СКОЛКОВО: Основы управления рисками - управление...

ТЕХНОПАРК СКОЛКОВО

Основы управления рисками в предпринимательстве: Управление рисками и отчетность

14 ноября 2012 г.

SKOLKOVO FOUNDATION 2

Алексей Сидоренко Менеджер по управлению рисками Фонд развития Центра разработки и коммерциализации новых технологий (Фонд «Сколково»)[email protected]

Алексей более 8 лет работает в области управления рисками в России, Австралии, Польше и Казахстане. Алексей участвовал в реализации целого ряда проектов по анализу стратегических и операционных рисков, занимался подготовкой и проведением тренингов на тему управления рисками, а также принимал участие в многочисленных мероприятиях по аудиту различных систем управления рисками на соответствие требованиям Стандартов ISO 31000:2009, AS 4360:2004, COSO:ERM и HB 158:2006.

Алексей является со-автором глобальной методологии по управлению рисками компании PricewaterhouseCoopers и выпустил несколько публикаций на тему управления рисками.

В 2009 г. Алексей по запросу Австралийской Фондовой Биржи опубликовал пособие по управлению рисками для малого и среднего бизнеса.

Алексей является членом Международных ассоциаций профессиональных риск-менеджеров (PRMIA и GARP) и Института внутренних аудиторов.

Позвольте представится

mailto:[email protected]


Краткое содержание курса

Зачем управлять рисками? Как

управлять рисками? Что

дальше?

• Курс состоит из 3 частей• Каждая часть включает

теоритическую и практическую части


Управлять рисками на интуитивном уровне не достаточно… именно поэтому так важно запомнить 4 простых шага

Управление рисками – это системный подход к выявлению, анализу, минимизации и мониторингу рисков

4. Мониторинг и пересмотр

1. Выявление

рисков

2. Анализ и приорити-

зация

3. Минимиза-

ция рисков и отчетность


ШАГ 3: Управление рисками



рисков


зация



• Минимизация рисков – разработка и внедрение мероприятий или изменений, которые могут исключить, либо снизить уровень риска

• Для мероприятиях, разработанных на этом этапе необходимо определить предварительные сроки внедрения и согласовать ответственных

• Иногда для минимизации рисков могут понадобиться дополнительные ресурсы, которые необходимо выделить


Способы минимизации риска

Перенос (перераспределение) риска

• Передача или частичная передача риска другой стороне (например, путем заключения договоров страхования, хеджирования, аутсорсинга и др.), позволяющая уменьшить негативное влияние на достижение целей компании.

• При этом необходимо учитывать, что репутационный риск не всегда возможно перенести.

Снижение риска • Воздействие на риск путем снижения вероятности реализации риска и (или) снижения негативных последствий в случае реализации риска в будущем.

Принятие риска • Компания допускает возможное наступление неблагоприятных последствий риска с определением конкретных источников покрытия ущерба от таких последствий.


Основные пути снижения риска

Предотвращение причин и снижение

вероятности наступления рисков

Устранение последствий и

снижение ущерба от риска


Внедрение мероприятий по снижению риска должно быть экономически обоснованно

Уров

ень

риск

а

Стоимость снижения риска

Внедряйте мероприятие

Используйте профессиональное суждение

Неэкономично

SKOLKOVO FOUNDATION

Перенос риска

9

Рекомендуемая последовательность шагов

Снижение риска

Принятие риска


Результаты опроса: считаете ли вы необходимым выделять ресурсы на управление рисками?

Нет необходимости

18%

Да

82%


Информацию о рисках можно агрегировать в отчет о рисках

Что должна включать в себя отчетность о рисках?

Для чего готовить отчетность о рисках?

Отчет о рисках может подготавливаться раз в пол года

Отчет может включать общую карту рисков проекта

Отчет также может включать описание наиболее существенных рисков, мероприятия по их снижению, ответственных и сроки реализации

• Информация о рисках – важная часть презентации для потенциальных инвесторов

• Информация о рисках будет полезна в рамках управленческой отчетности

• Информация о рисках может статью частью отчетности перед Фондом


Пример реестра рисков для сбора информации о рисках

Описание риска

Последствия от реализации риска

Ущерб от риска

Вероятность риска

Оценка риска

Мероприятия по снижению риска

Ответственность и сроки


Пример карты рисков (1/5)

1. Описание риска #1



Низкая вероятность Высокая вероятность

Крупный ущ

ерб для проекта

Несущ

ественный ущ

ерб для проекта

1

2

3


Пример карты рисков (2/5)Im

pac

t

Likelihood

High>$100 M

Med$50-100 M

Low<$50 M

Low<10%

Medium10-50%

High>50%

Increasing Risk Stable Risk Decreasing Risk

B2B2

B3B3 B4B4

B5B5

B6B6B7B7 B8B8

B1B1

O2O2 O3O3 O4O4

O5O5

O6O6

O7O7

F1F1 F3F3

F4F4

F5F5

F2F2

F6F6

B9B9

B10B10

O9O9

O1O1

O11O11

O14O14

O16O16

O18O18

O10O10

O17O17

O12O12

O13O13 O15O15

O8O8Categories Description

[ B1 ] Catastrophic Loss Major natural or manmade disaster; terrorism

[ B2 ] Competitive Actions of competitors or new market entrants

[ B3 ] Customer Failure to follow customer preferences/needs

[ B4 ] IndustryIndustry changes threaten industry attractiveness

[ B5 ] Legal and DisputesChanging laws, liabilities and commercial disputes

[ B6 ] Macroeconomic Changes in broad economic conditions

[ B7 ] Political Adverse actions by foreign governments

[ B8 ] RegulatoryChanging regulations threaten competitive position

[ B9 ] TechnologyDevelopment of new, potentially disruptive, technologies

[ B10 ] Weather Prolonged, adverse weather conditions

[ F1 ] Capital Adequacy Lack of access to capital or liquidity

[ F2 ] Commodity Variability of commodity prices

[ F3 ] CreditFailure of customers or counterparties to perform



pac

t

Likelihood

High>$100 M

Med$50-100 M

Low<$50 M

Low<10%

Medium10-50%

High>50%


Categories Description

[ B1 ] Catastrophic Loss Major natural or manmade disaster; terrorism

[ B2 ] Competitive Actions of competitors or new market entrants

[ B3 ] Customer Failure to follow customer preferences/needs

[ B4 ] IndustryIndustry changes threaten industry attractiveness

[ B5 ] Legal and DisputesChanging laws, liabilities and commercial disputes

[ B6 ] Macroeconomic Changes in broad economic conditions

[ B7 ] Political Adverse actions by foreign governments

[ B8 ] RegulatoryChanging regulations threaten competitive position

[ B9 ] TechnologyDevelopment of new, potentially disruptive, technologies

[ B10 ] Weather Prolonged, adverse weather conditions

[ F1 ] Capital Adequacy Lack of access to capital or liquidity

[ F2 ] Commodity Variability of commodity prices

[ F3 ] CreditFailure of customers or counterparties to perform

B2 B3

B4 B5 B6B7

B8

B1

O2

O3 O4

O5

O6

O7

F1 F3

F4

F5

F2

F6

B9

B10

O9

O1

O11

O14

O16

O18

O10

O17

O12

O13

O15

O8


Пример карты рисков (4/5)



pac

t

Likelihood

High>$10 M

Med$1-10 M

Low<$1 M

Low<20%

Medium20-50%

High>50%

B4

B1

B2 B3 B5

B7

B6


Business Risks

Imp

act

Likelihood

High>$10 M

Med$1-10 M

Low<$1 M

Low<20%

Medium20-50%

High>50%

Financial Risks

F6 F2 F4

F1 F3 F5

Business Risks

B1 Competitive B5 Political

B2 Customer Preference B6 Technological

B3 Industry B7 Weather

B4 Macro-economic

Financial Risks

F1 Capital F4 Foreign Currency

F2 Commodity F5 Interest Rate

F3 Credit F6 Investment


ШАГ 4: Мониторинг рисков



рисков


зация



• Мониторинг рисков – периодический пересмотр рисков проекта с целью корректировки их оценок, выявления новых рисков и мониторинга статуса мероприятий по снижению рисков

• Риски проекта не статичны, именно поэтому мониторинг выявленных рисков проекта является важным элементом управления рисками


Мониторингу должны быть подвергнуты:• сделанные оценки

вероятности риска• ожидаемая величина риска• составленные планы

управления рисками и имеющиеся ресурсы для управления рисками

• прочие факторы, способные повлиять на значимость рисков.

Процедуры мониторинга

Мониторинг уровня рисков предусматриваем пересмотр рисков проекта как минимум два раза в год…

Цикл в 1 год

Пересмотр рисков

Выявление и оценка рисков

Подготовка и предоставление отчетности

о рисках

Повторное предоставление

отчетности о рисках

1

2

34


• Краткое пособие по управлению рисками, Сколково

• Бесплатные ресурсы по управлению рисками для малого и среднего бизнеса www.risk-academy.ru

• Международный стандарт в области управления рисками ISO 31000:2009

Дополнительное чтение

http://goo.gl/zfpnF

http://www.risk-academy.ru

http://www.risk-academy.ru/


Вопросы?

Алексей Сидоренко Менеджер по управлению рисками Фонд развития Центра разработки и коммерциализации новых технологий (Фонд «Сколково»)[email protected] +7 (495) 967-01-48

Спасибо за внимание!



СКОЛКОВО: Основы управления рисками - управление...

Documents