1

2

ระเบี�ยบีวาระที่� 1

- เร�องที่�ประธานแจ้�งให้�ที่�ประชุ�มที่ราบี

3

ระเบี�ยบีวาระที่� 2

- เร�องร�บีรองรายงานการประชุ�มคร��งที่� 1/2553

4

ระเบี�ยบีวาระที่� 3

- เร�องเพื่�อที่ราบี

5

ระเบี�ยบีวาระที่� 3.1

- แนวที่างการประเม�นผลฯ

6

เกณฑ์%การให้�คะแนน

น&�าห้น�กร�อยละ 2 : พื่�จ้ารณาจ้าก 2 ส่(วน ค�อส่(วนที่� น&�าห้น�ก เกณฑ์%การพื่�จ้ารณา

ส่(วนที่� 1 1 ม�การประเม�นการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด ค�ดเป,นร�อยละ 100

ส่(วนที่� 2 1 ม�ระบีบีการควบีค�มภายในตามมาตรฐานการควบีค�มภายในที่�คณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นก&าห้นด (ระเบี�ยบีคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นว(าด�วยการก&าห้นดมาตรฐานการควบีค�มภายใน พื่.ศ.2544 (ข�อ 6))

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

7

เกณฑ์%การให้�คะแนน

ระด�บี 1

ระด�บี 2

ระด�บี 3

ระด�บี 4

ระด�บี 5

60 70 80 90 100

ส่2ตรการค&านวณ

x 100จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด

ที่��งห้มด

จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด

ที่�จ้�ดส่(งรายงานการควบีค�มภายใน

ม�การประเม�นการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด ค�ดเป,นร�อยละ 100

ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด ห้มายถึ4ง ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดของราชุการบีร�ห้ารส่(วนภ2ม�ภาค เชุ(น ส่&าน�กงานจ้�งห้ว�ด ส่&าน�กงานคล�งจ้�งห้ว�ด และส่&าน�กงานเกษตรและส่ห้กรณ%จ้�งห้ว�ด เป,นต�น

เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 1 น&�าห้น�ก 1

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

8

เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 น&�าห้น�ก 1

ก&าห้นดเกณฑ์%การให้�คะแนนเป,น 5 ระด�บี โดยพื่�จ้ารณาว(าที่�กส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดได�ม�ระบีบีการควบีค�มภายในเป,นไปตามมาตรฐานการควบีค�มภายในที่�คณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นก&าห้นด (ระเบี�ยบีคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นว(าด�วยการก&าห้นดมาตรฐานการควบีค�มภายใน พื่.ศ.2544 (ข�อ 6)) ด�งน��

ข��นตอน คะแนนเต1มระด�บีที่� 1 1.00 คะแนนระด�บีที่� 2 1.00 คะแนนระด�บีที่� 3 1.00 คะแนนระด�บีที่� 4 1.00 คะแนนระด�บีที่� 5 1.00 คะแนน

รวม 5.00 คะแนน

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

9

ระดั�บคะแนน 5

ระดั�บคะแนน 2ระดั�บคะแนน 3

ระดั�บคะแนน 4

ระด�บีคะแนน 1

ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�การก&าห้นดผ2�ร�บีผ�ดชุอบีที่�ชุ�ดเจ้นเก�ยวก�บีการด&าเน�นการประเม�นผลควบีค�มภายในตามระเบี�ยบีฯ พื่ร�อมระบี�ถึ4งบีที่บีาที่ ความร�บีผ�ดชุอบีในการจ้�ดวางระบีบีการควบีค�มภายในและการต�ดตามการควบีค�มภายในแนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��

ค&าส่�งแต(งต��งผ2�ร�บีผ�ดชุอบี ห้ร�อห้น�งส่�อมอบีห้มายผ2�ร�บีผ�ดชุอบี

เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน

1

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

10

แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��

เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน

2

ระดั�บคะแนน 5

ระด�บีคะแนน 2ระดั�บคะแนน 3

ระดั�บคะแนน 4

ระด�บีคะแนน 1

ม�กลไกการด&าเน�นการตามแผนการปร�บีปร�งระบีบีการควบีค�มภายในของป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2552

ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�เอกส่ารห้ล�กฐานที่�แส่ดงถึ4งกระบีวนการในการต�ดตามแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในของป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2552 โดยม�เกณฑ์%การให้�คะแนนย(อยด�งน��เอกส่ารห้ล�กฐานของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดที่�แส่ดงถึ4งกระบีวนการในการต�ดตามแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในของป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2552 (0.50 คะแนน)รายงานผลการด&าเน�นงานตามแผนการปร�บีปร�งที่�น&าเส่นอต(อห้�วห้น�าส่(วนราชุการเพื่�อส่�งการ และรายงานต(อคณะอน�กรรมการตรวจ้ส่อบีและประเม�นผลภาคราชุการกล�(มจ้�งห้ว�ดได�ภายในว�นที่� 30 เมษายน 2553 (0.50 คะแนน)

เอกสารหลั�กฐานในขั้��นตอนน��ให�จั�ดัส�งภายในวั�นที่�� 30

เมษายน 2553

หมายเหต"

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

11

เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน

3

ระดั�บคะแนน 5

ระด�บีคะแนน 2ระด�บีคะแนน 3

ระดั�บคะแนน 4

ระด�บีคะแนน 1

ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการควบีค�มภายในครบีที่��ง 5 องค%ประกอบี (แบีบี ปอ.2) ส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553

แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��

รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด(แบีบี ปอ. 2)

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

12

เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน

4

ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�การประเม�นกระบีวนการปฏิ�บี�ต�งาน/โครงการ/ก�จ้กรรม เพื่�อจ้�ดที่&ารายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายใน (แบีบี ปอ. 3) ส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553

แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��

รายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด (แบีบี ปอ. 3)

ระดั�บคะแนน 5

ระดั�บคะแนน 2ระดั�บคะแนน 3

ระดั�บคะแนน 4

ระดั�บคะแนน 1

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

13

แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ โดยม�เกณฑ์%การให้�คะแนนย(อยด�งน��

เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน

5

ห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายใน (แบีบี ปอ.1) (0.33 คะแนน)

ส่(งแบีบี ปอ.1 ปอ.2 ปอ.3 และ ปส่. ต(อคณะอน�กรรมการตรวจ้ส่อบีและประเม�นผลภาคราชุการกล�(มจ้�งห้ว�ด ภายในเก�าส่�บีว�นน�บีจ้ากว�นส่��นป9งบีประมาณ (30 ธ�นวาคม 2553) ส่&าห้ร�บีการรายงานต(อคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�น ให้�รายงานเฉพื่าะ แบีบี ปอ.1 เพื่�ยงฉบี�บีเด�ยวเที่(าน��น (0.34 คะแนน)

ระด�บีคะแนน 5

ระด�บีคะแนน 2ระด�บีคะแนน 3

ระด�บีคะแนน 4

ระด�บีคะแนน 1

พื่�จ้ารณาผลการประเม�นที่�ได�จ้ากข��นตอนที่� 3 และ 4 เพื่�อจ้�ดที่&าห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด (แบีบี ปอ.1) ส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553 ที่��งน�� การประเม�นผลการควบีค�มภายในด�งกล(าวต�องได�ร�บีการประเม�นผลจ้ากผ2�ตรวจ้ส่อบีภายใน (แบีบี ปส่.) และม�การรายงานต(อคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�น ผ2�ก&าก�บีด2แล และคณะอน�กรรมการตรวจ้ส่อบีและประเม�นผลภาคราชุการกล�(มจ้�งห้ว�ด ภายในเก�าส่�บีว�นน�บีจ้ากว�นส่��นป9งบีประมาณ (30 ธ�นวาคม 2553)

รายงานผลการส่อบีที่านการประเม�นผลการควบีค�มภายในของผ2�ตรวจ้ส่อบีภายใน (แบีบี ปส่.) (0.33 คะแนน)เอกส่ารห้ล�ก

ฐานในข��นตอนน��ให้�จ้�ดส่(งภายในว�นที่� 30

ธ�นวาคม 2553

ห้มายเห้ต�

ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน

14

ระเบี�ยบีวาระที่� 3.2

- ผลการด&าเน�นงานฯ ประจ้&าป9 งปม.2553 รอบี 6 เด�อน

15

ระเบี�ยบีวาระที่� 3.2 ผลการด&าเน�นงานตามค&าร�บีรองฯ ของจ้�งห้ว�ดพื่ะเยาประจ้&าป9 งปม.2553 รอบี 6 เด�อน

ข��นตอน แนวที่างการประเม�น จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดที่��งห้มด

จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดที่�จ้�ดส่(ง

รายงานฯ

ค(าคะแนนที่�ได�

ระด�บีที่� 1 ค&าส่�งแต(งต��ง/

ห้น�งส่�อมอบีห้มายผ2�ร�บีผ�ดชุอบี

31 ห้น(วยร�บี

ตรวจ้

ครบีถึ�วน 1

ระด�บีที่� 2 2.1 เอกส่ารห้ล�กฐานฯ(ตามมต�ที่�ประชุ�มคร��งที่� 1 ใชุ�แบีบีต�ดตามปอ.-3)

31 ห้น(วยร�บี

ตรวจ้

ครบีถึ�วน 0.5

2.2 รายงานต(อ อคตป.

กล�(มจ้�งห้ว�ดภาคเห้น�อ

ภายใน 30 เม.ย.

53

ส่(ง 29 เม.ย. 53

0.5

รวมคะแนนที่�ได� 2

16

ระเบี�ยบีวาระที่� 3.3

-แนวที่างการด&าเน�นงานตามค&าร�บีรองฯ รอบี 12 เด�อน

17

จ้�ดที่&า-แบีบี ปอ.1 2

ชุ�ด ( ผวจ้. และ คตง.)

- แบีบี ปอ. 2

- แบีบี ปอ. 3

***ภายใน 30

พื่.ย. 2553***

-รวบีรวมแบีบี ปอ.1,2,3

- จ้�ดที่&า แบีบี ปอ.1,2,3 ภาพื่

รวมของจ้�งห้ว�ด-ส่อบีที่านรา

ยงานฯภาพื่รวมจ้�งห้ว�ด

- จ้�ดที่&า แบีบี ปส่.

- พื่�จ้ารณาลงนามร�บีรอง

แบีบี ปอ.1,2,3

1. แบีบี ปอ.1ของ31ห้น(วย

ร�บีตรวจ้ ส่(งให้� ส่ตง.

2. แบีบี ปอ.1,2,3

ภาพื่รวมของจ้�งห้ว�ด ส่(งให้� อคตป.

3. ส่&าเนาห้ล�กฐานตาม 1-2 บี�นที่4กลง

CD ส่(งให้� ก.พื่.ร.

***ภายใน 30 ธ.ค. 2553***

ส่รก. 31 ห้น(วยร�บีตรวจ้

คล�งจ้�งห้ว�ด

ตรวจ้ส่อบีภายในจ้�งห้ว�ดผ2�ว(าราชุการ

จ้�งห้ว�ด

18

ระเบี�ยบีวาระที่� 3 เร�องเพื่�อพื่�จ้ารณา- เอกส่ารที่�ต�องจ้�ดส่(งให้�ส่&าน�กงานคล�งจ้�งห้ว�ดพื่ะเยาภายในระยะเวลาที่�ก&าห้นด

19

วาระที่� 3.1 เอกส่ารที่�ต�องจ้�ดส่(งให้�ส่&าน�กงานคล�งจ้�งห้ว�ดพื่ะเยาภายในระยะเวลาที่�ก&าห้นด

ข��นตอน

เอกส่ารที่�ต�องจ้�ดส่(ง จ้&านวน

ภายในว�นที่�

ระด�บีที่� 3

รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการควบีค�มภายในครบีที่��ง 5 องค%ประกอบีส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553

(แบีบี ปอ. 2)

1 ชุ�ด 30 พื่ฤศจ้�กายน

2553

ระด�บีที่� 4

รายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553 (แบีบี ปอ. 3)

1 ชุ�ด 30 พื่ฤศจ้�กายน

2553

ระด�บีที่� 5

ห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายในส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553 (แบีบี ปอ. 1)

***ขอมต�ที่�ประชุ�ม 1. ส่นง.คล�งจ้�งห้ว�ดจ้�ดส่(งในภาพื่รวมให้� ส่ตง.

ห้ร�อ 2. ส่(วนราชุการฯ ส่(งให้� ส่ตง. และส่(งส่&าเนาห้ล�กฐานการน&าส่(งฯ ให้�คล�งจ้�งห้ว�ด

2 ชุ�ด-ผวจ้. 1-คตง. 1

30 พื่ฤศจ้�กายน

2553

ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด 31 ห้น(วยร�บีตรวจ้

ห้มายเห้ต� : 1. จ้�ดส่(งในร2ปแบีบีของเอกส่าร

20

แบีบี ปอ.2

ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการ

ควบีค�มภายในณ ว�น

ที่�..........เด�อน.....................พื่.ศ............องค%ประกอบีของ

การควบีค�มภายใน (1)

ผลการประเม�น/ข�อส่ร�ป

(2)

1. ส่ภาพื่แวดล�อมการควบีค�ม 2. การประเม�นความเส่�ยง 3. ก�จ้กรรมการควบีค�ม4.ส่ารส่นเที่ศและการส่�อส่าร5.การต�ดตามประเม�นผล

เป,นการรวบีรวมปย.1 ของส่(วนงานย(อยและการประเม�นเพื่�มเต�มของฝ่=ายบีร�ห้าร

ระด�บีคะแนนที่� 3

21

ปอ.3

กระบีวนการปฏิ�บี�ต�งาน

และว�ตถึ�ประส่งค%

การควบีค�ม(1)

ความเส่�ยงที่�ม�อย2(

(2)

งวด/เวลาที่�พื่บีจ้�ดอ(อน

(3)

การปร�บีปร�งการควบีค�ม

(4)

ก&าห้นดเส่ร1จ้/

ผ2�ร�บีผ�ดชุอบี

(5)

ห้มายเห้ต�

(6)

ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้รายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายใน

ณ ว�นที่�..........เด�อน.....................พื่.ศ...........

.

ระด�บีคะแนนที่� 4

22

ห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายในวรรคที่� 1 (ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้) ได�ประเม�นผลการควบีค�มภายในส่&าห้ร�บีป9ส่��นส่�ดว�นที่�............เด�อน................พื่.ศ. .............ด�วยว�ธ�การที่� (ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้)ก&าห้นดโดยม�ว�ตถึ�ประส่งค%เพื่�อส่ร�างความม�นใจ้อย(างส่มเห้ต�ส่มผลว(าการด&าเน�นงานจ้ะบีรรล�ว�ตถึ�ประส่งค%ของการควบีค�มภายในด�านประส่�ที่ธ�ผลและประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการด&าเน�นงานและการใชุ�ที่ร�พื่ยากร ซึ่4งรวมถึ4งการด2แลร�กษาที่ร�พื่ย%ส่�น การป?องก�นห้ร�อลดความผ�ดพื่ลาด ความเส่�ยห้าย การร�วไห้ล การส่��นเปล�อง ห้ร�อการที่�จ้ร�ตด�านความเชุ�อถึ�อได�ของรายงานที่างการเง�นและการด&าเน�นงานและด�านการปฏิ�บี�ต�ตามกฎห้มาย ระเบี�ยบีข�อบี�งค�บี มต�คณะร�ฐมนตร�และนโยบีาย ซึ่4งรวมถึ4งระเบี�ยบีปฏิ�บี�ต�ของฝ่=ายบีร�ห้าร

ปอ.1ระด�บีคะแนนที่� 5

23

http://klang.cgd.go.th/

pyd

การควบีค�มภายใน- แนวที่างการจ้�ดวางระบีบีการควบีค�มภายในและการประเม�นผลการ

ควบีค�มภายใน- ค&าส่�งแต(งต��งคณะที่&างาน

- รายงานการประชุ�มคร��งที่� 1/2553

- แบีบี ปอ.1

- แบีบี ปอ.2

-แบีบี ปอ.3

24