Уголовная ответственность за налоговые преступления
TRANSCRIPT
![Page 1: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/1.jpg)
Уголовная ответственность за налоговые преступления
![Page 2: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/2.jpg)
1. Места массовой регистрации
2. Участие в госзакупках
3. Конфликты внутри компании при с подключением правоохранительных органов
4. Непроверенные контрагенты
ТОП 4 СПОСОБА ПРИВЛЕЧЬ ВНИМАНИЕ
ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ
![Page 3: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/3.jpg)
Кому грозит привлечение к уголовной ответственности за
налоговые преступление
Реальный владелец
Директор
Номинальный
директор
Бухгалтер
![Page 4: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/4.jpg)
Как не допустить злоупотребление правоохранителей
1. Установить объем полномочий
2. Попросить предоставить документ (постановление)
3. Вызвать адвоката
4. Аккуратно производить видео (фото) – фиксацию действий сотрудников
ТОП 7 СОВЕТОВ
![Page 5: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/5.jpg)
5. Не оставлять сотрудников одних в помещении где находится документация
6. Составить опись документации
7. Адвокатский опрос
![Page 6: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/6.jpg)
1. Пойми откуда растут руки/ реальную цель гостей
2. Не допускайте возбуждения УД
3. Советуйтесь чаще с адвокатом, он профессионал и яснее видит картину
4. Не храните важные документы в офисе компании
5. Готовьте заранее сотрудников
![Page 7: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/7.jpg)
Актуальные кейсы ДЕЛО
«КОРЧМА»
ДЕЛО
«Румынии»
- по ночам удаляли из памяти
системы R-Keeper самые дорогие
заказы клиентов за день
- уменьшали сведения о
количестве поступивших заказов
- фиксировали в памяти кассовых
аппаратов заниженные суммы
выручки, потом эта искаженная
отчетность отражалась в
бухгалтерских документах и
налоговых декларациях сети
ресторанов
- получил гражданство РФ, в
надежде избежать
возбужденного в отношении
него УД в Румынии, однако
между странами имеется
международное соглашение
- Не посоветовался перед
получением гражданства с
адвокатами
- Уголовное дело возбуждено за
налоговые преступления, дело
ведёт Интерпол, имеет
международный характер,
может заинтересоваться и РФ
![Page 8: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/8.jpg)
Актуальные кейсы
Дело «Ставрополя»
Было 2 офиса, но документы
хранились именно там где
сидел бухгалтер
Бухгалтер не была готова
Не подготовили номинальных
директоров
Подделывалось много
документов, суммы в
декларациях слишком
занижались, что вызывало
внимание
![Page 9: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/9.jpg)
Новая статья в УК? «налоговое мошенничество»
Российский Уголовный кодекс может пополниться новой статьей – «Налоговое мошенничество». Над ее появлением работают сразу
четыре ведомства: Генпрокуратура, Федеральная налоговая служба, МВД и СКР
* Количество осуждённых за
налоговые преступления
• 2017г-583
• 2018г –605
• 2019г-615
* Количество
возбуждённых дел за
налоговые преступления
• 2017 – 8 654
• 2018 – 7 349
![Page 10: Уголовная ответственность за налоговые преступления](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022060104/629280668485c145cf1f3fd1/html5/thumbnails/10.jpg)
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!
Сазонов Всеволод
Наведите камеру телефона на QR-код