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EXPERIENCIAS EN LA PREVENCION Y CONTROL DE LAVADO DE DINERO EN ACTIVIDADES DE
NARCOTRAFICOINTERAMERICAN COMMUNITY AFFAIRS –
USA. ESTADOS UNIDOS
LUIS ALBERTO PENAGOS M.
REPRESENTANTE CENTRO Y SURAMERICA
INTERAMERICAN COMMUNITY AFFAIRS – CON
OFICINA EN MIAMI USA Y EN BOGOTA COLOMBIA NOS
DEDICAMOS A LA CONSULTORIA; AUDITORIA
FORENSE Y LA CAPACITACION EN TODA EL AREA DE
CENTRO Y SUR AMERICA.
CONSULTENOS: www.interamericanusa.com y
www.penagosconsultores.com
ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE DINERO
EN ENTIDADES FINANCIERAS
El verdadero cumplimiento de la ley, en la
capacitación del personal de alto riesgo
financiero en el sector, no es simplemente
repetir y transcribir las normas las regulaciones
y las sanciones.
El secreto para una “prevención efectiva del
riesgo”, está en el conocimiento integral del
delito, de las modalidades delictivas y de la
personalidad del delincuente…
El Triangulo de “Alto Riesgo” en Lavado de
Dinero y Financiamiento del terrorismo
Paises Dolarizados de
alto riesgo en la región
El Sector Geografico de “Alto Riesgo” en Lavado
de Dinero y Financiamiento del terrorismo
Paises semi-dolarizados el
dolar circula libremente
El Sector Geografico de “Alto Riesgo” en Lavado
de Dinero y Financiamiento del terrorismo
Islas, Territorios, algunos de estos
considerados “Paraisos Fiscales”
ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE DINERO
EN ENTIDADES FINANCIERAS
Los 3 grandes rubros o fuentes de
dineros ilícitos son:
Narcotráfico
Trafico Internacional de Personas
Venta ilegal de Armas
Son igualmente la principal fuente de
financiamiento del terrorismo.
El lavado de dinero, es el delito mayor, pero
para “lavar dinero” existen miles de
“triangulaciones”, para poder penetrar el
sistema financiero de una país.
Lo primero que analizan los “cerebros de la
mafia financiera”, es localizar “países
vulnerables” con economías de alta
informalidad y preferentemente que circule
dinero en efectivo en grandes cantidades.
ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE DINERO
EN ENTIDADES FINANCIERAS
Un caso relevante es Ecuador, un pequeño
país, con una economía difícil y además
con un sistema financiero muy poco
regulado y controlado…
Ecuador después de un colapso
financiero, adoptó el dólar como su
moneda circulante, convirtiendo al país en
un verdadero paraíso para los traficantes
de divisas, los narcotraficantes y hasta
para la guerrilla terrorista colombiana que
financia sus actividades con dinero del
trafico de narcóticos
ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE DINERO
EN ENTIDADES FINANCIERAS
ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE DINERO
EN ENTIDADES FINANCIERAS
Presidente de Ecuador no reconoce organismos internacionales de control sobre lavado de dinero
Riesgo de Crédito
Incumplimiento
Activos improductivos
Garantía
Información maquillada
Intereses no recaudados
Concentración de sector
Préstamos relacionados
Autopréstamos
Riesgo Paísy de
Transferencias
Sucesos económicos,
sociales y políticos.
Créditos al extranjero
Obligaciones no
denominados en
moneda local
Riesgo deMercado
Liquidez
Tasa de cambio
Interés
.
Riesgo cambiario.
Riesgo Legal
Falta de leyes para
resolver litigios
Cambio de leyes
Documentaciónfalsificada
Avalúos inadecuados
Nuevos productos o
servicios sin reglas
jurídicas claras
Riesgo de Liquidez Incapacidad de fondos
incremento de activos.
Incapacidad de pagar
obligaciones inmediatas.
Afecta la rentabilidad
Genera insolvencia
Riesgo de tasa
Variación de tasa
activa o pasiva..
Devaluación orevaluación por
tasa de cambio
Principalesriesgos enentidades
financieras
RiesgoOperacional
Fallas en el control
interno de la
entidad.
Errores, fraudes
Abuso de autoridad
Falta a la ética
Caída de los
sistemas
tecnológicos de
información
Incendios, desastres
etc.
Riesgo deReputación
Operaciones ilegales
Lavado de activos Incumplimiento de
leyes
Pérdida de confianza
e imagen
VULNERABILIDAD DE LOS
CONTROLES INTERNOS ADMINISTRATIVOS
Instructor: Luis Alberto Penagos © Copyright
[email protected] - www.interamericanusa.com
Instructor: Luis Alberto Penagos © Copyright
[email protected] - www.interamericanusa.com
ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE DINERO
EN ENTIDADES FINANCIERAS
En la región Centroamericana, circula el dólar
sin ningún control cambiario en las fronteras
Es fácil mover grandes cantidades de dinero al
igual que las drogas en ruta hacia el norte,
convirtiendo a estos países y sus gentes en
victimas de crímenes violentos por causas
como la guerra de mafias y control territorial
Además también son victimas de delitos
conexos como el trafico de migrantes, “mulas”
y un aumento del consumo de sustancias.
Prevención de Lavado de Dinero
y Financiamiento del Terrorismo.
El no preparar adecuadamente al personal
ejecutivo y operativo, en lo concerniente a la
sofisticación de este delito, siguiendo las leyes y
normas de los organismos de control y vigilancia
en cumplimiento de los tratados internacionales…
Hace más débil el sistema de control y la
detección de las alertas tempranas ante este tipo
de riesgo.
ADMINISTRACION DEL RIESGO
INSTRUCTOR: LUIS ALBERTO PENAGOS INTERAMERICAN USA
INSTRUCTOR: LUIS ALBERTO PENAGOS INTERAMERICAN USA
ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE DINERO
EN ENTIDADES FINANCIERAS
Los directores de Entidades Financieras, son
responsables ante la ley por la “Capacitacion
Integral” de su personal, incluso de ellos
mismos, ya que cada vez más el crimen
organizado, penetra todos los estamentos
incluso hasta las mismas instituciones
oficiales.
Los Gobiernos, tambien tienen su cuota parte
de responsabilidad de capacitar sus
funcionarios en la prevencion de este delito
transnacional.
La Sección 327 de la Ley USA PATRIOT requiereque las agencias supervisoras bancarias federales(el Banco de la Reserva Federal, la Oficina deContralor de la Moneda, la Corporación Federalde Seguros de Depósitos y la Oficina deSupervisión del Ahorro) evalúen la efectividad delprograma ALD de las instituciones financierasantes de aprobar una fusión o adquisición bajo losauspicios de la Ley de Compañías BancariasHolding o de la Ley Federal de Seguros deDepósitos
INSTRUCTOR: LUIS ALBERTO PENAGOS INTERAMERICAN USA
PROVERBIO AFRICANO Todas las mañanas en África, se levanta una gacela. Sabe que debe
correr más rápido que el león, o morirá. Todas las mañanas se levanta un león. Sabe que debe correr más rápido que la gacela más lenta, o morirá de hambre. No importa si se es un león o una gacela. Cuando sale el sol, es mejor que corra.
— Proverbio africano
PARA MANTENERSE ADELANTE EN EL JUEGO SU MENTE DEBE ESTAR SIEMPRE CORRIENDO. Todo banquero debe: • Pensar en los RETORNOS ECONÓMICOS • Pensar en los REGISTROS • Pensar en el REPORTE • Pensar en el RIESGO • Pensar en la REPUTACIÓN
INSTRUCTOR: LUIS ALBERTO PENAGOS INTERAMERICAN USA
LAVADO DE DINERO EN EL NEGOCIO INMOBILIARIO
Las experiencias adversas en materia de
ética y transparencia en el manejo y
revelación de la información contable y
financiera por parte de las compañías de
clase mundial, el incremento de la
corrupción administrativa en el mundo y la
alianza entre el narcotráfico y el terrorismo,
requieren de nuevos enfoques para
combatir el crimen organizado.
“Auditoría forense una
esperanza contra la
impunidad”
INSTRUCTOR: LUIS ALBERTO PENAGOS INTERAMERICAN USA
“
MINIMIZAR EL RIESGO NO EVITARLO
•El avance de la tecnología.
•La interesante fusión entre el sector de teléfono y el sector financiero
•Falta de leyes y regulaciones.
•Transferencias de dinero rápidas, baratas, en cualquier lugar, en
cualquier momento y por cualquier persona que posea un teléfono móvil.
•ES UNA BUENA NOTICIA : PARA LA PERSONA
• HONORABLE.
• PARA EL CRIMINAL
“
ANALISIS DEL RIESGO
1. UNA SIMPLE CONSULTA DEL SALDO VIA CELULAR NO
ACARREA UN MAYOR RIESGO PARA UN TENEDOR DE
SERVICIOS BANCARIOS
2. EL “M-Wallet” es un producto bancario equivalente a un billetera
en su móvil.
Este sistema permite retirar dinero para pago de bienes y
servicios.
• Permite depositar dinero en tu celular sin necesidad de tener una
cuenta bancaria.
“
PRINCIPIOS BÁSICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO
1.Crea valor. Contribuye a la consecución de objetivos así como la
mejora de aspectos tales como la seguridad y salud laboral,
cumplimiento legal y normativo, protección ambiental, etc.
2.Está integrada en los procesos de una organización. No debe ser
entendida como una actividad aislada sino como parte de las actividades
y procesos principales de una organización.
4.Forma parte de la toma de decisiones. La gestión del riesgo ayuda a
la toma de decisiones evaluando la información sobre las distintas
alternativas.
“
PRINCIPIOS BÁSICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO
4.Trata explícitamente la incertidumbre. La gestión del riesgo trata
aquellos aspectos de la toma de decisiones que son inciertos, la
naturaleza de esa incertidumbre y como puede tratarse.
5.Es sistemática, estructurada y adecuada. Contribuye a la eficiencia
y, consecuentemente, a la obtención de resultados fiables.
6.Está basada en la mejor información disponible. Los inputs del
proceso de gestión del riesgo están basados en fuentes de información
como la experiencia, la observación, las previsiones y la opinión de
expertos.
“
PRINCIPIOS BÁSICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO
7.Está hecha a medida. La gestión del riesgo está alineada con el
contexto externo e interno de la organización y con su perfil de riesgo.
8.Tiene en cuenta factores humanos y culturales. Reconoce la
capacidad, percepción e intenciones de la gente, tanto externa como
interna, que puede facilitar o dificultar la consecución de los objetivos de
la organización.
9.Es transparente e inclusiva. La apropiada y oportuna participación de
los grupos de interés (stakeholders) y, en particular, de los responsables
a todos los niveles, asegura que la gestión del riesgo permanece
relevante y actualizada.
“
PRINCIPIOS BÁSICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO
10.Es dinámica, iterativa y sensible al cambio. La organización debe
velar para que la gestión del riesgo detecte y responda a los cambios de
la empresa.
11.Facilita la mejora continua de la organización. Las organizaciones
deberían desarrollar e implementar estrategias para mejorar
continuamente, tanto en la gestión del riesgo como en cualquier otro
aspecto de la organización.
“
PRINCIPIOS BÁSICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO
10.Es dinámica, iterativa y sensible al cambio. La organización debe
velar para que la gestión del riesgo detecte y responda a los cambios de
la empresa.
11.Facilita la mejora continua de la organización. Las organizaciones
deberían desarrollar e implementar estrategias para mejorar
continuamente, tanto en la gestión del riesgo como en cualquier otro
aspecto de la organización.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
Presentamos un caso ocurrido en el año 2005, cuando la
sucursal de Nueva York del Arab Bank aprendió una dura
lección de la Red de Control de Crímenes Financieros de
EE.UU (FinCEN por sus iniciales en inglés). El banco tuvo
que pagar una multa de US$24 millones, debido a fallas en
el cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
1. Vigile a quienes no tienen cuentas en el banco
El banco Arab Bank de Nueva York dijo que no creyó estar
obligado a realizar los controles antilavado a las transferencias
en las que sólo cumplía un rol de intermediario. Al centrarse en
sus clientes solamente, la sucursal no pudo identificar posibles
transacciones sospechosas “realizadas o que fueron tratadas de
realizar por, en o a través” individuos que no tenían cuentas
bancarias en la institución, dijo FinCEN. La Ley de Secreto
Bancario obliga a los bancos a reportar transacciones
sospechosas, sea que las mismas involucren a clientes directos
o no, agregó FinCEN.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
2. Compare el programa antilavado con el riesgo
La sucursal bancaria “omitió implementar procedimientos, en
relación a los riesgos presentados por sus actividades de
compensación en dólares estadounidenses”, indica la sanción
de FinCEN. Compensó fondos para afiliadas del Grupo Arab
Bank e instituciones corresponsales en jurisdicciones de alto
riesgo, pero no tenía un programa para monitorear de manera
efectiva estas actividades de alto riesgo.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
3. Busque en la información disponible al
público
No subestime el poder de Internet para identificar
actividades o clientes potencialmente sospechosos.
Si la sucursal hubiera monitoreado la información
pública disponible en la red, incluyendo el
“testimonio del Congreso, condenas de EE.UU. e
informes periodísticos” hubiera encontrado nombres
similares a los de aquellos individuos y entidades
para los cuales transfirió fondos, conectándolos de
esa manera al lavado de dinero o a actividades
terroristas, dijo FinCEN. Al no trabajar por sí mismo
con estas fuentes de información disponible
públicamente, Arab Bank de Nueva York omitió
detectar transacciones que podrían haber requerido
una mayor investigación o la presentación de
reportes de actividad sospechosa.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
4. Deje que el trabajo de las agencias de
cumplimiento legal le ayuden
De acuerdo con FinCEN, algunas de las personas
que originaron las transferencias de fondos y
también beneficiarios de éstas aparecían en
citaciones judiciales y otros instrumentos legales que
Arab Bank de Nueva York había recibido de las
agencias de cumplimiento legal de EE.UU. Si bien
una citación por sí misma no es razón para
presentar un informe de actividad sospechosa, es
una pieza importante de información que pone a la
institución financiera en conocimiento de la
necesidad de realizar una mayor revisión de la
actividad de la que participaron los sujetos
mencionados en la citación y las transacciones en
las que participaron, y posiblemente incluso los
propios empleados que manejaron esas
transacciones.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
5. La OFAC no significa solamente bloqueo de
cuentas
La sucursal del banco en Nueva York cumplió con la
obligación de bloquear transacciones con entidades
identificadas por la Oficina de Control de Activos
Extranjeros del Tesoro de EE.UU. (OFAC por sus iniciales
en inglés) pero omitió usar esa información para revisar
transacciones realizadas con anterioridad asociadas con
los individuos o entidades designados. FinCEN informó
que las listas de OFAC son una fuente “crítica” de
inteligencia para los bancos. Revisar las transacciones
realizadas con anterioridad a la identificación por parte de
la OFAC hubiera alertado a la sucursal el hecho de que
las transferencias de fondos compensados por individuos
y entidades relacionados con los terroristas y las
organizaciones terroristas designadas posteriormente por
OFAC.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
6. Pida información a otros bancos
Las instituciones afiliadas y corresponsales pueden
ser buenos aliados en la detección de transacciones
y clientes de alto riesgo y brindar información valiosa
sobre los mismos, pero no servirán de nada sin
procedimientos para obtener información de ellas.
Entre 2000 y 2004, una filial de Arab Bank en los
Territorios Palestinos recibió órdenes de los
reguladores locales de congelar cuentas ligadas a
individuos sospechosos de ser delincuentes. Dado
que la sucursal de Nueva York no tenía ningún
sistema para obtener esta información de sus
afiliadas, no monitoreó adecuadamente sus registros
para verificar cualquier actividad sospechosa que
pudiere estar relacionada con las cuentas
congeladas.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
7. Monitoreo que funciona
Tenga un sistema de monitoreo adecuado para sus
operaciones. Dado el volumen de actividad que manejaba
la sucursal de Nueva York, el cual FinCEN indicó que era
importante, el banco debería haber tenido un sistema
automatizado para revisar sus transferencias de fondos e
identificar de manera adecuada cualquier actividad
sospechosa. El banco no comenzó a monitorear las
transacciones realizadas por individuos que no tenían
cuentas sino hasta junio de 2002. Luego de ello, comenzó
a monitorearlas manualmente. FinCEN dijo que una
supervisión efectiva de las transferencias de fondos
requería un sistema automatizado de vanguardia.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
8. El éxito está en los detalles
El manual de revisión de registros de la sucursal no era
completamente inútil. Identificaba algunas anomalías y
hacía el seguimiento de las transacciones. Al hacerlo, les
pedía información a las afiliadas del Grupo Arab Bank,
pero la sucursal generalmente aceptaba “respuestas
genéricas” de esas afiliadas. Las respuestas “no daban
una base adecuada para determinar si las transferencias
de fondos tenían un propósito comercial o legal”.
“
Caso Arab Bank: 9 lecciones que se pueden aprender de una vieja sanción
9. Presente un informe de actividad sospechosa
inmediatamente
Los reportes de operaciones sospechosas (ROS)
parecen ser el talón de Aquiles de muchas
instituciones que ahora están en problemas y Arab
Bank de Nueva York no es la excepción. Los
procedimientos débiles de control de lavado de
dinero impidieron que el banco presentara ROS en
los plazos requeridos, si es que los presentaba.
FinCEN señaló que la sucursal no presentó la
mayoría de los reportes referidos a la financiación
del terrorismo, sino hasta después de que la Oficina
del Contralor de la Moneda (OCC por sus iniciales
en inglés) comenzara una revisión de sus
actividades de transferencias de fondos en julio de
2004.
“
ESTRUCTURA DE LA NORMA ISO 31000
El diseño y la implantación de la gestión de
riesgos dependerá de las diversas
necesidades de cada organización, de sus
objetivos concretos, contexto, estructura,
operaciones, procesos operativos,
proyectos, servicios, etc.
INTERAMERICAN COMMUNITY aportará
su experiencia y metodología para el
diseño e implantación de una gestión de
riesgos acorde al planteamiento de esta
norma internacional.
LA CIENCIA Y LA TECNOLOGIA FORENSE AL
ALCANCE DE TODOS
“
• Balística Forense
• Dactiloscopia Forense.
• Documentología y Grafología Forense.
• Fotografía Judicial Forense.
• Planimetría Judicial
• Retrato Hablado.
• Química
• Explosivos.
• Delitos Informáticos
CONTADURIA FORENSE
Según el Diccionario de la Real Academia de la Lengua Española,
el vocablo FORENSE se deriva del latín forensis, que viene de
fórum, foro o plaza pública.
“Plaza del mercado en las antiguas ciudades romanas, donde se
celebraban las asambleas políticas y juicios; sitio en que los tribunales
oyen y determinan causas. Curia y cuanto concierne al ejercicio de la
abogacía y a la práctica de los tribunales
CONTADURIA FORENSE
Con estos antecedentes se puede definir de manera muy
empírica que Contaduría Forense es el área de la contaduría
vinculada con los procesos o puesta al servicio de los
mismos.
No se trata de un método de contabilidad, porque el
CONTADOR FORENSE, antes que realizar registros
contables a través de un método, actúa sobre los
documentos y los registros existentes.
CONTADURIA FORENSE
Para ALAN ZYSMAN la integración entre la contaduría, la
auditoria y las habilidades investigativas conduce a la
especialidad conocida como Contaduría Forense
“La Contaduría Forense provee un análisis contable que es
apto para que la corte forme las bases de discusión, debata y
finalmente resuelva la disputa.
CONTADURIA FORENSE
Los Contadores Forenses están entrenados para ver más allá de,
los números y encontrar la realidad económica del asunto”
LITIGATION SERVICES (Servicios Litigiosos) “cualquiera asistencia
profesional que los no abogados suministran a los abogados en los
procesos litigiosos”. Como “Forense” significa “perteneciente a; usado en,
o propio de las cortes de justicia”, Contaduría Forense se refiere a
“aplicación de principios, teorías y disciplina contable a hechos o hipótesis
que se presentan en una disputa legal” y lleva consigo todas las ramas del
conocimiento contable”
INFORMATICA FORENSE
En una investigación corporativa se rastreaban pistas criminales
de papel, ahora con el auge de las computadoras hay una
naciente industria que se denomina INFORMATICA FORENSE.
Los expertos en informática forense, quienes frecuentemente tienen
experiencia policiaca, tecnología informática o ambas, pueden
determinar cuándo fue la última vez que se encendió un ordenador o
cuando un documento fue creado, modificado o impreso.
INFORMATICA FORENSE
La industria principalmente está compuesta por participantes en tres
aéreas: unidades de contabilidad forense de las grandes firmas contables,
especialistas en recuperación de datos y reparación de computadoras y
servicios de apoyo legal.
Los apoderados empezaron a usar los Contadores Públicos, bien
como consultores o como testigos expertos
La transición desde la calidad de Contador/Auditor fue una
progresión natural debido a la habilidad inherente del
Contador Público de recoger hechos, analizar información,
alcanzar conclusiones y poseer la destreza necesaria para
explicar a los profesionales cómo se alcanzaron las
conclusiones.
CONTADURIA FORENSE
Como TESTIGOS EXPERTOS, los Contadores Públicos son
contratados para rendir una opinión de experto en un juicio. Una
opinión de experto es un testimonio de una persona calificada para
hablar con autoridad debido a su especial preparación, práctica o
familiaridad con las materias relacionadas.
La opinión testimonial del experto sobre asuntos contables es otorgada
por un individuo, no por una firma de contadores. La opinión del experto
no es una atestación, en la forma como el término es utilizado con
referencia a un conjunto o a elementos específicos de los estados
financieros.
CONTADURIA FORENSE
Tipos de participaciones:
Los servicios litigiosos y de resolución de conflictos en los cuales el
Contador Público provee asesoría y asistencia pueden ser clasificados
como se indica a continuación, con la aclaración de que esta lista no los
incluye todos:
Daños
Perdida de utilidades
Pérdida de valor
Sobrecostos
Reducción de flujos de fondos
Pérdida de ingresos
Daños personales
Daños ambientales
Perdida de activos
CONTADURIA FORENSE
Análisis Antimonopolios
Fijación de precios
Participación en el mercado, definición del mercado
Precio inferior al costo
Dumping y otras discriminaciones del precio
Acciones anti- competencia
Monopolios
Precios de transferencia
CONTADURIA FORENSE
Contabilidad
Practicas indebidas
Quiebras y reorganizaciones
Leyes de familia
Cruce de información
Costo de contratos y reclamos
Industrias reguladas
Fraudes civiles y penales
Análisis históricos
Bases de tributación
Asignación de costos
Tratamiento impositivo de transacciones especiales
Doble contabilidad
Irregularidad en libros de contabilidad
Compras a proveedores con cobro de comisiones
CONTADURIA FORENSE
Valoración
Negocios y oficinas profesionales Pensiones
Intangibles y propiedad intelectual
Propiedades
Marcas, patentes y registros
CONTADURIA FORENSE
Consultoría General
Arbitramento
Mediación
Análisis estadístico
Análisis actuarial
Proyecciones
Ingeniería industrial
Consultoría de computadoras
Análisis de mercados
Practicas industriales
Administración de documentos.
Estándares y Leyes Internacionales
DELITOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS
LA FINANCIACION DEL TERRORISMO
1986 Cronología Leyes Anti-Lavado de dinero
1990 GAFI – FATF 40 + 9 Recomendaciones
1995 Grupo “Egmont” Bruselas UIAF’s
1996 Ley U.S.A. Anti-Terrorist Act
1998 Corte Penal Internacional, Estatuto de Roma
2001 Resolución 1373 ONU
2001 Ley U.S.A. Patriot Act
2002 Ley U.S.A. Sarbanes Oxley
2003 Ley U.S.A. Victory Act
2003 Revisión Ley U.S.A. BSA (Bank Secrecy Act)
2003 Implementación Art. 312 “Due Dilligence” PeP’s
2007 Acuerdo Basilea II y III
Crime Prevention Program © www.interamericanusa.com United [email protected]
Delitos Criminales “Fuentes de Dinero en Efectivo”
CULTIVO DE HOJA DE COCA, MARIHUANA, OPIO
HASHIS, AMAPOLA
PRODUCCION Y VENTA DE INSUMOS Y
PRECURSORES QUIMICOS
PRODUCCION DE DROGAS PSICOTROPICAS
PRODUCCION DE ANFETAMINAS
POSESION, VENTA Y DISTRIBUCION DE DROGAS
TRAFICO INTERNACIONAL DE PERSONAS
PROSTITUCION
SECUESTRO / EXTORSION / CHANTAJE..\My
Videos\Videos Noticias\Modalidades Trafico.mpg
CONTRABANDO
VENTA Y TRAFICO DE ARMAS
Diferentes modalidades de Financiamiento al Terrorismo y su
conexión con el crimen internacional Organizado.
Conformación de grupos armados
Compra de armas para grupos ilegales
Compra y Venta de Información para grupos de criminales
organizados
Uso de logística e Inteligencia de apoyo para actividades de
grupos criminales
Donaciones en dinero efectivo para Organizaciones
criminales denominadas “terroristas”
Permitir Cuentas Bancarias, transacciones, a grupos de
“Crimen Organizado”
.
.GRACIAS