tugas audit internal.ppt

8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt

1/14

TUGAS

AUDIT INTERNAL

KELOMPOK UKP


2/14

RENCANA AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS MEGABOUTIQUE

I. Latar Belakang

Audit internal diperlukan untuk menilai proses yang dilakukan dalam suatu organisasi. Audit internal merupakan

kepentingan internal suatu organisasi, dilakukan oleh auditor internal yang juga merupakan karyawan dalam organisasi

tersebut. Untuk mencapai tujuan dan memperoleh manfaat tersebut, maka audit internal perlu dilaksanakan dengan pendekatan proses interaktif antara auditor dan auditee, dilakukan secara sistematis dengan asas manfaat dan objektif

serta berpijak pada fakta dan kebenaran. Audit internal melibatkan proses analisis, evaluasi, penilaian dan pengujian

yang bermuara pada pengambilan keputusan berdasarkan asas kriteria tertentu secara berulang dan menghasilkan

laporan.

Berbagai jenis pelayanan tersedia di uskesmas !egabouti"ue. #alah satu jenis pelayanan yang terdapat di poliklinik

$IA%$B khususnya pelayanan injeksi intramuskuler yaitu injeksi $B tiga &'( bulanan, menunjukkan jumlah kunjungan

yang sangat tinggi. )ingginya angka kunjunan menuntut pelayanan yang lebih cepat, namun tetap harus tepat dan aman.

elayanan yang cepat, tepat dan aman harus berpedoman pada standar operasionol prosedur *( yang telah

ditetapkan. Untuk menilai proses pelayanan injeksi intramuskular di poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue,maka sangat penting untuk dilakukan audit internal.

II. )ujuan

!endapatkan data informasi yang faktual dan signifikan berupa data tentang pelayanan injeksi intramuscular di

poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue.

III. Lingkup Audit

$egiatan audit internal pelayanan injeksi intramuscular $B tiga bulanan termasuk dalam kegiatan audit pada rogram

$IA%$B di uskesmas !egabouti"ue.

I+. *bjek Audit

. #* injeksi I!

-. etugas $IA%$B

'. #arana dan prasarana kegaiatan injeksi I!

. /ekam medis dan register akseptor $B tiga bulanan


3/14

+. 0adwal dan Alokasi 1aktu

Audit dilakukan pada bulan !aret dan #eptember tahun -23, masing4masing selama hari

+I. !etode Audit

!etode audit yang dilakukan digunakan adalah telaah dokumen yaitu dokumen #* injeksi

intramuskular, observasi terhadap proses pelaksanaan injeksi yang ilakukann oleh petugas

dan wawancara langsung terhadap petugas.

+II. $riteria Audit

$riteria standar yang igunakan dalam audit ini adalah #* injeksi intramuskular

+III. Instrumen Audit

Auditor menggunakan panduan observasi dan wawancara berupa checklist dan daftar

pertanyaan


4/14

Unit yangdiaudit

Jan Feb

Mar

Apr Mei

Jun Jul Ags

Spt Okt

Nov

Des

PoliPoli

KIA/KBKIA/KB

xx xx

No dok:: 01/02/2016Status revisi:Tgl erlaku:!anuari 2016"ala#an:1

Ta$un:

2016

%a#&iran 1 : 'adwal Audit InternalPuskes#as (egaouti)ue


5/14

Lampiran 2 : Matrik en!ana audit "oli #$A%#& "uskemas Megabouti'ue

No

Unit/sasaran audit

Auditor Kegiatan/prosesyang

diaudit

Standar/kriteria

yangdigunakan

Tangga

audit I

TanggaauditII

( "oli #$A%#& )im auditinternal :*Dr+ ,ik#okom*Dr+ SitiNur-alisa*Dr+ .attaa/asa

$n/eksikonrasepsitiga 01bulanan

SO" in/eksi$ntraMuskular

Maret23(4

Sept+23(4


6/14

Lampiran 1 : $nstrumen Audit $nternal "uskesmas Megabouti'ue

No

Standar/Kriteriaaudit

Da!tarpertanyaan

"akta Te#uan audit Reko#endasi

( "elayanan #& 1

bulanan memiliki SO"in/eksi $M

Apaka- pelayanan

in/eksi #& tigabualanan memilikiSO" in/eksi $M5

2 SO"6 alat dan ba-anin/eksi $M #& 1 bulanantersedia di poliklinik#$A%#&

Dilakukan

observasi

1 "etugas dapat

menyebutkan langka-*langka- SO" in/eksi $Mdengan benar

,oba /elaskan

langka-*langka-SO" in/eksi $M

7 7+(+ "elaksanaanin/eksi #& 1 bulananmengikuti langka-*langka- yangditetapkan dalam SO"

7+2+ auditormenanyakan kepadaauditee alasan tidakmelaksnakan in/eksi $Msesuai SO"

7+(+ Auditormelakukanobservasipelaksanaanin/eksi #& 1bualanan 0&ilatindakan tidaksesuai SO"6 lan/ut7+2

7+2+ Mengapalangka-*langka-in/eksi $M dilakukantidak sesuai SO"5


7/14

LAPORAN AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS MEGABOUTIQUE

I. Latar Belakang

Audit internal diperlukan untuk menilai proses yang dilakukan dalam suatu organisasi. Audit internal merupakan

kepentingan internal suatu organisasi, dilakukan oleh auditor internal yang juga merupakan karyawan dalam organisasi

tersebut. Untuk mencapai tujuan dan memperoleh manfaat tersebut, maka audit internal perlu dilaksanakan dengan

pendekatan proses interaktif antara auditor dan auditee, dilakukan secara sistematis dengan asas manfaat dan objektif

serta berpijak pada fakta dan kebenaran. Audit internal melibatkan proses analisis, evaluasi, penilaian dan pengujian

yang bermuara pada pengambilan keputusan berdasarkan asas kriteria tertentu secara berulang dan menghasilkan

laporan.

Berbagai jenis pelayanan tersedia di uskesmas !egabouti"ue. #alah satu jenis pelayanan yang terdapat di poliklinik

$IA%$B khususnya pelayanan injeksi intramuskuler yaitu injeksi $B tiga &'( bulanan, menunjukkan jumlah kunjungan

yang sangat tinggi. )ingginya angka kunjunan menuntut pelayanan yang lebih cepat, namun tetap harus tepat dan aman.

elayanan yang cepat, tepat dan aman harus berpedoman pada standar operasionol prosedur *( yang telah

ditetapkan. Untuk menilai proses pelayanan injeksi intramuskular di poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue,

maka sangat penting untuk dilakukan audit internal.

II. )ujuan

!endapatkan data informasi yang faktual dan signifikan berupa data tentang pelayanan injeksi intramuscular di

poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue.

III. Lingkup Audit

$egiatan audit internal pelayanan injeksi intramuscular $B tiga bulanan termasuk dalam kegiatan audit pada rogram$IA%$B di uskesmas !egabouti"ue.

I+. *bjek Audit

. #* injeksi I!

-. etugas $IA%$B

'. #arana dan prasarana kegaiatan injeksi I!

. /ekam medis dan register akseptor $B tiga bulanan


8/14

+. #tandar%$riteria Audit

#tandar%kriteria yang digunakan dalam audit ini adalah #* injeksi intramuskular

+I. Auditor

Audit dilakukan oleh tim audit yang terdiri dari dr. 5ik $okom, dr. #iti 6urhalisa dan dr.

7atta /ajasa.

• roses Audit

Auditor #enan*akan ke&ada auditee a&aka$ di &oliklinik KIA/KBtersedia S+P in!eksi I(, selan!utn*a ilakukan &enga#atan langsungter$ada& ketersediaan S+P ter#asuk kesediaan alat dan a$an in!eksiI( KB - ulanan di &oliklinik KIA/KB. Ke#udian auditor #e#inta&en!elasan ke&ada auditee tentang langka$langka$ in!eksi I( dengan#en*eautkan langka$langka$ terseut dngan enar. Auditor !uga

#e#inta auditee untuk #elakukan &eragaan &elaksanaan in!eksi KB -ulanan #engikuti langka$langka$ *ang diteta&kan dala# S+P..

A&aila ada ketidaksesuaian langka$langka$ in!eksi I( antara&eragaan ole$ auditee dengan S+P, #aka auditor #enan*akan ke&adaauditee alasan tidak #e#&eragakan &elaksnaan in!eksi I( sesuai S+P

+III. 7asil dan Analisis

elaksanaan audit menghasilkan teman berupa ketidaksesuaian langkah4langkah injeksi I!

yang diperagakan oleh auditee dengan langkah4langkah yang terdapat dalam #*. Analisis

menunjukkan bahwa temuan tersbut disebabkan olh karena auditee mengalami kegugupansaat memperagakan njeksi I! sehingga melupakan langkah no.' dan langkah no.2 dalam

#* yaitu tidak melakukan $I8 dan aspirasi spuit saat sebelum injeksi I!.

•/ekomendasi dan Batas 1aktu enyelesaian

/ekomendasi yang dapat diberikan adalah memberi masukan kepada petugas bahwa dalam

memberikan pelayanan maka petugas harus selalu tenang sehingga mengurangi

kemungkinan lupa akan langkah4langkah prosedur tindakan dalam #*. 7al tersbut dapat

dilkukan dengan semakin sering untuk mempraktekkan tindakan injeksi I!. $arena temuan

tersubut merupakan sutu hal yang bersifat fatal dan urgensi maka wakt penyelesaiannyadilakukan dengan segera.


9/14

Unit yangdiaudit

Jan Feb

Mar

Apr Mei

Jun Jul Ags

Spt Okt

Nov

Des

PoliPoli

KIA/KBKIA/KB

xx

No dok:: 01/02/2016Status revisi:Tgl erlaku:!anuari 2016"ala#an:1

Ta$un:

2016

%a#&iran 1 : 'adwal Audit Internal 1Puskes#as (egaouti)ue


10/14

Lampiran 2 : Matrik "elaksanaan Audit "oli #$A%#& "uskemas Megabouti'ue

No

Unit/sasaran audit

Auditor Kegiatan/prosesyang

diaudit

Standar/kriteria

yangdigunakan

Tanggaaudit I

Tanggaaudit II

( "oli #$A%#& Dr+ ,ik

#okom

$n/eksi

konrasepsi1 bulanan

SO" i//eksi

$ntraMuskular

( Maret

23(4


11/14

Lampiran 1 : Form isian $nstrumen .asil Audit $nternal "uskesmas Megabouti'ue

No

Standar/Kriteriaaudit

Da!tarpertanyaan

"akta Te#uan audit Reko#endasi

( "elayanan #& 1bulanan memiliki SO"in/eksi $M

Apaka- pelayananin/eksi #& tigabualanan memilikiSO" in/eksi $M5

8a 0ada 8a 0ada *

2 SO"6 alat dan ba-anin/eksi $M #& 1 bulanantersedia di poliklinik#$A%#&

Dilakukan

observasi

)ersedia SO"6 Alatdan &a-an in/eksi $M#& 1 bulanan dipoliklinik #$A%#&

)ersedia SO"6 Alatdan &a-an in/eksi $M#& 1 bulanan dipoliklinik #$A%#&

*

1 "etugas dapatmenyebutkan langka-*langka- SO" in/eksi $Mdengan benar

,oba /elaskanlangka-*langka-SO" in/eksi $M

"etugas dapatmenyebutkanlangka-*langka- SO"in/eksi $M denganbenar

"etugas dapatmenyebutkanlangka-*langka- SO"in/eksi $M denganbenar

*

7 7+(+ "elaksanaanin/eksi #& 1 bulananmengikuti langka-*langka- yangditetapkan dalam SO"

7+2+ auditormenanyakan kepadaauditee alasan tidakmelakukan in/eksi $Msesuai SO"

7+(+ Auditormelakukanobservasi ter-adapter-adap petugassaat melakukanin/eksi #& 1bualanan 0&ilaperagaan tidaksesuai SO"6 lan/ut7+2

7+2+ Mengapalangka-*langka-in/eksi $M dilakukan

Dalam pelaksanaanin/eksi #& 1 bulananpetugas tidakmelakukan #$9 danaspirasi sebelumin/eksi

Saat melakukanin/eksi $M petugasgugup dan lupa

"etugas tidakmelakukan langka-no+ 1 0melakukan#$9 dan langka-no+(3 0aspirasi spuitdalam SO" in/eksi $Msaat melakukanin/eksi #& 1 bulanan

"etugas melupakanlangka- no 1 dan (3

Melakukan #$9dan aspirasi

/arum suntiksebelum in/eksisesuai SO"

Dalammelakukanpelayananpetugas -arustetap tenang


12/14

6o 6o UraianUraian

$etidak $etidak

sesuaiansesuaian

Bukti buktiBukti bukti

objektif objektif

$etdk$etdk

sesuaiansesuaian

thdthd

standar%instandar%in

str str

#tandar %#tandar %

$riteria$riteria

yangyang

digunakandigunakan

AnalisisAnalisis )indakan)indakan

perbaikan perbaikan)indakan)indakan

pencegahan pencegahan1aktu1aktu

penyeles penyeles

aianaian

etugas tidaketugas tidak

melakukanmelakukan

$I8 dan$I8 dan

aspirasi saataspirasi saat

injeksiinjeksi

BuktiBukti

rekamanrekaman

dlmdlm

observasiobservasi

menunjukkamenunjukka

n bahwan bahwa

petugas petugas

tidaktidak

melakukanmelakukan

$I8 dan$I8 dan

aspirasiaspirasi

sebelumsebelum

injeksiinjeksi

)idak)idak

dilakukandilakukan

langkahlangkah

ke4' danke4' dan

ke42ke42

dalamdalam

#*#*

injeksi I!injeksi I!

#*#*

injeksi I!injeksi I!$etidakses$etidakses

uaianuaian

antaraantara

pelaksaan pelaksaan

dengandengan

standarstandar

akibatakibat

gugup dangugup dan

lupalupa

LangsungLangsung

mempraktek mempraktek

akn ulangakn ulang

langkah4langkah4

langkahlangkah

injeksi I!injeksi I!

sesuai #*sesuai #*

#ering#ering

mensimulasik mensimulasik

an pelaksaaanan pelaksaaan

injeksi sesuaiinjeksi sesuai

#*#*

#egera#egera

%a#&iran : or# ingkasan Te#uan Auditdan

en3ana Tindak %an!ut

No dok:: 01/02/2016Status revisi:Tgl erlaku:"ala#an:

4nit 5ang i&eriksa: Poli KIA7KBTanggal &e#eriksaan: 1 (aret 2016

isia&kan ole$ Auditor isetu!uiole$ Auditee

ttd


13/14

Diskusi

• .arus dibuat !-e!klist6 berdasarkanstandar

• "erbaikan ada 1 /enis** segera6 ditunda0mingguan%bisa di lakukan o% pusk6 ditunda0bulan%diluar kendali%dibutu-kananggaran**tindak lan/utrekomendasi0advokasi

• setela- selesai audit**dikumpulkan** di

rekap audit0liat dibuku pedomanpendampingan• setiap audit** berdasarkan buku pedoman

pendampingan 0lamp 16 -al+ ;;


14/14

D$S#US$

• U% mengaudit tidak bole- sendiri+ minber 20auditor

• )idak ada /angka

tugas audit internal.ppt

Documents