SANTRAUKA

Verslo plano tikslas aprašyti ir apskaičiuoti naktinio klubo įkūrimo galimybes, o vėliau

įkurti Visagine naktinį klubą „I&E“, kuris būtų pagrindinė jaunimo ir netik pasilinksminimo bei

laisvalaikio praleidimo vieta, bei praplėstų Visagino miesto pramogų rinką, kuri šiuo metu yra

gana siaura. Prieš pradedant steigti klubą reikia įvertinti rinką, nusistatyti verslo tikslus, misiją,

apibrėžti verslo idėją, įvertinti tokio verslo privalumus bei trūkumus, atlikti SWOT analizę.

Naktinis klubas bus įsikūręs miesto centre, Prekybos centre „DOMINO“. Tai pagrindinis,

visiems gerai žinomas prekybos ir pramogų centras, tad klubas bus pastebimas ir lengvai

randamas, ne tik vietinių gyventojų, bet ir miesto svečių.

Planuojama namuoti patalpas. Prieš tai šiose patalpose buvo įrengta kavinė ir picerija, tad

reikės mažiau patalpų remontavimui bei apdailai. Jiems bus skirta 28100 Lt. Taip pat bus

perkami įrengimai, kurie kainuos apie 52100 Lt.

Tam, kad verslas butų sėkmingų, įmonė skirs didelį dėmesį darbuotojams, bei vartotojų

aptarnavimui, kad kiltų kuo mažiau nusiskundimų ir pritraukti kuo daugiau potencialių vartotojų.

Tikimasi gana didelio vartotojų susidomėjimo, kadangi atlikus konkurencinę analizę ir apžvelgus

situaciją Visagino rinkoje paaiškėjo, jog panašias paslaugas teikiančių konkurentų nėra daug.

Taip pat rengiant verslo planą svarbu ne tik apgalvoti ir aprašyti verslo idėją, išanalizuoti

savo galimybes bei poreikius, išteklių poreikius, bet ir įvertinti riziką, apgalvoti finansavimo

šaltinius bei atlikti visus reikalingus finansinius skaičiavimus, kurie sudarys tikslesnį vaizdą apie

tokio verslo galimybes bei galimą pelną.

1

ĮVADAS

Verslo planas – tai dokumentas, kuriame aiškiai ir argumentuotai išdėstoma verslo

sumanymo esmė, apibudinama veikiančios įmonės būklė, numatoma strategija ir ateities

perspektyvos, prognozuojami rezultatai.

Verslininkas, besiruošiantis kurti verslą ar efektyviai plėtoti jau esamą, turi jį gerai

suplanuoti, parinkti teisingą planavimo strategiją. Būtina konkrečiai žinoti, ko siekiama, todėl

reikalingas smulkus verslo planas, kad verslo idėja būtų įgyvendinta.

Prieš pradedant rengti verslo planą reikia sukaupti tam tikros informacijos ir žinių,

vengiant klaidų privalu viską gerai apmąstyti, pasitarti. Svarbiausia yra suformuluoti ir žinoti

konkrečius tikslus, parinkti tinkamus prioritetus, numatyti veiklos etapus bei pasirinkti tinkamas

alternatyvas.

Norint užsiimti kažkokia tai veikla, reikia gerai išanalizuoti rinką ir tik tada prognozuoti

savo veiklą. Besiformuojančios įmonės tikslai ir uždaviniai turi būti aiškūs ir tikslūs.

Reikia pirmiausia įsitikinti ar verslo idėja reali, ar ji turi perspektyvą, ir ar iš jos

verslininkas gaus pelno. Tam reikalinga parengti šį verslo planą.

Verslo planas sudarytas, kad padėtų išryškinti verslo aspektus, praverstų vadovaujant, bet

svarbiausia užduotis - sudominti privačius investuotojus savo idėja, patraukti užsienio kreditorius

ir bandyti plėsti savo verslą už Lietuvos ribų. Šiuo metu Lietuvoje vis didesnę pasiūlą ir

paklausą įgyja pramogų verslas. Kurti naktinį klubą paskatino menka šio pobūdžio paslaugų

pasiūla Visagine, bei prastas ir nemaksimalus kliento norų tenkinimas.

Darbo tikslas: sukurti verslo planą pasirinktai veiklai, su detalia analize bei reikalingais

finansiniais skaičiavimais.

Darbo uždaviniai:

Išanalizuoti rinką pasirinktai veiklai;

Detaliai aprašyti kuriamo verslo tikslus, verslo idėją bei misiją;

Išanalizuoti kuriamos įmonės marketingo bei organizacinį planą;

Įvertinti riziką;

Atlikti reikalingus finansinius skaičiavimus.

1. VERSLO APRAŠYMAS

2

1.1. Situacija rinkoje

Šiuo metu Visagine nėra daug vietų kur jaunimas ir vyresnio amžiaus žmonės galėtų

praleisti savo laisvalaikį. Veikia tik keletas negausiai lankomų nedidelių barų, vienas naktinis

klubas ir boulingo klubas. Vakarais, ypač žiemą, žmonės priversti sėdėti namuose, kai tuo metu

kituose miestuose žmonės vis dažniau ryžtasi praleisti savo laisvalaikį bei pailsėti baruose ir

restoranuose, o jaunimui tai jau seniai tapo neatsiejama gyvenimo dalimi. Visagine, kaip

provincialiem mieste, rinka nėra perpildyta pramogomis, tad naujas naktinis klubas pelnytų

didelį dėmesį ne tik visaginiečių, bet ir aplinkinių kaimų ir miestelių gyventojų.

1.2. Verslo idėja

Pagrindinė verslo idėja yra atidaryti Visagino mieste, naktinį klubą su biliardo sale, kuris

būtų pagrindinė jaunimo, ir netik, laisvalaikio praleidimo vieta. Naktinis klubas įsikurs miesto

prekybos centre „Domino“, kuris yra miesto centre, (Veteranų g. 2) tam kad būtų lengvai

randamas ir pastebimas ne tik miesto gyventojams, bet ir miesto svečiams. Pagrindiniai

konkurentai įsikūrė toli nuo miesto centro, daugelis atvykusių iš kitų miestų, aplinkinių,

miestelių ir kaimų sunkiai juos suranda. Todėl galima prognozuoti, jog verslas bus pelningas.

Pirmoje pastato salėje būtų naktinis klubas, antroje - biliardas, su biliardo stalais ir

staliukais, kad lankytojai galėtų ne tik pažaisti, bet ir ramiai pasėdėti, pabendrauti, taip pat

pasimėgauti įvairiais užkandžiais bei gėrimais. Dienomis veiktų tik biliardo salė, kartu atlikdama

ir užkandinės vaidmenį, tam kad klientai galėtų atvykti papietauti, moksleiviai po pamokų

pažaisti biliardą.

1.3. Įmonės misija

Užpildyti pramogų trūkumą Visagino mieste, atidarius naują modernų klubą, kuris kitaip

nei daugelis ne tik sudarytų sąlygas pašokti, bet ir pažaisti biliardą, mėgstantiems mažiau

aktyvias pramogas.

1.4. Įmonės objektas

Naktinio klubo „I&E” pagrindinis objektas - klientas, jo norų tenkinimas. Aukšto lygio

aptarnavimas, sąžiningumas, progresyvi muzika - pagrindinė veikla tam tikslui pasiekti, ko

būtent dabar trūksta įmonės dabartiniams konkurentams ir būsimiems klientams. „Jūsų

atsipalaidavimas - mūsų biznis”- toks mūsų šūkis. Ir iš tikrųjų kliento nuotaika ir

atsipalaidavimas yra užduotis, skirta mums,

1.5. Įmonės tikslai

3

Kiekvieno verslininko pagrindinis tikslas – tai stabili, pelną nešanti įmonė. Tačiau, kad

tai pasiekti, reikia įdėti daug pastangų. Mano pagrindinis tikslas – padaryti savo naktinį klubą

patraukliausią ir daugiausiai įtakos turinčią įmonę šioje apylinkėje, nes tada klientų skaičius

savaime atneš laukiamą pelną.

Svarbu tai, jog naktinis klubas sukurs keletą papildomų darbo vietų, tokiame mieste

kaip Visaginas.

Pirmaisiais metais sėkmingai įsitvirtinti rinkoje;

Pritraukti kuo daugiau lankytojų, įgyti nuolatinių klientų ratą;

Kokybiškos rėmimo programos įgyvendinimas;

Sudaryti, linksmą, bendraujantį, paslaugų kolektyvą, kuris viliotų lankytojus

sugrįžti dar kartą.

1.6. Registravimo tvarka.

Steigiant individualią (personalinę) įmonę visu pirma reikia ją užregistruoti.

Registracijai būtini šie dokumentai:

1. Duomenys apie įmonę (pavadinimas, adresas, veiklos pobūdis, numatomas ūkinės

veiklos laikotarpis).

2. Pareiškimas registruoti įmonę.

3. Pažyma apie įmonės registravimo žyminio mokesčio sumokėjimą.

4. Pažyma apie patalpų suteikimą ūkinei veiklai, nurodant adresą ir laikotarpį.

5. Leidimas (licenzija) užsiimti tam tikra veikla (jei veikla nekelia pavojaus valstybės

saugumui ir gyventojams ši pažyma nereikalinga), kai kurioms veiklos rūšims reikalingas

patentas.

6. Ekologinis pasas (išduotas Aplinkos apsaugos ministerijos) – leidimas užsiimti

norima veikla.

7. Įmonės vardo įregistravimo patentų biure, pažymos nuorašas.

8. Asmens dokumentas (pasas).

1.7. Įmonės pavadinimas.

Firmos vardo parinkimą reglamentuoja “Firmų vardų nuostatos”. Jei kuriama

individuali įmonė, firmos pavadinime būtina nurodyti savininką. Įmonės vardą galima

užregistruoti Lietuvos patentų biure, jei jame yra simbolinis žodis. Įmonę pavadinsiu xxx xxxx

individuali įmonė “I&E”“ .

2. MARKETINGO PLANAS

4

2.1. Klubo „I&E“ marketingo aplinka

Makro aplinka

Makro aplinka – tai visuma jėgų, kurios tam tikroje teritorijoje veikia įmonės

marketingo sprendimus ir kurioms įmonė negali daryti įtakos.

Makro aplinka susideda iš šių elementų:

Ekonominė aplinka;

Socialinė – kultūrinė aplinka;

Politinė – teisinė aplinka;

Mokslinė – technologinė aplinka;

Gamtinė aplinka.

Labiausiai naktinio klubo „I&E” veiklą įtakos socialinė – kultūrinė aplinka. Kadangi

nuo gyventojų gaunamų pajamų dydžio Visagino rajone priklausys jos pagrindinių lankytojų

skaičius, jų galimybės lankytis klube, išleisti tam tikro dydžio sumą. Taip pat veiklą įtakos ir

ekonominė aplinka. Didelė infliacija Lietuvoje yra pagrindinis veiksnys dėl ko žmonės gali

pradėti rečiau lankytis klubuose. Daugelis gaunančias mažesnes pajamas negali sau leisti

kiekvieną savaitę pramogauti klubuose, yra priversti taupyti. O tokių asmenų Visagino mieste ir

apylinkėse yra nemažai. Taip pat gana didelę įtaką turi ir politinė - teisinė bei mokslinė –

technologinė aplinka.

Mikro aplinka

Mikro aplinka – tai visuma išorinių jėgų, kurioms įmonė siekdama savo tikslų gali

daryti įtaką.

Prie įmonės mikro aplinkos priskiriami:

Pirkėjai;

Konkurentai;

Pardavimo pagalbininkai;

Pardavimo tarpininkai.

2.2. Vartotojai

Vartotojai, paslaugas teikiančiai įmonei, yra svarbu ne vien dėl to, kad neša pelną,

tačiau kartu jie ir daro didelę įtaką paslaugų kokybei bei reklamuoja įmonę. Geriausia ir

labiausiai veikianti reklama yra geros rekomendacijos.

Klubo lankytojų ratas turėtų buti gana platus, kadangi klubas teiks ne vieną paslaugą.

Jame bus galima ne tik pašokti, bet ir pažaisti biliardą, pasimėgauti alkoholiniais ir

nealkoholiniais gėrimais, lengvais užkandžiais. Biliardo salėje bus įrengti staliukai lankytojams

5

norintiems tiesiog ramiai pasėdėti ir pabendrauti. Pagrindinių lankytojų amžiaus grupė bus nuo

18 iki 30 metų. Tačiau klube apsilankys ir vyresnio bei jaunesnio amžio žmonės. Daugiausiai

klientų bus Visagino miesto gyventojai, bei aplinkinių gyvenviečių žmonės, taip pat mažesnę

dalį sudarys miesto svečiai ir užsieniečiai. Klube bus taikomos kainos prieinamos ne tik

pasiturintiems, bet ir mažesnes pajamas turintiems asmenims.

2.3. Įmonės SWOT analizė

Privalumai Trūkumai

Kainos prieinamos kiekvienam vartotojui.

Teikiamos iškart kelios paslaugos.

Organizuojamos įvairios akcijos ir žaidimai.

Galimas nedidelis klientų kiekis darbo

dienomis.

Patyrusių darbuotojų trūkumas.

Patirties neturėjimas kuriant verslą.

Galimybės Grėsmės

Patogi vieta.

Pramogų trūkumas Visagine, didelė paklausa.

Nedidelės gyventojų pajamos.

Užimta dalis rinkos, galimas sunkus įėjimas į

rinką.

Jaunimo, pagrindinės vartotojų grupės,

išvykimas gyventi į didesnius miestus,

Infliacija.

Naujų konkurentų atsiradimas

2.4. Konkurentai

Konkurentų, ypač teikiančių tokias pat paslaugas, Visagine labai nedaug. Turbūt pats

pagrindinis ir didžiausią grėsmę keliantis konkurentas yra įsikūręs klubas „Banga“. Jis jau gana

stipriai pamėgtas jaunimo, kadangi yra pagrindinė pasilinksminimo vieta savaitgaliais. Tačiau jo

teikiamų paslaugų sfera nėra labai plati. Taip pat svarbūs konkurentai yra nesenai atidaryti UAB

„Galaxy“, kuriame galima pažaisti boulingą ir biliardą, bei prekybos ir pramogų centras

„Domino“, kuriame yra daugybė parduotuvių bei restoranas. Tačiau „Domino“ didžiausią

konkurenciją sudarys tik dienomis.

Konkurencinė analizė

Įmonė Klubas „Banga“ UAB „Galaxy“

6

Kaina Įėjimo kaina 10 Lt Boulingas 30 Lt valanda, 5 Lt

už partiją

Biliardas nuo 10 iki 30 Lt

Paslaugų paketas Šokiai, muzika. Boulingas, biliardas, picerija,

sporto salė, salė žiūrėti sporto

varžyboms.

Vieta Miesto pakraštis, toli nuo miesto centro Toli nuo miesto centro, tačiau

gana gerai žinomoje vietoje.

Kokybė Patenkinama Gera

Aptarnavimas Geras Geras

2.5. Paslauga

Tokiame nedideliame mieste kaip Visaginas pramogų jaunimui labai trūksta. Ypač

žiemos metu, kada negalima pakeisti pramogas mieste išvykstant į gamtą. Jaunimas pramogauti

vyksta į kitus miestus. Tad atsiradęs naujas naktinis klubas sudomintų daugelį. Naktiniame klube

bus galima:

pasiklausyti muzikos;

pašokti;

pažaisti biliardą;

atsigaivinti alkoholiniais ir nealkoholiniais gėrimais, pasimėgauti įvairiais

užkandžiais;

dalyvauti įvairiose programose bei žaidimuose;

pasiklausyti tam tikromis progomis rengiamų koncertų.

Taip pat klubo patalpose bus rodomos sporto varžybos dideliame ekrane, tam kad klubas

pritrauktų sporto aistruolių dėmesį.

2.6. Kainų politika

Kaina – tai marketingo komplekso elementas, apimantis sprendimus ir veiksmus

susijusius su kainų nustatymų ir keitimu. Kaina turi atitikti gaminamą prekę ar teikiamą paslaugą

Nustatant prekės kainą siekiama, kad:

kaina būtu gana didelė, garantuojanti įmonės pelną,

būtų pagal kišenę kiek galima daugiau klientų,

leistų konkuruoti su kitais panašių paslaugų pardavėjais, suteikėjais.

7

Labai svarbu mokėti nustatyti tokią kainą, kuri garantuotu įmonei norimą pelną.

Nustatant kainą verslininkai orientuojasi į tris aspektus:

konkurentų kainas;

paklausą;

į kaštus.

Kadangi konkurentų teikiančių panašias paslaugas mieste yra mažai, įmonė galės

laisviau veikti kainų politikoje. Tiesa pradžioje kainų nustatymo metodas bus orientuotas i

konkurentus, kad kainos neatbaidytų vartotojų, vėliau kainos keisis atsižvelgiant į paklausą.

Nustatydama kainas šiuo metodu, įmonė daugiausia remiasi konkurentų kainomis. Savo

paslaugoms kainą ji nustato tokią, kokią analogiškoms savo paslaugoms nustatė jos konkurentai,

arba truputi didesnę ar mažesnę už konkurentų.

Kadangi mokslo metais darbo dienomis pagrindinės vartotojų grupės – studentų,

Visagine bus nedaug, tai siekiant gauti kuo didesnį pelną, darbo dienomis bus taikomos

nuolaidos moksleiviams žaisti biliardą. Po pamokų moksleiviai galės atsipalaiduoti žaisdami

biliardą, bendraudami.

2.7. Klubo kainos

Paslauga Kaina Nuolaidos

Įėjimas į klubą 12 Lt

Rengiant programą ar

koncertą klube

15 – 30 Lt

BiliardasNuo 14 iki 18 val Moksleiviams

10 Lt14 Lt valanda

BiliardasNuo 18 iki 01 val Moksleiviams

12 Lt16 Lt valanda

2.8. Pardavimo strategija

Pardavimo strategija – tai gebėjimas pateikti pirkėjams prekes arba paslaugas priimtinu

jiems laiku, patogioje vietoje, reikiamą kiekį ir tinkamai.

Pardavimo strategija glaudžiai susijusi su įvaizdžiu. Pardavimo strategija turi įtakos ar

kuriamos aukštos kokybės ar žemos kokybės įvaizdis. Planuojamas rinkos segmentas yra svarbus

veiksnys pasirenkant pardavimų strategijos tipą. Produktas gali būti parduodamas įvairiai:

gamintojas gali pardavinėti produktą tiesiogiai pasitelkęs pardavimo personalą, gali būti

8

kviečiami gamintojų atstovai produkto pateikimui, galima pasitelkti marketingo organizacija, ir

taip toliau.

Paslaugų pardavimas turėtų būti sėkmingas dėl apgalvotai pasirinktos vietos. Klubas

įsikurs netoli miesto cento, Veteranų gatvėje, kur nėra daug konkurentų, o patys pagrindiniai

įsikūrę toliau nuo miesto centro, tad daugelis šio rajono gyventojų ir miesto svečių naudosis

būtent šio klubo paslaugomis. Priešingu atveju jiems tektų važiuoti į kitus rajonus, o tai yra labai

nepatogu, tiek laiko atžvilgiu, tiek atstumu. Patalpos bus nuomojamo, kad būtų patogus

privažiavimas nuosavu automobiliu ar visuomeniniu transportu, greta yra didelė automobilių

stovėjimo aikštelė.

Paslaugos bus teikiamos be tarpininkų, tiesiogiai galutiniams klientams. Tiesioginis

pardavimo būdas yra gerai todėl, kad nuolat, nenutrūkstamai palaikomas glaudus ryšys su

klientais. Tad klubo darbuotojai galės greitai sureaguoti į kintančius klientų norus, lanksčiau

taikyti kainas. Todėl pasirinkus šį paslaugos pateikimo būdą, tikimasi sulaukti kuo daugiau

klientų.

2.9. Rėmimas

Rėmimas – tai marketingo komplekso elementas, apimantis sprendimus ir veiksmus,

kuriais asmenų grupės informuojamos ir skatinamos pirkti.

Reklama – kaip objektas yra informacija, skirta paveikti potencialius pirkėjus

(vartotojus, tikslinę grupę) atlikti įvairius veiksmus, susijusius su prekės ar paslaugos pirkimu ir

vartojimu. Kaip procesas reklama yra žinių, duomenų apie ką nors skleidimas, norint

išpopuliarinti, išgarsinti ką nors, padidinti paklausą. Reklama dažniausiai būna susijusi su

materialine nauda: ja siekiama arba tiesiogiai didinti pelną (plečiant vartojimą, paslaugas), arba

tai užsitikrinti ateityje (reklamuojant kompanijos ženklą ar veiklą, t. y. padedant jai įsitvirtinti

rinkoje); be to, užsakovas atsilygina ir už reklamos perdavimą (ar transliavimą).

Be reklamos pradedanti įmonė vargu ar pasieks pageidaujamus rezultatus, todėl būtina

paruošti reklamos planą, tai yra paskaičiuoti kiek reikėtų ir kiek galima skirti jai lėšų.

Populiariausia reklamos skleidimo priemonė yra spauda. Naktinį klubą „I&E” reklamuosiu

Visagino miesto dienraštyje „В каждый дом“. Jame skelbimai nėra brangus, be to laikraštis

platinamas ne tik mieste, bet ir aplinkinėse gyvenvietėse, tad informacija apie klubą pasieks

visus būsimus klientus. Televizija ir radijas tokiam smulkiam verslui pastebimos naudos ir

neduotų, be to tai yra labai brangus būdas reklamuotis.

Pagrindinės klubo rėmimo priemonės:

reklaminiai skelbimai laikraštyje „В каждый дом“.;

reklaminiai lankstinukai;

9

interneto svetainė, kurioje bus visa informacija apie klubą, jos teikiamas

paslaugas, kainas, taikomas nuolaidas;

reklaminiai plakatai.

Reklaminių skelbimų laikraštyje kainos

1 kv.cm reklamos kaina - 1,00 Lt. Reklaminis skelbimas bus 15 kv.cm dydžio, tai

kainuos 15 Lt. Kartojant 6 ir daugiau kartų taikoma 20% nuolaida. Per mėnesį skelbimas bus

kartojamas apie 12 kartų. Taigi 12 skelbimų kaina bus 15*12-20% =144 Lt

Pirmame ir paskutiniame puslapiuose

1 kv.cm reklamos kaina I psl. - 2,00 Lt. Skelbimas, 20 kv.cm dydžio bus kartojamas 2

kartus 20*2*2 = 80 Lt

Reklamos priemonių išlaidos

Eil.

Nr.Reklamos priemonės

Išlaidos (Lt)

Pradinės Per mėn.

1. Iškaba 1500

2. Plakatai 100 40

3. Reklaminiai lapeliai 76

4. Skelbimai 224 300

Iš viso: 1900 340

2.10. Pardavimų prognozė

Labiausiai tikėtina pardavimų prognozė

Naktinis klubas dirbs trečiadienį, ketvirtadienį, penktadienį bei šeštadienį. Manau kad

trečiadienį ir ketvirtadienį klube turėtų apsilankyti apie 70 žmonių, penktadienį ir šeštadienį po

55. Taigi per mėnesį klubą aplankys apie 720 klientų.

Biliardas dirbs nuo antradienio iki sekmadienio, tad per dieną, nuo 14 iki 18 val.

neskaičiuojant moksleivių, vidutiniškai bus apie 9 biliardo partijas, tai per mėnesį 216. Nuo 18

iki 01 val. sekmadienį, antradienį, trečiadienį ir ketvirtadienį po 9 partijas, penktadienį ir

10

šeštadienį klientų padaugės, tad bus apie 12 partijų, taigi per mėnesį 240. Su nuolaida

moksleiviams per dieną turėtų būti apie 9 partijas.

Klubas tikisi sulaukti gerų gėrimų pardavimų, kadangi iš biliardo salėje esančio baro

bus parduodami gėrimai išsinešimui.

Pardavimų prognozė

2012 metų 1 mėnuo

Paslauga Kaina Kiekis Suma

Klubas 12 Lt 720 8640 Lt

Biliardas

Nuo 14 iki 18 val 14 Lt 216 3024 Lt

Nuo 18 iki 01 val 16 Lt 240 3840 Lt

Biliardas

moksleiviams

10 Lt 144 1440 Lt

Užkandžiai ir gėrimai Įvairi 750 15000 Lt

Iš viso 1350 31944 Lt

2012 metai2013 metai 2014 metai

I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis

96032 Lt 100800 Lt 106700 Lt 116900 Lt 450232 Lt 500000 Lt

Pesimistinė pardavimų prognozė

2012 metų 1 mėnuo

Paslauga Kaina Kiekis Suma

Klubas 12 Lt 160 1920 Lt

Biliardas

Nuo 14 iki 18 val 14 Lt 72 1008 Lt

Nuo 18 iki 01 val 16 Lt 112 1792 Lt

Biliardas

moksleiviams

10 Lt 80 800 Lt

Užkandžiai ir gėrimai Įvairi 8000 Lt

Iš viso 13520 Lt

11

2012metai2013 metai 2014 metai

I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis

40560 Lt 45900 Lt 50000Lt 55000 Lt 198760 Lt 213000 Lt

Optimistinė pardavimų prognozė

2012 metų 1 mėnuo

Paslauga Kaina Kiekis Suma

Klubas 12 Lt 800 9600 Lt

Biliardas

Nuo 14 iki 18 val 14 Lt 260 3640 Lt

Nuo 18 iki 01 val 16 Lt 280 4480 Lt

Biliardas

moksleiviams

10 Lt 180 1800 Lt

Užkandžiai ir gėrimai Įvairi 18900 Lt

Iš viso 38420 Lt

2012 metai2013 metai 2014 metai

I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis

115260 Lt 120000 Lt 138000 Lt 145000 Lt 560000Lt 589000 Lt

Jei būtų Lietuvoje geresnė ekonominė padėtis, būtų galima remtis optimistiniu pardavimų

prognozės variantu, ir tokiu būdu būtų galima tikėtis, kad per pirmus veiklos metus įmonė gali

parduoti savo paslaugų už 518260 Lt. Realistiniu variantu, su dabartine ekonomine padėtimi

Lietuvoje ir esamu konkurentų skaičiumi, galima prognozuoti, jog bus parduota paslaugų už

420432 Lt. O jeigu jei įmonės veikla nebūtų tokia sėkminga, kaip tikimąsi, pesimistiniu variantu

būtų parduota paslaugų už 191460 Lt.

Esant geresnei ekonominei padėčiai Lietuvoje, optimistiniu pardavimų prognozės variantu

per antrus veiklos metus įmonė galėtų tikėtis parduoti paslaugų už 560000 Lt. Realistiniu

variantu galima tikėtis parduoti paslaugų už 450232 Lt. Vis dėlto, jei įmonės verslas nebūtų toks

sėkmingas, pesimistiniu variantu būtų parduota paslaugų už 198760 Lt.

Per trečius veiklos metus optimistiniu pardavimų prognozės variantu - 589000 Lt,

realistiniu - 500000 Lt ir pesimistiniu - 213000 Lt

12

3. ORGANIZACINIS PLANAS

3.1. Nuosavybės forma

Įmonė yra savo firmos vardą turintis ūkinis vienetas, įsteigtas įstatymo numatyta tvarka

tam tikrai ūkinei – komercinei veiklai.

Verslui yra pasirinkta individualią įmonę, kuri nuosavybes teise priklauso fiziniam

asmeniui. Individuali įmonė neturi juridinio asmens teisių, todėl jos savininkas atsakingas už

visus įmonės įsipareigojimus ir turi būti pasiruošęs atsakyti už jos nesėkmingą veiklą.

Individuali įmonė turi šiuos privalumus: tokį verslą gana lengva pradėti, nereikia mokėti

jokių mokesčių išskyrus individualų pajamų mokestį. Įmonė gali tvarkyti supaprastintą

buhalterinę apskaitą, jai nebūtina sudaryti finansinės atskaitomybės, pakanka užpildyti mokesčių

deklaraciją. Individualios įmonės savininkas gali dirbti savo įmonėje pats vienas ar padedant

šeimos nariams, t.y. jam nereikia įdarbinti kitų darbuotojų bei sudaryti su jais darbo sutartis.

Pagrindinis individualios įmonės trūkumas yra tas, kad, ją turint, reikia įvertinti ūkinės

komercinės veiklos riziką. Individuali įmonė yra neribotos civilinės atsakomybės juridinis

asmuo. Individualios įmonės turtas neatskirtas nuo įmonės savininko turto. Vadinasi, už šios

įmonės prievoles įmonės savininkas atsako visu savo turtu. Reikėtų įvertinti riziką, susijusią su

atliekamų darbų ar paslaugų kokybe, atlikimo terminais, tiekėjais ir pan. Ne įvykužius prievolių

užsakovui, valstybei, socialinio draudimo įstaigai ar kitiems kreditoriams iš įmonės turto,

prievolių įvykdymas yra nukreipiamas į savininko turtą. Individualios įmonės skolos negali būti

nurašomos. Prieš registruojant šios teisinės formos įmonę būtina įvertinti visus privalumus ir

trūkumus.

Privalumai Trūkumai

1. Paprasta steigti.

2. Sprendimus priima pats savininkas.

3. Supaprastinta buhalterinė apskaita.

1. Neribota atsakomybė: savininkas už

veiklos rezultatus atsako visu savo turtu.

2. Didelė rizika, todėl galimybės gauti

kreditą ribotos.

3.2. Individualios įmonės steigimas

Įmonės steigėjas sudaro steigiamos individualios įmonės nuostatus (jie turi atitikti

Civiliniame kodekse, Individualių įmonių įstatyme bei kituose teisės aktuose numatytus

reikalavimus). Jei nuostatuose nesuformuluota, jog steigėjas yra kartu ir individualios įmonės

13

vadovas, tuomet paskiriamas individualios įmonės vadovas. Prieš registruojant individualią

įmonę, notaras turi patvirtinti prašyme registruoti įmonę surašytų duomenų tikrumą, nuostatų

atitiktį įstatymų reikalavimams ir faktą, kad šią individualią įmonę registruoti galima. Gavus

reikalingus notaro patvirtinimus, įmonė registruojama VĮ Registrų centre. Registrų centrui, be

prašymo registruoti, pateikiami nuostatai bei kiti reikalaujami dokumentai. Individuali įmonė

laikoma įsteigta nuo jos įregistravimo Juridinių asmenų registre.

3.3. Klubo patalpos

Naktinis klubas bus įsikūręs miesto centre Vytauto g. 9 jis bus lengvai pastebimas

kiekvienam kadangi bus įsikūręs prie pat kelio. Netoli yra dvi gana didelės nemokamos

automobilių stovėjimo aikštelės, kur klubo svečiai galės palikti savo transporto priemones.

Klubas nuomos patalpas. Nuomos kaina mėnesiui 2500 Lt. Tai dvejų salių patalpos, su

atskira patalpa virtuvei bei produktų laikymui. Prieš tai šiame pastate buvo įrengta kavinė, vėliau

picerija, tad prireiks mažiau lėšų pagrindinių bei pagalbinių patalpų įrengimui ir tvarkymui.

Pagrindinės išlaidos bus patalpų dekoravimui, apdailai. Taip pat reikės atskirti patalpą – rūbinei.

Pirmame pastato salėje bus naktinis klubas taip pat produktų bei gėrimų laikymo patalpa,

nedidelė patalpa užkandžių paruošimui. Antroje pastato salėje bus įrengta biliardo salė, kurioje

stovės trys biliardo stalai, taip pat keturi staliukai pasidėti gėrimams bei užkandžiams,

žaidžiantiems biliardą pasėdėti.

3.4. Įrengimai

Įmonei teks pirkti įvairius įrengimus maisto produktų laikymui bei paruošimui, taip pat

garso ir apšvietimo aparatūrą klubui bei biliardo salei. Baro įrangai bei baldams planuojama

išleisti apie 52100 Lt.

Planuojama įsigyti klubo įranga

Eil.

Nr. Pavadinimas Kiekis Kaina (Lt)

1. Šaldytuvas 3 2100

2. Šaldiklis 1 1000

3. Fritiūrinė 1 500

5. Mikrobangų krosnelė 1 1500

6. Virtuvės įrankiai, indai 1 2000

14

7. Kavos virimo aparatas 2 1000

8. Garso įranga 1 9000

9. Apšvietimo įranga 1 5000

10. Telefono aparatas 1 600

11. Kompiuteris 1 1200

12. Kasos aparatas 1 1000

Iš viso: 24900

Planuojami įsigyti klubo baldai

Eil.

Nr.Pavadinimas Kiekis Kaina (Lt)

1. Virtuvės baldų komplektas 1 5000

2. Biliardo stalas 3 15000

3. Stalai biliardo salėj 3 600

4. Stalai klubui 8 1600

5. Minkštas baldų komplektas 2 2000

6. Kėdės 20 2000

7. Baro kėdės 5 1000

Iš viso: 27200

3.4. Tiekėjai

Įmonei reikės nusipirkti įvairios įrangos bei baldų. Biliardo stalus klubui parduos UAB

„Bilkuva“ įsikūrusi Visagine. Klubo įrangą, įrankius, indus, virtuvės įrangą, virtuvės įrankius

tieks UAB „Scilis“. Garso ir apšvietimo įrangą klubas pirks iš UAB „Audiotonas“. Ši įmonė taip

pat ir sumontuos visą reikiamą įrangą.

Alkoholiniai gėrimai: alų tieks UAB „Bennet distributers“ Vilniaus įmonė, teikianti

užsienio produkcija. Visagino krašte užsienio alus yra labai populiarus, jis aukštos kokybės,

naujo, įdomaus, puikaus skonio, tad bus gerai perkamas.

Taip pat alų tieks UAB „Švyturys – Utenos alus“, kadangi tai populiarus alus visoje

Lietuvoje jis bus mėgimas ne tik miesto svečių, bet ir gyventojų.

15

Sidrą tieks AB „Ragutis“, putojantį vyną, alkoholinius kokteilius „Mix“, vyną, degtinę –

AB „Alita“. AB “Alita” – tai puikiai žinoma Lietuvos įmonė, gaminanti bei prekiaujanti

alkoholiniais gėrimais. O šios įmonės šampanizuoti vynai yra patys populiariausi Lietuvoje, nes

pasižymi puikia kokybe bei nedidele kaina. Įvairų vyną tieks AB „ Anykščių vynas“. Ši įmonė

gamina daug Lietuvoje jau pamėgto vyno rūšių. Lietuvoje lietuviški vynai yra gana populiarūs,

nes yra gero skonio. Tuo tarpu užsienio firmų siūlomi vynai yra gan prastos kokybės, o gerų

vynų beveik nėra įvežama, nes jie yra per brangūs Lietuvos žmonėms. Būtent dėl visų šių

priežasčių pagrindiniu vynų tiekėju ir buvo pasirinkta ši Lietuvos įmonė.

UAB “Kogus” yra viena iš didžiausių didmenine įvairių maisto produktų, vaisių ir

daržovių prekyba užsiimančių įmonių Ignalinos rajone, todėl su ja bus sudaryta sutartis dėl visų

klubui reikalingų maisto produktų bei sulčių tiekimo. Taip pat nealkoholinius gėrimus tieks UAB

„Coca-cola“.

Tabako gaminius taip pat tieks UAB „Bennet Distributors“

3.5. Vartotojų aptarnavimas

Paslaugas teikiančiai įmonei geras vartotojų aptarnavimas yra labai svarbus. Nuo jo

priklauso paslaugos kokybė, klientų nuomonė apie teikiamą paslaugą bei pačią įmonę. Puikus

aptarnavimas bei geri klientų atsiliepimai reklamuoja įmonę.

Tam, kad būtų užtikrintas geras aptarnavimas, atrenkant darbuotojus bus teikiama

pirmenybė kandidatams turintiems panašaus darbo patirtį arba rekomendacijas iš buvusios

darbovietės. Taip pat darbuotojas priimtas turės praeiti bandomąjį laikotarpį. Šis laikotarpis truks

neilgiau 2 mėn. Bandomuoju laikotarpiu bus gautinai aišku, ar kandidatas tinka darbui ir pats

žmogus išsiaiškins, ar būtent tokio darbo ieškojo.

Priėmus į darbą, darbuotojas pasirašys darbo sutartį, susipažins su pareigomis,

privalomu elgesiu. Padavėjai ir barmenai bus supažindinami ir apmokomi gero vartotojų

aptarnavimo reikalavimais. Taip bus išvengta daugelio nesusipratimų, bei darbuotojai greičiau

prisitaikys prie aplinkos ir išmoks dirbti, bus lengviau bendrauti su klubo klientais.

3.6. Personalas

Į darbą klube planuojama priimti šiuos darbuotojus:

Pareigų pavadinimas Darb. Skaičius

Administratorius 1

Barmenas 2

16

Padavėjas 4

Apsaugos darbuotojas 2

Virtuvės darbuotojas 2

Muzikos operatorius 1

Buhalteris 1

Valytojas 2

Iš viso: 16

Klube iš viso dirbs 16 darbuotojų, esant dideliems pardavimams bei įmonei sėkmingai

įsiliejus į rinką, planuojama priimti daugiau darbuotojų, bei padidinti darbo užmokestį.

Eil.

Nr.Pareigų pavadinimas Amžius Išsilavinimas Darbo patirtis

1. Savininkas 22 Vidurinis Nėra

2. Administratorius 23 Aukštasis 1 metai

3. Buhalteris 32 Aukštasis 8 metai

4. Barmenas 23 Vidurinis Nėra

5. Barmenas 20 Vidurinis 3 metai

6. Padavėjas 18 Vidurinis Nėra

7. Padavėjas 19 Vidurinis 1 metai

8. Padavėjas 19 Aukštesnysis Nėra

9. Padavėjas 21 Aukštesnysis 3 metai

10. Muzikos operatorius 22 Aukštasis 1 metai

11. Virtuvės darbuotojas 45 Aukštasis 10 metų

12. Virtuvės darbuotojas 38 Aukštesnysis 4 metai

13. Valytojas, rūbininkas 54 Vidurinis 12 metų

14. Valytojas, indų plovėjas 56 Aukštesnysis 16 metų

15. Apsaugos darbuotojas 30 Aukštesnysis 6 metai

16. Apsaugos darbuotojas 26 Aukštesnysis 3 metai

Kaip matome didesnė dalis klubo darbuotojų neturi aukštojo išsilavinimo, kadangi

tokiame mieste kaip Visaginas kvalifikuotų, aukštąjį išsilavinimą turinčių darbuotojų rasti nėra

lengva. Jauni žmonės išvažiuoja mokytis į kitus miestus ten ir pasilieka, kadangi didesnės

17

galimybės gauti gerai apmokamą darbą. Visagine yra technologijos ir verslo profesinio mokymo

centras, todėl daugelis darbuotojų turi išsilavinimą.

3.7. Organizacinė valdymo struktūra

pav. Valdymo organizacinę struktūrą I&E įmonėje.

Naktiniame klube „I&E“ yra linijinė valdymo struktūrinė schema. Pagrindinė jos

savybė yra tiesiogiai vertikalūs ryšiai tarp visų valdymo lygių. Linijinėje struktūroje yra

minimalus valdymo pakopų skaičius ir labai aiškiai išreikštas pavaldumas, tokia struktūra

suteikia vadovui teisėtą valdžią nukreipti tiesioginius pavaldinius siekiant nustatytų tikslų.

Kaip ir būdinga individualioje įmonėje, įmonės savininkas yra kartu ir įmonės

direktorius. Jis atsakingas už visą veiklą vykstančią įmonėje, jam priklauso visa valdžia, jis

tiesiogiai vadovauja savo darbuotojams. Įmonės savininkas yra aukščiausiame valdymo

lygmenyje. Aukščiausiojo lygio vadovas niekada negali būti garantuotas, kad darbas yra atliktas

iki galo, visada atsiranda galimybė kai ką pataisyti, kai ką pakeisti. Jis atsako už pačių

svarbiausių organizacijos sprendimų priėmimą bei kontroliuoja visų įmonės darbuotojų veiklą.

Vidurinio valdymo lygio vadovai realizuoja aukščiausios valdžios suformuotą

organizacijos funkcionavimo politiką ir yra atsakingi už detalesnių užduočių perdavimą

žemiausio valdymo lygiui, taip pat už jų atlikimą. Jie koordinuoja ir kontroliuoja žemiausio

Direktorius

BuhalterisAdministratorius Muzikos operatorius

Apsaugos darbuotojai

Barmenai Padavėjai

Valytojai

Virtuvės darbuotojai

18

valdymo lygio darbuotojų darbą. Įmonėje „I&E“ viduriniojo lygio vadovai – administratorius,

muzikos operatorius ir buhalteris. Administratorius koordinuoja barmenų, padavėjų, virtuvės

darbuotojų bei valytojų darbą.

Parenkant padavėjus ir barmenus bus kreipiamas dėmesys į amžių, kuris mano

pageidavimu neturėtų viršyti 30 metų, ir į išvaizdą. Į barmeno darbą bus priimami ir vaikinai, ir

merginos, o į padavėjos, tik merginos, nes tai sukuriamo klubo imidžo dalis. Nors vienos

užsienio kalbos mokėjimas yra būtinas.

Priimant į darbą, darbuotojas pasirašys sutartį, susipažindamas su pareigomis, privalomu

elgesiu, kur bus smulkiai aprašyti darbuotojo ir darbdavio santykiai.

3.8. Darbuotojų darbo užmokestis

Darbuotojų darbo užmokesčio apskaičiavimas labiausiai tikėtinu būdu

Pareigos

1 mėn 2 mėn

Skaičius

žm.

Uždarbis

per mėn. Lt

Suma

Lt

Skaičius

žm.

Uždarbis per

mėn. Lt

Suma

Lt

Administratorius 1 1000 1000 1 1000 1000

Buhalteris 1 800 800 1 800 800

Barmenas 2 800 1600 2 800 1600

Padavėjas 4 800 3200 4 800 3200

Muzikos operatorius 1 900 900 1 900 900

Virtuvės darbuotojas 2 800 1600 2 800 1600

Valytojas, rūbininkas 1 800 800 1 800 800

Valytoja, indų plovėja 1 800 800 1 800 800

Apsaugos darbuotojas 2 900 1800 2 900 1800

Viso: 16 12500 12500

SODRA 31% 3875 3875

Darbuotojų atlyginimas

Pareigos

Perskaičiuota

suma Lt per

mėn.

Neapmokestina

mas minimumas Lt

GPM15%

Soc. draudi

mui 9%

Išmokamas

atlyginimas per mėn. Lt

Išmokamas

atlyginimas per metus

LtAdministratorius 1000 470 79,5 47,7 872,8 10473,6

19

BuhalterisBarmenasBarmenasPadavėjasPadavėjasPadavėjasPadavėjas

Muzikos operatoriusVirtuvės darbuotojasVirtuvės darbuotojasValytojas, rūbininkasValytojas indų plov.

ApsaugininkasApsaugininkas

800800800800800800800900800800800800900900

470470470470470470470470470470470470470470

49,549,549,549,549,549,549,564,549,549,549,549,564,564,5

29,729,729,729,729,729,729,738,729,729,729,729,738,738,7

720,8720,8720,8720,8720,8720,8720,8796,8720,8720,8720,8720,8796,8796,8

8649,68649,68649,68649,68649,68649,68649,69561,68649,68649,68649,68649,69561,69561,6

VISO: 134304

Darbuotojų darbo užmokesčio apskaičiavimas optimistiniu būdu

Pareigos

1 mėn 2 mėn

Skaičius

žm.

Uždarbis

per mėn. Lt

Suma

Lt

Skaičius

žm.

Uždarbis per

mėn. Lt

Suma

Lt

Administratorius 1 1500 1200 1 1500 1200

Buhalteris 1 1200 1200 1 1200 1200

Barmenas 2 1100 2200 2 1100 2200

Padavėjas 4 1000 4000 4 1000 4000

Muzikos operatorius 1 1200 1200 1 1200 1200

Virtuvės darbuotojas 2 1000 2000 2 1000 2000

Valytojas, rūbininkas 1 900 900 1 900 900

Valytoja, indų plovėja 1 900 900 1 900 900

Apsaugos darbuotojas 2 1100 2200 2 1000 2000

Viso: 16 15800 15800

SODRA 31% 4898 4898

Darbuotojų darbo užmokesčio apskaičiavimas pesimistiniu būdu

Pareigos

1 mėn 2 mėn

Skaičius

žm.

Uždarbis

per mėn. Lt

Suma

Lt

Skaičius

žm.

Uždarbis per

mėn. Lt

Suma

Lt

Administratorius 1 900 900 1 900 900

Buhalteris 1 700 700 1 700 700

Barmenas 2 800 1600 2 800 1600

20

Padavėjas 4 700 2800 4 700 2800

Muzikos operatorius 1 800 800 1 800 800

Virtuvės darbuotojas 2 700 1400 2 700 1400

Valytojas, rūbininkas 1 600 600 1 600 600

Valytoja, indų plovėja 1 600 600 1 600 600

Apsaugos darbuotojas 2 800 1600 2 800 1600

Viso: 16 11000 11000

SODRA 31% 3410 3410

Klabo „I&E“ darbuotojų darbo užmokestis paskaičiuotas trejais būdais kaip ir

pardavimų prognozės, labiausiai tikėtinu, optimistiniu ir pesimistiniu.

Apskaičiavus darbuotojų darbo užmokestį labiausiai tikėtinu būdu, per mėnesį jis

sudarys 12500 Lt, taip pat 3875 Lt socialiniam draudimui. Optimistiniu būdu darbo užmokestis

sudarys - 15800 Lt ir 4898Lt mokestis socialiniam draudimui. Pesimistiniu būdu - 11000 Lt,

socialiniam draudimui – 3410 Lt.

4. RIZIKOS ĮVERTINIMAS

Rinkos ekonomikos šalyse rizika yra neišvengiama, nes tai, kas šiandien yra stabilu,

rytoj gali pasikeisti. Verslo aplinką dažniausiai keičia paklausos ir pasiūlos pokyčiai,

konkurencija ir infliacija bei daugelis kitų veiksnių. Taigi dėl tokios kintančios aplinkos verslą

lydi neapibrėžtumas, kitaip sakant, nežinomybė, prognozuojamų rezultatų neužtikrintumas bei

rizikingi sprendimai. Rizikingi sprendimai gali būti tiek vidinėje verslo aplinkoje (prastas

darbuotojų darbas, konfliktai ir pan.), tiek ir išorinėje (vyriausybės sprendimai, konkurentai ir

pan). Tik įvertinus riziką galima tikėtis gerų rezultatų.

Kaip ir kiekviena įmonė naktinis klubas „I&E“ turi savo silpnąsias puses. Pagrindinės jų:

Nauja įmonė, patirties nebuvimas;

Kvalifikuotų, patyrusių darbuotojų stoka;

Galimas nedidelis lankytojų kiekis darbo dienomis;

Taip pat naktinio klubo veiklą įtakos šie rizikos veiksniai:

gyventojų perkamosios galios sumažėjimas;

naujų konkurentų, teikiančių analogiškas paslaugas, atsiradimas;

21

stichinės nelaimės (gaisrai, audra, ir pan.);

vyriausybės vykdomos politikos apribojimai, įstatymų ir taisyklių

pasikeitimas;

nekokybiškas darbuotojų darbas, darbuotojų vagystės;

darbuotojų traumos;

4.1. Rizikos mažinimas

Norint sumažinti riziką, reikia ją valdyti. Rizikos valdymą galima apibrėžti kaip metodų

ir priemonių visumą aktyviai veikti ateitį ir gauti minimalų nukrypimą nuo laukiamų rezultatų.

Individuali įmonė riziką sukeliančius veiksnius numato mažinti tokiais sprendimo

variantais, kurie padės sumažinti gresiančius nuostolius:

1.Jei atsiras naujų konkurentų, kurie teiks panašias ar analogiškas paslaugas arba

sumažės vartotojų perkamoji galia, tai įmonė didesnį dėmesį skirs pardavimų skatinimo

priemonėms bei reklamai. Taip pat įmonė bandys pritraukti klientus mažesnėmis kainomis bei

aukšta teikiamų paslaugų kokybe.

2.Vyriausybės vykdomos politikos bei įstatymų ir taisyklių pasikeitimai, įmonės veiklai

turės įtakos tiek, kiek ir kitų įmonių veiklai.

3.Problemas, susijusias su nekokybišku darbuotojų darbu bei vagystėmis, įmonė išspręs

atrinkdama tik patikimus ir aukštos kvalifikacijos darbuotojus, turinčius panašaus darbo patirtį ir

rekomendacijas.

4. Tam, kad padidintų lankytojų kiekį darbo dienomis įmonė taikys įvairias nuolaidas

bei akcijas.

22

5. FINANSINIS PLANAS

ILGALAIKIS TURTAS

Eil.

Nr.Turto pavadinimas Poreikis vnt.

Vieneto kaina,

Lt

Įsigijimo

išlaidos (Lt)

1. Įrengimai

1.1 Šaldytuvas 3 700 2100

1.2 Šaldiklis 1 1000 1000

1.3 Fritiūrinė 1 500 500

1.4 Mikrobangų krosnelė 1 1500 1500

1.5 Kasos aparatas 1 1000 1000

1.6 Kavos virimo aparatas 2 500 1000

1.7 Garso įranga 1 9000 9000

1.8 Apšvietimo įranga 1 5000 5000

Iš viso: 11 19200 21100

2. Baldai

2.1 Virtuvės baldų komplektas 1 5000 5000

2.2 Biliardo stalas 3 5000 15000

2.3 Stalai biliardo salėj 3 200 600

2.4 Stalai klubui 8 200 1600

2.5 Minkštas baldų komplektas 2 1000 2000

2.6 Kėdės 20 100 2000

2.7 Baro kėdės 5 200 1000

Iš viso: 42 11700 27200

3. Kitos priemonės

3.1 Telefono aparatas 1 600 600

3.2 Kompiuteris 1 1200 1200

3.3 Virtuvės įrankiai, indai 1 2000 2000

Iš viso: 2 3800 3800

Iš viso ilgalaikio turto: 32700 52100

23

Kaip matome iš ilgalaikio turto lentelės įrengimams teks išleisti 21100 Lt ir klubui

skirtiems baldams - 27200, kitoms priemonėms - 3800 Lt. Visos išlaidos skirtos klubo

ilgalaikiam turtui pirkti sudarys 52100 Lt.

24

Eil.

Nr. Ilgalaikio turto objektas Kiekis Kaina Suma

Eksplotavim

o laikas

(metais)

Likvid

acinė

vertė

1 mėnesio

nusidėvėjimo

suma

1 metų

nusidėvėjimo

suma

2 metų

nusidėvėjimo

suma

3 metų

nusidėvėjimo

suma

1. Šaldytuvas 3 700 2100 5 210 31,5 378 756 1134

2. Šaldiklis 1 1000 1000 5 100 15 180 360 540

3. Fritiūrinė 1 500 500 4 50 9,38 112,5 225 337,5

4. Mikrobangų krosnelė 1 1500 1500 3 150 37,5 450 900 1350

5. Kasos aparatas 1 1000 1000 3 100 25 300 600 900

6. Kavos virimo aparatas 2 500 1000 3 100 25 300 600 900

7. Garso įranga 1 9000 9000 8 900 84,37 1012,5 2025 3037,5

8. Apšvietimo įranga 1 5000 5000 8 500 46,88 562,5 1125 1687,5

9. Virtuvės baldų komplektas 1 5000 5000 7 500 53,57 642,85 1285,7 1928,55

10. Biliardo stalas 3 5000 15000 7 1500 160,71 1928,57 3857,14 5785,71

11. Stalai biliardo salėj 3 200 600 7 60 6,43 77,14 154,28 231,42

12. Stalai klubui 8 200 1600 7 160 17,14 205,71 411,42 617,13

13. Minkštas baldų kompl. 2 1000 2000 7 200 21,43 257,14 514,28 771,42

14. Kėdės 20 100 2000 5 200 30 360 720 1080

15. Baro kėdės 5 200 1000 5 100 15 180 360 540

16. Telefono aparatas 1 600 600 3 60 15 180 360 540

17. Kompiuteris 1 1200 1200 2 120 45 540 1080 1620

18. Smulkus inventorius 2000 2000 3 200 50 600 1200 1800

Iš viso: 52100 5210 688,91 8266,92 16533,84 24800,79

ĮRENGIMŲ NUSIDĖVĖJIMAS

25

Atlikti ilgalaikio turto nusidėvėjimo paskaičiavimai parodė jog, vieno mėnesio viso

klubui pirkto ilgalaikio turto nusidėvėjimo suma yra 688,91 Lt. Vienerių metų ilgalaikio turto

nusidėvėjimas sudarys 8266,92 Lt. Antraisiais metais - 16533,84 Lt, o trečiaisiais - 24800,79 Lt.

Pradinės išlaidos

Steigiant klubą pradinės išlaidos bus:

įrengimams ir baldams;

rekonstrukcijai ir remontui ( kadangi prieš tai šiose patalpose, buvo įrengta kavinė

– baras, išlaidos remontui ir apdailai bus mažesnės);

montavimo darbams ( pagrindinės išlaidos montavimo darbams, tai bus garso ir

šviesos įrengimų montavimams. Montavimo darbus atliks įmonės, iš kurios pirkta visa įranga

darbuotojai);

pradinėms prekių atsargoms, kadangi klubas prekiaus daugiausiai alkoholiniais,

nealkoholiniais gėrimais ir užkandžiais, tai pradinės išlaidos bus mažesnės nei įvairiose

maitinimo įstaigose;

patalpų nuomai.;

pradinėms reklamos išlaidoms.

FINANSINIAI POREIKIAI IR IŠTEKLIAI

Eil.

Nr.Lėšų poreikiai Suma, Lt

Eil.

Nr.

Finansavimo

šaltiniaiSuma, Lt

1. Įrengimai, baldai ir kt. 52100 1. Nuosavas kapitalas 20000

2. Rekonstrukcija, remontas 28100

3. Montavimo darbai 4900

4. Pradinės prekių atsargos 10500

5. Patalpų nuoma 2500

6. Reklamos išlaidos 1900 2 Banko paskola 80000

Iš viso: 100000 Iš viso: 100000

Atlikus skaičiavimus paaiškėjo, kad visiems pradiniams finansiniams poreikiams bei

ištekliams bus panaudota 20000 Lt nuosavo kapitalo bei Iš banko bus prašoma 80 000,00 Lt

paskolą su 10 % palūkanų per metus, 4 metų laikotarpiui.

26

Įmonei reikės išleisti įrengimams ir baldams, patalpų rekonstrukcijai, įmonės įrengimų

montavimo darbams, pradinėms prekių atsargoms, patalpų nuomai bei pradiniams reklamos

išlaidoms.

Banko kreditas ir jo grąžinimo sąlygos

Kreditorius: AB “Ūkio Bankas”Kredito terminas: 4 metaiKredito gavimo data: 2011 m. Lapkričio 14 d.Kredito grąžinimo data: 2014 m. Lapkričio 14 d.Kredito grąžinimo dažnumas: kartą per ketvirtįMetinė palūkanų norma: 12%Ketvirčio palūkanų norma: 3%

Kredito grąžinimo grafikas

Laikotarpis

Skola Lt Planuojama grąžinti Skola

laikotarpio

pabaigoje

(4-7)

Laikotar

pio

pradžia

Palūkanos

per

ketvirtį

Iš viso Skola palūkanos Iš viso

1 2 3 4 5 6 7 8

Pirmieji metai:

I ketvirtis

II ketvirtis

III ketvirtis

IV ketvirtis

Antrieji metai:

Tretieji metai:

Ketvirti metai:

118400

111000

103600

96200

88800

59200

29600

2400

2400

2400

2400

9600

9600

9600

118400

75000

67600

60200

29600

29600

29600

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

2400

2400

2400

2400

2400

2400

2400

7400

7400

7400

7400

29600

29600

29600

111000

103600

96200

88800

59200

29600

0

27

Savikainos kalkuliacija 2012m.(vienam mėnesiui)

Produkto pavadinimas Pagamintos

produkcijos

kiekis per

mėn.

Išlaidos žaliavoms

ir medžiago

ms

Išlaidos darbo

užmokesčiui su

priskaitymais soc. draudimu

i

Transporto išlaidos

Energijos išlaidos

(kuras ir elektros energija)

Nusidėvėjimas

Patalpų nuoma

Kitos išlaidos

Viso išlaidų

Vieno vieneto

savikaina Lt

Klubo įejimas 720 0,9 0,04 - 0,48 1,04 0,72 2,12 5,3 6

Biljardas nuo 14 iki 18 val. 216 0,27 0,01 - 0,15 0,31 0,22 0,63 1,59 2

Biljardas nuo 18 iki 01 val. 240 0,3 0,01 - 0,16 0,35 0,24 0,71 1,77 2

Biljardas moksleiviams 144 0,18 0,009 - 0,1 0,21 0,14 0,42 1,06 1

Užkandžiai ir gėrimai 750 0,94 0,06 - 0,5 1,09 0,75 2,21 5,55 6

Iš viso: 2,59 0,129 1,39 3 2,07 6,09 15,27 17

Prognozuojant savikainą sekantiems veiklos metams yra tikimybė, kad gali kiek tai procentų pabrangti medžiagos, žaliavos, transportas ir t.t

N lentelėGaminamų produktų (paslaugų) kainos nustatymas

Eil.Nr Produkto pavadinimas Vieno vieneto kaina Lt

Pelno priedas %

Pelno priedas Lt

Vieno vieneto kaina Lt

Kaina su PVM

1 Klubo įejimas 12 15% 1,8 9,48 12

2 Biljardas nuo 14 iki 18 val. 14 15% 2,1 11,06 14

3 Biljardas nuo 18 iki 01 val. 16 15% 2,4 12,64 16

4 Biljardas moksleiviams 10 15% 1,5 7,90 10

5 Užkandžiai ir gėrimai 15 15% 2,25 11,85 15Viso: 67

28

2012 m. produktų savikainos analizėN lentelė

Mėn. Klubo įejimas Biljardas nuo 14 -18 Biljardas nuo 18-01 Biljardas

moksleiviams

Užkandžiai ir gėrimai Viso suma

per mėn.

Vnt savikain

a

suma Vnt savikai

na

suma Vnt savikai

na

suma Vnt savikai

na

suma Vnt savikai

na

suma

1 720 6 4320 216 2 432 240 2 480 144 1 144 750 6 4500 9876

2 700 6 4200 250 2 500 190 2 380 148 1 148 810 6 4860 10088

3 880 6 5280 278 2 556 232 2 464 181 1 181 790 6 4740 11231

4 1500 6 9000 302 2 604 300 2 600 132 1 132 915 6 5490 15826

5 1112 6 6672 500 2 1000 324 2 648 153 1 153 1019 6 6114 14587

6 1300 6 7800 421 2 842 330 2 660 161 1 161 1112 6 6672 16135

7 952 6 5712 411 2 822 315 2 630 190 1 190 1054 6 6324 13678

8 1087 6 6522 399 2 798 381 2 762 139 1 139 1218 6 7308 15529

9 1451 6 8706 400 2 800 375 2 750 192 1 192 1266 6 7596 18044

10 1700 6 10200 450 2 900 360 2 720 187 1 187 1210 6 7260 19267

11 2012 6 12072 487 2 974 392 2 4784 210 1 210 1301 6 7806 25846

12 2241 6 13446 492 2 984 420 2 840 195 1 195 1323 6 7938 23403

Iš viso: 15655 93930 4606 9212 3859 11718 2032 2032 12768 76608 193510

29

Eil.

Nr.Sąnaudų straipsnis

Pirmi veiklos metai

Antri metai Treti metai1 mėn. 2 mėn. 3 mėn. II ket. II pusmetis

Pirmi

metai

1. Pastovios:

1.1. Nuoma 2500 2500 2500 7500 15000 30000 30000 30000

1.2. Darbo užmokestis 12500 12500 12500 37500 75000 150000 150000 150000

1.3. Socialinis draudimas 3872,5 3872,5 3872,5 11617,5 23235 46470 46470 46470

1.4 Iškaba 1500 0 0 0 0 1500 0 0

1.5. Remontas 28100 0 0 0 0 28100 0 0

1.6. Montavimo darbai 4900 0 0 0 0 4900 0 0

1.7 Ilgalaikio turto

nusidėvėjimas

688,91 688,91 688,91 2066,73 4133,46 8266,92 16533,84 24800,79

Iš viso pastoviųjų: 54061,41 19561,41 19561,41 58684,23 117368,46 269236,92 243003,84 251270,79

2. Kintamos

2.1. Reklama 400 340 340 1120 2240 4440 6200 6500

2.2. Komunalinės paslaugos 1500 2000 1850 5650 11800 22800 26980 27500

Iš viso kintamų: 1900 2340 2190 6770 14040 27240 33180 34000

Iš viso: 55961,41 21901,41 21751,41 65454,23 131408,46 296476,92 276183,84 285270,79

SĄNAUDŲ PROGNOZĖ

Atlikus trijų pirmų mėnesių skaičiavimus paaiškėjo, kad pirmąjį veiklos mėnesį sąnaudos bus didesnės (55961,41 Lt) nei kitų dviejų mėnesių. Prie pirmojo mėnesio sąnaudų papildomai prisideda iškabos, remonto ir montavimo darbų sąnaudos. Taigi pirmųjų veiklos metų sąnaudos

30

bus didžiausios - 296476,92 Lt, kadangi prisidės papildomos klubo steigimo sąnaudos. Antraisiais veiklos metais klubo sąnaudos sudarys 276183,84 Lt, o terčiaisiais - 285270,79 Lt.

PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA

Eil.

Nr. Straipsniai

Pirmi veiklos metai Antri

metai

Treti

metai1 mėn. 2 mėn. 3 mėn. II ket. II pusmetis Pirmi metai

1. Pajamos 31944 31994 32094 100800 223600 420432 450232 500000

2.Parduotų prekių ir paslaugų

savikaina28013,57 27013,57 27663,57 85990,71 170481,42 339162,84 370609,76 404196,71

3. Bendras pelnas (nuostolis) 3930,43 4980,43 4430,43 14809,29 53118,58 81269,16 79622,24 95803,29

4. Veiklos sąnaudos 5447,84 3887,84 3887,84 11763,52 23527,04 47014,08 48774,08 49074,08

5. Veiklos pelnas (nuostolis) -1517,41 1092,59 542,59 3045,77 29591,54 34255,08 30848,16 46729,21

6.Ataskaitinio laikotarpio pelnas

(nuostolis) prieš apmokėjimą-1517,41 1092,59 542,59 3045,77 29591,54 34255,08 30848,16 46729,21

7. Pelno mokestis 463,89 81,39 456,86 4438,73 5138,26 4627,22 7009,38

8.Grynasis ataskaitinis

laikotarpio pelnas (nuostolis)-1517,41 628,7 461,2 2588,91 25152,81 29116,82 26220,94 39719,83

PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITA

Straipsniai

KetvirčiaiPirmi veiklos

metai

Antri veiklos

metai

Treti veiklos

metai

I mėn. II mėn.III

mėn.

II

ketvirtis

II

pusmetis

Likutis pradžioje 14071 15852 17083 22194 50916 93292

Įplaukos iš pirkėjų 31944 31994 32094 100800 223600 420432 450232 500000

Nuosavas kapitalas 100000 0 0 0 0 100000 0 0

Gauta pinigų iš viso: 131944 46065 47946 117883 245794 520432 501148 593292

Pirktas ilgalaikis turtas 52100 0 0 0 0 52100 0 0

Rekonstrukcija, remontas 28100 0 0 0 0 28100 0 0

Montavimo darbai 4900 0 0 0 0 4900 0 0

Prekių atsargos 10500 9000 9800 32300 62600 124200 143200 168000

Patalpų nuoma 2500 2500 2500 7500 15000 30000 30000 30000

Reklamos išlaidos 1900 340 340 1120 2240 5940 6200 6500

Darbo užmokestis 16373 16373 16373 49119 98238 196476 196476 196476

Komunalinės paslaugos 1500 2000 1850 5650 11800 22800 26980 27500

Išleista pinigų iš viso: 117873 30213 30863 95689 144878 469516 402856 266476

Likutis pabaigoje 14071 15852 17083 22194 50916 50916 98292 249816

31

Kaip matome iš pelno (nuostolio) ataskaitos, įmonė pirmąjį darbo mėnesį patirs nuostolį, tačiau vėliau padėtis stabilizuosis ir įmonė pradės

gauti pelną. Pirmus ir antrus darbo metus įmonės pelnas bus panašus, beveik trečdaliu padidės tik trečiaisiais darbo metais.

Tolesniais metais klubo pelnas turėtų dar labiau didėti, kadangi klubas po truputi įsilies į Visagino rinką, taps gerai žinomas ne tik

visaginiečių, bet ir aplinkinių miestelių bei kaimų gyventojų, įgys nuolatinių lankytojų ratą. Taip po truputi įsitvirtins rinkoje. Penktaisiais ar

šeštaisiais darbo metais įmonei turėtų atsipirkti pradinės investicijos

32

LŪŽIO TAŠKAS

Tai pardavimų apimties taškas, kuriame pajamos ir išlaidos lygios, nėra nei pelno nei

nuostolio. Apskaičiavę lūžio tašką sužinome, kada gautos pajamos padengs bendrąsias sąnaudas.

Lūžio taško apskaičiavimas:

269236,92 / 1 – (27240 / 420432) = 269236,92 / 1 - 0,06 = 269236,92 / 0,94 = 286422,26

lt

Apskaičiavus lūžio tašką matome jog gautos pajamos padengs bendrąsias sąnaudas, kai

pasieks 286422,26 Lt

Tam kad sužinoti kiek reikia parduoti paslaugų ir ne patirti nuostolį naudojamas kitas

išlaidų padengimo taško skaičiavimo būdas:

Formule: NT =Ps + P / K - S

K – prekės pardavimo kaina

S – prekės įsigijimo savikaina

Ps – pastovios sąnaudos

P – pardavimas ( šiuo atveju jis bus lygus 25% ) = 54061,41 x 25% / 100% = 13515,35

NT = 54061,41 + 13515,35 / 67 – 17 = 67576,76 / 50 = 1352 vnt.

Taigi, apskaičiavus, paaiškėja, kad įmonė turi parduoti ne mažiau kaip 1352 vnt. paslaugų

per mėnesį. Jei parduos mažiau, gaus mažesnį pelną. Jei parduos mažiau kaip 1352 vnt. prekių,

patirs nuostolį.

33

IŠVADOS

1. Išanalizavus konkurencinę aplinką bei situaciją Visagino pramogų rinkoje galima teigti, jog

įmonė turėtų gana greitai įsilieti į rinką, bei sulaukti vartotojų susidomėjimo. Visagino

mieste panašias paslaugas teikiančių konkurentų nėra daug.

2. Klubo įkūrimui neužteks nuosavų lėšų, todel bus imama paskola Ūkio Banke. Iš banko bus

prašoma 80 000,00 Lt paskolą su 10 % palūkanų per metus, 4 metų laikotarpiui.

3. Klubui pasirinkta vieta bei patalpos padės pritraukti daugiau vartotojų.

4. Tokiame nedideliame mieste kaip Visaginas rėmimas sudarys nedideles išlaidas, tačiau

informuos norimą vartotojų kiekį.

5. Kadangi Visaginas nedidelis miestas ir jame darbo dienomis mažiau jaunimo, pagrindinių

vartotojų, didžiausių įplaukų galima tikėtis savaitgaliais.

6. Įvertinus riziką paaiškėjo jog nėra daug rizikos faktorių, kurie galėtų stipriai įtakoti verslo

kūrimą bei plėtrą. Bet o yra galimybė atsirandančius faktorius sumažinti.

7. Sudarius pelno (nuostolio) ataskaitą paaiškėjo, kad įmonės pradinės investicijos turėtų

atsipirkti po 5 ar 6 metų.

34

Literatūros šaltinai

1. Bagdonas E. ir kt. Biznio įvadas. Antroji dalis – K.: Technologija, 1995

2. Pajuodis A. Prekybos marketingas.-Vilnius.2002.

3. Vytautas Pranulis, Arvydas Pajuodis, Sigitas Urbonavičius, Regina Virvilaitė. Marketingas.–

Vilnius.2000.

4. Naujausia informacija apie Lietuvoje ir už jos ribų vykstančią klubinę veiklą. [žiūrėta 2011-10-

30]. Prieiga per internetą: http://www.Dj-scene.lt/

5. Muzikos aparatūra. [žiūrėta 2011-11-03]. Prieiga per internetą: http://www.pioneer.lt/

6. Visagino miesto tinklalapis [žiūrėta 2011-10-21] www.Visaginas.lt

35