1 bilancio di previsione 2009. 2 la manovra di bilancio 2009 imposte e tasse spese servizi...
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1
Bilancio di previsione
2009
2
La manovra di Bilancio 2009
Imposte e tasseImposte e tasse
SpeseSpese
ServiziServizi
InvestimentiInvestimenti
Copertura spese obbligatorie (personale, mutui e servizi sociali e istruzione)
Mantenimento gamma e qualità
Proventi concessioni edilizie € 1.312.200
Nuovi mutui (piano delle opere) € 26.997.075
Applicazione avanzo presunto € 2.807.000
Contributi in c/capitale € 4.592.285 + altri (328M)
I.C.I (0,6%) e ADDIZIONALE IRPEF (0,2%) invariate per legge
TIA invariata
Altre tariffe con incrementi inferiori all’inflazione (2%) o superiori all’inflazione per aumenti dei costi diretti. Modifiche alle agevolazioni tariffarie.
Applicazione avanzo presunto € 720.050 (PRG,DVR, accantonamento contratto 07-08)
Proventi concessioni edilizie applicati a spese correnti € 2M (Bucalossi)
Contenimento spese generali di struttura
3
Bilancio 2009(dati in migliaia di €)
Avanzo 3.527
E. tributarie 20.631
E. da trasferimenti 69.785
E. extratributarie 33.368 Spese correnti 115.524
Alienazioni e trasf. 9.082 Investimenti 36.886
Accensione prestiti 26.997 Rimb. mutui e prestiti 10.980
Totale 163.390 Totale 163.390
Servizi per c/terzi 19.432 Servizi per c/terzi 19.432
TOTALE GENERALE 182.822 TOTALE GENERALE 182.822
SPESEENTRATE
4
Bilancio economicoENTRATE CORRENTIENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTISPESE CORRENTI
Entrate tributarieEntrate tributarie
TrasferimentiTrasferimenti
Entrate extratributarie
Entrate extratributarieAvanzo applicato parte corrente
Avanzo applicato parte corrente
Proventi concessioni edilizie applicati parte corrente
Proventi concessioni edilizie applicati parte corrente
TOTALE ENTRATETOTALE ENTRATE
35.353
69.785
33.368
2.000
720
Spese PersonaleSpese Personale
Acquisto beniAcquisto beni
Prestazioni di servizio
Prestazioni di servizioUtilizzo beni di terzi
Utilizzo beni di terziContributi a terziContributi a terzi
Interessi passiviInteressi passivi
Imposte e tasseImposte e tasse
Oneri straordinariOneri straordinari
Rate mutuiRate mutui
Fondo di riservaFondo di riserva
TOTALE ENTRATETOTALE ENTRATE
1.702
46.406
2.746
18.565
6.318
2.766
1.088
10.980
580
20.631
126.504126.504 126.504126.504
Importi in migliaia di €
5
Le Entrate
6
2007 2008 2009 Scostamento
(accertamenti competenza)
(previsione assestata)
Entrate tributarie 27.505 19.907 20.631 724
Conferimenti e trasferimenti
56.411 72.646 69.785 -2.861
Entrate Extratributarie
31.264 32.389 33.368 979
TOTALE 115.180 124.942 123.784 -1.158
Andamento delle entrate correnti
Importi in migliaia di €
per attività accertativa ICI + 600per attività accertativa ICI + 600
- 2000 Riduzione trasferimenti regionali ordinari e – 700 minor trasferimento statale ICI 1^ casa
- 2000 Riduzione trasferimenti regionali ordinari e – 700 minor trasferimento statale ICI 1^ casa
Maggiori utili società partecipate
Maggiori utili società partecipate
7
Entrate Correnti 2009
Trasferimenti55%
Entrate extratributarie
26%
Entrate tributarie16%
Avz applicato parte corrente
1%
Proventi conc. edilizie. app.
parte corrente2%
8
Autonomia finanziaria
51,19%49,58%
43,62%
52,55%
49,52%50,91%50,99%
55,35%55,18%
42%
44%
46%
48%
50%
52%
54%
56%
58%
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Titolo I + Titolo III x 100Titolo I + II + III
Nel 2004 e 2008 maggiori contributi Ambito socio assistenziale (dal 2005 contabilizzati in tit 3°)
Nel 2004 e 2008 maggiori contributi Ambito socio assistenziale (dal 2005 contabilizzati in tit 3°)
Nel 2005 introdotta addizionale IRPEF
Nel 2005 introdotta addizionale IRPEF
Abolizione ICI 1^ casa
Abolizione ICI 1^ casa
9
Pressione finanziaria Titolo I + Titolo IIPopolazione
923,74
649,63 666,26 700,93
765,15 758,52 795,25
861,16909,91
0
200
400
600
800
1000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
94.932 95.321 95.311 95.936 96.196 96.402 96.678 96.750 97.880Abitanti al 31/12
(penultimo esercizio chiuso)Abitanti al 31/12
(penultimo esercizio chiuso)
10
Autonomia Impositiva
22,15%
16,67%
22,16%22,56%
22,32%21,83%
23,46%
23,49%
22,97%
16,00%
18,00%
20,00%
22,00%
24,00%
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Titolo I x 100Titolo I + II + III
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Contributi e trasferimenti correnti2007 – 2009
56.411
72.646
69.785
55.000
60.000
65.000
70.000
75.000
2007 2008 2009
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTICONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI
- 2.861 mila rispetto al 2008:
Contributi dallo Stato - 290
Contributi dalla Regione - 4118
Contributi da organismi comunitari + 15
contributi da altri enti del settore pubblico + 1532
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTICONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI
- 2.861 mila rispetto al 2008:
Contributi dallo Stato - 290
Contributi dalla Regione - 4118
Contributi da organismi comunitari + 15
contributi da altri enti del settore pubblico + 1532
12
Trasferimenti regionali
2007 2008 2009 Scostamento
(accertamenti competenza)
(previsione assestata)
Trasferimenti Ordinari regionali
28.490 39.332 36.411 -2.921
TOTALE 28.490 39.332 36.411 -2.921
13
Entrate extratributarie 2007 – 2009
31.264
32.389
33.368
30.000
32.000
34.000
2007 2008 2009
ENTRATE EXTRA TRIBUTARIEENTRATE EXTRA TRIBUTARIE
+ 978 mila € rispetto al 2008:
Proventi da servizi pubblici + 788
Proventi da beni dell’ente + 298
Interessi su anticipazioni e crediti - 274
Utili società partecipate + 1088
Proventi diversi - 921
ENTRATE EXTRA TRIBUTARIEENTRATE EXTRA TRIBUTARIE
+ 978 mila € rispetto al 2008:
Proventi da servizi pubblici + 788
Proventi da beni dell’ente + 298
Interessi su anticipazioni e crediti - 274
Utili società partecipate + 1088
Proventi diversi - 921
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La Spesa
15
Composizione della spesa corrente
Interessi passivi5%
Imposte e tasse2%
Trasferimenti16% Prestazioni di
servizio41%
Acquisto beni1%
Fondi di riserva1%
Personale31%
Utilizzo beni di terzi2%
Oneri straor. gestione corrente
2%
SPESE CORRENTI 2009SPESE CORRENTI 2009
35.353Spese PersonaleSpese Personale
Acquisto beniAcquisto beni
Prestazioni di servizi
Prestazioni di serviziUtilizzo beni di terzi
Utilizzo beni di terziTrasferimentiTrasferimenti
Interessi passiviInteressi passivi
Imposte e tasseImposte e tasse
Oneri straordinariOneri straordinari
Fondo di riservaFondo di riserva
TOTALE SPESETOTALE SPESE
1.702
46.406
2.746
18.565
6.318
2.766
1.088
580
115.524
16
Personale
17
550
650
750
850
950
1050
2005 2006 2007 2008
Numeri dipendenti 2005 - 2008personale 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008
n. totale dipendenti 1016 971 964 976
personale Ambito s.a. 88 83 82 83n. totale dipendenti (escluso Ambito s.a.) 928 888 882 893dipendenti t. indeterminato 853 833 856 886
di cui part time 120 121 21 133dipendenti t. determinato 75 55 26 7
di cui part time 18 3 0 0
personale 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008
n. totale dipendenti 1016 971 964 976
personale Ambito s.a. 88 83 82 83n. totale dipendenti (escluso Ambito s.a.) 928 888 882 893dipendenti t. indeterminato 853 833 856 886
di cui part time 120 121 21 133dipendenti t. determinato 75 55 26 7
di cui part time 18 3 0 0
18
32000
33000
34000
35000
36000
37000
38000
2006 2007 2008 2009
Andamento Spesa personale
19
Mutui
20
Mutui in ammortamento2006 2007 2008 2009
Quota interessi 4.772 5.661 6.420 6.238
Quota capitale 6.217 8.495 9.815 10.979
TOTALE 10.989 14.156 16.235 17.217
6.2166.420
9.815
6.238
10.979
4.772
5.661
8.495
-
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
Quota interessi Quota capitale
2006
2007
2008
2009
21
Rigidità strutturale Spese pers.le* + Quote Amm.to mutui x 100 Totale Entrate Tit I + II + III
* compreso IRAP
43,97%
42,72%
42,57%
37,24%
44,25%
41,86%
42,69%
39,96%
41,96%
34%
36%
38%
40%
42%
44%
46%
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
22
DEBITO AL 31.12.2008 131.999.151,00
P.I.L. 2008 (in milioni di Euro) 1.594.560,00
RAPPORTO 2008 (=131.999.151,00/1.594.560,00) 82,78
DEBITO AL 31.12.2008 + 131.999.151,00
QUOTA CAPITALE SCADENZA 2009 - 10.967.056,00
RETTIFICA QUOTA CAPITALE DA RIMBORSARE A FRONTE DI CONTRIBUTI PLURIENNALI
+ 899.347,00
RETTIFICA QUOTA CAPITALE DA RIMBORSARE SU INDEBITAMENTO CONTRATTO PER INTERVENTI DI EDILIZIA SCOLASTICA
+ 97.615,00
MUTUI DA ASSUMERE 2009 AL NETTO DELLA CONTRIBUZIONE E DELLE DEDUZIONI PER INTERVENTI DI EDILIZIA SCOLASTICA
+ 13.726.681,00
DEBITO AL 31.12.2009 135.755.738,00
P.I.L. 2009 (in milioni di Euro) 1.640.242,00
RAPPORTO 2009 (=135.755.738,00/1.640.242,00) 82,77
PATTO DI STABILITA' REGIONALE - LIMITE ALL'INDEBITAMENTO
Il rispetto del Patto di stabilità successivo alle annualità 2010/2011 rientra, ai sensi della L.R. 30 dicembre2008, n. 17 ''Disposizioni per la formazione del bilancio pluriennale ed annuale della Regione'', nel triennio2010/2012 e l'obiettivo di riduz
23
FONDI PROPRI 8.409
ONERI URBANIZZAZIONE 1.192
CONTRIBUTI C/CAPITALE 4.582
ALIENAZIONI BENI 100
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
2.462
ALTRE ENTRATE PROPRIE 73
ACCENSIONE DI PRESTITI 25.976
PRESTITI NETTI (da Patto Stabilità) 12.827
Abbattimento per Contibuti Regionali in annualità su mutui
9.200
Riduzione 50% per interventi di edilizia scolastica
3.949
TOTALE 34.385
ENTRATE
IMPIANTI SPORTIVI 6.575
MUSEI E BIBLIOTECA 450
PLESSI SCOLASTICI 8.117
PATRIMONIO 6.545
VIABILITA' E FOGNATURE 4.980
VERDE PUBBLICO 845
EDILIZIA CIMITERIALE 568
CULTURA 3.344
MERCATO 2.100
ILLUMINAZIONE PUBBLICA 861
TOTALE 34.385
SPESE
INVESTIMENTI PREVISTI NEL 2009