S R B I J A

Sales controlling(Kontroling projekata)

Radmila Juga

Finance Controller

Pfizer HCP Predstavništvo Beograd

Beograd, 24 maj 2012

2

S R B I J A

1. Moje kompanije

2. Moj CV

3. Vođenje projekta

4. Controlling i Projekti

5. Profitabilnost projekta

6. Analiza vremena

7. Analiza troškova

Sadržaj

S R B I J A

1. Moje kompanije

4S R B I J A

• Pfizer (april 2012 – do danas)– 67 milijardi$ (25 miliona €)– 106.000 zaposlenih (80 zaposlenih)– farmacija (proizvodnja, u Beogradu predstavništvo)

• Fresenius Medical Care (2009-2012)– 16,5 milijardi $ (55 miliona €)– 150.000 zaposlenih (629 zaposlenih)– Medicina/farmacija (proizvodnja)

• Asseco SEE/Pexim Solutions (2007-2009)– 112 miliona € (31 miliona€)– 1198 zaposlenih (443 zaposlena)– IT software (projekti)

S R B I J A

2. Moj CV

6S R B I J A

• Obrazovanje

– Ekonomski fakultet, Univerzitet u Beogradu 2003-2008Smer: Međunarodna ekonomija i spoljna trgovina

– Beogradska Otvorena Škola 2006-2007Odeljenje za napredne dodiplomske studijeSmer : EU i Balkan

• Veštine

– Controlling :Planiranje, Budžetiranje, Investicije, Transferne cene, Alokacije, Analiza, BSC

– Reporting :IFRS, USGAAP, Poreski bilansi, Konsolidacija– ERP: Axapta, Navision, BI rešenja– Compliance : SOX, FCPA

S R B I J A

3. Vođenje projekta

8

S R B I J A

INFORMACIJE O STATUSU PROJEKTA

KRITIČAN ELEMENT

ODNOS SA KUPCIMA

MENADŽMENT PROJEKTA

KONTROLING/ RAČUNOVODSTVO

Vođenje projekata

S R B I J A

4. Controlling & Projekti

10

S R B I J A

1. Otpočinjanje pregovora

2. Faza planiranja

• Plan strukture projekta (WBS – Work Breakdown Structure)

• Projektni raspored

• Plan resursa

• Plan nabavke

• Plan testiranja

• Planiranje rizika

• Budžet projekta

3. Potpisivanje ugovora

4. Izveštavanje o statusu projekta

Controlling & Projekti

• Analiza odstupanja

• Ad hoc dešavanja

• Finansijsko obuhvatanje

S R B I J A

5. Profitabilnost projekta

12

S R B I J A

• Profitabilnost projekta zavisi od 2 glavna elementa:

– VremeSchedule performance Index (SPI)

– TroškoviCost Performance Index (CPI)

Profitabilnost projekta

S R B I J A

6. Analiza vremena

14

S R B I J A

1. Budžet (Pretpostavke)

• Vreme potrebno za projekat 50h (2 nedelje)

Analiza vremena (SPI)Schedule Performance Indicator

30h 40h

x 43% = 21h

21h 25h

50h

2. Actual (Rezultati) – prva nedelja

• 30h (stvarno potrošeno vreme) + 40h (potrebno vreme za završetak)

• (PoC-Percent of Completion) Stvarni % završetka projekta = 43% (30h/70h)

3. Stvorena vrednost

• Budžetirani sati x POC = stvorena vrednost (50h * 43% = 21h)

4. Varijansa (SPI)

• stvorena vrednost - planirana vrednost = 21-25 = -4h (84%)

50h

-SPI 4h

84%=

S R B I J A

7. Analiza troškova

16

S R B I J A

1. Budžet (Pretpostavke)

• Planirani troškovi 7.500€

Analiza troškova (CPI)Cost Performance Indicator

2. Actual (Rezultati) – prva nedelja

• PoC-Percent of Completion (status posla) = 43%

• Stvarni (stvoreni) troškovi: 43% x 7.500€ = 3.225€

3. Planirani troškovi

• 50% x 7.500€ =3.750€

4. Varijansa (CPI)

• Stvarni (stvoreni) troškovi vs planirani troškovi = 3.225€ / 3.750€ = 86%

5. Nova procena troškova projekta

• Planirani troškovi : 86% = 7.500 : 86% = 8.720€

17S R B I J A

Kontakt

Radmila Juga

011 361 89 30

063 863 08 56

radmilajuga@gmail.com