vad innebär den nya penningtvättslagen
TRANSCRIPT
Vad innebär den nya
penningtvättslagen?
Elin Öberg och Nathalie Persson
GRC 2016, 19 maj
Hos Transcendent Group möter du erfarna
konsulter inom governance, risk and compliance. Våra
tjänster skapar trygghet och möjligheter för
myndigheter, företag och andra organisationer
inom en rad olika branscher.
Transcendent Group har fem år i rad utsetts till en
av Sveriges bästa arbetsplatser.
Om företaget
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Agenda
• penningtvättsregelverket
• nyheter i nya
penningtvättslagen
• lagens ikraftträdande
• vilka förberedelser behöver
göras?
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Fjärde penningtvättsdirektivet –
en ny svensk penningtvättslag
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Regelverkshierarkin
FATF – reviderade rekommendationer
Fjärde penningtvättsdirektivet
Nationell lag
Föreskrifter från finansinspektionen
Internadokument
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Från direktiv till föreskrift
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
• Fjärde penningstvättsdirektivet beslutades20 maj 2015
• Fjärde penningstvättsdirektivet publicerades26 juni 2015
• SOU 2016:8 (penningtvättsutredning)1 februari 2016
• LagrådsremissHösten 2016
• Proposition“Tidig vår” 2017
• FöreskrifterVår 2017
• Ny penningtvättslag träder i kraft26 juni 2017
Nyheter i den nya
penningtvättslagen
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Strukturella ändringar
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
flerparagrafer
ny lag
flerkapitel
Lagens syfte, tillämpningsområde och
definitioner – syftet utvidgas
Definitionen av penningtvätt: även åtgärder med egendom, som
är ägnade att dölja att någon, genom att fullfölja en påbörjad
brottsplan, avser att berika sig genom brottslig handling, jämställs
med penningtvätt.
Definitionen av finansiering av terrorism: Utformad så att den
ska täcka åtgärder som vidtas för att samla in, tillhandahålla eller
motta egendom med syfte att den ska användas eller med vetskap
om att den är avsedd att användas för att begå vissa typer av brott.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Lagens syfte, tillämpningsområde och
definitioner – tillämpningsområdet
utökas
• Omfattar fler verksamheter, exempelvis värdebolag,
hyresförmedlare, flera typer av speltjänster samt
• yrkesmässig handel med varor, till den del som utbetalt eller.
Mottaget belopp i kontanter uppgår till minst ett belopp som
motsvarar 5 000 euro (jämfört med tidigare 15 000 euro).
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Lagens syfte, tillämpningsområde och
definitioner – förändrade definitioner
• Affärsförbindelse: förtydligande att ett skriftligt avtal inte krävs,
konkludent handlande tillräckligt.
• Verklig huvudman: föreslagna lag 2017:000 om registrering (i
syfte att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism).
• PEP: uppräkningen har gjorts exemplifierande, det vill säga ej
uttömmande.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Riskbaserat
förhållningssätt
• Eget kapitel i nya lagen.
• Ökad betoning på det riskbaserade förhållningssättet.
• Kopplingen mellan riskbedömningen och kundkännedom förstärks.
• Ställer krav på att verksamhetsutövaren ska förstå riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism i den egna verksamheten.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Riskbaserat förhållningssätt forts.
• Riskbaserade rutiner innefattande modellriskhantering och
bakgrundkontroll av anställda.
• Koncerngemensamma rutiner på övergripande nivå.
• Skydd av anställda, nytt är ett förbud mot ogynnsamma eller
diskriminerande anställningsåtgärder med anledning av
rapportering internt alternativt till Polismyndigheten.
Risk
Åtgärd
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Kundkännedom
Numera när kundkännedom ska uppnås och inte längre när
grundläggande kundkännedom ska uppnås.
Kundkännedom ska uppnås vid:
• överföring av medel, om överföringen överstiger ett belopp
motsvarande 1 000 euro
• vid kontanta belopp motsvarande 5000 euro
• vid transaktioner som avser vinster motsvarande 2000 euro.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Kundkännedom fortsättning
• Tidpunkt för när kundkännedom ska inhämtas omfattar endast
identifiering av kund och verklig huvudman, men inte syfte och
art eller PEP.
• Förenklade åtgärder för kundkännedom; att inhämtning av
information, bedömning och löpande uppföljning kan ske i
mindre omfattning än vid normal eller hög risk för penningtvätt
eller finansiering av terrorism.
• Skärpta åtgärder ska tillämpas vid förbindelse med så kallade
högriskländer.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Granskning och
rapportering
Vidare fokus avseende granskningen:
1. Avvikelser hänförliga till kunden,
2. avvikelser som hänför sig till den
kunskap som verksamhetsutövaren har
och
3. aktiviteter som utan avvikelse ger
skälig grund för misstanke.
Begreppet transaktioner ersätts här med
avvikelser.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Granskning och rapportering fortsättning
• Kravet på uppgiftslämning och upplysningsskyldighet omfattar
den som bedriver penninginsamling för vissa angivna ändamål.
• Krav på system för att besvara förfrågningar gäller nu samtliga
verksamhetsutövare.
• Meddelandeförbud tystnadsplikt, öppnar upp för
informationsdelning vid vissa angivna situationer.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Bevarande av
handlingar eller
uppgifter
• Huvudregel: minst 5 år.
• Upp till 10 år om det är
nödvändigt och framstår som
proportionerligt.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Behandling av personuppgifter
• Personuppgifter om lagöverträdelser får behandlas om det är
nödvändigt för att uppfylla gransknings- och
rapporteringsskyldigheten. Datainspektionen ska besluta om
specifika undantag.
• Verksamhetsutövare som är att anse som kreditinstitut och
finansiella institut i vissa fall får samköra sina register.
Samkörning är tillåten mellan sådana verksamhetsutövare som
ingår i samma koncern och som har hemvist i här i landet.
Samkörning kan vidare ske mellan moderbolag med hemvist i
Sverige och filialer och helägda med hemvist i utlandet.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Ansvar för regelefterlevnad och intern
kontroll – ett helt nytt avsnitt
När det är motiverat med hänsyn till verksamhetens storlek och
natur ska verksamhetsutövaren:
I. identifiera den styrelseledamot som ska ha det huvudsakliga
ansvaret för att kontrollera att styrelsens beslut om åtgärder
enligt lagen genomförs,
II. utse en person på ledningsnivå (centralt funktionsansvarig) som
är ansvarig för att kontrollera att det i verksamheten finns
riktlinjer, kontroller och förfaranden som effektivt hanterar
risker (samt rapportering och uppgiftslämning),
III. inrätta en oberoende granskningsfunktion för att granska de
interna riktlinjer, kontroller och riskförfarande.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Ansvar för regelefterlevnad och intern
kontroll med mera – ett helt nytt avsnitt!
• Styrelsen (eller motsvarande) ska besluta om rutinerna.
• Central kontaktpunkt ska finnas i Sverige om
moderbolag finns i annat land.
• Ändamålsenliga rapporteringssystem för anställda ska
finnas (visselblåsning).
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Tillsyn
• Tillsynsmyndigheten ges möjlighet att rikta åtgärder och sanktioner
mot vissa personer som ingår i verksamhetsutövarens ledning;
styrelseledamöter, vd, personer som på motsvarande sätt kan
företräda verksamhetsutövare eller ersättare för någon av de
angivna personerna.
• Även den som har utsetts till centralt funktionsansvarig med
avseende på efterlevnaden av penningtvättsregelverket omfattas.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Central samordning
• Vid Polismyndigheten ska finnas en samordningsfunktion. Samordningsfunktionen ska vara ett forum för utveckling och samordning av åtgärder för att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism.
• I samordningsfunktionen ska ingå de myndigheter som regeringen utser. Sveriges advokatsamfund ska ges möjlighet att delta. Samordningsfunktionen ska ledas av en central ledningsgrupp. Ordförande i den centrala ledningsgruppen ska vara rikspolischefen.
• Myndigheterna som ingår i samordningsfunktionen ska aktivt anpassa och överlämna sådan information som erfordras för samordningen samt verka för att överenskomna aktiviteter och inriktningar genomförs.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Förslag till lag (2017:000) om registrering i
syfte att förebygga penningtvätt och
finansiering av terrorism
• Register över verkliga huvudmän.
• Direktivet ställer krav på juridiska personer att känna till sina
verkliga huvudmän och vidarebefordra den informationen till
myndigheter, verksamhetsutövare och till ett centralt register. Det
centrala registret ska enligt utredningens förslag föras av
Bolagsverket.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Avslutande ord
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Ikraftträdande
Utredningen föreslår att den svenska penningtvättslagen träder i kraft den 26 juni 2017 datum men kampen mot terrorismfinansiering fortsätter!
EU-kommissionen presenterade i början av februari en ny åtgärdsplan för att intensifiera kampen mot finansiering av terrorism. Planen syftar till att spåra terrorister genom deras transaktioner och hindra dem från att flytta pengar och andra tillgångar och att slå ut terrorist-organisationernas inkomstkällor.
EU-kommissionen uppmanar därför medlemsstaterna att påskynda införandet, och att detta helst ska ske senast i slutet av 2016.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Nästa steg
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Börja med
Gör inte allt samtidigt men
säkerställ att ni:
1. har de processer och rutiner
som krävs enligt nuvarande
regelverk (riskbaserade åtgärder)
2. gör en GAP-analys
3. utveckla er riskbedömning.
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
Har ni frågor?
072-172 97 78
072-172 97 83
© T
ran
scen
den
t G
rou
p S
veri
ge A
B 2
016
www.transcendentgroup.com