1 bilan - actif

Capital souscrit non appelé (I)

1 BILAN - ACTIF

Désignation de l'entreprise :

Formulaire obligatoire (article 53 A du code général des impôts)

AC

TIF

IM

MO

BIL

ISE

*A

CT

IF C

IRC

UL

AN

T

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

Adresse de l'entreprise :

Numéro SIRET *

Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois *

Durée de l'exercice précédent *

IMM

OB

ILIS

AT

ION

S I

NC

OR

PO

RE

LL

ES Frais d'établissement *

Frais de développement*

Concessions, brevets et droits similaires

Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisa-

Terrains

Installations techniques, matériel

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Avances et acomptesParticipations évaluées selon

la méthode de mise en équivalence

Autres participations

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières *

TO TAL (II)

Matières premières, approvisionnements

En cours de production de services

Avances et acomptes versés sur commandes

Clients et comptes rattachés (3) *

Autres créances (3)

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

Charges constatées d'avance (3) *

TO TAL (III)

Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)

Ecarts de conversion actif *

(V)

TO TAL GENERAL (I à VI)

Renvois : (1) Dont droit au bail:

Clause de réserve

IMM

OB

ILIS

AT

ION

S C

OR

PO

RE

LL

ES

IMM

OB

ILIS

AT

ION

S F

INA

NC

IER

ES

(2

)S

TO

CK

S *

CR

EA

NC

ES

DIV

ER

S

Co

mp

tes

de

rég

ula

risa

tio

n

de propriété: *Immobili- Stocks : Créances :

(3) Part à plus d'un an :(2) Part à moins d'un an des im-mobilisations financières nettes :

AA

AB

CX

AF

AH

AJ

AL

AN

AP

AR

AT

AV

AX

CS

BB

BD

BF

BH

BJ

BL

BN

BP

BR

BT

BV

BX

BZ

CB

CD

CF

CH

CJ

CW

CM

CN

CO

AC

CQ

AG

AI

AK

AM

AO

AQ

AS

AU

AW

AY

CV

BC

BE

BG

BI

BK

BM

BO

BQ

BS

BU

BW

BY

CA

CC

CE

CG

CI

CK

CP CR

Exercice N, clos le,

Brut1

Amortissements, provisions2

Net3 4

Net

tions incorporelles

et outillage industriels

Constructions

CU

En cours de production de biens

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Capital souscrit et appelé, non versé

(dont actions propres : .......................................)

Primes de remboursement des obligations

(VI)

CT

sations :

N-1

SSP PROVINCE

30092020 30092019

1 313 9711 199 8451 377 4762 577 321

55 000

55 000

53 492 032 30 973 996 22 518 036 17 971 638

23 556 975 16 230 588 7 326 388 6 299 202

9 496 042 7 002 009 2 494 033 2 327 360

8 645 541 6 308 924 2 336 618 2 205 563

55 339 55 339 81 374

719 389 719 389 670 421

8 195 190 8 195 190 4 898 041

4 900 4 900 4 900

630 630 630

185 704 185 704 170 177

(32)

765 575 765 575 1 082 998

1 105 842 1 105 842 1 483 904

1 797 778 1 797 778 652 894

3 838 419 208 713 3 629 706 4 971 375

13 698 049 17 162 13 680 887 14 664 049

21 205 662 225 875 20 979 787 22 855 187

74 697 694 31 199 872 43 497 822 40 826 826

472 996

12

125 RUE CHARLES DE GAULLE 94140 ALFORTVILLE

5 3 4 6 8 1 6 9 7 0 0 0 7 2

1A

*Néant

DGFiP N° 2050 2020

2 BILAN - PASSIF avant répartition

Désignation de l'entreprise

Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)

Exercice N-1

DA

DB

DC

DE

DF

DG

DH

DI

DJ

DK

DO

DP

DQ

DR

DS

DT

DU

DV

DW

DX

DY

DZ

CA

PIT

AU

X P

RO

PR

ES

Exercice N

Capital social ou individuel (1) * (Dont versé : ....................................................... )

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...

Ecarts de réévaluation (2) * (dont écart d'équivalence

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées (3)*

Autres réserves

Report à nouveau

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées *

Provisions pour risques

Provisions pour charges

TO TAL (III)

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)

Emprunts et dettes financières divers

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

Produits constatés d'avance (4)Compte

régul.

DE

TT

ES

(4

)P

rov

isio

ns

po

ur

risq

ues

et c

ha

rges

TO TAL (IV)

Ecarts de conversion passif *

Réserve spéciale de réévaluation (1959)

Ecart de réévaluation libre

Réserve de réévaluation (1976)

RE

NV

OIS

(1)

(2) Dont

EK )

TO TAL (I) DL

Produit des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

TO TAL (II)

(V)

TO TAL GENERAL (I à V)

Au

tres

fo

nd

s

pro

pre

s DM

DN

EE

ED

EC

EB

EA

Ecart de réévaluation incorporé au capital

EH

EG

EF(3)

(5)

(4)

Dont réserve spéciale des plus-values à long terme *

Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an

Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP

Réserve légale (3) DD

SSP PROVINCE

213 944 213 944

5 731 164 5 731 164

(1 197 417)1 502 972

(14 873 243) 2 700 389

12 02010 490

7 460 099(7 414 675)

429 462738 062

429 462738 062

13 173 451

356 061

558

23 054 387

7 120 158

6 384 907

84 914

50 174 435

43 497 822 40 826 826

32 937 265

154 261

5 036 979

7 350 146

18 812 366

1 472 816

110 697

37 673 877 32 937 265

673 451 110 697

213 944

Dont réserve spéciale des provisionspour fluctuation des cours( )

EJ

EI )(Dont emprunts participatifs

(Dont réserve relative à l'achatd'oeuvres originales d'artistes vivants* )

B1

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.

1B

Néant *

1C

1D

1E

DGFiP N° 2051 2020

1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

Chiffres d'affaires nets*

3 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (En liste)

Désignation de l'entreprise :

Exercice (N-1)

FG

FJ

FB

FE

FH

FK

FC

FF

FI

FL

FR

FS

FT

FU

FV

FW

FX

FY

FZ

GA

GB

GC

GD

GE

GF

GG

GH

GI

GJ

GK

GL

GM

GN

GO

GP

GQ

GR

GS

GT

GU

GV

GW

PR

OD

UIT

S D

'EX

PL

OIT

AT

ION

Production vendue

Production stockée *

Production immobilisée *

Subventions d'exploitation

Autres produits (1) (11)

Total des produits d'exploitation (2) (I)

Variation de stock (marchandises )*

Achats de marchandises (y compris droits de douane) *

Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*

Impôts, taxes et versements assimilés *

Salaires et traitements *

Charges sociales (10)

DO

TA

TIO

NS

D'E

XP

LO

ITA

TIO

N

Sur immobilisations- dotations aux amortissements *

- dotations aux provisions

Sur actif circulant : dotations aux provisions *

Pour risques et charges : dotations aux provisions

Reprises sur provisions et transferts de charges

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des charges d'exploitation (4) (II)

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)

Autres intérêts et produits assimilés (5)

Total des produits financiers (V)

Dotations financières aux amortissements et provisions *

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des charges financières (VI)

2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)

PR

OD

UIT

SF

INA

NC

IER

S

{

Produits financiers de participations (5)

CH

AR

GE

SF

INA

NC

IER

ES

CH

AR

GE

S D

'EX

PL

OIT

AT

ION

(RENVOIS : voir tableau n° 2053 )

FD

FA

Exercice N

Exportations etFrance Total

Ventes de marchandises *

biens*

services *{

Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges * (9)

Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) *

Autres achats et charges externes (3) (6 bis) *

Perte supportée ou bénéfice transféré *

Bénéfice attribué ou perte transférée *

(IV)

(III)

Différences positives de change

Intérêts et charges assimilées (6)

3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI)

FP

FO

FN

FM

FQ

opér

atio

nsen

com

mun

livraisons intracommunautaires

SSP PROVINCE

37 540 596 70 724 949

3 913 455 8 272 849

41 454 051 78 997 797

302 570

1 970 753

179 465

43 906 840 81 746 596

367 671

1 851 785

529 342

5 121

2 961

9 092 866

314 462

15 332 926

2 423 523

11 259 825

3 160 866 5 323 089

18 356 779

1 836 313

15 914 355

(73 444)

16 675 555

8 473

14 932

4 497 703 4 048 226

125 957

104 649

17 162

12 107 335

58 445 356

(14 538 516) 3 759 408

77 987 188

15 860 027

22 881

4 544

4 544 5 864

5 864

10 800

2 101

12 902

(8 357)

(14 546 874) 3 753 778

(5 630)

11 494

4 867

6 627


Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)

*Néant

DGFiP N° 2052 2020

Autres charges (12)

37 540 596

3 913 455

41 454 051

A7

A9

4 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (Suite)

Désignation de l'entreprise

Formulaire obligatoire (article 53 Adu Code général des impôts)

Exercice N-1

HA

HB

HC

HD

HE

HF

HH

HI

HJ

HK

HL

HM

HN

HO

HY

HP

HQ

HX

PR

OD

UIT

S

Exercice N

Produits exceptionnels sur opérations de gestion

Reprises sur provisions et transferts de charges

Total des produits exceptionnels (7) (VII)

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)

Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)

4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)

produits de locations immobilières

- Crédit-bail mobilier *

Dont produits concernant les entreprises liées

Dont intérêts concernant les entreprises liées

TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)

TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X)

(X)

5 - BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges)

Dont produits nets partiels sur opérations à long terme

Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)

EX

CE

PT

ION

NE

LS

CH

AR

GE

S

EX

CE

PT

ION

NE

LL

ES

RE

NV

OIS

Exercice N

Exercice N

Charges exceptionnelles Produits exceptionnels

Charges antérieures Produits antérieursDétail des produits et charges sur exercices antérieurs :

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(6bis)

(7)

(8)

HG

Produits exceptionnels sur opérations en capital *

Charges exceptionnelles sur opérations en capital *

Impôts sur les bénéfices *

produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)

- Crédit-bail immobilier{{Dont

Dont

Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs ( à détailler au (8) ci-dessous )

(9)

(10)

(11)

(12)

A1

A2

A3

A4

Dont transferts de charges

Dont cotisations personnelles

Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)

Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)

SSP PROVINCE

19 890

197 846

13 523

461 047

474 570217 736

20 814 62 231

523 292 185 576

247 807544 106

(326 370) 226 762

169 551

1 110 601

82 227 029

79 526 641

2 700 389(14 873 243)

59 002 363

44 129 120

1 783 478 1 367 832

179 454 367 668

11 982 127 15 699 572

Cf. état 2053-Détail des produits et charges exceptionnels 544 106 217 736

A6Dont primes et cotisations

1J

1K

obligatoires(13)


*Néant

1G

1H

DGFiP N° 2053 2020

joindre en annexe) :Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le

(6ter)Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles ( art. 39 quinquies D)

Dont amortissement des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies)

RD

RC

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)

(dont montant des cotisations sociales obligatoires hors CSG/CRDS)de l'exploitant (13)

sociales personnelles facultatives

A5

dont cotisations A8dont cotisations facultatives auxnouveaux plans d’épargne retraitefacultatives Madelin

SSP PROVINCE

SASU au capital de 213 944 Euros

Siège Social :

IMMEUBLE EQUALIA 5 RUE CHARLES DE GAULLE

94140 ALFORTVILLE

COMPTES ANNUELS

EXERCICE CLOS LE 30 SEPTEMBRE 2020

SSP PROVINCE

ANNEXE

EXERCICE CLOS LE 30 SEPTEMBRE 2020

SOMMAIRE

1 – Principes et règles comptables 2 – Faits marquants de l’exercice 3 – Méthodes comptables pour l’établissement des comptes 4 – Informations complémentaires sur les postes du bilan 5 – Informations complémentaires sur les postes du compte de résultat 6 – Autres informations

Ce document constitue l’annexe des comptes annuels de la société SSP PROVINCE pour l’exercice clos le 30 septembre 2020. Les principales caractéristiques de ces comptes sont :

� Total bilan : 43 497 822 Euros � Résultat de l’exercice : (14 873 243) Euros

L’exercice clos le 30 septembre 2020 a eu une durée de 12 mois, celle de l’exercice précédent également. 1 - PRINCIPES ET REGLES COMPTABLES Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

� Continuité de l’exploitation, � Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, � Indépendance des exercices,

Les comptes annuels ont été arrêtés conformément aux dispositions du règlement 2014-03 de l’Autorité des Normes Comptables homologué par arrêté ministériel du 8 septembre 2014 relatif au Plan Comptable Général. Il est fait application du Plan comptable général et du Plan comptable spécifique hôtelier. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Le caractère approprié de la convention de continuité d’exploitation pour l’établissement des Etats Financiers a été apprécié en prenant en compte une période de 12 mois à partir de la date de clôture. Pour ce faire la direction de l’entreprise s’est fondée sur l’hypothèse que le financement de sa société mère sera maintenu au cours de cette période. Aucun élément n’est susceptible de remettre en cause cette hypothèse à la date d’arrêté des comptes. Par ailleurs, comme mentionné dans la note 6.6, la société a reçu l’engagement par la société mère ultime de maintenir son soutien financier pour ses besoins opérationnels. 2 – FAITS MARQUANTS DE L’EXERCICE

Durant l’exercice clos au 30 septembre 2020, la Société n’a pas pu exploiter normalement son activité de restauration sur les aéroports (Marseille, Nice, Bordeaux et Nantes). Sur les gares et les aires d’autoroute, la situation a été similaire. Suite à la crise sanitaire et au mesures restrictives nationales et internationales, la plupart des points de ventes ont été fermés lors du 1er confinement. Malgré l’assouplissement des mesures lors du dernier trimestre fiscal, l’activité n’a repris que partiellement compte tenu du faible niveau de passagers.

Durant l’exercice clos le 30 septembre 2020, l’activité de la société a été marquée par :

� Ouverture de deux nouvelles unités entre octobre 2019 et avril 2020 sur la Gare et l’Aéroport de Marseille.

� Ouverture d’une nouvelle unité en 2020 sur l’Aéroport de Bordeaux. � Ouverture d’une unité sur la Gare de Nantes et gain de l’appel d’offre sur l’Aéroport de

Nantes. � Ouverture d’une unité sur la Gare de Chambery. � Ouverture d’une unité sur la Gare de Marne la Vallée.

3 – METHODES COMPTABLES RETENUES POUR L’ETABLISSEMENT DES COMPTES

3.1 - Immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition (prix d’achat augmenté des frais accessoires). Les amortissements des immobilisations incorporelles sont déterminés comme suit :

Immobilisations incorporelles Mode Durée Logiciels Linéaire 1 à 5 ans

Une provision pour dépréciation est constatée le cas échéant sur les immobilisations incorporelles lorsque leur valeur d’inventaire est inférieure à leur coût d’entrée. 3.2 - Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition (prix d’achat augmenté des frais accessoires). Les amortissements pour dépréciation des immobilisations corporelles sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue des biens ou de la durée des concessions :

Immobilisations corporelles Mode Durée Constructions sur sol d’autrui Linéaire 5.5 à 10 ans Aménagements des constructions Linéaire 5.5 à 10 ans Installations techniques Linéaire 4 à 7 ans Installations générales Linéaire 5 à 10 ans Matériel de transport Linéaire 5 ans Matériel de bureau Linéaire 3 et 5 ans Mobilier de bureau Linéaire 5 à 10 ans Mobilier d’exploitation Linéaire 5 à 6 ans

3.3 -Immobilisations financières Les prêts, dépôts et autres créances sont évalués à leur valeur nominale. Ces créances sont le cas échéant dépréciées par voie de provision s’il est jugé que leur valeur d’inventaire à la date de clôture est inférieure à leur valeur nominale. Les titres de participation, ainsi que les autres titres immobilisés, ont été évalués au prix pour lequel ils ont été acquis, à l’exclusion des frais engagés pour leur acquisition. Lorsque la valeur d’inventaire des participations est inférieure à leur valeur d’acquisition, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence. La valeur d’inventaire est déterminée en fonction des cash-flows futurs attendus selon la méthode de la valeur terminale en tenant compte d’une possibilité de renouvellement sur certaines concessions selon les hypothèses suivantes : ** Inflation : 1.00% ** Taux de renouvellement : 66% L’estimation de la valeur d’inventaire peut donc justifier le maintien d’une valeur nette supérieure à la quote-part de l’actif net comptable. 3.4 - Stocks matières et marchandises Les stocks de matières premières et de marchandises ont été évalués à leur coût d’acquisition selon la méthode du coût moyen pondéré. Les rabais, remises et ristournes obtenus auprès de nos fournisseurs ont été pris en compte dans la valorisation des stocks. Aucune dépréciation de stocks n’est effectuée du fait du caractère périssable des stocks et de leur rotation rapide ne nécessitant pas de dépréciation. 3.5 - Créances et dettes Les créances et les dettes sont comptabilisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée le cas échéant sur les créances lorsque leur valeur d’inventaire est inférieure à leur valeur comptable. 3.6 – Provisions pour risques et charges Les provisions pour risques et charges sont constituées conformément au règlement n°2000-06 du Comité de la Réglementation Comptable relatif aux passifs. Des provisions sont notamment constituées pour couvrir les risques et charges liés aux litiges connus à la date d’établissement des comptes dont le fait générateur trouve sa source dans les périodes antérieures à la date de clôture. Ces provisions pour risques sur litiges sont évaluées sur la base de la meilleure estimation de la société sur la sortie probable de ressources pour éteindre ses obligations. Contractuellement, la société peut être amenée à engager des coûts de remise à nue de la coque lors de la restitution des locaux. Devant la complexité de la valorisation, aucune provision n’a été constatée.

4 – INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES SUR LES POSTES DU BILAN 4.1 – Etat des immobilisations incorporelles

4.2 – Etat des immobilisations corporelles

Acquisitions, créations et virement de

poste à poste

Apports des sociétés

absorbées

par virement de poste à poste

par cessions à des tiers ou mises hors

service

Frais d'établissementFrais de recherche et de développementConcessions, brevets, droit similaires 2 413 034 165 087 800 2 577 321Fonds commercialAutres immobilisations incorporelles 55 000 55 000Avances et acomptes sur immobilisations corporelles

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2 468 034 165 087 800 2 632 321

Valeur brute des immobilisations

à la fin de l'exercice

SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE

AugmentationsValeur brute des immobilisations

au début de l'exercice

Diminutions


poste à poste


absorbées



service

Terrains Constructions sur sol propreConstructions sur sol d'autrui 15 587 905 2 372 360 7 652 17 952 614Installations générales aménagements constructions 4 874 257 744 256 14 151 5 604 361Installations générales, materiel et outillages industriels 8 124 292 1 399 817 28 067 9 496 042Installations générales et aménagements divers 6 008 303 685 436 14 330 6 679 409Matériel de transport 248 248Matériel de bureau et informatique, mobilier 1 652 920 336 867 23 902 1 965 885Emballages récupérables et diversImmobilisations corporelles en cours 4 898 041 3 297 148 8 195 190Avances et acomptes 81 374 26 035 55 339

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 41 227 340 8 835 883 26 035 88 102 49 949 087

Valeur brute des

immobilisations à la f in de l'exercice




Diminutions

Diminutions

Dotations de l'exercice


absorbées

Amortissements afférents aux

éléments sortis de l'actif

Frais d'établissementFrais de recherche et de développementConcessions, brevets, droit similaires 1 093 894 263 324 800 1 356 419Fonds commercialAutres immobilisations incorporelles 55 000 55 000Avances et acomptes sur immobilisations corporelles

TOTAL AMORTISSEMENTS IMMO. INCORPORELLES 1 148 894 263 324 800 1 411 419


AugmentationsMontant des

amortissements au début de l'exercice

Montant des amortissements à la fin de l'exercice

4.3 – Etat des immobilisations financières

Les prêts recouvrent essentiellement des sommes versées à des organismes de gestion « Effort construction ».


poste à poste


absorbées



service

Autres ParticipationsCréances rattachées à des participations 4 900 4 900Autres titres immobilisés 630 630Prêts/Dépôts et cautionnements versés 840 597 69 050 4 554 905 093

TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 846 127 69 050 4 554 910 624

Valeur brute des

immobilisations à la f in de l'exercice




Diminutions

Diminutions

Dotations de l'exercice


absorbées

Amortissements afférents aux éléments sortis

de l'actif

Terrains Constructions sur sol propreConstructions sur sol d'autrui 10 435 076 1 621 722 7 652 12 049 146Installations générales aménagements constructions 3 511 768 499 519 14 151 3 997 137Installations générales, materiel et outillages industriels 5 744 469 1 214 334 28 067 6 930 736Installations générales et aménagements divers 4 237 656 668 111 14 330 4 891 438Matériel de transport 248 248Matériel de bureau et informatique, mobilier 1 185 731 230 691 23 902 1 392 520Emballages récupérables et divers

TOTAL AMORTISSEMENTS IMMO. CORPORELLES 25 114 948 4 234 378 88 102 29 261 224


AugmentationsMontant des

amortissements au début de l'exercice

Montant des amortissements

à la f in de l'exercice

4.4 – Etat des provisions

4.4.1 – Accroissements et allègements de la dette future d’impôt Ils résultent du décalage dans le temps entre l’imposition et l’enregistrement comptable des produits et charges : Base de l’allègement de la dette future d’impôt

� Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés 43 138 � Participation des salariés 38 065

Total 81 203 Impôt correspondant

� à 28 % 22 737

Diminutions des provisions

Dotations Provisions sociétés

absorbéesReprises

Provisions réglementées

Provisions pour litiges 331 572 523 292 197 846 657 018 148 690Provisions pour pensionsProvisions pour impôtsAutres provisions pour risques et charges 97 890 16 846 81 044 16 846

Provisions pour risques et charges 429 462 523 292 214 692 738 062 165 536

Provisions sur immobilisations incorporelles 5 169 15 888 21 057Provisions sur imobilisations corporelles 300 852 110 069 130 625 280 296 130 625Provisions sur autres immobilisations financières

Provisions pour dépréciation des immobilisations 306 021 125 957 130 625 301 353 130 625

Provisions sur stocksProvisions sur comptes clients 143 868 104 649 39 804 208 713Autres provisions pour dépréciation 17 162 17 162

Provisions pour dépréciation de l'actif circulant 143 868 121 811 39 804 225 875

TOTAL PROVISIONS 879 352 771 060 385 121 1 265 290 296 161

Dont dotations et reprises : - d'exploitation 247 768 187 275 - financières - exceptionnelles 523 292 197 846

Provisions utilisées

Provisions à la fin de

l'exerciceTABLEAU DES PROVISIONS

Augmentation des provisionsProvisions


4.5 –Etat des échéances des créances

Les créances à plus d’un an concernent les prêts effort construction, les dépôts de garantie, les créances clients douteuses et les dépenses de vaisselles et uniformes. 4.6 – Etat des échéances des dettes

Les dettes à plus d’un an concernent les Prêts Garantis par l’Etat obtenus sur l’exercice.

Échéance à moins 1 an

Échéance à plus 1 an

Échéance à plus 5 ans

Emprunts obligataires convertiblesAutres emprunts obligatairesEmprunts et dettes auprès des établissements

1 an maximum à l'origine 673 451 673 451à plus d'1 an à l'origine 12 500 000 12 500 000

Emprunts et dettes financières diversDettes fournisseurs et comptes rattachés 23 054 387 23 054 387Personnel et comptes rattachés 2 670 206 2 670 206Sécurité sociale et autres organismes 2 277 443 2 277 443Etat - Impôts sur les sociétésEtat - Taxe sur la valeur ajoutée 3 424 3 424Etat - Autres impôts et taxes 2 169 085 2 169 085Dettes sur immobilisations et comptes rattachées 6 384 907 6 384 907Groupe 356 061 356 061Autres dettes 84 914 84 914Produits constatés d'avance

TOTAL DES DETTES 50 173 877 37 673 877 12 500 000

Montant brutECHEANCES DES DETTES A LA CLÔTURE

DE L'EXERCICE

Degré d'exigibilité du passif

Échéance à moins 1 an

Échéance à plus 1 an

Créances de l'actif immobilisé :Prêts 719 389 719 389Autres immobilisations financières 185 704 185 704

Créances de l'actif circulantClients douteux et litigieux 199 442 199 442Autres créances clients 3 638 977 3 638 977Personnel 16 898 16 898Organismes sociauxEtat - impôts sur les bénéficesEtat - taxe sur la valeur ajoutée 4 390 539 4 390 539Etat - autres impôts et taxesEtat - divers 3 814 442 3 814 442Groupe 5 100 577 5 100 577Débiteurs divers 375 593 375 593Charges constatées d'avance 1 797 778 1 524 224 273 554

TOTAL DES CREANCES 20 239 339 18 861 250 1 378 090

Liquidité de l'actifMontant brut

ECHEANCES DES CREANCES A LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

4.7– Produits à recevoir

4.8 – Charges à payer

Clients et comptes rattachés 20 547Factures à établir 20 547

Autres créances fournisseurs 40 860Avoirs à obtenir 40 860

Autres créances - Etat 3 814 442Crédit d'impôt compétitivité emploi 3 158 515Allocation chômage partiel 546 844Formation continue 109 083

TOTAL DES PRODUITS A RECEVOIR 3 875 849 3 875 849

MontantETAT DES PRODUITS A RECEVOIR Total

Fournisseurs et comptes rattachés 17 409 222Matières premières 844 746Frais généraux 16 559 142Finance lease 5 334

Personnel 1 685 052Congés payés 1 217 767Autres 467 285

Dettes sociales 714 147Charges sur congés payés 513 197Autres 200 950

Dettes fiscales 2 169 085Contribution économique territoriale 263 987Taxe apprentissage 161 469Effort construction 113 803Contribution sociale de solidarité des sociétés 43 138Autres 1 586 688

Emprunts et dettes financières divers 356 061Intérêts courus sur compte courant 356 061

Dettes sur Immobilisations 6 273 468Immobilisations 6 273 468

TOTAL DES CHARGES A PAYER 28 607 036 28 607 036

Montant ETAT DES CHARGES A PAYER Total

4.9 – Créances et dettes avec des entreprises liées

4.10 – Variation des capitaux propres

VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

Montant début d'exercice

Affectation du résultat de l'exercice précédent

Autres mouvements

Montant fin d'exercice

Capital social 213 944 213 944Prime de fusion 5 731 164 5 731 164Réserve légaleRéserve réglementéeRéserve facultativeReport à nouveau -1 197 417 2 700 389 1 502 972Dividendes versésRésultat N-1 2 700 389 -2 700 389 0Résultat N -14 873 243 -14 873 243Subvention d'Investissement 12 020 1 530 10 490

SITUATION NETTE 7 460 099 -14 871 713 -7 414 675

Liées

Avec lesquelles la société à un

lien de participation

ParticipationsCréances rattachées à des participationsPrêtsAutres immobilisations financièresClients et comptes rattachées 2 954 432Autres créances 5 100 577

8 055 008

Emprunts et dettes financières divers 356 061Fournisseurs et comptes rattachés 2 011 614Autres dettes

2 367 676

Montant concernant les entreprises

Montant des créances ou

dettes représenté

par des effets de

commerce

TOTAL CREANCES

TOTAL DES DETTES

Pos

te

du

pass

if

Pos

te d

e l'a

ctif

Postes du bilan

4.11 – Comptes de régularisation

4.11.1 – Charges constatées d’avance Les charges constatées d’avance qui s’élèvent à 1 797 778 Euros au 30 septembre 2020 sont réparties de la manière suivante :

� Dépenses de vaisselles/uniformes : 299 149 € � Dommage/ouvrage : 166 711 € � Autres charges : 1 331 918 €

4.11.2 – Produits constatés d’avance Néant. 5 – INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES SUR LE COMPTE DE RESULTAT 5.1 – Chiffre d’affaires Le Chiffre d’affaires total s’élève à 41 454 051 Euros et se ventile comme suit :

� Production vendue de biens : 37 540 596 € � Production de services : 3 913 455 €

5.2 - Production immobilisée Conformément au plan comptable hôtelier, les avantages en nature liés à la restauration du personnel sont comptabilisés sous la rubrique « Production consommée » pour 302 570 Euros. La production immobilisée s’élève pour l’exercice à 302 570 Euros et se ventile comme suit :

� Avantages en nature au personnel : 302 570 € 5.3 -Transferts de charges Les transferts de charges s’élèvent pour l’exercice à 1 783 478 Euros qui se décomposent comme suit :

� Transfert frais personnel : 41 066 € � Transfert matières premières : 10 563 €

Transfert autres frais généraux : 1 032 900 € Transfert loyers : 698 949 €

5.4 - Produits et charges exceptionnels Le résultat exceptionnel est négatif de 326 370 Euros.

5.5 – Produits et charges avec des entreprises liées

PRODUITS EXCEPTIONNELS DE L'EXERCICE 217 736

Produits exceptionnels sur opérations de gestionDivers

Produits exceptionnels sur opérations en capital 19 890Quote part subvention d'investissement 1 530Remboursement condamnation 200Divers 18 160

Reprises sur provisions et transferts de charges 197 846Reprises provisions exceptionnelles 197 846

CHARGES EXCEPTIONNELLES DE L'EXERCICE 544 106

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 20 814Litiges Prud'homes 1 356Vols 6 180Amendes et pénalités 13 278

Charges exceptionnelles sur opérations en capitalDivers

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions 523 292Provision pour risques et charges 523 292

Liées

Avec lesquelles la société à un

lien de participation

Chiffres d'affairesAutres produits d'exploitationProduits financiersProduits exceptionnels

AchatsAutres achats et charges externes 7 163 529Autres charges 54 806Charges financières 8 744Charges exceptionnelles

Montant concernant les entreprises

TOTAL PRODUITS

Char

ges

TOTAL CHARGES

Prod

uits

Postes du compte de résultat

7 227 079

Les charges financières concernent principalement des intérêts cash pooling et des intérêts sur comptes courants avec les sociétés du groupe. Toutes les transactions réalisées avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché.

5.6 - Répartition de l’impôt sur les sociétés entre le résultat courant et exceptionnel La répartition de l’impôt sur les sociétés entre le résultat courant et le résultat exceptionnel se ventile comme suit :

Par ailleurs, la société bénéficie de déficits fiscaux reportables pour 18 691 031 Euros, tous nés depuis l’intégration fiscale. 6 – AUTRES INFORMATIONS 6.1 - Identification de la société consolidante La consolidation est réalisée dans SSP GROUP LTD - 1, The Heights - Brooklands – Weybridge – Surrey KT13 0NY. 6.2 - Capital social A la date de clôture, le capital social se compose de 164 572 actions au nominal de 1,30 euro.

VENTILATION DES IMPÔTSOpérations courantes

Opérations exception.

Total

Résultat à la clôture de l'exercice -14 546 874 -326 370 -14 873 243

Réintégrations 207 160Amortissements excédentairesTVTSPénalités et amendesProvisions et charges à payer 169 095 38 065Impôts sur les sociétés

Déductions -405 986

Provisions et charges à payer -236 435 -169 551CICE

Base impôts -14 614 214 -457 856 -15 072 070

Impôt sur les sociétésContributions additionnelles

TOTAL IMPÔTS 0

6.3 - Effectif de la société L’effectif au 30 septembre 2020 ressort à 667 personnes contre 760 à la clôture de l’exercice précédent.

6.4 - Rémunération des dirigeants Cette information n’est pas donnée car elle reviendrait à donner une information individuelle. 6.5 - Intégration fiscale

La société SSP PROVINCE appartient au groupe fiscal dont la société SSP FRANCE FINANCING est la tête.

La charge d’impôt de la société est déterminée comme en l’absence d’intégration.

6.6 – Engagements hors bilan Engagements donnés :

� Indemnités de départ en retraite : Compte tenu des accords d’entreprise en vigueur, le montant des indemnités à verser au moment du départ à la retraite est évalué à environ 718 862 €, charges sociales comprises. Les possibilités offertes par l’article 9 alinéa 2 du code de commerce concernant l’inscription au bilan de ces engagements n’ont pas été retenues pour les comptes de l’exercice sous revue. Ce montant est calculé selon une méthode tenant compte de différentes hypothèses (age du départ en retraite, mortalité, ancienneté, rotation du personnel, inflation, actualisation).

Mode de départ en retraite

- Cadres A l’initiative du salarié - Non cadres A l’initiative du salarié

Taux de charges

- Cadres 52%

EFFECTIFS 30/09/2019

Effectifs apportés par les sociétés absorbées

Variation des effectifs sur l'exercice

30/09/2020

Employés 601 -111 490Agents de maitrise 123 16 139Cadres 36 2 38

EFFECTIF TOTAL 760 -93 667

- Agents de maîtrise 46% - Employés 33%

Age de départ en retraite

- Cadres 64 ans - Agents de maîtrise 62 ans - Employés 62 ans Profil de carrière :

- Cadres jusqu’à 25 ans 3.30% - Cadres entre 26 et 40 ans 2.80% - Cadres a partir de 41 ans 2.30% - Non cadres jusqu’à 40 ans 2.30% - Non cadres à partir de 41 ans 2.00% Age de 1er emploi :

- Cadres 23 ans - Non cadres 21 ans

Tables de sortie Taux par statut et tranche d’âge

Tables de mortalité Table générationnelle INSEE F 2011-2013

Taux actualisation 0.70 %

� Caution bancaire au profit de Société Aéroport Côte d'Azur pour 203 K€ à échéance au 30/08/2026.

� Caution bancaire au profit de Aéroport Bordeaux Mérignac pour 35 K€ à échéance au 31/12/2023.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Bordeaux pour 211 K€ à échéance au 19/06/2025.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Colmar pour 31 K€ à échéance au 31/12/2024.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Grenoble/Starbucks pour 35 K€ à échéance au 03/11/2026.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Grenoble pour 71 K€ à échéance au 31/12/2028.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de La Rochelle pour 14 K€ à échéance au 31/12/2028.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Metz pour 109 K€ à échéance au 31/12/2024.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Mulhouse pour 53 K€ à échéance au 31/12/2024.

� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Reims pour 38 K€ à échéance au 31/12/2028.

� Caution bancaire au profit de l’aéroport Marseille Marignane pour 947 K€ à échéance au 30/06/2022.

� Caution bancaire au profit de l’aéroport Marseille Marignane pour 360 K€ à échéance au 31/03/2026.

� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Gare de Nantes pour 396 K€ à échéance au 31/01/2030.

� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Gare de Chambéry pour 52 K€ à échéance au 01/11/2029.

� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Gare de Marne la Vallée Chessy pour 153 K€ à échéance au 01/01/2026.

� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Starbucks Gare de Marseille pour 38 K€ à échéance au 30/10/2026.

� Caution bancaire au profit de l’aéroport du Grand Ouest pour 794 K€ à échéance au 30/06/2024.

� Crédit Bail (Décret n°83-1020 du 29/11/83 article 53)

(en milliers d'euros)

Nature Terrains Constructions

Instal., Matérielet Outillage Autres Total

Valeur d'origine 245 245Amortissements** cumulés exercices antérieurs 92** dotations de l'exercice 74Total 166 166Redevances payées** cumulés exercices antérieurs 117** dotations de l'exercice 79Total 196 196Redevances restant à payer** à 1 an au plus 61** entre 1 et 5 ans 22Total 83 83Valeur résiduelle** à 1 an au plus** entre 1 et 5 ansTotal 0 0

� La société s’est engagée envers la société BUFFETS BOUTIQUES ET SERVICES

D’AUTOROUTES à la soutenir financièrement. Une lettre de soutien financier a été émise à la date du 18 décembre 2020.

Engagements reçus :

� La société a reçu une lettre de soutien financier datée du 18 décembre 2020 de la part des sociétés BARS ET RESTAURANTS AEROPORT DE LYON SAINT EXUPERY et SELECT SERVICE PARTNER.

6.7 – Evènements postérieurs Depuis le 30 septembre 2020, date de clôture de l’exercice, l’activité de la Société est toujours perturbée par la Pandémie mondiale de la Covid 19. La crise sanitaire et les mesures qui en découlent continuent de perturber l’activité. La société a mis en place un PGE d’un montant de 12 000 000 € auprés du LCL en date du 24/12/2020. 6.8 – Filiales et participations

Filiales (Plus de 50%) au 30/09/2020 Quote-part

détenue Valorisation

titres Capitaux propres

Résultat net

Chiffre d'affaires

H.T. SNC LES BUFFETS BOUTIQUES ET SERVICES DES AUTOROUTES DE FRANCE 5 RUE CHARLES DE GAULLE 94140 ALFORTVILLE N°SIRET: 487724304 00059

98% 4 900 € 240 841 € 2 262 € 0 €

6.9 – Honoraires commissaires aux comptes Le montant comptabilisé au titre des honoraires des commissaires aux comptes s’élève à 54 000 € H.T. Ce montant est à imputer en totalité à leur mission de contrôle légal des comptes.

1 bilan - actif

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