được nguồn vốn trả nợ trước hạn theo quy định của hợp đồng tín dụng( Nếu hợp đồng tín dụng có điều khoản nầy).

- Quá trình luân chuyển vốn của khách hàng, nếu vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay đã kết thúc chu trình luân chuyển nhưng khoản vay chưa tới hạn, có thể đề nghị khách hàng trả nợ trước hạn.

- Trong quá trình kiểm tra phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích như trong hợp đồng tín dụng hoặc sai chế độ tín dụng.

2.2 Cơ cấu lại thời hạn trả nợ:

CBTD xem xét cơ cấu lại thời hạn trả nợ khi khách hàng không trả được nợ đúng hạn như cam kết trong hợp đồng tín dụng

- Điều kiện thực hiện: Đơn đề nghị của khách hàng, Nguyên nhân không trả được nợ là do nguyên nhân khách quan( thiên tai, hỏa hoạn,….), Chứng minh được nguồn trả nợ cho ngân hàng, Các tài liệu chứng minh nguyên nhân chậm trả nợ hoặc có xác nhận của người mua.

- Phương thức thực hiện: Trên cơ sở đề nghị của khách hàng, CBTD kiểm tra tình hình thực tế của khách hàng kể cả tài sản đảm bảo ( có biên bản làm việc), nếu đủ điều kiện thực hiện thì lập tờ trình trình cấp trên.

TPTD kiểm tra nội dung tờ trình.

Nếu đồng ý ký trình lãnh đạo

Nếu không đồng ý: Ghi rõ lý do và trình lãnh đạo quyết định.

Lãnh đạo xem xét nội dung trình của TPTD

Nếu đồng ý thì ký duyệt

Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do, chuyển nợ quá hạn

3 Xử lý tranh chấp hợp đồng tín dụng theo hướng dẫn về xử lý tranh chấp của HSC.

Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng:

1 Tất toán khoản vay.

Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lãi, phí… để tất toán khoản vay.

35


2 Giải tỏa các hợp đồng bảo đảm tài sản:

- Kiểm tình trạng giấy tờ, tài sản thế chấp, cầm cố.

- Thủ tục xuất kho giấy tờ, tài sản thế chấp, cầm cố.

Các thủ tục này thực hiện theo quy định nhập xuất tài sản đảm bảo của SCB.

3 Thanh lý hợp đồng tín dụng:

Thời hạn hiệu lực của hợp đồng tín dụng theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng đã ký kết: Khi bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì hợp đồng tín dụng đương nhiên hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng. Trường hợp bên vay yêu cầu, CBTD soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồng trình TPTD kiểm soát và TPTD trình lãnh đạo ký biên bản thanh lý.

3.4 Đánh giá chung về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2007.

Thực tế hiện nay cho thấy các sản phẩm, dịch vụ tại hầu hết các ngân hàng là tương đối giống nhau, để cạnh tranh nhằm giữ chân khách hàng cũ và phát triển khách hàng mới. Ngân hàng TMCP Sài Gòn đã không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng:

- Ưu tiên phát triển cơ sở hạ tầng và hệ thống công nghệ thông tin từ đó tạo ngày càng nhiều tiện ít cho khách hàng, đa dạng hóa các sản phẩm ngân hàng hiện đại(Thẻ ATM, SMS Banking, Phone Banking,…..) để phục vụ khách hàng ngày càng hoàn thiệt hơn.

- SCB không cạnh tranh bằng lãi suất mà cân đối giữa nhu cầu nguồn vốn và sử dụng vốn nhầm đảm bảo lợi ít của khách hàng mà vẫn đạt hiệu quả kinh doanh.

- Tổ chức định kỳ các hội nghị khách hàng để lắng nghe ý kiến khách hàng từ đó hướng đến hoàn thiện quy trình phục vụ khách hàng tốt hơn.

- Thiết lập các giải thưởng của SCB cho khách hàng, nhân viên……

Từ những cố gắng trên SCB đã đạt được những thành tựu trong hoạt động kinh doanh của mình như sau:

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 4 quý trong năm 2007 :

Chỉ tiêu Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4

Chênh lệch

Q1-Q2

Chênh lệch

Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

TĐ % TĐ % TĐ %

1 DT 1.290 2.327 2.994 5.171 1.037 80 667 29 2.177 73

2 CP 1.761 1.949 1.746 2.687 188 11 -203 -10 941 54

3 LNR -471 379 1.248 2.483 379 100 869 229 1.235 95

Qua bảng số liệu ta thấy rằng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng là khá tốt. Ở quý 1 lợi nhuận sau thuế của Ngân Hàng bị âm 471 triệu đồng là do Ngân hàng huy động vốn đạt hiệu quả tuy nhiên khâu cho vay gặp khó khăn khi Chi nhánh mới thành lập chưa tìm được nhiều món vay khả thi, đủ tiêu chuẩn của Ngân Hàng, Làm cho Ngân Hàng phải lãnh chi phí vốn đầu vào cao và chi phí hoạt động ban đầu để quan hệ mở rộng tín dụng làm cho chi phí tăng cao hơn doanh thu thu về. Tuy nhiên vào những quý sau lợi nhuận của Ngân Hàng tăng cao với tốc độ nhanh chóng, Quý 2 của năm thì lợi nhuận đã tăng 379 triệu

36


đồng( trong đó Doanh thu tăng trưởng 80% trong khi chi phí chỉ tăng trưởng 11%), Quý 3 đạt 1.248 Triệu đồng tăng 869 triệu đồng so với quý 2 với tốc độ 229%( doanh thu tăng trưởng chậm 29% tuy nhiên chi phí đã giảm so với quý trước), Quý 4 đạt 2.483 Triệu đồng tăng 1.235 Triệu đồng so với quý 3(trong đó doanh thu tăng trương 73% chi phí cũng tăng nhẹ 54%). Kết quả tăng trưởng ấn tượng như vậy là do Ngân hàng đã làm tốt cả công tác huy động vốn và cho vay, bên cạnh đó là phát triển ngày càng nhiều sản phẩm dịch vụ mới, quảng bá rộng rãi thương hiệu SCB trên thị trường, gia tăng nhiều tiện ích cho khách hàng khi đến giao với ngân hàng.

Biểu đồ 2: Tăng trưởng lợi nhuận qua các quý trong năm 2007 của ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang.

-500

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

Triệu đồng

Lợi nhuận thuần -472 378 1,248 2,483

Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4

Tóm lại: Qua 4 quý trong năm 2007 tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng kể, điều đó được thể hiện ở khoản thu nhập và lợi nhuận của ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Đạt được kết quả như vậy là do sự quản lý của ban lãnh đạo cùng với sự nỗ lực của tập thể cán bộ công nhân viên bên cạnh sự quan tâm hỗ trợ của các cấp, các ngành chính quyền địa phương, sự tích cực trong công tác của các cán bộ tín dụng, luôn bám sát địa bàn và luôn thực hiện tốt chính sách chăm sóc khách hàng, nâng cao sức cạnh tranh của chi nhánh, Phòng giao dịch với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn.

3.5 Phương hướng và mục tiêu phát triển của ngân hàng thương mại mại cổ phần Sài Gòn trong năm 2008:

Với kết quả đạt được trong năm thì Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang tự đặt cho mình một mục tiêu và nhiệm vụ năm sau cao hơn năm trước và thực hiện phương châm “Phát triển, bến vững, hiệu quả” trong năm 2008 như sau:

- Ngân hàng cần giảm thiểu nợ quá hạn để tránh bị chiếm dụng vốn quá lâu, do đó đề ra kế hoạch là tìm những khách hàng có đủ uy tín trong giao dịch, trả lãi và nợ gốc đúng kỳ hạn theo hợp đồng tín dụng.

- Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang có 1 Phòng giao dịch ở huyện nên hiện nay đã có kế hoạch mở rộng thêm Phòng giao dịch đến các huyện khác trong Tỉnh An Giang là

37


Tân Châu và Tịnh Biên và quảng cáo rộng rãi để thu hút vốn và tăng khối lượng cho vay cũng như chất lượng của các dịch vụ khác nhằm tìm kiếm thêm nhiều khách hàng để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.

- Nâng cao trình độ của cán bộ Ngân hàng và đào tạo thêm những cán bộ tín dụng trẻ, năng động và có đủ năng lực hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.

- Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang sẽ phối hợp hoạt động với các ban ngành liên quan để tạo mọi điều kiện tốt nhất khi khách hàng đến vay tiền cũng như thực hiện các giao dịch khác.

- Hoàn thiện các thủ tục cho vay và huy động vốn, giảm bớt các thủ tục, giấy tờ rườm rà để cho các giao dịch diễn ra thuận lợi, nhanh chóng và tiết kiệm.

- Thực hiện tốt hơn nữa các nhiệm vụ được giao bởi Ngân hàng Nhà nước và Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn.

-Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện đại đạt tiêu chuẩn quốc tế.

- Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ chăm sóc khách hàng taọ lợi thế cạnh tranh.

* Một số chỉ tiêu chủ yếu:

- Nguồn vốn huy động tại chỗ 260.000 triệu đồng.

- Tổng dư nợ, mức tăng trưởng: 845.000 triệu đồng, tốc độ tăng 30%.

- Chất lượng Tín dụng, tỷ lệ nợ xấu: nợ quá hạn <1%, nợ xấu < 3,5%

- Chênh lệch thu chi: 13.000 triệu đồng

- Mạng lưới: củng cố phát triển hệ thống phòng giao dịch đi vào chiều sâu, thực hiện được nhiều dịch vụ nâng tỷ trọng thu nhập dịch vụ trong tổng thu nhập.

* Thị trường tiềm năng của chi nhánh:

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh sẽ đạt tốc độ tăng trưởng cao trong những năm tới cùng với tốc độ tăng trưởng trưởng kinh tế khả quan của tỉnh trong một vài năm trở lại đây. Số lượng doanh nghiệp mới ngày càng tăng. nhiều dự án khu công nghiệp được hình thành và thu hút được nhiều nhà đầu tư trong và ngoài nước.

- Cho vay tiêu dùng: về chiến lược lâu dài cũng như trước mắt Chi nhánh sẽ tiếp tục đầu tư cho đối tượng này để làm tiền đề trong việc cho vay phát hành thẻ sắp tới, tuy nhiên cho vay đối tượng này cũng có những rủi ro nhất định, do đó phải hết sức thận trọng chọn lọc đối tượng cơ quan và cá nhân để đầu tư thích hợp.

- Thế mạnh của An Giang trong thời gian qua cũng như định hướng phát triển trong thời gian tới là củng cố phát triển lĩnh vực nông nghiệp đi vào chiều sâu, chuyên môn hoá, hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn do vậy Chi nhánh vẫn tiếp tục đầu tư vào đối tượng này, tuy nhiên không đầu tư vào các khoản vay quá nhỏ và gây áp lực quá tải đối với cán bộ tín dụng

- Từ năm 2007 trở đi song song với việc phát triển nông nghiệp theo chiều sâu, Tỉnh An Giang tiếp tục đầu tư xây dựng khu cửa khẩu quốc tế Tịnh Biên, Vĩnh Xương, Khánh Bình,… để hình thành vùng kinh tế mở - trung tâm trung chuyển và dịch vụ hướng ngoại. Chính phủ đã cho phép Tỉnh thành lập khu bảo thuế, phát triển kinh tế cửa khẩu và hàng hoá, hàng loạt chủ trương, chính sách hỗ trợ khác sẽ tạo điều kiện hơn cho hàng hoá qua cửa khẩu An Giang. Vì vậy Chi nhánh tiếp tục đầu tư mạnh vào lĩnh vực thương nghiệp, dịch vụ, tỷ trọng dư nợ đối tượng này sẽ chiếm khá cao trong cho vay ngắn hạn.

38


3.6 Đánh những thuận lợi và khó khăn gặp phải khi thực hiện mục tiêu phát triển trong năm 2008:

3.6.1 Thuận lợi:

- Tốc độ phát triển kinh tế của Tỉnh trong những năm tới được dự đón sẽ tăng trưởng mạnh, thu hút nhiều nhà đầu tư, nhiều khu công nghiệp mục lên do đó nhu cầu vốn tín dụng là rất lớn.

- Mạng lưới phòng giao dịch đang được phủ rộng với 2 phòng giao dịch mới được khai trương tại Huyện Tân Châu và Huyện Tịnh Biên.

- Thương hiệu SCB ngày càng trở nên quen thuộc với người dân trong Tỉnh.

- Kết quả nghiên cứu hành vi tiêu dùng do Mckinsey cho biết thanh niên Việt Nam ngày càng tin tưởng và thích sử dụng các dịch vụ ngân hàng hơn so với thế hệ trước. điều này giúp cho ngân hàng có thể đầu tư phát triển nhiều sản phâm dịch vụ mới tăng nguồn thu từ các dịch vụ ngân hàng.

- Trụ sở mới của ngân hàng thương mại cổ phần chi nhánh An Giang đang được khởi công xây dựng. Tạo thuật lợi hơn cho hoạt động giao dịch tại ngân hàng và góp phần nâng cao niềm tin nơi khách hàng dối với ngân hàng.

3.6.2 Khó khăn:

- Trong năm tới, những chính sách thắt chặt tiền tệ của chính phủ như nâng tỉ lệ dự trữ bắt buộc từ 5% đến 10%, Mua tín phiếu bắt buộc, Hạn chế tăng trưởng tín dụng 30% so với năm 2007……sẽ là một rào cản lớn cho sự phát triển của ngân hàng.

- Nhiều ngân hàng hàng mới đã xin được giấy phép mở chi nhánh tại Tỉnh An Giang sẽ làm cho mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng trở nên gay gắt hơn.

- Cuộc chạy đua nâng cao lãi xuất huy động giữa các ngân hàng sẽ có tác động xấu đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

- Trong năm 2008 khi mà quy mô của chi nhánh được mở rộng nhiều phòng giao dịch mới được thành lập đòi hỏi phải Cán bộ lãnh đạo phải có kỷ năng quản lý, tổ chức thật vững vàng và chuyên nghiệp cũng như phải có một cơ cấu tổ chức thật sự hợp lý và chặt chẽ.

CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CHI NHÁNH TỈNH AN GIANG:

4.1 Tình hình nguồn vốn:

Muốn hoạt động kinh doanh có hiệu quả thì đòi hỏi Ngân hàng phải có nguồn vốn ổn định, đủ mạnh để đảm bảo đáp ứng kịp thời các nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng như

39


việc mở rộng hoạt động đầu tư tín dụng. Do vậy việc tăng cường công tác huy động vốn luôn được xem là một trong những nhiệm vụ trọng tâm thường xuyên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn chi nhánh An Giang.

Bảng 2:Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP SÀI GÒN Chi nhánh An Giang (các quý trong năm 2007)

Đơn vị tính: triệu đồng, %

Chỉ tiêu


Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%

)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Vốn Huy động

54.171 65.005 84.377 104.309 10.843 19.9 19.372 28.8 19.932 19.1

Vốn điều hoà

2.999 8.173 56.054 245.927 5.174 172.5 47.881 585.8 189.873 77.2

Tổng nguồn

vốn57.170 73.178 140.431 350.236 16.008 28 67.253 91.9 209.805 59.9

(Nguồn: Phòng Tín dụng)

Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Tỉnh An Giang là Chi nhánh cấp 1 trực thuộc hội sở tại thành phố Hồ Chí Minh, nên trong tổng nguồn vốn không có vốn tự có, nó chỉ bao gồm vốn huy động và vốn điều hoà (vốn được chuyển về từ Hội sở nhưng phải chịu lãi suất).

Nhìn chung, tổng nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Tỉnh An Giang tăng qua các Quý trong năm, cụ thể: Quý 2 tăng 16.008 triệu đồng so với Quý 1, tốc độ tăng 28%. Quý 3 tăng 67.253 triệu đồng so với Quý 2, tốc độ tăng 91.9%.Và Quý 4 đạt 209.805 triệu đồng đạt 59.9%.

Điều này cho thấy Chi nhánh ngày càng phát triển thể hiện qua quy mô nguồn vốn có biến động tăng qua các Quý (tăng nhẹ vào Quý 2 và tăng nhiều hơn vào Quý 3, Quý 4). Sự tăng trưởng về nguồn vốn do xuất phát từ nhu cầu về vốn của các đơn vị kinh tế, những hộ dân trong Tỉnh ngày càng tăng nên Chi nhánh cần phải tăng cường nguồn vốn huy động của mình để đáp ứng các nhu cầu đó. Cũng như các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn, Chi nhánh luôn tìm cách đa dạng hoá các phương thức huy động, mở rộng hoạt động giao dịch của mình dưới nhiều hình thức khác nhau, áp dụng mức lãi suất phù hợp để thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong dân, các doanh nghiệp,… nâng cao nguồn vốn huy động tiền gởi không kỳ hạn và tiền gởi có kỳ hạn để phân phối lại những nơi có nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh.

Đối với nguồn vốn huy động tại Chi nhánh Quý 2 là 65.005 triệu đồng tăng 10.834 triệu đồng, tốc độ tăng 19.9 % so với Quý 1. Quý 3 đạt 84.377 triệu đồng tăng 19.372 triệu đồng, tốc độ tăng 28.8 % so với Quý 2, Quý 4 đạt 104.309 Triệu đồng tăng 19.932 triệu đồng với tốc độ 19.1%. Qua đó cho thấy công tác huy động vốn của Chi nhánh đang hoạt động tốt, với nguồn vốn huy động được từ các Đơn vị kinh tế và hộ dân cư tăng nhanh và chiếm tỷ trọng lớn trong

40


tổng nguồn vốn của Chi nhánh, có được kết quả này là do Chi nhánh đã tạo ra được 1 hình ảnh tốt đẹp về mình 1 ngân hàng trẻ, năng động và Quan trọng hơn là “Ngân hàng vì cộng đồng” trong mắt người dân, Chi nhánh có trụ sở khang trang lại được đặt ở vị trí thuận lợi, có đội ngũ nhân viên trẻ, cởi mỡ trong giao dịch, sản phẩm huy động vốn đa dạng và hấp dẫn. Nhờ vậy mà khách hàng đến giao dịch và gởi tiền vào Chi nhánh ngày càng tăng. Cho thấy sự cố gắng của Chi nhánh trong công tác huy động vốn vay.

Trong tổng nguồn vốn thì vốn điều hoà luôn chiếm tỷ trọng tương đối cao và đang có xu hướng tăng trong năm (cụ thể Quý 1 là 2.999 triệu đồng chiếm 5.25 %; Quý 2 là 8.173 triệu đồng chiếm 11.2 %, Quý 3 là 56.054 triệu đồng chiếm 39.9 % và Quý 4 là 245.927 triệu đồng) do lãi suất vốn điều hoà thường cao hơn lãi suất huy động vốn nên sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của Chi nhánh. Vì vậy Cán bộ -Nhân viên Chi nhánh cần tích cực chủ động hơn nữa trong công tác huy động vốn, lãnh đạo Chi nhánh cần áp dụng các phương thức, những biện pháp hữu hiệu hơn để tăng nguồn vốn huy động, giảm bớt chi phí vốn điều chuyển và tăng lợi nhuận cho chi nhánh.

Tóm lại: Sự tăng trưởng vốn kinh doanh là thước đo tầm vóc và uy tín của Ngân hàng Thương mại, đó cũng là kết quả của việc thực thi những giải pháp đúng đắn và đồng bộ. Tổng nguồn vốn qua 4 quý trong năm đều có tăng đó là một cố gắng lớn của toàn thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang, ngoài ra Chi nhánh áp dụng chính sách lãi suất thích hợp nên đã thu hút khách hàng đến với chi nhánh, vã lại trong thời gian này tình hình kinh tế ở tỉnh đang từng bước ổn định do gần đây giá nông sản tăng và ngành chăn nuôi thuỷ sản cũng ổn định: do đó lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư cũng nhiều nên làm cho công tác huy động vốn của Chi nhánh tiến triển tốt hơn.

Biểu đồ 3: Tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn qua các quý trong năm 2007:

0

100,000

200,000

300,000

400,000


Tri

ệu

đồ

ng

Tổng nguồn vốn

4.2 Phân tích tình sử dụng vốn tại ngân hàng:

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay của Chi nhánh:

Hoạt động cho vay cũng như huy động vốn là các hoạt động chủ yếu và quan trọng của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn. Sự chuyển hoá từ vốn tiền gởi sang vốn tín dụng để bổ sung vốn cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh trong nền kinh tế đặc biệt là nhu cầu vay vốn để mở rộng quy mô sản xuất và kinh doanh, đa dạng hoá ngành nghề sản xuất của các doanh nghiệp không những có ý nghĩa đối với nền kinh tế của Tỉnh mà cả đối với bản thân Chi nhánh, bởi vì thông qua cho vay mà tạo ra nguồn thu nhập để từ đó trả lãi lại tiền gởi của khách hàng, bù đắp những chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận.

4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng:

41


Tình hình phát sinh doanh số cho vay ngắn hạn, trung dài hạn qua các Quý trong năm 2007 tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang thể hiện qua Bảng 2.

Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang theo các quý trong năm 2007.


Chỉ tiêu


Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%

)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Ngắn hạn

28.100 59.763 101.586 171.607 31.663 113 41.823 70 70.021 69

Dài hạn

6.851 5.129 23.933 155.840 -1.722 -25 18.804 367 131.907 551

Tổng cộng

34.951 64.892 125.519 327.447 29.941 86 60.627 93 201.928 161


Qua bảng số liệu ta thấy Doanh số cho vay của ngân hàng qua các Quý có xu hướng tăng mạnh về số tuyệt đối với tốc độ tăng trưởng rất nhanh chóng. Ở quý 2 DSCV là 64.892 Triệu đồng tăng 29.941 triệu đồng so với Quý 1 với tốc độ 86%, Quý 3 DSCV đạt 125.519 triệu đồng tăng 60.627 triệu đồng so với Quý 2 với tốc độ 93%, Quý 4 có mức doanh số tăng rất cao đạt 327.447 triệu đồng tăng 201.928 triệu đồng so với Quý 3 với tốc độ ấn tượng 161%. Điều này là do Ngân hàng luôn chủ động trong việc tìm kiếm các khoản vay khả thi thông qua các mối quan hệ với các hiệp hội doanh nghiệp, ngành nghề (AFA, Hiệp hội doanh nghiệp AnGiang,….), các khách hàng quen thuộc, quảng bá rộng rãi thương hiệu SCB, sự cố gắng tạo ngày càng nhiều tiện ích cho khách hàng quan hệ giao dịch tại ngân hàng.

Trong đó DSCV ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng và có xu hướng tăng liên tục với Quý 1 DSCV ngắn hạn đạt 28.100 triệu đồng chiếm 80%, Quý 2 đạt 59.763 triệu đồng chiếm 92% điều này là do Ngân hàng mới thành lập còn chưa tạo được uy tín và niềm tin nơi khách hàng cũng như là chưa có được lượng khách thân quen chủ yếu cạnh tranh bằng lãi suất, sản phẩm…tâm lý khách hàng muốn quan hệ vay vốn ngắn hạn làm quen. ở 2 Quý cuối năm DSCV ngắn hạn đạt tốc độ tăng trưởng rất tốt tuy tốc độ tăng trưởng có chậm hơn 2 Quý đầu năm và tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay so với DSCV trung và dài hạn đang giảm điều nầy là do 1 số khách hàng chuyển sang vay trung dài hạn tại ngân hàng khi đã giao dịch vay vốn trong thời gian trước đó, do họ có nhu cầu về việc sử dụng vốn vay cho mục đích kinh doanh trong dài hạn và muốn hợp tác làm ăn lâu dài với ngân hàng.

Ngoài ra DSCV trung và dài hạn của ngân hàng cũng tăng trưởng rất tốt. Tuy ở Quý 2 có một sự sụt giảm so với Quý 1 ở mức 1.722 triệu đồng nhưng lại đạt mức tăng trưởng cao ở 2 quý cuối năm và tăng mạnh ở Quý 4 đạt mức 155.840 triệu đồng.Điều này là do 1 số doanh nghiệp xây dựng trúng thầu xây dựng các công trình xây dựng lớn nên có nhu cầu vay trung và dài hạn lớn vào cuối năm, số lượng khách hàng đến giao dịch vay vốn tăng do các khách

42


hàng cũ giới thiệu và các nhân viên tín dụng marketing lôi kéo về làm cho dư nợ dài hạn cuối năm của Ngân hàng tăng mạnh mẽ. Do vậy DSCV trung và dài hạn trong thời gian tới sẽ có xu hướng tăng mạnh.

Biểu đồ 4: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng quy các quý trong năm 2007.

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000


Tri

ệu đ

ồn

g

Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng cộng

4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế:

Bảng 4: Bảng số liệu về doanh số cho vay theo tành phần kinh tế tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn:


Chỉ tiêu


Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%

)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Doanh nghiệp

20.300 51.742 104.930 196.076 31.442 154.9 53.188 103 91.146 87

Hộ SX KD

12.447 10.359 17.745 119.835 -2.088 -16.78 7.386 71 102.090 575

Khác 2.204 2.387 2.844 11.536 183 8.3 457 19 8.692 306

Tổng cộng

34.951 64.488 125.519 327.447 29.537 84.5 61.031 95 201.928 161

Về đối tượng cho vay của ngân hàng cũng rất đa dạng. Nhìn chung DSCV trên từng đối tưọng qua các quý có sự tăng trưởng tốt về tương đối, Ở khối khách hàng Doanh Nghiệp DSCV có tốc độ tăng tuyệt đối liên tục ( ở Quý 2 là 51.742 triệu đồng với tốc độ 154.9%, Quý 3 là 104.930 triệu đồng tăng 53.188 triệu đồng tốc độ tăng 103% so với quý 2, Quý 4 là 91.146 triệu đồng tăng 103 triệu đồng so với Quý 3 đạt tốc độ 87%), tuy nhiên về tốc độ tăng trưởng lại có sự suy giảm là bởi vì ngân hàng đang bước vào thời kỳ ổn định nên Ngân hàng

43


rất chú trọng các món vay có chất lượng cao nên lựa chọn khách hàng kỹ hơn. Tuy vậy Ngân hàng cũng rất cần tìm kiếm thêm nhiều món vay khả thi bằng các nghiệp vu tín dụng, sản phẩm tín dụng mới để có thể duy trì và phát huy tốc độ tăng trưởng, bởi vì đây là đối tượng khách mục tiêu mà Ngân hàng đang nhắm đến và cố gắng khai thác tối đa thị trường tiếm năng nầy, DSCV trên đối tượng nầy luôn chiếm 1 tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng.

Một đối tượng khách hàng quan trọng khác là Hộ Sản xuất và kinh doanh. DSCV trên đối tưọng nầy có 1 sự sụt giảm vào những quý đầu năm (Quý 2 có DSCV đạt 10.359 triệu đồng giảm 2.088 triệu đồng so với Quý 1) nhưng lại có sự tăng trưởng mạnh vào 2 tháng cuối năm (Quý 3 DSCV đạt 17.745 triệu đồng tăng 7.386 triệu đồng so với Quý 2 và Quý 4 DSCV đạt 119.835 triệu đồng tăng so với Quý 3 là 102.090 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng 575% một tốc độ rất ấn tượng) Hiện tượng này cũng rất dễ hiểu là do đối tượng Hộ sản xuất kinh doanh đặt biệt là các ngành thương mại và chăn nuôi, nuôi trồng thuỷ sản, lúa chiếm tỉ trọng lớn trong cơ cấu kinh tế của tỉnh có tính thời vụ rất cao những Quý đầu năm họ thưòng ít có nhu cầu về vốn nhưng về cuối năm lại cần nhiều vốn để trữ hàng, thanh toán tiền thức ăn chăn nuôi, phân bón phục vụ sản xuất nông nghiệp. đối tưọng này cũng chiếm tỉ trọng tương đối cao trong cơ cấu tông doanh số cho vay của Ngân hàng, mà thành phần chủ yếu trong đối tượng là khách hàng của Ngân hàng bao gồm các hộ nuôi trồng thuỷ sản, chế biến thuỷ sản.

Bên cạnh đó DSCV trên các đối tượng khác hoạt động trong các ngành Xây dựng, tiểu thương nghiệp cũng có một tốc độ phát triển tốt (Quý 2 DSCV đạt 2.387 triệu đồng tăng 183 triệu đồng so với Quý 1, Quý 3 đạt 2.844 triệu đồng tăng 457 triệu đồng so với Quý 2, Quý 4 DSCV đạt 11.536 triệu đồng tăng 8.692 triệu đồng so với Quý 3).

Biểu đồ 5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007.

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000


Tri

ệu đ

ồn

g

Doanh nghiệp Hộ SXKD Khác Tổng cộng

4.2.1.3 Phân tích doanh số cho vay theo ngành nghề:

Bảng 5: Bảng doanh số cho vay theo ngành nghề tại ngân hàng TMCP Sài Gòn


Ngành kinh Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4 Chênh lệch Q1-Q2 Chênh lệch Q2-Q3 Chênh lệch Q3-Q4

44


tếTuyệt

đốiTuơng đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Nuôi trồng thủy sản

13.980 29.201 50.208 163.724 15.221 109 21.006 72 113.516 226

Chế biến công

nghiệp6.990 9.734 25.104 81.862 2.744 39 15.370 158 56.758 226

Xây dựng,BĐS

10.485 22.712 31.380 65.489 12.227 117 8.668 38 34.110 104

Khác 3.495 3.245 18.828 16.372 -251 -7 15.583 480 -2.456 -13

Tổng cộng 34.951 64.892 125.519 327.447 29.941 86 60.627 93 201.928 161

(Nguồn phòng tín dụng)

Qua bảng số liệu ta thấy rằng DSCV theo các ngành nghề như nuôi trồng thủy sản, chế biến công nghiệp, xây dựng và bất động sản có tốc độ tăng trưởng liên tục qua các Quý trong năm, và đạt tốc độ tăng trưởng cao ở 2 Quý cuối năm.

- Ngành nuôi trồng thủy sản: đạt mức DSCV ở Quý 2 là 29.201 triệu đồng tăng 15.221 triệu đồng so với Quý 1 với tốc độ tăng 109%, ở Quý 3 DSCV đạt 50.208 triệu đồng tăng 21.006 triệu đồng so với Quý 2 tốc độ tăng 72%, và ở Quý 4 DSCV đạt 163.724 triệu đồng tăng 113.516 triệu đồng so với Quý 3 tốc độ tăng 226%. DSCV có tốc độ tăng trưởng liên tục như vậy là do:

- Giá cả các mặt hàng thủy sản xuất khẩu tăng cao và nhu cầu thị trường thế giới về các mặt hàng thủy sản của Việt Nam tăng do vậy các hộ chăn nuôi muốn mở rộng phạm vi, quy mô chăn nuôi và nhiều đối tượng khác gia nhập vào ngành dẫn đến nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất tăng mạnh.

- CBTD của ngân hàng tích cực trong công tác Marketing và lôi kéo khách hàng về vay vốn tại ngân hàng. Mối quan hệ tốt đẹp giữa ngân hàng và hiệp hội thủy sản An Giang cũng là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng mở rộng tín dụng đến các đối tượng trong ngành nuôi trồng thủy sản thông quan sự giới thiệu của hiệp hội.

- Ngành chế biến công nghiệp: DSCV ở Quý 2 đạt 9.734 triệu đồng tăng 2.744 triệu đồng so với Quý 1 tốc độ tăng trưởng 39%, ở Quý 3 tăng 15.370 triệu đồng so với Quý 2 tốc độ tăng 158%, ở Quý 4 tăng 56.370 triệu đồng so với Quý 3 tốc độ tăng trưởng 226%. Do có sự gia tăng trong nhu cầu về hàng thủy sản đông lạnh của Việt Nam của các nước trên thế giới và những cố gắng của chính phủ trong việc cố gắng thúc đẩy xuất khẩu, nên trong năm 2007 nhiều doanh nghiệp chế biến thủy sản đã ký được nhiều hợp đồng xuất khẩu. Vì vậy họ cần vốn để thu mua nguyên liệu, đầu tư trang thiết bị và thuê thêm nhân công để đảm bảo các đơn hàng được giao đúng số lượng và thời gian.

Ngân hàng TMCP Sài Gòn với các loại hình cho vay đa dạng và lãi suất cạnh tranh đã thu hút nhiều doanh nghiệp chế biến thủy sản lớn đến giao dịch vay vốn.

- Ngành xây dựng, BĐS: DSCV trên các đối tượng khách hàng trong ngành nghề xây dựng, BDS cũng gia tăng liên tục qua các Quý. (Quý 2 DSCV đạt mức 22.712 triệu đồng tăng 12.227 triệu đồng so với Quý 1, Quý 3 tăng 15.370 triệu đồng so Với Quý 2 tốc độ tăng 39%,

45


Quý 4 DSCV đạt mức 65.489 triệu đồng tăng 34.110 triệu đồng so với Quý 3 tốc độ tăng 109%). TP Long Xuyên nói riêng và Tỉnh An Giang nói chung đang có tốc độ đô thị hóa nhanh chóng trong những năm qua và cùng với đó là ngày càng nhiều Doanh nghiệp, và công ty được thành lập mới, các nhà đầu tư đến với An Giang do vậy nhu cầu về nhà ở, đất dự án thực sự diễn ra sôi động, nhu cầu xây nhà trong dân tăng, nhiều dự án kêu gọi nhà thầu…Cùng với đó các công ty xây dựng tại An Giang là khách hàng cũ của ngân hàng đã trúng nhiều gói thầu xây dựng các công trình trong và ngoài Tỉnh. Từ đó làm cho nhu cầu về vốn vay trung dài hạn phục vụ cho việc thực hiện các dự án xây dựng tăng góp phần gia tăng DSCV theo ngành nghề này tại ngân hàng tuy nhiên yếu tố quan trọng nhất giúp ngân hàng lôi kéo được nhiều khách hàng về với mình là do lãi suất vay cạnh tranh, thủ tục nhanh chóng góp phần tạo lợi thế cạnh tranh cho ngân hàng.

- Ngành nghề khác: DSCV lại có sự biến động qua các Quý. Ở Quý 2 của năm DSCV giảm 251 triệu đồng so với Quý 1 đạt mức 3.245 triệu đồng do dối tượng khách hàng trong các ngành nghề khác có mục đích vay vốn rất đa dạng, họ tranh thủ lãi suất thấp và phướng thức vay, cung cách phục vụ tốt nhất và phù hợp nhất với mục đích vay vốn của mình, chủ yếu là vay ngắn hạn. ở Quý 2 DSCV giảm là do 1 số khách hàng đã rời bỏ ngân hàng để đi vay vốn ở nơi khác. Nhưng ở Quý 3 lại có sự tăng trưởng mạnh DSCV đạt 18.828 triệu đồng tăng 8.668 triệu đồng, sự tăng trưởng này là do nhu cầu vốn của các đơn vị kinh tế trên thị trường tăng khi số lượng doanh nghiệp đăng ký mới tăng và do ngân hàng đã có những cố gắng trong việc quan tâm, nâng cao chất lượng phục vụ, có nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn, làm tốt chính sách khách hàng hơn trước. Bởi yếu tố quan trọng tác động đến quyết định củ họ là tâm lý, khi được phục vụ tốt hơn họ có xu hướng gắn bó với ngân hàng. Và DSCV ở Quý 4 có sự sụt giảm 2.456 triệu đồng đạt mức 16.372 triệu đồng.

Tóm lại: Ta thấy rằng DSCV của ngân hàng có xu hướng tăng liên tục qua các quý trong năm do ngân hàng luôn nỗ lực trong việc mở rộng tín dụng và đặc biệt luôn tạo lợi thế cạnh tranh với các ngân hàng khác thông qua việc tạo nhiều tiện ích cho khách hàng như:

- Việc rút vốn linh hoạt, có thể rút 1 lần hoặc nhiều lần tùy theo tiến độ thực hiện dự án.

- Xem xét cho khách hàng có thời gian ân hạn trả nợ gốc/lãi vay phù hợp trong thời gian khách hàng chưa có nguồn thu trả nợ.

- Thủ tục vay nhanh chóng, tiện lợi. Hỗ trợ kịp thời đầy đủ nhu cầu vốn vay của khách hàng đầu tư. Thời gian xét duyệt cho vay là 12 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ của khách hàng.

- Khách hàng được tư vấn hướng dẫn nhiệt tình của đội ngũ nhân viên năng động và chuyên nghiệp, được hỗ trợ lập dự án, phương án đầu tư miễn phí nếu khách hàng có yêu cầu.

- Khách hàng được miễn phí kiểm điếm tiền, chuyển tiền, phí thông báo L/C, phí xử lý và kiểm tra bộ chứng từ xuất khẩu.

- Hỗ trợ phí mua bảo hiểm cho số tiền bảo hiểm tương ứng với 50% số tiền SCB cho vay.

Bên cạnh đó DSCV ngắn hạn luôn chiếm 1 tỷ trọng lớn hơn DSCV trung và dài hạn trong tổng cơ cấu DSCV .Bởi nó phù hợp với mục đích sử dụng vốn của ngành nghề sản xuất nông nghiệp, chế biến nông sản là thế mạnh của Tỉnh và cũng là định hướng phát triển khách hàng của ngân hàng. Đối tượng khách hàng là doanh nghiệp và các hộ kinh doanh quy mô lớn tiếp tục là ưu tiên mở rộng tín dụng của ngân hàng, tuy nhiên ngân hàng cũng luôn có nhiều cố gắng trong việc phát triển tín dụng trong các thành phần kinh tế khác nhằm đảm bảo sự phát

46


triển bền vững và phân tán rủi ro. DSCV liên tục tăng qua các quý là một dấu hiệu tốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng.

Biểu đồ 6: Doanh số cho vay theo ngành nghề Qua 4 quý trong năm 2007:

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000


Tri

ệu

đồ

ng

Nuôi trồng thủy sản Chế biến công nghiệpXây dựng, BĐS Ngành khácTổng cộng

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ tại ngân hàng:

Đi đôi với công tác cho vay, Ngân hàng cũng chú ý đến việc thu hồi nợ vì thu nợ là công việc quan trọng trong nghiệp vụ tín dụng. Cho nên Ngân hàng muốn hoạt động tốt thì không chỉ chú trọng nâng cao DSCV mà còn chú trọng đến công tác thu nợ để đồng vốn được bảo tồn, thu hồi nhanh, tránh thất thoát. Mặc dù việc thu nợ là yếu tố chưa nói lên hiệu quả hoạt động của Ngân hàng một cách trực tiếp nhưng nó là nhân tố thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiềm tra khách hàng của Ngân hàng là thành công hay không? Việc thu hồi một khoản nợ đúng với các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là một thắng lợi rất lớn trong hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng vì nhìn chung Ngân hàng đã cho vay đúng đối tượng, người vay sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả.

Tình hình thu nợ cho vay ngắn, trung và dài hạn qua 4 Quý trong năm2007 tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang được thể hiện ở Bảng 3.

4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng:

Bảng 6: Doanh số thu nợ cho theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007


Chỉ tiêu

Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4 Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

Tuyệt Tuơng Tuyệt Tương Tuyệt Tương

47


đốiđối(%

)đối đối(%) đối đối(%)

Ngắn hạn

2.614 8.706 17.628 33.250 6.092 233 8.922 102 15.622 89

Trung và dài hạn

95 308 1.126 1.706 213 224.2 818 266 580 52

Tổng cộng

2.709 9.014 18.754 34.956 6.305 232.7 9.740 108 16.202 86

(Nguồn: Phòng tín dụng)

Thông qua bảng số liệu ta thấy rằng DSTN của Ngân hàng đang tăng trưởng tốt, thể hiện qua tốc độ tăng trưởng tốt của thu nợ ngắn hạn ( ở Quý 2 DSTN ngắn hạn là 8.706 triệu đồng tăng 6.092 triệu đồng so với Quý 1, Quý 3 đạt 17.628 triệu đồng tăng 8.922 triệu đồng so với Quý 2 với tốc độ 102%, Quý 4 đạt 119.835 triệu đồng tăng 15.622 triệu đồng so với Quý 3). Sự tăng trưởng tốt này là do năm nay khách hàng vay ngắn hạn làm ăn đạt hiệu quả nên đã trả nợ cho Ngân hàng, đồng thời các món vay này chủ yếu được dùng để tài trợ cho những thiếu hụt tạm thời trong nhu cầu vốn Sản xuất và Kinh doanh, do thời gian vay ngắn nên khách hàng cũng tranh thủ trả nợ cho Ngân hàng. Bên cạnh đó là sự hỗ trợ tư vấn từ nhân viên tín dụng và sự đôn đốc của họ đối với khách hàng góp phần thúc đẩy thu hồi vốn đúng hạn và tránh việc khách hàng sử dụng sai mục đích vay vốn.

Cả DSTN ngắn hạn và DSTN trung và dài hạn đều có tốc độ tăng trưởng tốt, DSTN ngắn hạn chiếm tỷ trọng lơn hơn DSTN trung và dài hạn trong tổng DSTN do DSCV ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng DSCV của ngân hàng vào 2 Quý cuối năm khi DSCV trung dài hạn tăng mạnh thì DSTN trung dài hạn cũng tăng cao ( Quý 3 đạt 1.126 triệu đồng, tăng 818 triệu đồng so với Quý 2, Quý 4 đạt 1.706 triệu đồng tăng 580 triệu đồng so với quý 3). Đây là một dấu hiệu tốt cho thấy công tác thu nợ trong dài hạn được quan tâm đúng mức và kiềm tra đều đặng nhằm đảm bảo cho hoạt động của Ngân hàng diễn ra trôi chảy liên tục.

Biểu đồ 7: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007:

48


0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

40,000


Tri

ệu đ

ồn

g


4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế:

Bảng 7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007:


Chỉ tiêu


Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%

)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Doanh nghiệp

869 6.801 12.774 5.672 5.932 682.6 5.973 88 -7102 -56

Hộ SX KD

498 405 4.354 22.690 -93 -18.7 3.949 975 18.336 421

Khác 1.342 1.808 1.626 6.594 466 34.7 -182 -10 4.968 306

Tổng cộng

2.709 9.014 18.754 34.956 6.305 232.7 9.740 108 16.202 86


Về đối tượng thu nợ thì đối tượng Doanh Nghiệp có DSTN tăng trong 3 Quý đầu năm ( Quý 2 tăng 5.932 triệu đồng so với Quý 1, Quý 3 tăng 8.922 triệu đồng so với Quý 2) điều này cho thấy công tác tín dụng tại Ngân hàng đang hiệu quả đặc biệt là công tác thu nợ khách hàng khi đã tìm kiếm và lôi kéo được các khoản vay khả thi, giám sát, hỗ trợ khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và cuối cùng là đôn đốc, nhắc nhởn khách hàng trả nợ đúng hạn. Tuy nhiên có 1 sự suy giảm trong DSTN ở Quý 4 khi DSTN ở Quý 4 chỉ đạt 5.672 triệu đồng giảm 7.102 triệu đồng so với Quý 3 điều này là do trong thời gian này giá cả nhiều mặt hàng trên thị trường tăng cao đặc biệt là xăng dầu, nguyên liệu đầu vào phục vụ cho sản xuất xây dựng làm cho chi phí sản xuất tại các Doanh nghiệp tăng cao, nhiều gói thầu phải ngừng thi

49


công do giá cà vượt hợp đồng trúng thầu dẫn đến sự suy giảm trong lợi nhuận của doanh nghiệp. Nguyên nhân thứ hai là do Chính sách thắt chặt tiền tệ của Chính Phủ vào cuối năm làm lãi suất vay mới tăng cao và điều kiên vay mới cũng chặt chẽ hơn làm cho Các Doanh nghiệp không muốn trả nợ vì nếu vay mới sẽ gặp khó khăn trong điều kiện vay và lãi suất vay mới cao hơn lãi suất trễ hạn. Chính những nguyên nhân trên làm cho DSTN cuối năm của Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn.

DSTN trên đối tượng khách hàng là Hộ SX KD tuy có giảm ở Quý 2 nhưng với tỉ lệ rất nhỏ (giảm 93 triệu đồng so với Quý 1). Những quý cuối năm DSTN có tốc độ tăng trưởng tốt( Quý 3 DSTN tăng 3.949 triệu đồng so với Quý 2, Quý 4 tăng 18.336 triệu đồng so với quý 3) bởi vì đa phần các đối tượng nầy vay vốn ngắn hạn để phục vụ cho việc nuôi trồng thuỷ sản, mà trong năm Các mặt hàng xuất khẩu rất được giá nên các hộ này có tiền trả nợ cho Ngân hàng.

Bên cạnh đó DSTN trên các đối tượng khác cũng có tốc độ tăng trưởng tốt(Quý 2 đạt 1.808 triệu đồng tăng 466 triệu đồng so với quý 1, quý 3 có sự suy giảm nhỏ khoản 182 triệu đồng so với Quý 2 tuy nhiên trong Quý 4 đã có sự tăng trưởng mạnh Quý 4 đạt 6.594 triệu đồng tăng 4.968 triệu đồng).

Biểu đồ 8: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua các Quý trong năm 2007:

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

40,000


Tri

ệu

đồ

ng


50


4.2.2.3 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh:

Bảng 8: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong 2007:


Ngành kinh tế


Chênh lệch Q1-Q2 Chênh lệch Q2-Q3 Chênh lệch Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đốiTương đối(%)


1.084 4.056 7.502 17.478 2.973 274 3.445 85 9.976 133

Chế biến công nghiệp

542 1.352 3.751 8.739 810 150 2.399 177 4.988 133

Xây dựng,BĐS

813 3.155 4.689 6.991 2.342 288 1.534 49 2.303 49

Khác 271 451 2.813 1.748 180 66 2362 524 -1.065 -38

Tổng cộng 2.709 9.014 18.754 34.956 6.305 233 9.740 108 16.202 86


Qua bảng số liệu nhìn chung DSTN của các ngành nghề đều tăng liên tục qua các quý bởi doanh số cho vay tăng và ngân hàng không ngừng đẩy mạnh công tác thu nợ và nâng cao tính hiệu quả trong khâu thẩm định cho vay:

Ngành nuôi trồng thủy sản: có DSTN tăng trưởng tốt qua các quý với Quý 2 đạt mức 4.056 triệu đồng tăng 2.973 triệu đồng so với quý 1 đạt tốc độ tăng trưởng rất cao 274%, Quý 3 đạt mức 7.502 triệu đồng tăng 3.445 triệu đồng so với Quý 2 nhưng tốc độ có giảm so với Quý 2 chỉ đạt mức 85%, tại Quý 4 DSTN tăng 9.976 triệu đồng so với Quý 3 và đạt tốc độ tăng trưởng 133%. Đạt sự tăng trưởng tốt như vậy là do trong năm giá cả thủy sản xuất khẩu đặc biệt là cá tra, basa đạt mức tăng ổn định là 15.000 đ/ kg tạo nguồn thu ổn định để khách hàng trả nợ ngân hàng, bên cạnh đó do đặc thù của ngành nuôi trồng thủy sản là tính mùa vụ rất cao nên họ thường có nhu cầu vay vốn ngắn hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh do vây tốc độ thu nợ luân chuyển nhanh hơn. Đa phần khách hàng trong ngành nuôi trồng thủy sản của ngân hàng là thành viên của AFA nên họ được sự hỗ trợ từ hiệp hội giúp hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả hơn đảm bảo trả lãi và nợ gốc đúng hạn với ngân hàng.

Ngành chế biến công nghiệp: DSTN cũng có sự tăng trưởng tốt liên tục qua các quý Quý 2 đạt mức 1.352 triệu đồng tăng 810 triệu đồng so với Quý 1, Quý 3 tăng 2.399 triệu đồng so với Quý 2 tốc độ tăng 177%, Quý 4 tăng 4.988 triệu đồng so với Quý 3 đạt tốc độ tăng trưởng 133%. Sở dĩ có sự tăng trưởng như vây là do DSCV của ngành nghề này liên tục tăng, và sản xuất kinh doanh có lãi của các đối tượng khách hàng trong ngành nghề cũng góp phần giúp công tác thu nợ diễn ra trơn chu hơn.

Ngành xây dựng và BDS: Ta thấy DSTN của các đối tượng khách hàng trong lĩnh vực này có sự gia tăng liên lục qua các quý( Quý 2 đạt 3.155 triệu đồng tăng 2.342 triệu đồng so với Quý 1 tốc độ tăng 288%, Quý 3 đạt mức 4.689 triệu đồng tăng 1.534 triệu đồng so với Quý 2 tốc độ 49%, Quý 4 DSTN đạt mức 6.991 triệu đồng tăng 2.303 triệu đồng so với quý 3 tốc độ tăng 49%).

Ta thấy DSTN xét về số tuyệt đối có sự gia tăng liên tục là do DSCV tăng mạnh tuy nhiên lại có sự sụt giảm mạnh về tốc độ tăng trưởng ( Quý 2 tốc độc tăng là 288% nhưng ở Quý 3, Quý

51


4 chỉ còn 49%). Do cuối năm 2007 giá cả vật liệu xây dựng tăng cao làm gia tăng chi phí đầu vào cho các công ty xây dựng, giảm nhu cầu xây dựng mới tạo khó khăn trong cân đối nguồn vốn của các doanh nghiệp này đối tượng chiếm tỉ trọng cao trong dư nợ cho vay của ngân hàng dẫn đến tốc độ thu nợ giảm khi có nhiều khoản nợ phải cơ cấu lại thời hạn nợ và gia hạn nợ.

Ngành khác: DSTN có sự biến động khi 3 Quý đầu của năm gia tăng liên tục( Quý 2 đạt mức thu nợ 451 triệu đồng, tăng 180 triệu đồng so với Quý 1 tốc độ tăng 66%, Quý 3 đạt mức 2.813 triệu đồng tăng 2.362 triệu đồng so với Quý 2 tốc độ tăng 524% sự gia tăng này là do DSCV trên các đối tượng trong ngành nghề này gia tăng và tăng mạnh ở Quý 3 bên cạnh đó là sức tiêu dùng trên thị trường hàng tiêu dùng tăng giúp hàng hóa bán ra dễ dàng hơn và công tác đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn được tăng cường bởi đa phân khách hàng trong ngành nghề nay là các hộ kinh doanh thương mại nhỏ lẽ rất rủi ro và ở Quý 4 có một sự sụt giảm trong DSTN cùng với sự sụt giảm trong doanh số cho vay trên đối tượng này( Quý 4 đạt mức thu nợ 1.745 triệu đồng giảm 106 triệu đồng so với Quý 3)

Biểu đồ 9: Doanh số thu nợ theo ngành nghề qua 4 quý trong năm 2007:

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

40,000


Tri

ệu

đồ

ng

Nuôi trồng thủy sản Chế biến công nghiệp Xây dựng, BĐSNgành khác tổng cộng

Tóm lại doanh số thu nợ của Ngân hàng đạt hiệu quả là do:

- Ngân hàng TMCP Sài Gòn chi nhánh An Giang tranh thủ mọi thời gian giải ngân kịp thờikhông làm lỡ cơ hội đầu tư sinh lợi của khách hàng, đồng thời cán bộ tín dụng luôn tranh thủ đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn, tránh tình trạng kéo dài thời gian trả nợ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, đưa doanh số ngày một tăng cao .

- Cán bộ tín dụng chấp hành nghiêm túc qui trình nghiệp vụ tín dụng từ lức đánh giá khách hàng đến lúc phát vay, luôn theo dõi quá trình khách hàng sử dụng vốn vay.

- Tìm hiểu nguyên nhân gây ra nợ quá hạn và những biện pháp giải quyết hợp lý để khách hàng có thể tiếp tục sản xuất kinh doanh và đảm bảo trả nợ cho ngân hàng, điều đó không chỉ giúp cho khách hàng phát triển sản xuất mà còn tạo mối quan hệ vững chắc với khách hàng, thúc đẩy công tác thu hồi ngày càng nhanh chóng.

- Kiên quyết không cho vay đối với khách hàng cố tình không thanh toán nợ đúng hạn.

52


4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ tại ngân hàng:

Cho vay hiện nay vẫn còn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng. Tuỳ theo mục tiêu phân tích mà nhà quản trị đưa ra nhiều phương thức khác nhau khi phân tích dư nợ của Ngân hàng. Với mỗi cách phân tích khác nhau nhà quản trị có thể xác định được rủi ro của Ngân hàng đang và sẽ gánh chịu để từ đó đưa ra giải pháp thích hợp.

4.2.3.1 Phân tích dư nợ theo thời hạn tín dụng:

Bảng 9: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007.


Chỉ tiêu


Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%

)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Ngắn hạn

25.486 51.057 83.958 138.357 25.571 100.3 32.901 64 54.399 65


6.756 4.821 22.807 154.134 -1.935 -23.6 17.986 373 131.327 576

Tổng cộng

32.242 55.878 106.765 292.491 23.636 73.3 50.887 91 185.726 174


Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ cho vay ngắn hạn có sự tăng trưởng liên tục qua các quý trong năm . Cùng với sự gia tăng về DSCV ngắn hạn tăng thì dư nợ ngắn hạn cũng gia tăng liên tục qua các Quý(Quý 2 đạt dư nợ 51.057 triệu đồng tăng 25.571 triệu đồng so với Quý 1, Quý 3 đạt 83.958 triệu đồng tăng 32.901 triệu đồng so với Quý 2, Quý 4 đạt dư nợ 138.357 triệu đồng tăng 54.399 triệu đồng so với quý 3).

Từ bảng số liệu ta thấy dư nợ cho vay trung dài hạn cũng có sự biến động giảm vào Quý 2, tăng vào 2 quý cuối năm . Quý 2 dư nợ cho vay trung dài hạn là 4.821 triệu đồng , giảm 1.935 triệu đồng tức giảm 28,64% so với Quý 1. Vì vậy Ngân hàng TMCP Sài Gòn An Giang cần quan tâm nhiều hơn nữa trong công tác mở rộng DSCV để mang lại lợi nhuận nhiều hơn cho Ngân hàng, cán bộ tín dụng cần phải phấn đấu nhiều hơn nữa để công tác thẩm định được tốt, giảm tối đa phần nào rủi ro trong công tác tín dụng. Đến Quý 3 trong năm dư nợ cho vay trung dài hạn là 22.807 triệu đồng tăng 17.986 triệu đồng tức tăng 373% so với Quý 2 và Quý 4 dư nợ đạt 131.327 triệu đồng tức tăng 576% so với Quý 3. Ta thấy dư nợ tăng cao điều đó cho thấy nhu cầu về vốn phục vụ cho Sản xuất kinh doanh ngày càng cao cho thấy Ngân hàng có nhiều cố gắng trong việc đạt và vượt chỉ tiêu trong năm về mức tăng Dư nợ cho vay. Chi nhánh cần cung ứng nhiều vốn hơn nữa để đảm bảo cho người dân, các đơn vị kinh tế có đủ vốn khi có nhu cầu để kịp thời mở rộng sản xuất kinh doanh và góp phần phát triển kinh tế Tỉnh nhà.

Biểu đồ 10: Biểu đồ dư nợ theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007:

53


0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000


Tri

ệu

đồ

ng


4.2.3.2 Phân tích tình dư nợ theo thành phần kinh tế.

Bảng 10: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007:


Chỉ tiêu


Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch

Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%

)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Doanh nghiệp

19.431 44.941 92.156 190.404 25.510 131.3 47.215 105 98.248 107

Hộ SX KD

11.949 10.359 13.391 97.145 -1.590 -13.31 3.032 29 83.754 625

Khác 862 579 1.218 4.942 -283 32.8 639 110 3.724 306

Tổng cộng

32.242 55.879 106.765 292.491 23.637 73.3 50.886 91 185.726 174


Ta thấy rằng Dư nợ cho vay trên đối tượng là Doanh nghiệp có một sự gia tăng liên tục qua các Quý trong năm Quý 2 tăng 25.510 triệu đồng với tốc độ 131.3 % So với Quý 1, Quý 3 tăng 47.215 triệu đồng với tốc độ 105%, Quý 4 tăng 98.248 triệu đồng với tốc độ 107% so với Quý 3.

Các đối tượng khác và Hộ sản xuất kinh doanh thì dư tại Quý 2 có sự sụt giảm (Hộ SX KD Quý 2 giảm 1.590 triệu đồng, với tốc độ 13.3%, Đối tượng khác Quý 2 giảm 283 triệu đồng với tốc độ 32.8%). Sự giảm sút này chiếm tỉ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ của 2 đối tượng khác hàng trên. Ở 2 Quý còn lại của Năm thì dư nợ có sự phát triển tốt với sự gia tăng đáng kể cùng với gia tăng của doanh số cho vay.

54


Biểu dồ 11: Biểu đồ dư nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007:

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000


Tri

ệu đ

ồn

g


4.2.3.3 Phân tích dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh:

Bảng 11: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh qua 4 quý trong năm 2007:


Ngành kinh tế



Tuyệt đối

Tuơng đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)



12.897 25.145 42.706 146.246 12.248 95 17.561 70 103.540 242


6.448 8.382 21.353 73.123 1.933 30 12.971 155 51.770 242

Xây dựng,BĐS

9.673 19.557 26.691 58.498 9.885 102 7.134 36 31.807 119

Khác 3.224 2.794 16.015 14.625 -430 -13 13.221 473 -1390 -9

Tổng cộng 32.242 55.878 106.765 292.491 23.636 73 50.887 91 185.726 174


Thông qua bảng số liệu ta thấy rằng 3 ngành nghề chiếm tỉ trọng lớn trong DSCV là nuôi trồng thủy sản và chế biến công nghiệp, Xây dựng và BDS cũng chiếm 1 tỉ trọng lớn trong du nợ cho vay của ngân hàng và cùng với tốc độ gia tăng của DSCV thì dư nợ cũng có sự gia tăng liên tục qua các quý trên 3 ngành nghề này.

Ngành nuôi trồng thủy sản: dư nợ đạt mức 25.145 triệu đồng ở Quý 2 tăng 12.248 triệu đồng so với Quý 1 tốc độ tăng 95%, Quý 3 đạt 42.706 triệu đồng tăng 17.561 triệu đồng so với Quý 2 tốc tăng 70%, Quý 4 đạt mức 146.246 triệu đồng tăng 103.540 trei6u5 đồng so với Quý 3 với tốc độ 242 triệu đồng. Sự gia tăng này là phù hợp bởi đây là đối tượng khách hàng mục tiêu của ngân hàng và cũng là một thế mạnh của Tỉnh do vây ngân hàng cần tạo nhiều ưu đãi hơn để có thê gia tăng dư nợ trong ngành.

55


Ngành chế biên công nghiệp: Dư nợ đạt 8.382 triệu đồng ở Quý 2 tăng 1.933 triệu đồng so với Quý 1 tốc độ tăng 30%, Quý 3 dư nợ tăng 12.971 triệu đồng so với Quý 2 tốc độ tăng 155% và Quý 4 đạt mức 73.123 triệu đồng tăng 51.770 triệu đồng so với Quý 3 tốc độ tăng là 242 %.

Ngành nghề xây dựng và BDS: Quý 2 dư nợ đạt 19.557 triệu đồng tăng 9.885 triệu đồng so với Quý 1 tốc dộ tăng 102%, Quý 3 đạt mức 26.691 triệu đồng tăng 7.134 triệu đồng so với Quý 2 tốc độ tăng 36% đây là một tốc độ tăng rất thấp so với Quý 2 do ở Quý 2 dư nợ có tốc độ tăng trưởng cao xét về tuyệt đối dư nợ vẫn có sự tăng trưởng tốt và ở Quý 4 dư nợ đạt 58.495 triệu đồng tăng 31.807 triệu đồng so với Quý 3 tốc độ tăng là 242%.

Ngành nghề khác: ở ngành nghề khác dư nợ cũng những biến động cùng chiều với tốc độ tăng trưởng của DSCV. Khi nó có biến động giảm ở Quý 2 dư nợ đạt 2.794 triệu đồng giảm 430 triệu đồng so với Quý 1, ở quý 3 có biến động tăng khi dư nợ Quý đạt 16.015 triệu đồng so với quý 2 và vào Quý 4 có sự giảm sút nhẹ 1.390 triệu đồng so với Quý 3 đạt mức 14.625 triệu đồng.

Biểu đồ 12: Dư nợ cho vay theo ngành nghề qua các quý trong năm 2007:

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000


Tri

ệu

đồ

ng


Tóm lại: Cùng với sự tăng trưởng mạnh của DSCV thì dư nợ cũng tăng trưởng liên tục qua các quý cho thấy nhu cầu vốn vay của các đơn vị kinh tế trên địa bàn ngày càng tăng, dư nợ tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp và các đơn vị kinh tế hoạt động trong ngành nghề nuôi trồng thủy sản, xây dựng và BĐS, …. Chi nhánh cần quan tâm nhiều hơn nữa trong công tác mở rộng DSCV để mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, cán bộ tín dụng cần phải phấn đấu nhiều hơn nữa để công tác thẩm định được tốt, giảm tối đa phần rủi ro trong công tác tín dụng.

4.2.4 Phân tích tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng:

Nợ quá hạn luôn là vấn đề được Ngân hàng đặc biệt quan tâm bởi vì môi trường kinh doanh tiền tệ biến động mạnh như hiện nay thì có nhiều rủi ro tiềm ẩn mọi lúc, mọi nơi, rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nguyên nhân khách quan như thiên tai, lũ lụt,… Do đó một nhà quản trị giỏi đến đâu cũng không khẳng định rằng Ngân hàng mình không có nợ quá hạn. Vì

56


thế, các Ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp để phòng ngừa và hạn chế sự phát sinh nợ quá hạn đến mức thấp nhất.

4.2.4.1 Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng:

Bảng 12: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007:


Chỉ tiêu

Quý 1

Quý 2

Quý 3

Quý 4

Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Ngắn hạn

0 0 48 1.306 0 0 48 100 1.258 2.263


0 680 400 466 680 100 -232 -34 66 17

Tổng cộng

0 680 448 1.772 680 100 -232 -34 1.324 300


Qua bảng số liệu ta thấy nợ quá hạn của Ngân hàng xuất hiện ở Quý 2 và có sự suy giảm trong Quý 3 Giảm từ 680 triệu đồng ở Quý 2 xuống mức 448 triệu đồng ở Quý 3, tuy nhiên lại tăng mạnh ở quý 4 tăng gần 1.324 triệu đồng. Nguyên nhân NQH tăng cao là do nguồn thu chính để trả của người vay là từ sản xuất nông nghiệp nên không tránh khỏi rủi ro thiên tai, giá nông sản bị giảm…ảnh hưởng đến tình hình thu nợ. Ngoài ra, NQH còn tập trung vào các món vay do điều kiện khách quan từ phía khách hàng như gia đình bất hoà, ly thân, kinh doanh kém hiệu quả, thua lỗ, nợ dây dưa kéo dài phải đưa ra pháp luật xử lý,…Khó khăn lớn nhất trong công tác xử lý NQH tại Ngân hàng là từ khi làm thủ tục khởi kiện khách hàng đến lúc thanh lý được tài sản thế chấp là một khoản thời gian dài.

Phân tích nợ quá hạn ra từng loại cụ thể ta có thể thấy như sau:

- Nợ quá hạn trong cho vay ngắn hạn đã không xuất hiện trong 2 Quý đầu tiên điều này là một cố gắng lớn của cán bộ tín dụng ngân hàng trong việc thẩm định và thu nợ các món vay khả thi. Như ở Quý 3 đã bắt đầu xuất hiện nợ qúa hạn và ở Quý 4 nợ quá tăng nhanh mạnh mẽ từ 48 triệu đồng ở Quý 3 lên đến 1.306 triệu đồng ở Quý 4 một tốc độ tăng rất đáng lo ngại.

- Nợ quá hạn trong cho vay trung và dài hạn cũng có một sự biến động tăng trong quý 2 đạt 680 triệu đồng so với Quý 1, và giảm trong Quý 3 giảm 280 triệu đạt 448 triệu đồng, và gia tăng trong Quý 4 tăng gần 66 triệu đồng đạt mức 466 triệu đồng trong Quý 4.

Biểu đồ 13: Biểu đồ nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng qua các Quý trong năm 2007:

57


0

200400

600800

1,000

1,2001,400

1,6001,800

2,000


Tri

ệu đ

ồn

g


4.2.4.2 Phân tích nợ quá hạn theo thành phần kinh tế.

Bảng 13: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế quy các quý trong năm 2007 :


Chỉ tiêu


Chênh lệch Q1-Q2

Chênh lệch Q2-Q3

Chênh lệch Q3-Q4

Tuyệt đối

Tuơng đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Doanh nghiệp

0 0 0 1.300 0 0 0 0 1300 100

Hộ SX KD

0 680 480 472 680 100 -232 -34 66 14

Khác 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tổng cộng

0 680 448 1772 680 100 -232 -34 1.324 286


- Nợ quá hạn trên đối tượng khách hàng là Doanh nghiệp là rất tốt khi chỉ phát sinh ở cuối quý 4 là 1.300 triệu đồng, do đối tượng này thường cung cấp đầy đủ thông tin khi ngân hàng yêu cầu do đó công tác thẩm định cho vay có nhiều thuận lợi và dễ dàng đạt hiệu quả. Ở Quý 4 đã xuất hiện nợ quá hạn như nó cũng chiếm tỉ lệ nhỏ trên dư nợ cho vay của đối tượng này.

- Nợ quá hạn trên đối tượng khách hàng là Hộ SX KD đang có sự biến động giảm dần từ 680 triệu đồng ở Quý 2 xuống 448 triệu đồng ở Quý 3và ở Quý 4 nhưng vẫn chiếm 1 tỷ trọng cao trong tổng nợ quá hạn của Ngân hàng.

- Nợ quá hạn trên các đối tượng khác chưa phát sinh do dư nợ cho vay trên các đối này vẫn chưa lớn chỉ chiếm 1 tỉ trọng nhỏ trong tổng cơ cấu dư nợ cho vay của Ngân hàng.

Biểu đồ 14: Biểu đồ NQH theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007:

58


0

200

400

600

800

1,000

1,200

1,400

1,600

1,800

2,000


Tri

ệu đ

ồn

g


4.2.4.3 Phân tích nợ quá hạn theo ngành nghề kinh doanh:

Bảng 14: Nợ quá hạn theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007:


Ngành kinh tế



Tuyệt đối

Tuơng đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)



0 306 179 886 306 100 -127 -41 707 394


0 102 90 443 102 100 -12 -12 353 394

Xây dựng,BĐS

0 238 112 354 238 100 -126 -53 242 216

Khác 0 34 67 89 34 100 33 -98 21 32

Tổng cộng 0 680 448 1.772 680 100 -232 -34 1.324 296


Theo bảng số liệu trên ta thấy đến quý 2 NQH mới xuất hiện, trong đó tỷ trọng NQH của ngành nuôi trồng thủy sản là cao nhất trong tất cả các ngành chiếm 45% ở quý 2 và tăng dần Quý 3 là 46% và ở Quý 4 là 50% trong tổng NQH, lý do tăng cao như vậy là do dư nợ ở ngành cũng gia tăng và thiện chí trả nợ của khách hàng.tiếp theo là ngành xây dựng và BDS và chế biến công nghiệp chiếm tỉ trọng lớn trong tổng NQH với ngành xây dựng và BDS Quý 2 là 35% đến Quý 4 là 36%. Ngành chế biến công nghiệp thì ở Quý 2 là 15% đến quý 4 là 25%. Các ngành khác chiếm tỉ trọng không cao. Do đó công tác thu nợ cần tập trung vào các đối tượng khách hàng trong lĩnh vực nuôi trồng thủy sản , chế biến công nghiệp, xây dựng và BDS bởi đây là những lĩnh vực chiếm dụng dư nợ nhiều nhất. bên cạnh đó là đôn đốc việc trả nợ của các khách hàng trong ngành khác nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng.

59


Biểu đồ 15: Biểu đồ NQH qua 4 quý trong năm 2007:

0

500

1,000

1,500

2,000


Tri

ệu

đồ

ng


Tóm lại: Ta thấy DSCV, DSTN và dư nợ cho vay có sự biến động qua các quý trong năm tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang, bên cạnh đó NQH cũng tăng. Do đó để đánh giá đúng hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thì việc xem xét các chỉ tiêu ở phần tiếp sau đây là cần thiết.

4.3 Đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – An Giang:

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của bất cứ tổ chức kinh doanh nào cũng phải mang lại hiệu quả, nếu đơn vị đó không mang lại hiệu quả thì đơn vị đó sẽ không tồn tại lâu được và việc giải thể là điều không thể tránh khỏi. Không chỉ riêng Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh đều vì mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận mà ngay cả Ngân hàng cũng hoạt động trên cơ sở này. Bởi vì đó là điều kiện quyết định sự phát triển lâu dài của của đơn vị. Để thấy được hiệu quả ta cần phân tích một số chỉ tiêu tài chính làm cơ sở cho việc đánh giá hiệu quả cho vay của Ngân hàng.

60


Bảng 15: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay qua các quý trong năm 2007:

Chỉ tiêu Đơn vị tính Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4

(1) Dư nợ cho vay

(2) Tổng vốn huy động.

(3) Tổng tài sản

(4) NQH

(5) DSTN

(6) DSCV

(7) Dư nợ bình quân

(8) Dư nợ / vốn huy động

(9) NQH / Dư nợ cho vay

(10) Hệ số thu nợ = (5)/(6)

(11) Vòng quay vốn = (5)/(7)

Triệu đồng

Triệu đồng

Triệu đồng

Triệu đồng

Triệu đồng

Triệu đồng

Triệu đồng

lần

%

%

Vòng

32.242

54.171

57.170

0

2.709

34.951

32.242

0.59

0

7.75

0.08

55.878

65.005

73.178

680

9.014

64.892

55.878

0.85

680

13.89

0.16

106.765

84.377

140.431

448

18.754

125.519

106.765

1.27

0.42

14.94

0.18

292.491

104.309

350.236

1.772

34.956

327.447

292.491

2.8

0.61

10.68

0.12

( Nguồn: Phòng Tín dụng)

4.3.1 Chỉ tiêu Dư nợ / vốn huy động:

Chỉ tiêu này cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.

Chỉ tiêu dư nợ xây dựng nhà ở trên vốn huy động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn –Chi nhánh An Giang có sự biến động qua 4 Quý. Nhìn chung nó đang có xu hướng tăng dần. Ở Quý 1, bình quân 0,59 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia. Quý 2, bình quân 0,84 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia. Điều này cho thấy Ngân hàng đang sử dụng vốn huy động không thực sự hiệu quả khi huy động nhiều nhưng lại cho vay lại quá ít có thể là do trong những Quý đầu năm Ngân hàng vẫn còn quá mới trên thị trường tín dụng tại An Giang. Tuy nhiên trong 2 Quý cuối năm tình hình khả quan hơn rất nhiều khi ở Quý 3 dư nợ cho vay trên tổng vốn huy động tăng lên 1.27, và ở Quý 4 là 2.8. điều này cho thấy vốn huy đồng tham gia vào dư nợ ngày càng giảm dần. Ngân hàng đã xác định thách thức lớn nhất là nguồn vốn huy động nên từ đó đã đưa ra nhiều biện pháp hữu hiệu như: làm tốt công tác phục vụ khách hàng, vận dụng cơ chế lãi suất….Tuy nhiên, nguyên nhân làm nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay của Ngân hàng là do một số yếu tố tác động bất lợi như dịch cúm gia cầm; xuất khẩu cá ba sa gặp khó khăn đầu ra; giá vật tư thiết yếu tăng và giá bất động sản đang tăng nhiệt; giá vàng, giá dầu và đôla biến động mạnh. Cùng với sự cạnh tranh khá gay gắt giữa các tổ chức tín dụng trên địa bàn nên ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của Chi nhánh.

Bên đó trong thời gian này nhu cầu vốn trên thị trường tín dụng tăng mạnh Do vậy Chi nhánh phải điều hoà vốn từ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Trung ương để cho vay dẫn đến chi phí đầu vào cao, gây ảnh hưởng đến kế hoạch lợi nhuận.

4.3.3 Chỉ tiêu NQH / Dư nợ cho vay:

61


Chỉ số này đo lường nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Ngoài ra chỉ số này còn cho thấy được mức rủi ro tín dụng Ngân hàng. Chỉ số này càng thấp thì rủi ro tín dụng Ngân hàng càng thấp tức chất lượng tín dụng Ngân hàng càng cao và ngược lại.

Nợ quá hạn của Ngân hàng phát sinh ở Quý 2 và liên tục tăng ở các Quý cuối cùng của năm, do đó làm cho NQH trên dư nợ có sự biến động tăng vào Quý 3 và Quý 4, Quý 3 nợ quá hạn trên dư nợ là 0.42%. Quý 4 chỉ số này là 0.61%.điều này là do dư nợ đang có tốc độ tăng trưởng tốt, và công tác thu nợ gặp khó khăn khi cuối năm giá cả vật tư nông nghiệp phục vụ sản xuất, chăn nuôi trên thị trường tăng vọt gây khó khăn cho nhiều khách hàng. NQH đang tăng và đây là một dấu hiệu không tốt, Ngân hàng nên tập trung vào công tác thu hồi nợ NQH giao cho tổ xử lý nợ chuyên trách thực hiện, đồng thời thực hiện trích dự phòng rủi ro theo đúng quy định để hoạt động tín dụng ngày một trôi chảy hơn.

4.3.4 Chỉ tiêu Hệ số thu nợ cho vay:

Hệ số này phản ánh công tác thu nợ của cán bộ tín dụng tốt hay chưa tốt, đồng thời nó cũng phản ảnh khả năng trả nợ của khách hàng.

Hệ số này càng lớn chứng tỏ khách hàng đang sử dụng vốn vay hiệu quả tao ra lợi nhuận nên việc trả nợ cũng được thực hiện tốt hơn và công tác thu nợ của cán bộ tín dụng cũng trôi chảy hơn.

Hệ số thu nợ của Ngân hàng biến động qua từng Quý, biến động liên tục tăng 3 quý ( Quý 1 đạt 7.75%, Quý 2 đạt 13.89%, Quý 3 đạt 14.94%) và giảm vào Quý 4. Trong 3 quý đầu năm, hệ số thu nợ liên tục tăng cho thấy đây là sự nổ lực của Chi nhánh trong công tác thu hồi nợ, tích cực hỗ trợ khách hàng trong công tác lập phương án, tư vấn….đạt hiệu quả, bên cạnh đó là tình hình phát triển kinh tế khả quan của các thành phần kinh tế trên địa bàn. Quý 4 hệ số thu hồi nợ giảm còn 10.68% có sự sụt giảm này là do Ngân hàng gặp khó khăn từ phía khách hàng và họ xin gia hạn nợ.

4.3.4 Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng:

Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, đồng thời thu hồi nợ nhanh hay chậm. Vòng quay vốn tín dụng càng lớn thì việc đưa vốn vào hoạt động kinh doanh của Ngân hàng càng đạt hiệu quả.

Quý 1, vòng quay vốn tín dụng là 0,08 vòng. Quý 2, vòng quay vốn tín dụng tăng lên là 0,16 vòng. Quý 3, vòng quay vốn tín dụng là 0,18 vòng, Quý 4 giảm đạt 0.12 vòng. Ta thấy vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng có biến động tăng vào 3 quý đầu năm là do ở những quý đầu năm dư nơ của ngăn ngân tập trung ở các khoản vay ngắn hạn, tốc độ thu hồi nợ cũng tăng liên tục. và có biến động giảm vào Quý 4 là do các khoản vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng dư nơ bên cạnh đó đa phân khách hàng vay trung dài hạn lựa chon phương thức rút vốn 1 lầnđiều này làm chậm vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng. Để vòng quay vốn tín dụng được nhanh hơn đòi hỏi Ngân hàng phải theo sát tình hình thu nợ và tích cực thu hồi nợ quá hạn để tiếp tục đưa nguồn vốn này đầu tư cho nền kinh tế.

Tóm lại: Thông qua các chỉ tiêu đánh giá trên cho thấy ngân hàng đang hoạt động có hiệu quả. Tuy nhiên lại có sự gia tăng nợ quá hạn qua các quý cuối năm đặc biệt là Quý 4 làm cho các hệ số vòng quay vốn, hệ số thu nợ cho vay giảm. đòi hỏi ngân hàng cần có những giải pháp khắc phục nhằm đem lại hiệu quả cao hơn.

4.4 Phân tích Quy trình cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn:

Ta thấy rằng ngoài các chỉ số đánh giá hiệu quả tín dụng tốt thì kết cấu thời gian, diễn tiến công việc của một quy trình cho vay hơp lý khoa học và đơn giản sẽ quyết định tính

62


hiệu quả và chất lượng của hoạt động tín dụng. Hiệu quả tín dụng không chỉ chú trọng đến các chỉ tiêu kế hoạch trong việc cho vay, thu nợ, nợ quá hạn…. mà còn phụ thuộc vào cách thức tiến hành qui trình, do đó muốn khẳng định tên tuổi, muốn có lối đi riêng, tăng cường tính cạnh tranh, ngân hàng cần thiết phải thiết lập được một quy trình cho vay riêng của nội bộ ngân hàng mình.

4.4.1: Những ưu điểm:

- Quy trình tín dụng diễn ra theo 6 bước theo quy trình tín dụng thống nhất trong toàn hệ thống của SCB trong toàn quốc, với hệ thống quản lý hồ sơ, dữ liệu của khách hàng mang tín an toàn, bảo mật cao dựa trên chương trình SmartBank. Công tác kiểm tra, giám sát trong quy trình tại các phòng ban tạo điều kiện thuận lợi cho các bước, các thủ tục được diễn ra một cách hợp lý và khoa học, giúp ban lãnh đạo dễ dàng kiểm tra, giám sát khoản vay từ thời điểm xét duyệt cho vay đến khi thanh lý hợp đồng.

- Xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mang tính thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác cao và được áp dụng vào bước thẩm định trước cho vay của quy trình. Điều này giúp cho CBTD có được những nhận định chính xác trong khâu thẩm định cho vay, lãnh đạo trong khâu xét duyệt cho vay.

- Thời gian giải quyết hồ sơ cho vay nhanh chóng, đơn giản, thuận lợi (thời gian xét duyệt không quá 10 ngày làm việc kể từ ngày ngân hàng nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo quy định). Điều này giúp cho ngân hàng tạo ra một lợi thế cạnh tranh thu hút khách hàng.

- Thời điểm thực hiện giải ngân phù hợp với yêu cầu mục dích sử dụng vốn trong HĐTD, thu nợ, lãi xử lý phát sinh phù hợp với kỳ hạn nợ và điều kiện khách quan.

- Tuân thủ, thực hiện đầy đủ các quy định của pháp luật (Các quy định đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng ngân hàng, Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15 % vốn tự có của ngân hàng,……….).

4.4.2 Nhược điểm:

- Trên quy trình chứng từ thủ tục đòi hỏi phải xác nhận ký kết rất nhiều như hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay,….ngoài ra trong điều kiện để giải ngân đòi hỏi khách hàng phải ký nhiều chứng từ, cung cấp các chứng từ liên quan đến việc sử dụng vốn gây phiền hà cho họ.

- Trong quy trình quá trình đánh giá rủi ro tín dụng chưa được thực hiện 1 cách tổng thể, liên tục trước trong và sau khi cho vay khi chỉ sử dụng cơ chế hậu kiểm tra của phòng kiểm soát nội bộ.

- CBTD quản lý hồ sơ theo nhóm khách hàng được phân công phụ trách (từ khâu tiếp xúc khách hàng cho đến khi hợp đồng tín dụng được tất toán). Do vậy rất dễ xảy ra tiêu cực, và chưa thể hiện tính chuyên môn trong nghiệp vụ và khâu thẩm định.

Tóm lại:Các bước thực hiện, thời gian diễn ra trong qui trình cho vay tại SCBChi nhánh An Giang là nhanh chóng phù hợp với tính năng nhạy bén, phong cách năng động của thương hiệu “Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn”, đối với những trường hợp cụ thể ngân hàng sẽ có cách giải quyết khác nhau như đơn giản hoặc giữ nguyên các thủ tục nhưng vẫn đảm bảo đầy đủ tính pháp lý tạo sự thuận lợi nhất cho khách hàng.

63


CHƯƠNG V :CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN TỈNH AN GIANG.

5.1 Tồn tại và nguyên nhân:

Thông qua việc phân tích thực trạng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn qua 4 Quý trong năm 2007 ta có thể thấy rằng:

5.1.1Những mặt đã đạt được:

- Cùng với tốc độ tăng trưởng kinh tế của Tỉnh, thì DSCV của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn cũng có tốc độ tăng trưởng liên tục qua các quý, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các đơn vị kinh tế trên địa bàn.

- Song song với tốc độ phát triển của DSCV thì dư nợ cho vay cũng có tốc độ phát triển tốt đạt trung bình 112%, tuy nhiên vẫn có sự giám sát chặt chẽ để đây không phải là mức tăng trưởng tín dụng nóng.

- Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ thấp. Ngân hàng tiến hành trích lập dự phòng theo đúng quy định của ngân hàng nhà nước ban hành.

- Chính sách cho vay hợp lý, dư nợ tập trung chủ yếu ở đối tượng khách hàng mục tiêu.Đảm bảo tính linh hoạt trong thực tế, tôn trọng quyền tự quyết của ban giám đốc.

- SCB An Giang luôn chủ động trong công tác tuyên truyền, phổ biến và quảng bá các sản phẩm, dịch vụ, thương hiệu SCB đến mọi tầng lớp trong xã hội.

- DSTN cũng có chiều hướng gia tăng qua các Quý trong năm do khả năng thu hồi nợ của ngân hàng tốt, chất lượng các món vay và năng lực thẩm định cho vay ngày càng được nâng cao và ý thức trả nợ của khách hàng.

5.1.2 Những tồn tại trong hoạt động:

- Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh tuy nhiên kèm theo nó là tỉ lệ nợ quá hạn cũng có chiều hướng tăng nhanh, điều này dễ dẫn đến việc gia tăng rủi ro cho ngân hàng nếu không có biện pháp xử lý kịp thời.

- Tỉ lệ vốn điều chuyển đang có xu hướng tăng dần trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng qua các quý trong năm. Điều này làm cho ngân hàng phải chịu một khoản chi phí lớn vì lãi suất vốn điều chuyển cao hơn nhiều so với lãi suất quy động trên thị trường.

- Nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng huy động và cho vay, nguồn thu từ các sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác chiếm tỉ trọng rất nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng.

5.1.3 Nguyên nhân:

- Một khoản nợ xấu, nợ khó đòi phát sinh có thể liên quan đến việc thực hiện quy trình tín dụng:

Tùy theo đối tượng khách hàng, qui mô khoản vay,…..mà những người làm công tác cho vay, tín dụng sẽ được phân công cụ thể theo từng công việc khác nhau theo quy trình tín dụng nhưng nhìn chung cán bộ tín dụng là người trực tiếp thực hiện toàn bộ công việc về quy chế cho vay của ngân hàng với khách hàng, quy định đảm bảo tiền vay, quy định cụ thể cho khoản vay của ngân hàng.

Tại SCB An Giang Cán bộ tín dụng được phân công phụ trách một nhóm khách hàng nhất định theo phân công công tác và họ chịu trách nhiệm về khách hàng đó từ khâu thẩm định cho

64


vay, quản lý tài sản đảm bảo, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng, đôn đốc trả lãi, nợ gốc theo định kỳ, cho đến khi thanh lý hợp đồng.

Chính vì thế mà đòi hỏi người cán bộ tín dụng phải thực sự là một cán bộ ngân hàng có tính chuyên nghiệp cao trong khi đó số cán bộ đáp ứng được tiêu chuẩn tại ngân hàng thực sự khiêm tốn. Bên cạnh đó là việc rất dễ xảy ra tiêu cực khi mà cán bộ tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc khách hàng, phân tích thẩm định, giám sát sử dụng vốn, thu lãi, nợ gốc, quản lý tài sản đảm bảo của món vay mà mình được phân công phụ trách.

- Quá trình đánh giá rủi ro tín dụng chưa được thực hiện một cách tổng thể, liên tục trước, trong và sau khi cho vay khi chỉ sử dụng một cơ chế hậu kiểm tra của Phòng kiểm soát nội bộ.

- Những rủi ro khách quan từ thị trường và từ phía khách hàng cũng tạo những khó khăn cho hoạt động của ngân hàng.

Những rủi ro khách quan từ thị trường như giá cả các mặt hàng biến động, thiên tai lũ lụt, hỏa hoạn, những rủi ro từ phía khách hàng như sử dụng vốn sai mục dích, kém cỏi trong việc dư đoán nhu cầu thị trường dẫn đến cung vượt cầu, giá cả giảm mất khả năng trả nợ ngân hàng.

- Hoạt động chăm sóc khách hàng tại ngân hàng chưa được quan tâm đúng mức.

Hiện nay trên thị trường tài chính khi mà các sản phẩm, dịch vụ của các ngân hàng là hầu hết giống nhau, điểm tạo lợi thế cạnh tranh thực sự cho ngân hàng là hoạt động chăm sóc khách hàng trong thời điểm cạnh tranh gay gắt hiện nay tuy nhiên tại SCB An Giang hoạt động này vẫn chưa có sự quan tâm đúng mức, dẫn đến việc ngân hàng gặp khó khăn trong khâu huy động vốn, mở rộng tín dụng.

5.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng:

Những năm qua, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Tỉnh An Giang đã góp phần không nhỏ trong việc giúp các đơn vị kinh tế trên địa bàn Tỉnh chủ động trong nguồn vốn kinh doanh, nắm bắt kịp thời cơ hội kinh doanh, đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế của tỉnh. Thế nhưng để có thể tiếp tục phát triển bền vững trong điều kiện nền kinh tế thị trường ngày càng đa dạng, phong phú, phức tạp, cạnh tranh ngày càng gay gắt, quyết liệt. Chi nhánh cần phải áp dụng nhiều biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao nghiệp vụ cho vay là vô cùng cần thiết.

5.2.1Tăng nguồn vốn huy động:

*. Marketing Ngân hàng:

Áp dụng Marketing Ngân hàng là nghiên cứu các yếu tố ành hưởng đến quá trình kinh doanh của Ngân hàng như nghiên cứu môi trường dân số, kinh tế, chính trị, văn hoá, xã hội để xây dựng chính sách hoạt động thích hợp cho từng thời kỳ cụ thể như: nghiên cứu thói quen, tập quán của dân cư; nghiên cứu thời vụ sản xuất của người dân vì theo từng mùa vụ sẽ ảnh hưởng đến việc vay, gửi tiền của dân cư trên địa bàn.

Muốn thu hút được nhiều khách hàng phải tạo được nhiều niềm tin và sự tín nhiệm của người dân đối với Ngân hàng, tuyên truyền về Ngân hàng để mọi người biết nhiều về Ngân hàng thông qua quảng cáo. Ngoài ra, thái độ giao tiếp cũng rất quan trọng vì thái độ giao tiếp tốt gây được thiện cảm đối với khách hàng cũng làm cho khách hàng có cách nhìn tốt về Ngân hàng và gây được sự tin tưởng hơn, tác động tích cực việc huy động vốn của Ngân hàng.

*. Bảo hiểm tiền gởi:

65


Trong cơ chế thị trường hiện nay, sự cạnh tranh diễn ra ngày càng gay gắt và khách hàng là “thượng đế” và tất cả các doanh nghiệp đều muốn giành lấy “thượng đế” về phía mình bằng mọi cách và trong lĩnh vực Ngân hàng cũng không ngoại lệ.

Đối với một Ngân hàng muốn tạo được lòng tin với khách hàng và nâng cao niềm tin của mình lên là không phải một sớm một chiều là làm được. Khi khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng thì khách hàng thường e ngại hai điều: Thứ nhất, khách hàng sợ Ngân hàng kinh doanh thua lỗ thì tiền gửi của mình khó thu hồi lại được. Thứ hai, khách hàng sợ khi có lạm phát xảy ra mà không rút tiền ra kịp thì đồng tiền của mình sẽ bị lỗ do mất giá.

Do đó để cho khách hàng có lòng tin hơn về mình, một số tổ chức tín dụng đã áp dụng biện pháp “Bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng” để tạo sự an toàn cho khách hàng.

*. Xây dựng và thực hiện chính sách lãi suất hợp lý:

Ngoài sự an toàn về tiền gởi, khách hàng còn cần có lợi nhuận thoả đáng trên số tiền gởi của mình. Vì vậy, Ngân hàng TMCP Sài Gòn An Giang cần xây dựng và thực hiện chính sách lãi suất hợp lý, trong từng thời kỳ để tạo sự hấp dẫn đối với khách hàng, thu hút đồng vốn nhàn rỗi trong dân cư hiệu quả hơn.

5.2.2 Biện pháp phát triển dịch vụ ngân hàng hiện đại, đa dạng:

-Phát triển hoạt động chăm sóc khách hàng tại ngân hàng:

“Chăm sóc khách hàng có thể được hiểu là phục vụ khách hàng theo cách mà họ mong muốn được phục vụ.” Đây là một trong những công cụ hiệu quả nhất để nâng cao khả năng cạnh tranh của Ngân hàng trong thời điểm hiện nay. Ngân hàng TMCP Sài Gòn là một Ngân hàng trẻ năng động với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, trình độ công nghệ thông tin tốt …là những ưu điểm nổi bật để phát triển dịch vụ này.

Để phát triển hiệu quả hoạt động chăm sóc khách hàng, Ngân hàng cần thực hiện:

- Thứ nhất: Nghiên cứu và xây dựng cơ sở dữ liệu thông tin khách hàng tại ngân hàng.

Cơ sở dữ liệu thông tin khách hàng là một tập hợp có tổ chức của những số liệu đầy đủ về từng khách hàng hiện có, khách hàng triển vọng có thể tiếp cận và có thể tác động được để phục vụ cho mục đích Marketing như: hính thành và chọn lọc danh sách khách hàng, bán sản phẩm hay dịch vụ, hoặc duy trì mối quan hệ với khách hàng.

Yêu cầu của một hệ thống cơ sở dữ liệu thông tin khách hàng:

Lưu giữ thông tin nhận dạng(các thông tin cá nhân như địa chỉ, giới tính, nghề nghiệp …).

Có những dữ liệu định lượng như: thời điểm khách hàng mua và mua bao nhiêu, giới hạn trong tiêu dùng, số liệu về lợi nhuận thu được trong mỗi hoạt động giao dịch với khách hàng.

Có những dữ liệu định tính như chỉ ra loại khách hàng và đặc điểm trong sử dụng các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng.

Vai trò của cơ sở dữ liệu thông tin khách hàng:

Hiểu biết về nhu cầu của khách hàng và những gì họ mong muốn.

Đo lường sự hài lòng của khách hàng

Ngân hàng điều đặn kiểm tra kết quả thực hiện các dịch vụ của mình và của cà đối thủ cạnh tranh. Việc đo lường sự hài lòng của khách hàng cần được ngân hàng thực hiện thông qua

66


thiết kế các phiếu khảo sát lấy ý kiến của khách hàng, các mầu thư góp ý và khiếu nại… Có thể sử dụng các phiếu khảo sát về mức độ hài lòng của khách hàng khi đến giao dịch tại ngân hàng.

Nhận biết những khách hàng bị mất .

Một trong những sai lầm mà ngân hàng thường mắc phải là xoá sạch cơ sở dữ liệu của khách hàng này để nhường chổ cho 1 mối quan hệ mới, vì cho rằng những dữ liệu này đã vô giá trị hoặc không có thời gian để quan tâm đến những dữ liệu cũng như khách hàng đó. Đây thực sự là một sai lầm chúng ta cần thay đổi trong tư duy rằng “ một khách hàng bị mất đi luôn được coi là một khách hàng chúng ta có thể lấy lại được”. Một khách hàng có thể dụng thử dịch vụ của đối thủ và có thể quay trở lại, trở thanh một khách hàng trung thành của Ngân hàng. Vì vậy Ngân hàng cần phải biết nhận biết được những khách hàng nào bị mất và phân biệt được những nguyên nhân dẫn đến khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng khác, hay vì một nguyên nhân nào khác….để đưa ra giải pháp Marketing tích hợp.

- Thứ hai: Ngân hàng cần phải phân loại khách hàng và xây dựng các chương trình chăm sóc khách hàng phù hợp.

Trên cơ sở dữ liệu thông tin khách hàng, tiến hành phân loại khách hàng, nhân diện các khách hàng quan trọng và xây dưng chương trình khách hàng thân thiết hướng đến những khách hàng này. Các chương trình chăm sóc khách hàng là vô hạn và khả năng sáng tạo là vô cùng lớn, đòi hỏi Ngân hàng TMCP Sài Gòn phải phát huy hơn nữa những chương trình độc đáo dựa trên khả năng nguồn lực và đặc điểm nhóm khách hàng.

Ngoài ra một chương trình khách hàng thân thiết muốn đạt hiệu quả là mong muốn khách hàng sử dụng thêm sản phẩm, dịch vụ và trở thành khách hàng trung thành phải có những đặc điểm sau:

Chương trình thể hiện Ngân hàng mong muốn chia sẽ lợi nhuận với khách hàng trung thành.

Chỉ chia sẽ với những khách hàng có thái độ hợp tác với Ngân hàng.

Mức độ cạnh tranh trên thị trường có ảnh hưởng quyết định đến việc chia sẽ lợi nhuận với khách hàng.

Tuy nhiên cần lưu ý rằng mọi chương trình khách hàng thân thiết nhằm tạo dựng lòng trung thành của khách hàng sẽ không thành công nếu như sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng không đa dạng và không có nỗ nực cải thiệt chất lượng sản phẩm, vấn đề quản lý không được quan tâm, không biết lắng nghe và có những ứng xử tốt về những lời phàn nàn của khách hàng và hoạt động Marketing của ngân hàng yếu kém.

Thứ ba Tồ chức bộ phận chăm sóc khách hàng tại ngân hàng.(Phòng quan hệ khách hàng).

-Theo dõi và sớm nhận biết các tình huống nghiêm trọng xảy ra như : Khách hàng có thể chuyển sang sử dụng các dịch vụ của ngân hàng khác, khách hàng phàn nàn về dịch vụ của ngân hàng với người khác và đặt biệt là với giới công luận.

- Tiếp nhận và giải quyết các ý kiến, thắc mắc và khiếu nại của khách hàng.

- Ngoài việc trực tiếp thực hiện các chương trình chăm sóc khách hàng, còn phải tham gia xây dựng các chương trình chăm sóc khách hàng.

5.2.3 Biện pháp đẩy mạnh doanh số thu nợ:

67


Bên cạnh việc nâng cao doanh số cho vay thì công tác thu nợ cũng không thể xem nhẹ vì nó phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng. Nếu cho vay tràn lan mà không chú ý xúc tiến việc thu nợ cũng có nghĩa là Ngân hàng đã thoả hiệp với những rủi ro trong tương lai. Để có thể thu nợ tốt hơn cần thực hiện một số biện pháp sau:

Bộ hồ sơ cho vay vốn khi giao dịch giao cho khách hàng một liên và Ngân hàng giữ lại một liên đóng lại thành cuốn riêng biệt cho từng khách hàng thật gọn gàng để Ngân hàng có thể quản lý khách hàng dễ dàng, rõ ràng, đồng thời tạo tâm lý tốt cho khách hàng, từ đó họ sẽ có ý thức trả nợ tốt hơn.

Tăng cường phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương trong công tác thu nợ, nhất là khách hàng nợ quá hạn cấn có sự can thiệp của cơ quan Nhà nước nhằm xử lý nợ.

Thường xuyên theo dõi kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng nếu khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thì lập tức thu hồi trước thời hạn, đối với khách hàng gặp khó khăn thực sự thì cùng nhau tím cách tháo gở.

5.2.4 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng và xử lý nợ quá hạn:

Nợ quá hạn là một vấn đề luôn làm các nhà quàn trị quan tâm. Bất cứ Ngân hàng nào dù quản lý giỏi đến đâu cũng không thể triệt tiêu nợ quá hạn, bởi vì nguy cơ rủi ro tiềm ẩn mọi nơi mọi phía. Do vậy để hạn chế rủi ro tín dụng thì cần có một mô hình quản trị rủi ro đúng tiêu chuẩn quốc tế:

*Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện đại:

- Thực hiện phân tách chức năng bán hàng, chức năng thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng và chức năng quản lý nợ trong hoạt động cấp tín dụng cho các doanh nghiệp. Theo đó, toàn bộ việc xây dựng giới hạn tín dụng trên dơ sở xác định rủi ro tổng thể (thông qua xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khả năng phát triển của khách hàng trong tương lai….).Sẽ do bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện độc lập, đảm bảo tính khách quan cũng như hạn chế sự phân tán thông tin khi cung cấp các sản phẩm tín dụng (cho vay, tài trợ thương mại…). Đối với đánh giá các rủi ro giao dịch (được hiểu theo nghĩa xem xét từng lần vay cụ thể), tuỳ theo mức độ phức tạp và giới hạn tín dụng được xác định, có thể giao cho bộ phận quan hệ khách hàng trực tiếp thực hiện thẩm định hoặc giao cho bộ phận phân tích tín dụng đối với những doanh nghiệp có dư nợ lớn, tính phức tạp của khoản vay cao). Cách thức này sẽ đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách nhanh chóng và phừ hợp với điều kiện thực tế tại An Giang hiện nay. Trên cơ sở sự phân tách trên, bộ phận quan hệ khách hàng sẽ chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng, cung cấp thông tín cho bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các cam kết của khách hàng (sử dụng vốn vay, các cam kết về đảm bảo tiền vay…..). Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện việc “giám sát song song” quá trình bộ phận quan hệ khách hàng thực hiện các quyết định phê duyệt tín dụng để phát hiện các dấu hiệu rủi ro cũng như can thiệt kịp thời như giám sát thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo, các điều kiện giải ngân ….như vậy, quá trình đánh giá rủi ro tín dụng được thực hiện 1 cách tổng thể, liên tục trước, trong và sau khi cho vay, nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, khắc phục được tình trạnh không kịp thời khi chỉ sử dụng 1 cơ chế hậu kiểm tra của kiểm tra nội bộ.

- Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro và quản lý nợ. Sự rạch ròi trong phân định trách nhiệm sẽ đảm bảo tính công bằng trong đánh giá chất lượng công việc, là điều kiện để quá trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng được nhanh chóng, hiệu quả và kịp thời cũng như tạo sự yên tâm trong suy nghĩ, hành đồng của cán bộ các bộ phận. Đồng thời mỗi bộ phận trong nhiệm vụ chức năng của mình cần xây dựng các mục tiêu cấp tín dụng (tỷ trọng nợ xấu chấp nhận được, số lượng và nhóm

68


khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trưởng tín dụng …), các giải pháp thực hiện các mục tiêu đó, đảm bảo sự phối hợp quyển chuyển nhịp nhàng giữa các bộ phận tác nghiệp khi thực thi các mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đã đề ra, phù hợp với đặc thù, chính sách tín dụng của Ngân hàng.

- Tiêu chuẩn hoá cán bộ theo dõi tín dụng để đáp ứng yêu cầu.Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệp, có kiến thức và khả năng nhanh nhạy trong khi xem xét, đánh giá các đề tín dụng. Ngân hàng có thể xây dựng một hệ tiêu chuẩn đối với cán bộ rủi ro tín dụng như sau trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trãi qua công tác tại bộ phận quan hệ khách hàng …những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu quả và sự thận trọng hợp lý trong quá trình phân tích, thâm định và giám sát tín dụng. Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng, theo đó mỗi cán bộ ngân hàng trong chức năng, nhiệm vụ của mình phải thực hiện một cách đầy đủ, hết trách nhiệm và thái độ tất cả vì công việc chung trong xử lý mối quan hệ giữa các bộ phận.

- Xây dựng cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo sự liên lạc thường xuyên, liên tục và cập nhật kịp thời các thông tin trọng yếu giữa các bộ phận chức năng trong hoạt động tín dụng. Mô hình quản lý tín dụng hiện đại chỉ có thể thành công khi giải quyết được vấn đề cơ chế trao đổi thông tin, đảm bảo sự phân tách các bộ phận chức năng để thực hịên chuyên môn hoá và nâng cao tính khách quan nhưng không làm mất đi khả năng nắm bắt và kiểm soát thông tin của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng. Muốn vậy những thông tin trọng yếu trong quá trình cho vay cần phải được bộ phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ hoặc đột xuất và chuyển tiếp những thông tin nầy cho bộ phân quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá những rủi ro tiềm ẩn. Như vậy sự vận hành của mô hình mới có thể thông suốt và giảm bớt e ngại của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng trong nhận định cấp tín dụng. Đồng thời Ngân hàng cần xây dựng hệ thông tin và phân tích thông tin toàn diện, cung cấp nguồn thông tin chính xác, đáng tin cậy cho bộ phận chuyên môn có liên quan. Các phân tích về ngành, lĩnh vực trong nền kinh tế cần được thực hiện xây dựng kho dữ liệu phân tích tín dụng, hợp tác một cách toàn diện với các ngân hàng đối tác trong xây dựng và chia sẽ cơ sở dữ liệu thông tin doanh nghiệp về ngành. Bởi vì đây là con đường ngắn nhất để hoàn thiện hệ thống tin và giảm chi phí khai thác thông tin một cách hiệu quả nhất.

- Nâng cao tính thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực hiện xếp hạng tín dụng định kỳ và duy trì một cách liên tục để làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với từng khách hàng. Xếp hạng tín dụng là công cụ hiệu quả, mang tính khoa học trong quản trị rủi ro tín dụng thông qua lượng hoá các đánh giá và đưa ra các quyết định phù hợp với điều kiện thực tế.

- Để xử lý các khoản nợ quá hạn, Ngân hàng cần áp dụng biện pháp xử lý nợ quá hạn như:

+Thương lượng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ:

Khi khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh thì việc thanh toán cho Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn và có khi mất khả năng thanh toán và lúc đó Ngân hàng chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất càng cao càng gây khó khăn cho khách hàng hơn.

Do đó để giúp cho khách hàng có khả năng trả nợ thì Ngân hàng cần xem xét nguyên nhân thất bại trong kinh doanh của khách hàng là do đâu? Và cùng bàn bạc với khách hàng tìm phương hướng giải quyết như điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ để khách hàng có thời gian trả nợ dài hơn.

+ Cho khách hàng vay thêm:

69


Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ đúng hạn mà có nhu cầu vay thêm để giải quyết khó khăn tài chính tạm thời như tạo thu nhập nếu không có sự tài trợ từ bên ngoài. Khi đó Ngân hàng cần xem xét giữa hai con đường:

- Một là, chuyển nợ quá hạn và khách hàng lúc này lâm vào tình trạng không có khả năng trả nợ. Do đó khi Ngân hàng chuyển sang nợ quá hạn áp dụng lãi suất quá hạn đối với các khoản nợ đó thì khách hàng không thể gánh nổi món nợ với lãi suất cao như thế nên khách hàng không thể trả được nợ. Lúc này, Ngân hàng chỉ có cách nhờ sự can thiệp của Chính quyền địa phương giải quyết để thu nợ đối với khách hàng trên.

- Hai là, tiếp tục cho vay để khách hàng giải quyết khó khăn về tài chính, có thêm thu nhập và trả nợ cho Ngân hàng. Ngoài ra ngân hàng còn phải xem thiện chí trả nợ của khách hàng mà Ngân hàng quyết định là có nên tiếp tục cho vay, một mặt là giúp cho khách hàng vượt qua khó khăn tạm thời, khách hàng sẽ có tâm lý chịu ơn nên ý thức trả nợ cao và có khi tuyên truyền về Ngân hàng giúp cho danh tiếng của Ngân hàng được nâng cao. Mặt khác, Ngân hàng có thể thu được nợ mà lại được khách hàng có cách nhìn sâu sắc hơn, thiện cảm hơn.

5.2.4 Một số biện pháp khác:

Cần nhận thức rõ quan điểm “đi vay để cho vay” là phương châm hoạt động của Ngân hàng, từ đó đề ra chủ trương, chính sách, phương thức và biện pháp hữu hiệu để khởi tăng nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu hoạt động của Ngân hàng. Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn như: gởi tiền tiết kiệm trúng thưởng( trúng nhà, trúng vàng,…) để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động.

Đẩy mạnh các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, nhất là hệ thống thanh toán tiền nợ, thanh toán chuyển tiền, củng cố các loại hình dịch vụ Ngân hàng hiện có, nghiên cứu mở rộng các hình thức mới như: nghiệp vụ đầu tư trái phiếu( trái phiếu Ngân hàng, trái phiếu Chính phủ), nghiệp vụ mua bán ngoại tệ….

Ổn định để phát triển, duy trì và củng cố hoạt động của Phòng giao dịch tại Châu Đốc. Thực hiện cải cách hành chính toàn diện về thủ tục pháp lý, tổ chức bộ máy và đội ngũ cán bộ công chức, tránh chồng chéo về trách nhiệm, đưa hoạt động Ngân hàng càng đi vào nề nếp, nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát quá trình cho vay, đảm bảo yêu cầu chặt chẽ nhưng không gây phiền hà cho khách hàng. Thực hiện tốt khâu quy trình tín dụng từ khâu thẩm định, giải ngân, kiểm tra sử dụng vốn để nâng cao chất lượng tín dụng.

Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp từng thời kỳ, từng đối tượng nhằm khuyến khích khách hàng gắn bó với Ngân hàng. Tập trung thực hiện công tác đầu tư vốn đúng trọng tâm và trọng điểm.

Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, góp phần phát hiện kịp thời những vấn đề còn yếu kém để chấn chỉnh, khắc phục, bổ sung và phục vụ tốt công tác chỉ đạo điều hành, cần tổ chức thực hiện kiểm tra theo chuyên đề thường xuyên. Tăng cường công tác kiểm tra đối với Phòng giao dịch, việc thực hiện sửa sai sau kiểm tra cần phải được nghiêm túc.

Về tổ chức: Xây dựng chế độ tiền lương hợp lý, xây dựng hệ số trả lương, thưởng để đáp ứng nhu cầu thi đua chất lượng hiệu quả. Cán bộ tín dụng phải hưởng lương cao hơn vì thu nhập của Chi nhánh Ngân hàng phần lớn là do hoạt động tín dụng mang lại. Và những cán bộ tín dụng nào làm việc tốt thì mức lươngcũng cao hơn những cán bộ tín dụng làm việc không tốt thì mới kích thích tinh thần làm việc đối với cán bộ tín dụng và từ đó hiệu quả công việc cũng cao hơn.

70


Về nhân sự: Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa trong việc nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ, công nhân viên; Trang bị hơn nữa về trình độ tin học, ngoại ngữ để khi Ngân hàng có những thay đổi đưa tin học vào trong giao tiếp với khách hàng thông qua mạng Internet trong trường hợp khách hàng không thể đến Ngân hàng do ở quá xa Ngân hàng thì nhân viên thích ứng nhanh, theo kịp vào thời đại công nghệ tin học.

Phát triển các dịch vụ như: phát hành thẻ thanh toán, trang bị máy rút tiền tự động ATM (Automatic Teller Machine)

5.2.5 Các giải pháp thực hiện trong năm 2008:

- Tập trung toàn lực cho công tác huy động vốn, ưu tiên khoản chi phí hợp lý để thực hiện hàng loạt các biện pháp phù hợp, thiết thực và hiệu quả hơn nhằm thúc đẩy nhanh công tác huy động vốn, từ đó mới có thể đáp ứng phần nào nguồn vốn để cho vay trong năm 2007.

- Tăng cường quảng bá thương hiệu SCB gắn với các sản phẩm dịch vụ đặc thù có thế mạnh riêng của Ngân hàng và có thái độ hết sức thân thiện, tận tình, tạo uy tín và lòng tin tối đa với khách hàng và các quan hệ đối tác để thu hút vốn huy động.

- Khai thác triệt để các hình thức huy động vốn sẵn có và được triển khai từ Trung ương, mở rộng những hình thức huy động mới lạ hấp dẫn phù hợp với đặc thù tại địa phương.

- Tiếp thu và đẩy nhanh khai thác các dịch vụ tiện ích phục vụ cho khách hàng trong công tác thanh toán cũng như thực hiện tốt công tác bán chéo sản phẩm nhằm: một là để thu hút vốn không kỳ hạn, hai là tăng nguồn thu nhập cho hoạt động dịch vụ trong tổng nguồn thu nhập.

- Bám sát vào mục tiêu định hướng của Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Sài Gòn để xây dựng đầu tư hợp lý. Tiếp tục củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng, triệt để chấp hành các quy trình, quy định của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Trung ương của ngành và các quy định có liên quan khác.

- Tổ chức quản lý tiếp nhận và khai thác tốt các nghiệp vụ hiện có, vốn tài trợ giá rẻ, tiết kiệm tối đa những chi phí không cần thiết để giảm chi phí đầu vào, tính toán mức lãi suất cho vay hợp lý đảm bảo tối đa lợi nhuận nhưng vẫn thực hiện tốt chiến lược cạnh tranh thu hút khách hàng.

- Tăng cường quản lý tài chính, thực hiện các khoản tạm ứng chi tiêu, mua sắm đúng quy định đồng thòi tiếp tục khắc phục sửa sai theo kiến nghị của Đoàn thanh tra.

- Nhanh chóng tiếp thu và triển khai các nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại từ Ngân hàng Trung ương để từng bước hoà nhập vào công cuộc đổi mới và nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường. Làm tốt công tác dự báo, định hướng thị trường, cập nhật các thông tin cần thiết, phổ biến kiến thức và đào tạo đội ngũ cán bộ đáp ứng theo tình hình mới để thực hiện các nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại trong tương lai.

- Tăng tính chủ động tự chủ, hỗ trợ và tạo điều kiện thuận lợi cho các Phòng giao dịch phát triển tốt. Bên cạnh đó, cần phải giáo dục đội ngũ cán bộ viên chức quen dần với phong cách làm việc chuyên nghiệp trong nền kinh tế thị trường. Quy hoạch, bố trí, phân công cán bộ phù hợp với khả năng trình độ, kinh nghiệm để tạo điều kiện cho cán bộ viên chức phát huy hết khả năng sáng tạo của mình để cống hiến và gắn bó lâu dài với Ngân hàng.

71


CHƯƠNG VI : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

6.1 KẾT LUẬN:

Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng tại SCB chi nhánh An Giang trong 4 Quý của năm 2007 thông qua việc phân tích các chỉ tiêu về tình hình nguồn vốn; doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn; quy trình cho vay, ta thấy hoạt động tín dụng tại Chi nhánh đang có xu hướng phát triển tốt và bền vững.

Tình hình nguồn vốn: Ta thấy tổng nguồn vốn của ngân hàng có xu hướng tăng qua các quý trong năm. Vốn huy động và vốn điều hòa đều có xu hướng tăng qua các quý, điều này là do do ngân hàng tích cực trong khâu huy động vốn nhàn rỗi từ các đơn vị kinh tế, các hộ dân cư và mở rộng tín dụng đến các đối tượng trong nền kinh tế, bên cạnh đó là do tình hình kinh tế địa phương phát triển tốt làm cho nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh tăng. Tuy nhiên cơ cấu vốn huy động đang có xu hướng giảm dần tỷ trọng trong cơ cấu tổng nguồn vốn, ngân hàng có xu hướng sử dụng vốn điều hòa nhiều hơn trong việc mở rộng tín dụng điều này có thể làm giảm lợi nhuận bởi chi phí lãi suất đầu vào cao từ vốn điều hòa. Vì vậy ngân hàng cần đẩy mạnh khâu huy động vốn nhằm duy trì cơ cấu vốn hợp nhất. Tổng nguồn vốn có xu hướng tăng qua các quý là một dấu hiệu tốt bởi sự tăng trưởng vốn kinh doanh là thước đo tầm vóc và uy tín của ngân hàng thương mại.

DSCV: Qua 4 quý có sự tăng trưởng tốt, thể hiện sự cố gắng của ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng, diều này đã giúp nâng cao vị thế và thương hiệu SCB trong thị trường tài chính tín dụng tại An Giang. Sự tăng trưởng này thực sự không phải là một sự tăng trưởng nóng thiếu bền vững bởi nó phát triển đúng mục tiêu mà ngân hàng hướng đến, phù hợp với phương hướng phát triển của nền kinh tế địa phương khi tập trung chủ yếu ở đối tượng khách hàng là doanh nghiệp.

DSTN: Cùng với sự tăng trưởng mạnh của DSCV thì DSTN cũng có tốc độ tăng trưởng tốt. Có được sự phát triển nay do luôn thực hiện đúng quy trình tín dụng lựa chọn các món vay thực sự khả thi và công tác thu nợ tại ngân hàng luôn quan tâm đúng mức, thường xuyên kiểm tra đều đặng nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng tại ngân hàng diển ra trôi chảy liên tục.

Tình hình dư nợ: Tăng trưởng dư nợ là kế hoạch, là mục tiêu phát triển của SCB không những trong 2 năm qua mà còn là kế hoạch lâu dài, xuyên suốt trong quá trình hoạt động của Chi nhánh. Qua 4 trong năm 2007 Dư nợ có tốc độ tăng trưởng cao, tập trung chủ yếu ở đối tượng khách hàng mục tiêu của SCB là các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh thương mại dịch vụ, Nuôi trồng và chế biến thủy sản… Nhưng nhìn chung với sự tăng trưởng của dư nợ tín dụng qua các năm qua, Chi nhánh đã góp một phần cung ứng vốn vào sự phát triển của nền kinh tế tỉnh nhà.

NQH: tại ngân hàng có một sư biến động tăng qua các quý khi phát sinh ở quý 2 của năm, điều này là một tín hiệu không tốt cho hoạt động tín dụng của ngân hàng tuy nhiên tỉ lệ NQH vẫn nằm trong tầm kiểm soát và thấp hơn mức trung bình chung do ngân hàng nhà nước quy định. Đây là kết quả của sự nỗ lực của từng CBTD, sự kiểm soát chặt chẻ của ban giám đốc Chi nhánh trong công tác quản lý, kiểm tra, đôn đốc thu hồi nợ.

Nhìn chung tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh qua 4 quý trong năm là hiệu quả và có chất lượng tốt. Bên cạnh tính năng hoạt động nhạy bén trong cạnh tranh biết hướng vào hệ khách hàng cá nhân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, biết cách tổ chức điều chỉnh lãi suất cho vay, quy trình cho vay một cách phù hợp, khoa học để thích ứng với môi trường kinh doanh, SCB Chi nhánh An Giang đã từng bước nâng cao sức cạnh tranh, phát huy tên tuổi, vị thế của riêng mình trong hệ thống tín dụng địa phương.

72


6.2. KIẾN NGHỊ:

Sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang cùng với những kiến thức tích luỹ ở trường, trong quá trình phân tích, nghiên cứu tài liệu, từ những vướng mắc và tồn tại nêu trên đồng thời để các giải pháp được thực thi có kết quả, em rút ra được một số điểm xin nêu ra một số kiến nghị làm ý kiến tham khảo nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

6.2.1. Kiến nghị đối với cơ quan Nhà nước:

- Tiếp tục hoàn thiện môi trường pháp lý: Nhà nước cần tiếp tục bổ sung, sửa đổi các văn bản pháp lý trên cơ sở một khung khổ pháp lý đồng bộ, rõ ràng phù hợp với cơ chế thị trường.

- Chính phủ chỉ đạo các địa phương nhanh chóng quy hoạch vùng, tiểu vùng, đẩy nhanh tiến độ cấp quyền sử dụng đất để nhân dân yên tâm sản suất kinh doanh, đảm bảo điều kiện vay vốn Ngân hàng nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh.

- Chính phủ chỉ đạo các địa phương quy định giá trị sử dụng đất phù hợp với giá chuyển đổi trên thị trường để cho các hộ sản xuất đảm bảo điều kiện vay vốn.

- Trong bối cảnh người dân nông thôn thiếu thông tin, thiếu khoa học kỹ tuật, thiếu kinh nghiệm sản xuất, thị trường, khả năng tài chính … nếu chỉ giải quyết vấn đề về vốn thì vẫn chưa đủ và khó có thể phát huy hiệu quả. Do đó Nhà nước cần phải có những chính sách và giải pháp đồng bộ như chính sách khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, xây dựng cơ sở hạ tầng, chính sách chuyển đổi cây trồng, vật nuôi, chính sách thị trường và tiêu thụ sản phẩm…

- Nhà nước cần đẩy nhanh tiến độ thành lập phòng bán đấu giá tài sản thanh lý ở nhiều nơi, có uy tín và theo đúng pháp luật để Ngân hàng có thể bán, thanh lý tài sản một cách dễ dàng, nhanh chóng hơn.

- Nhà nước cần xúc tiến và thành lập các trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm để tránh tình trạng người vay có thể dùng một tài sản đảm bảo để vay ở nhiều tổ chức tín dụng.

- Trong thực tế hiện nay, khi một món nợ vay có vấn đề Ngân hàng phải làm thủ tục đưa ra toà phát mại tài sản nhưng sự phối hợp thực hiện giữa các cơ quan, ban ngành có liên quan không được chặt chẽ. Do đó, kiến nghị đến các cơ quan Nhà nước dần dần tiến tới cho phép Ngân hàng tự quyền phát mại tài sản, Ngân hàng sẽ tổ chức một lực lượng cán bộ để thực hiện việc thu hồi này.

6.2.2. Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn:

- Ngân hàng TMCP Sài Gòn cần điều chỉnh lãi suất kịp thời, thông báo đến Chi nhánh kế hoạch cho vay có hiệu quả, nhằm không để khách hàng bị thiệt với những chính sách ưu đãi của Ngân hàng khác, có như vậy quan hệ của Chi nhánh và sở giao dịch với khách hàng mới bền vững.

- Thường xuyên đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên Chi nhánh.

- Cần xem xét trang bị công cụ lao động để tạo điều kiện thực hiện công tác của nhân viên, đảm bảo tiến độ làm việc và hoàn thành công việc một cách thuận lợi.

- Cần tiến hành nghiên cứu kỹ thị trường để xây dựng và thực hiện chiến lược, chính sách phát triển phù hợp; nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động. Cụ thể là phải hợp lý hoá các quy trình, thủ tục, đổi mới công nghệ và thái độ phục vụ để giảm rủi ro và chi phí.

- Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng, tăng hoạt động dịch vụ để từng bước chuyển đổi cơ cấu nguồn thu nhập và để phân tán tối đa mức độ rủi ro, không thể để nguồn thu của Chi nhánh như hiện nay là thu từ hoạt động tín dụng.

73


- Phối hợp với chính quyền địa phương tuyên truyền thông tin, hướng dẫn công nghệ, nghiệp vụ để giúp người vay xây dựng các dự án, thực hiện tốt các nguyên tắc, chế độ, sử dụng đồng vốn có hiệu quả, đảm bảo trả nợ đầy đủ cho Ngân hàng.

- Tuyển chọn và bố trí đủ cán bộ cho Ngân hàng cơ sở theo yêu cầu của công việc và có tiêu chuẩn rõ ràng để bố trí phù hợp.

- Quan tâm đến công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ đủ tiêu chuẩn theo quy định, có chính sách khuyến khích cán bộ tích cực học tập đúng mức trên mọi phương diện.

- Và phải có một chính sách tiền lương hợp lý cho nhân viên để không bị chảy máu “ nguồn chất xám nhân lực” trong ngành khi các Ngân hàng Nước ngoài vào kinh doanh ở thị trường Việt Nam.

- Tuyển chọn và bố trí đủ cán bộ cho Ngân hàng cơ sở theo yêu cầu của công việc và có tiêu chuẩn rõ ràng để bố trí phù hợp.

- Quan tâm đến công tác đào tạo lại cán bộ đã tiêu chuẩn theo qui định, có chính sách khuyến khích cán bộ tích cực học tập đúng mức trên mọi phương diện.

6.2.3. Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang.

- Có kế hoạch dào tạo cán bộ nghiệp vụ ban đầu cả về trình độ chuyên môn và khả năng giao tiếp, từ đó có một đội ngủ kế thừa năng động, sáng tạo.

- Thường xuyên nghiên cứu thị trường, tâm lý khách hàng, thông qua giao tiếp khai thác được thông tin từ khách hàng về mặt chất lượng sản phẩm của Ngân hàng nắm bắt được nhu cầu cũng như nhu cầu của khách hàng, từ đó đổi mới và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn.

- Về nghiệp vụ huy động vốn: cần đa dạng các hình thức huy động vốn, lãi suất hấp dẫn, có chính sách chiêu thị dưới dạng hình thức khác nhau để tạo thêm uy tín cho Ngân hàng.

- Xem xét các tài sản thế chấp, thẩm định kỹ các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh của bên đi vay nhằm hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro không thu hồi lại nợ của Ngân hàng.

- Cần thường xuyên đôn đốc thu nợ khi đến hạn, xem xét lại lãi suất các món nợ quá hạn để việc thu NQH dễ hơn.

- Tăng cường công tác kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay để có thể phát hiện kịp thời tình trạng các khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích.

- Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ quá hạn, thu lãi treo và lãi đến hạn để đem lại lợi nhuận cho chi nhánh.

- Chuyển đổi cơ cấu đầu tư, chú trọng vào các loại hình cho vay có hiệu quả cao như ngành công nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, chăn nuôi gia súc… để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế địa phương.

- Ngân hàng cần có cơ chế xử lý rủi ro do các nguyên nhân khách quan như: dịch bệnh, thiên tai trên diện rộng nhằm tái tạo nguồn vốn đầu tư.

- Phối hợp với các tổ chức chính trị, xã hội như: Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh… nhằm tạo ra nhiều kênh dẫn vốn thuận lợi nhất cho người vay đồng thời có hiệu quả và an toàn vốn đối với Ngân hàng.

6.2.4. Kiến nghị đối với Uỷ ban nhân dân các cấp:

- Bổ sung, sửa đổi các chính sách, cơ chế hỗ trọ phát triển: hoàn chỉnh và công bố quy hoạch phát triển kinh tế đối với từng địa phương, đẩy mạnh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử

74


dụng đất cho dân cư, xây dựng mạng lưới thu thập và cung cấp các thông tin về công nghệ, thị trường để người vay có điều kiện thuận lợi xây dựng và thực hiện tốt các dự án vay vốn, còn Ngân hàng sẽ có thêm cơ sở để quyết định cho vay.

- Tạo điều kiện cho Ngân hàng mở thêm chi nhánh, văn phòng giao dịch ở những địa bàn có nhu cầu và khả năng, hỗ trợ Ngân hàng trong việc xử lý nợ có vấn đề.

75


TÀI LIỆU THAM KHẢO

- Tạp chí ngân hàng số phát hành 3/2008.

- Nguyễn Minh Kiều, 2007. Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng. TPHCM. NXB Tài Chính.

- Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên). 2007. Nghiệp vụ ngân hàng ngoại thương, TPHCM. NXB Tài chính.

- Nguyễn Ngọc Huyền Trân. 2006 Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng ngoại thương chi nhánh An Giang. Luận văn tốt nghiệp cử nhân kế toán.Khoa KT- QTKD Đại học An Giang.

- Nguyễn Thị Ngọc Châu. 2007 Phân tích hiệu quả tín dụng công thương nghiệp tại Ngân hàng đông á chi nhánh An Giang. Luận văn tốt nghiệp cử nhân tài chính. Khoa KT QTKD Đại học An Giang.

- Nguyễn Thị Huỳnh Đăng.2006 Phân tích hiệu quả tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sai Gòn thương tín. Luận văn tốt nghiệp cử nhân kế toán. Khoa KT QTKD Đại học An Giang.

76

14. nguyen viet tan.doc

Documents