v/ direktør jan kondrup, lokale pengeinstitutter · • et typisk gruppe 3 institut har allerede...
TRANSCRIPT
![Page 1: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/1.jpg)
1
Aktuelle udfordringer i sektorenv/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter
PwC Bankseminar 19. november 2019
![Page 2: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/2.jpg)
2
• Bankstruktur og ”temperaturen” i sektoren
• Konjunktur, lavrente-miljø, nedskrivninger, ”toplinje-pres” etc.
• Tillid, hvidvask, nøglepersoner, operationelle risici, proportionalitet
• Bæredygtighed og den grønne dagsorden
• Betalingsformidlingsområdet (infrastruktur, kort, mobil etc.)
• Mere og mere kapital (Risikoreduktionspakken, NEP-krav, buffere, særlige danske tilsynsstramninger, Basel IV m.v.)
• Afsluttende bemærkninger og spørgsmål
![Page 3: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/3.jpg)
3
Pengeinstitutter i Danmark 2007 – sept. 2019
65 62 58 5449 45
40 41 40 39 37 36 36
6964 61
56 5343
38 35 31 31 27 27 2617 16 14 14 11 10 9 8 7 7 7 6 6
111105 101
9384
70 67 64 62 62 58 54 54
151142
133124
113
9887 84
78 7771 69 68
0
20
40
60
80
100
120
140
160
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 sep. 2019
Banker Sparekasser Andelskasser LOPI medlemmer I alt
![Page 4: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/4.jpg)
4
Den danske banksektor (68 institutter)• Storbanker (2)
- Danske Bank, Jyske Bank
• Landsdækkende banker (LDB) (4)- Sydbank, Spar Nord Bank, Arbejdernes Landsbank, Nykredit Bank
• Lokale Pengeinstitutters (LOPI’s) medlemmer (54)• 24 banker (Hvidbjerg Bank….Ringkjøbing Landbobank) • 26 sparekasser (Stadil Sparekasse ….Sparekassen Kronjylland)• 4 andelskasser (Faster Andelskasse….Merkur Andelskasse)
• Øvrige danske (8)- Saxo Bank, Ekspres Bank, PFA Bank, Maj Bank, Facit Bank, Lunar Bank,
xxxxDin Andelskasse Østervrå, Andelskassen Oikos [på vej til fusion med Faster Andelskasse]--------------------------------------------------------------------------------------------------
• Udenlandske bankfilialer (over 10)- Herunder bl.a. Nordea Bank Danmark, Handelsbanken, BIL Danmark, Nordnet Bank og
Swedbank
![Page 5: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/5.jpg)
5
Fysisk tilstedeværelse - antal filialer
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
LOPI Danske Bank Jyske Bank Nordea
![Page 6: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/6.jpg)
6
Regnskaber 1. halvår 2019 (moderselskab)
LOPI-medlemmer De 6 store(Danske, Jyske, Sydb, SparNord, AL og Nykr. Bank)
Vækst i netto renteindtægter
1% -12%
Vækst i netto gebyrindtægter
17% 3%
Vækst i omkostninger 3% 7%Vækst i resultat før skat 4% -26%Basisindtægter pr. omkostningskrone
1,52 1,20
Nedskrivningsprocent 0,2% p.a. 0,1% p.a.Egenkapital-forrentning før skat
13% p.a. 9% p.a.
Udlånsprocent 66% 97%
![Page 7: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/7.jpg)
7
Børsnoterede LOPI-regnskaber 1.-3. kvt. 2019- 18 stk. er hidtil offentliggjort
• Nettorente- og gebyrindtægter stiger 8-9 %
• Omkostninger stiger 3-4 %
• Kursreguleringer stiger 6-7%
• Nedskrivningerne stadig meget lave (0,1-0,2% i forhold til udlån og garantier) – markant under et gns. niveau over et konjunkturforløb
• Resultat-fremgang før skat (15-20%) i forhold til samme periode sidste år - på trods af den lave rente
• Høj egenkapitalforrentning før skat (13-14% p.a.)
• Pæn vækst i både udlån (3%) og indlån (7-8%)
![Page 8: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/8.jpg)
2019 et rigtig godt år for de lokale pengeinstitutter- Oplever meget høj kundetilfredshed
- Stor kundetilgang netto
- Pæne regnskabsresultater hjulpet godt på vej af konjunkturerne og
éngangsindtægter fra lånekonverteringsbølge, salg af Sparinvest m.v.
- Landbruget - bortset fra mink - har fået bedre vilkår
![Page 9: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/9.jpg)
9
Erhvervsminister og de Radikale foreslår finansiel særskat – urimeligt tiltag
• Simon Kollerup tiltrådte i juni. Fokus på, at banker har brudt ”samfundskontrakten”
• Mener sektoren skal betale et ”samfundsbidrag”/en særskat, som skal bidrage til, at nedslidte kan gå tidligere fra
• Fremgik ikke af partiernes ”forståelsespapir” efter valget
• Men ifølge S-plan frem mod 2025 skal der komme et ”samfundsbidrag” fra den finansielle sektor på 1,5 mia. kr.:
• F.eks. ”i form af en særlig skat på meget store overskud som følge af overdreven spekulation. Eller (…) i form af en balanceskat…”
• De Radikale nu også fremme med særskat – skal finansiere opkøb af landbrugsjord/grøn omstilling
![Page 10: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/10.jpg)
10
Finanstilsynet ytrer nu bekymring!
Vagthund advarer om "alvorlig situation" for danske banker
![Page 11: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/11.jpg)
11
Solvensbehov – 2 meget kritisable forhold- Finanstilsynet har revideret vejledning i høring
• Generel fokus på konjunktursituationen – FT ønsker at gøre solvensbehovet mindre procyklisk! Permanente stigninger? Hæmmer vækst og jobskabelse, herunder i yderområderne
• Kreditrisiko – medfører ”dobbeltregning”• Udvidelse af begrebet ”store svage eksponeringer”. Fremover også 2B kunder, der vil
få finansielle problemer ved konjunkturtilbagegang. Allerede afdækket via stresstest!• Højere afkastprocenter ved værdiansættelse af fast ejendom (mindst 0,5%-point
højere for boligudlejning og 1%-point højere for kontor og forretning)
• Operationel risiko – DK enegang, vender den tunge ende nedad• FT synes at mene, at anvendelse af den proportionale tilgang i lovgivningen giver
mindre institutter en særlig kontrolrisiko (ej ”fuldt udbyggede” compliance- og risikostyringsfunktion)
• Hvis der er såkaldte ”mangler” i organisering og styring, vil det kunne udløse et tillæg på op til 3 procentpoint - indtil forholdene er bragt i orden?
• Hvis ”mangler” i organisering og styring indgår i tillæg for forhøjet kreditrisiko, skal der ikke tages tillæg
• Der er i forvejen afsat meget store ”operationelle” kapitalbeløb i søjle I
![Page 12: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/12.jpg)
12
LOPI fremført kritik i høringssvar og i pressen
• LOPI støtter bestemmelser om proportionalitet• Såfremt et mindre eller mellemstort institut lever op til lovgivningen,
kan der ikke være tale om mangler i organisering og styring• Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital
til operationel risiko. Historisk har foreningens medlemmer ikke haft operationelle hændelser, der gav så store tab
• Et tillæg på helt op til 3 procentpoint betyder de facto, at kapital-omkostningerne gør det urentabelt at anvende proportionalitets-bestemmelserne
• Et begrundet tillæg for mangler/utilstrækkelig ledelse og styring -under hensyntagen til proportionalitetsbestemmelserne - vil alene være relevant, indtil forholdene er bragt i orden
• Eventuelle tillæg for styringsmæssige mangler bør kunne ses i sammenhæng med institutternes generelle indtjeningsniveau
![Page 13: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/13.jpg)
13
13
-0,75 ;)
Toplinjen presses
Indlånene stiger fortsat
hos kunderne
Rådgivning af investeringskunder
bliver problematisk
Indskudsbeviser og foliorammer
Nogle konsekvenser af lavrentemiljøet
![Page 14: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/14.jpg)
14
To-lags-systemet i Nationalbanken og ECBDanmark Euro-land (fra 30/10 19)
Ansvar Nationalbanken ECBReservekrav - Gns. min. 1% af
anfordringsindskud samt tidsindskud, indlån med opsigelse og udstedte gældsinstrumenter med løbetid op til 2 år
Rente = 0%To-lags-element Foliorammer:
3% af indlån op til 2 mia. kr. og 1,7% af indlån over 2 mia. kr.
Rente = 0%
Reservekrav på 1% gangesmed en multiplikator (pt. 6)
Rente = 0%
Øvrige Rente = -0,75% Rente = -0,50%
![Page 15: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/15.jpg)
15
Forhold der kan imødegå pres på toplinjen
• Kontrolleret udlånsvækst (på vilkår, så ok i.f.t. risiko og kapitalbelastning)
• Stram omkostningsstyring/effektivisering
• Fokus på kundernes behov og samfundsansvar
• Vilkår på indskydersiden
• Yderligere fokus på gebyr- og provisionsindtægter• Negative renter og investeringsrådgivning• Pensionsprodukter, skadesforsikringer etc.• Forståelsen og udmøntningen af kvalitetsforbedrende service dog fortsat en
udfordring
![Page 16: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/16.jpg)
16
Investeringsrådgivning – negative afkast• Læren fra Flexinvest-Fri sagen
• Produkterne skal skabe værdi for kunderne• Altid behandle kunderne redeligt og loyalt• Fokus skal være på kundernes interesse – tillid er grundstenen • Markedsføringen skal være afbalanceret
• Det er ingen løsning at rykke kunderne ud af risikokurven• Nulrente på indlånskonti er et meget konkurrencedygtigt produkt
• Alt i alt en uheldig historie for hele sektoren
• Det gælder om at have orden i eget hus!• Besluttet at Finans Danmark skal lancere nye fælles afkastforudsætninger for frie
midler• Samfundsforudsætninger fra Det Sagkyndige Råd (Rangvid m.fl.) for 2019 er lige
offentliggjort og kan nu benyttes både af pension og bank
![Page 17: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/17.jpg)
17
Sektorens nedskrivningsprocent ventes på vej op
LOPI skøn
![Page 18: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/18.jpg)
18
Korrektiv % i sektoren fordelt på udlånsstørrelse
0%
5%
10%
15%
20%
25%
0%1%2%3%4%5%6%7%8%9%
10%
Blå søjler: Korrektivprocent (venstre akse)Rød kurve: Andel af samlede udlån og garantier (højre akse)
![Page 19: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/19.jpg)
19
Korrektivprocent fordelt på brancher
LOPI-udlånsandel
Gruppe 1-udlånsandel
Korrektiv-procent
Offentlig 1% 5% 0,0%Landbrug m.v. 12% 3% 14,4%Ejendomme 13% 15% 2,3%Finansiering og forsikring
6% 25% 0,5%
Øvrig erhverv 18% 25% 3,0%Private 50% 27% 2,3%I alt 100% 100% 2,4%
![Page 20: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/20.jpg)
20
Sammensætning af privatudlån
Eksempel på LOPI-institut
Prioritetslån (boligejere med stor friværdi ogstort rådighedsbeløb)Øvrige udlån (forbrugslån, billån m.v.)
Eksempel på storbank
Prioritetslån (boligejere med stor friværdi ogstort rådighedsbeløb)Øvrige udlån (forbrugslån, billån m.v.)
![Page 21: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/21.jpg)
21
Sammensætning af erhvervsudlån
Eksempel på LOPI-institut
Udlån til store virksomheder SMV-udlån
Eksempel på storbank
Udlån til store virksomheder SMV-udlån
![Page 22: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/22.jpg)
22
Kæmpe politisk fokus på hvidvaskområdet
• Europæisk banktilsyn ventes at få en større koordinerende rolle
• De danske politikere har indgået to brede politiske aftaler, der giver:• Større beføjelser til Finanstilsynet• Finanstilsynet får mulighed for at udpege sagkyndige til at følge driften (deltagelse i
bestyrelsesmøder)• Finanstilsynet får mulighed for at påbyde en virksomhed ikke at tage nye kunder ind
midlertidigt• Flere ressourcer til SØIK og Finanstilsynet• Hårdere straffe• Skærpelse af normen for ledelsens ansvar i finansielle virksomheder (rapport på
trapperne!)
• Finanstilsynet ”skruer op for indsatsen”
![Page 23: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/23.jpg)
23
Rygende pistol
• Stor politisk ”parathed” til at supplere med yderligere tiltag
• Hver sag i medierne rammer hele sektoren og medfører øget mistillid og risiko for mere regulering
Afgørende, at alle er oppe på mærkerne i forhold til hvidvaskindsatsen!
![Page 24: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/24.jpg)
24
Sektorens eget initiativ • Hvidvask Task Force
- professor Linda Nielsen (form.) og bl.a. juridisk direktør, George Wenning (LOPI)
• Fælles IT-løsninger (e-nettet) – er sat i gang• Definition af ”Kend din kunde”-standarder
– fælles definition af formål, omfang og risikovurdering af kundeforhold• Pasvalidering – fælles løsning til at sikre, at pas er ægte• Register for politisk eksponerede personer (PEP) og nærtstående• Kontoopslagsportal – skal give visse myndigheder mulighed for at se,
hvem der har kontrol over den enkelte konto
• Rapport med nye tiltag- præsenteres i slutningen af november og offentliggøres umiddelbart efter
• Forslag om Fælles Efterforskningsenhed for Hvidvask og Terrorfinansiering (FEHT) efter britisk forbillede- samarbejde mellem myndigheder og repræsentanter fra den finansielle sektor
![Page 25: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/25.jpg)
25
• Siden 1. juli 2019 har ikke kun storbanker/SIFI’er, men alle pengeinstitutter skullet identificere nøglepersoner – og underrette Finanstilsynet om, hvem de er
• I forbindelse med nyansættelser og omrokeringer efter 1. juli 2019, skal Finanstilsynet foretage en vurdering af nøglepersonens egnethed og hæderlighed (en fit & proper-vurdering)
• Processen i forbindelse med Finanstilsynets egnetheds- og hæderlighedsvurdering af nøglepersoner følger den i dag gældende proces for direktører og bestyrelsesmedlemmer i et pengeinstitut
• Tilsynet kan afsætte men ikke afskedige en nøgleperson
Fit & Proper-krav til nøglepersoner
![Page 26: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/26.jpg)
26
• I regi af Finanstilsynet arbejdes der nu på, hvilke kompetencekrav, der skal stilles til pengeinstitutternes nøglepersoner
• 7 arbejdsgrupper med fokus på rollen for de enkelte nøglepersoner
• LOPI er med i arbejdet -kæmper for proportionalitet i kravene• Ok til krav om relevant erfaring, men ikke specifikke uddannelser. Eks.
ikke stille krav om juridisk eller økonomisk uddannelse til nøglepersoner • Fortsat mulighed for flere ”kasketter”• Problematisk med reserver på ”udskiftningsbænken”
• Målet er at skabe klarhed om: • Hvad det kræver at sidde i den pågældende stilling
(erfaring, kompetencer, tid) • Hvad indbefatter ens ansvar – altså hvilke opgaver har man
• Nøglepersoner skal være i stand til at ”tale ledelsen imod”
Kompetencekrav til nøglepersoner
![Page 27: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/27.jpg)
27
Bæredygtighed – bredt set - er en megatrend
• Det handler ikke kun om klima og reduktion af CO2• FN’s verdensmål vinder også frem • Vægtig del i den danske regerings program
![Page 28: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/28.jpg)
28
Verdensmål nr. 11
• De lokale pengeinstitutter er udsprunget af lokal-samfundene – i mange tilfælde for mere end 100 år siden – og den dag i dag er de tæt forbundet med det område, de ligger i
• Verdensmål nr. 11 ligger dem derfor helt naturligt på sinde - og de er vel nærmest mestre i at forfølge det
![Page 29: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/29.jpg)
29
Ambitiøs handlingsplan fra EU• Vedtaget i marts 2018 – kører med ekspresfart. Kan påvirke kapitalkrav,
rapportering og risikostyring m.v.
• Første indsatsområde er klima og investering
• Omfattende klassifikationssystem af investeringer (taksonomi) er i høring og skal give klarhed om, hvad der er bæredygtigt - tænkes udbredt til udlån
• Standard og mærkning for grønne obligationer og investeringsfonde
• Det er endnu ikke besluttet, om grønt skal præmieres - f.eks. gennem kapitalvægtene?
• Finans Danmark besluttede i efteråret 2018 med LOPI’s opbakning at etablere Forum for Bæredygtig Finans
• Anbefalinger ventes præsenteret på Finans Danmarks årsmøde i december 2019
![Page 30: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/30.jpg)
Betalingsløsninger, samarbejdspartnere og finansiel infrastruktur
![Page 31: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/31.jpg)
31
Betalingsformidling – opbrud og indtjeningspres
• Indtjening på betalingskort og betalingsformidling under pres - både fra EU i form af lavere gebyrer og nationalt ved forventning om lavere priser f.eks. på Betalingsservice – senest med en rabat til ISOBRO, som er en forening for velgørende organisationer
• Betalingskort og mobilbetalingsløsninger er i dag ”hygiejne-produkter” i forbindelse med pengeinstitut-drift, hvor kunderne forventer at få lige fra basale løsninger til mere sofistikerede produkter
• MobilePay, Apple Pay og Google Pay skal ses som erstatning for de mere omkostningstunge betalingsmidler - som f.eks. kontanter
• Mange nye betalingsløsninger forventes i fremtiden – en selektiv tilgang kan være at foretrække ud fra kundernes ønsker og præferencer
• PSD2 giver nu 3. parter mulighed for at tilbyde kunderne nye løsninger – ny konkurrencesituation i markedet
• Konto til konto-betalinger vinder frem – MobilePay er i stor stil omlagt til A2A (konto-til-konto).
![Page 32: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/32.jpg)
32
Risikoreduktionspakken (CRR II, CRD V og BRRD II) er vedtaget - og vigtige dele har allerede virkning
• CRD V og BRRD II skal have virkning i national lovgivning senest fra den 28. december 2020
• Implementeringen af CRD V og BRRD II er planlagt til at ske i et lovforslag til fremsættelse i Folketinget i efteråret 2020
• CRR II-reglerne er umiddelbart gældende i medlemsstaterne og igangsæt-tes i tre ”bølger”:
Første bølge har haft virkning siden den 27. juni 2019
Anden bølge har virkning fra den 28. december 2020
Tredje og sidste bølge har virkning fra den 28. juni 2021 og indeholder de resterende – og hovedparten af – CRR II-reglerne
![Page 33: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/33.jpg)
33
Risikoreduktionspakken (CRR II, CRD V og BRRD II) er vedtaget - Nogle dele har allerede virkning
• Nyt indberetnings-krav vedr. markedsrisiko
• N(on) P(erforming) (E(xposures)-reglerne
• Skærpede krav til NEP-lånekapital
• Ny definition af lille ikke-komplekst institut
Tredje bølge medio 2021
Anden bølge ultimo 2020
Første bølge medio 2019
• Nyt gearingskrav
• Ændret målegrundlag for store eksponeringer
• SMV-rabat forbedres
• Nyt NSFR-krav
![Page 34: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/34.jpg)
34
Nye regler for misligholdte eksponeringer (NPE)
• De nye fradragsregler for misligholdte eksponeringer (NPE-reglerne) trådte i kraft den 26. april 2019
• Undtagelsesregel for eksponeringer etableret før 26. april 2019
• Formål: Reducere beholdningen af misligholdte eksponeringer samt forhindre en overdreven ophobning af sådanne i fremtiden
• Reglerne betyder, at misligholdte eksponeringer - inden for en tidsperiode på maksimalt ti år - fuldt ud fradrages i den egentlige kernekapital. Den del, der er regnskabsmæssigt nedskrevet, skal ikke fradrages
• Uanset om der er fuldgod sikkerhed!
![Page 35: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/35.jpg)
35
• En eksponering defineres som non-performing, hvis den opfylder mindst én af betingelserne i CRR, artikel 178:
• Det er usandsynligt, at låntager vil indfri sine forpligtelser, uden at der realiseres sikkerhed
• Låntageren er i restance i mere end 90 dage
Hvornår bliver en ”ny” eksponering omfattet af NPE-reglerne?
Stadie 2
Stadie 2svag uden NPE
Stadie 2svag med NPE Stadie 3
(OIK + kreditforringet)
med NPE
Som udgangspunkt gælder:• Stadie 2svag er 2c eksponeringer
eller eksponeringer med en PD ≥ 5 pct.
• OIK-eksponeringer er altid NPE
![Page 36: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/36.jpg)
36
NPE-forordningen:
Hvis vilkårene og betingelserne for en eksponering ændres af instituttet på en måde, der øger instituttets eksponering over for låntager
Finanstilsynets notat om NPE:
Finanstilsynet forventer f.eks., at et overtræk (både bevilget og ikke-bevilget) og et træk på en internt bevilget ramme, der ikke er meddelt låntageren, er en ændring af lånevilkår og -betingelser, som øger instituttets eksponering overfor låntager
Hvornår bliver en ”gammel” eksponering omfattet af NPE-reglerne?
![Page 37: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/37.jpg)
37
Satser for fradraget i CET 1-kapitalen for NPE
Sikkerhederne skal være CRR-compliantFor standard-institutter er der færre sikkerheder end for IRB-institutter
Periode Usikret Sikret - fast ejendom
Sikret - øvrige sikkerheder
Efter 1 år 0 % 0 % 0 %Efter 2 år 35 % 0 % 0 %Efter 3 år 100 % 25 % 25 %
Efter 4 år 100 % 35 % 35 %Efter 5 år 100 % 55 % 55 %Efter 6 år 100 % 70 % 80 %Efter 7 år 100 % 80 % 100 %Efter 8 år 100 % 85 % 100 %Efter 9 år 100 % 100 % 100 %
![Page 38: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/38.jpg)
38
ANDEN BØLGE:Nyt indberetningskrav vedrørende markedsrisiko (FRTB)
Der indføres et nyt indberetningskrav vedrørende ny standardmetode for markedsrisici
Formålet er at give EBA et mere præcist indtryk af, om de nye regler får den tilsigtede virkning. Indberetningskravet kan tidligst træde i kraft 1. kvartal 2021
Indberetningskravet vedrører pengeinstitutter, der har handelsbehold-ninger, som er:
• >500 mio. euro (ca. 3,75 mia. kr.) eller • >10 pct. af aktiverne
LOPI har udsendt medlemsinformation om det kommende indberetningskrav, hvor fordele og ulemper ved at flytte en
obligationsportefølje ud af handelsbeholdningen også er omtalt
![Page 39: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/39.jpg)
39
TREDJE BØLGE:Diverse mindre ændringer til CRR II
• Nyt gearingskrav• Kernekapital/uvægtede aktiver mindst 3% (back stop)• I udgangspunktet ikke relevant for LOPI-medlemmer
• Ændret målegrundlag for store eksponeringer• 25 pct. – grænsen fastsættes fremover i forhold til
kernekapitalen og ikke til ”det justerede kapitalgrundlag”• Grænsen bliver derved lavere i kroner og ører
• SMV-rabatten forbedres • En SMV har < 250 ansatte og en årlig omsætning < 50 mio. euro
eller balance < 43 mio. euro• Rabatten på 23,89 pct.
• Eksponeringer 1,5 mio. euro 2,5 mio. euro• Der indføres en ny rabat på 15 pct. for den del af eksponeringen,
der overstiger 2,5 mio. euro
![Page 40: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/40.jpg)
40
Ændringer til krisehåndteringsdirektivet (BRRD II) og kapitalkravsdirektivet (CRD V) af særlig LOPI relevans
• Ændret tilgang til beregning af NEP-krav
BRRD II ultimo 2020 CRD V ultimo 2020
• Søjle II-krav og søjle II-vejledning
![Page 41: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/41.jpg)
41
8 8
3 3
1,54,72,5
2,52
2,54
4
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
20
22
24
26
Kapitalkrav 2020 og primo 2023
Genopretningsbuffer
Konjunkturbuffer
Kapitalbuffer
Nep-tillæg
Solvensbehovs tillæg
Minimumskravet
Kapitalkrav 2019-2023- Gennemsnits ikke SIFI-institut inkl. skønnet genopretningsbuffer
21,0%24,7%
2020 2023
![Page 42: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/42.jpg)
42
EU - Implementering af Basel IV
• Planen er, at Basel IV-pakken implementeres i EU med virkning fra 1. januar 2022, med gradvis implementering af output-gulvet frem mod 2027
• Basel–pakkens væsentlige områder: • Ny standardmetode kreditrisiko, mere risikofølsom• Ny standardmetode operationel risiko, mere risikofølsom• Ny standardmetode markedsrisiko, mere risikofølsom • Output gulvkrav på 72,5% for IRB-institutter• Forslag om ny central rapportering vedr. søjle III
• Basel-komiteens formål med Basel-pakken var oprindeligt at introducere mere risikofølsomme metoder, men ikke at øge kapitalkravet. Forventningen er dog, at reglerne vil medføre øget kapitalkrav for alle pengeinstitutter, ikke mindst IRB-institutter, der yder lavrisikolån
![Page 43: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/43.jpg)
43
Den foreløbige køreplan • EU -kommissionen forventes at fremsætte forslag til implementering
af Basel IV med enkelte ”EU-tilretninger” i 1. halvdel af 2020
• EBA-rapport, august 2019 - anbefaler tekstnær implementering af Basel med få EU-tilretninger. Særlige danske opmærksomhedspunkter er proportionalitet, outputgulvet, realkreditten
• EU-Kommissions-rapport, oktober 2019 - første working-paper vedr. implementering af Basel i høring - del af forarbejdet til forslag til CRR III
• Der søges især feedback fra følgende "centrale interessenter": institutioner, bankforeninger og andre udbydere af finansielle tjenester, bankkunder, forbrugerrepræsentanter samt offentlige tilsynsmyndigheder m.v.
• Stilles 212 specifikke og tekniske spørgsmål til udvalgte områder af Basel IV
• Høringsfristen er 3. januar 2020 - LOPI deltager i høringsprocessen via FIDA og ESBG
![Page 44: v/ direktør Jan Kondrup, Lokale Pengeinstitutter · • Et typisk gruppe 3 institut har allerede bundet ca. 25 mio. kr. i kapital til operationel risiko. Historisk har foreningens](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022050114/5f4b1d74e0885c2d042666db/html5/thumbnails/44.jpg)
44
Dansk deltagelse i Bankunionen?• Rapport fra embedsmandsudvalg afventes. Programsat til
offentliggørelse i dette efterår, men nu blot: i år!
• Mette Frederiksen/regeringen: Hvis danske deltagelse skal bringes op skal det afgøres ved en folkeafstemning
• Fokus på dansk realkredit, afviklingsmodel for ikke-Sifi’er m.v.
• Fælles indskydergaranti ej på plads
• Er der ryddet nok op sydpå?
• Administrative samt tilsyns- og indflydelsesmæssige forhold