trabajo colaborativo fase 2 grupo 102038-107

8/18/2019 Trabajo Colaborativo Fase 2 Grupo 102038-107

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FINANZAS

TRABAJO COLABORATIVO FASE 2

ROSSY MARCELA ORTIZ SALCEDO

CODIGO: 40327292

SULLY JANETH GARAVITO DIAZ

CÓDIGO: 6670930

G!"#$: %0203&%07

ROY ANTONIO CASTILLO

TUTOR

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANC

'ROGRAMA INGENIERIA INDUSTRIAL

CEAD ACACIAS


2/42

20%(


3/42

A UNAD


4/42


5/42

CONTENIDO

INTRODUCCIONOBJETIVOS

EFAF

GIFE. FLUJO DE EFECTIVOPUNTO DE EQUILIBRIO

CONCLUSIONESBIBLIOGRAFIA


6/42

INTRODUCCION

En este trabajo mestra e! esta"o or#$en "e a%!#&a'n "e (on"os) *e es "on"e&omo se t#!#,aron) es !a &om%ara'n "e !a #n(orma'n "e !os esta"os b-s#&os em&onse&t#os %ara !a toma "e "es#ones) "e na em%resa. Los (on"os obten#"os %A&t#os) "#sm#n'n "e Pas#os + re%arto "e t#!#"a"es. A"em-s e! %nto "e e*#!

%!anea'n "e &orto %!a,o) es sa"o &om/nmente en !as or$an#,aones %ara "eteren"er "eterm#na"o %ro"&to.Para &a!&!ar e! %nto "e e*#!#br#o es ne&esar#o tener b#en #"ent#(#&a"o e! &om%ortes smamente "#(1! "eterm#nar !a b#&a'n "e este %nto. Sean IT !os #n$resos t %reo %or n#"a") Q !a &ant#"a" "e n#"a"es %ro""as + en"#"as) CF !os &ostosEnton&es2 s# e! %ro"&to %e"e ser en"#"o en ma+ores &ant#"a"es "e !as *e arrojenton&es *e !a em%resa %erb#r- bene(#os. S# %or e! &ontrar#o) se en&entra %or %3r"#"as.


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estra !os re&rsos se %ro&e"ena +resar#a!es) en !os %er#o"os

e"en t#!#,arse en amentos "e !os br#o *e es n e!emento "e

#nar !a %os#b!e rentab#!#"a" "eam#ento "e !os &ostos0 "e otra manerata!es) CT !os &ostos tota!es) P e!(#jos) + CV !os &ostos ar#ab!es.

a e! %nto "e e*#!#br#o ten"remos"ebajo "e! %nto "e e*#!#br#o) ten"r-


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OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

OBJETIVOS ES'EC)FICOS

Com%ren"er e #"ent#(#&ar e! GIFCom%ren"er e #"ent#(#&ar e! Pnto "e e*#!#br#o

Desarro!!ar n ejero Pra&t#&o a %art#r "e !a !e&tra "e !os &onten#"os a&a"3m#&os "e !a n#"a" 4 + ten(#naneros0 Esta"o "e s#ta'n (#nanera + esta"o "e res!ta"os estr&tra"os en e! trabajo &o!aborat#

Com%ren"er e #"ent#(#&ar e! EFAF 6Esta"o "e Fentes A%!#&a'n "e Fon"os7) #$a!mente %ro+e&tar F!e&on'm#&o.


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ACTIVO A*O 2

A+,-.$/ I,1-5/Intan$#b!es 8 49)9:;'!$#-51 #1,1 58"-#$Pro%#e"a" %!anta + e*#%o 8 9


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otros %as#os 8 >@)


11/42

A*O % VARIACION

8 5;)@>5 %%2(4

8 ;;5)9:4 %4346

8 @;); (0%3

8 5;)@=9 79( %699%

47604

8 :>97

M'A*)A ABCES Y A'LICACIÓN DE FONDOS*O % & A*O 2


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8 >4)>== 8 4)9== 4%(77 4%(77 47604


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FUENTES

APLICACIN Amento en !as ReserasGananas a&m!a"as

APLICACIN Amento en otros %as#os

APLICACIN

APLICACIN

APLICACIN

APLICACIN

APLICACIN

APLICACINFUENTE FUENTES

APLICACIN D5 +$!,$ #1FC'?FUENTE Amento en !as Reseras

Amento en otros %as#os

APLICACINAPLICACINAPLICACINAPLICACINAPLICACIN

FUENTE >F? OA'LICACIÓN >A?


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FUENTE

T$,1 FC'

D5 1!$ #1FL'?Gananas a&m!a"as

T$,1 FL'

TOTAL FUENTES


15/42

8 @)?598 4?=)4==8 4)9==

277(%6

8 @)?598 4)9==

ESTADO D


16/42

73%6

8 4?=)4==

270200

277(%6


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CONSOLIDADO

A'LICACIONES

Amento en #ntan$#b!esAmento en %ro%#e"a") %!anta + e*#%oAmento en #ners#onesAmento en otros a&t#osAmento en #nentar#osAmento en %restamos + Centas Cobrar

Amento en e(e&t#o + e*#a!entesD#sm#non en !as $ananas #nte$ra!esD#sm#non en %restamos + ob!#$aonesD#sm#n'n en &entas %or %a$ar D#sm#n'n en otras &entas %or %a$ar D#sm#non en !os %as#os %or #m%estosD#sm#n'n en bene(#os a em%!ea"os

A'LICACIONESA +$!,$ #1AC'?Amento en #ntan$#b!esAmento en otros a&t#osAmento en #nentar#os

Amento en %restamos + Centas Cobrar Amento en e(e&t#o + e*#a!entesD#sm#non en !as $ananas #nte$ra!esD#sm#non en %restamos + ob!#$aonesD#sm#n'n en &entas %or %a$ar D#sm#n'n en otras &entas %or %a$ar

COM'A*)A ABC FUENTE Y A'LICACIÓN DE FONDOS

A*O % & A*O 2


18/42

D#sm#non en !os %as#os %or #m%estosD#sm#n'n en bene(#os a em%!ea"os

T$,1 AC'

A 1!$ #1AL'?Amento en %ro%#e"a") %!anta + e*#%oAmento en #ners#ones

T$,1 AL'

TOTAL A'LICACIONES


19/42

%%2(4 %4346 7636 22700 %730 (0%3

79( 49(0 9600 2922% 436( 2(44 3336

277(%6

%%2(4 22700 %730

(0%3 79( 49(0 9600 2922% 436(


20/42

2(44 3336

%264%2

%4346 7636

%(%%04

277(%6


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GENERACION INTERNA DE FO

UTILIDAD DEL PERIODO

DEPRECIACION DEL PERIODO

AORTIACION DE DIFERIDOS EN EL PERIODO

TOTAL GIF

GENERACION INTERNA DE FO

UTILIDAD DEL PERIODO

DEPRECIACION DEL PERIODO

AORTIACION DE DIFERIDOS EN EL PERIODO

TOTAL GIF

G55!1+-@ -,5!1 5 $$/: -$!=1+-@ +$=#5=5,1!-15. La "e%rea'n %ara &a"a %er#o"o) &orres%on"e a! 54 "e! a!or "e !a &enta Pro%#e4. Los a&t#os Intan$#b!es se amort#,an a 9 aos) %ara &a"a %er#o"o res%e&t#amente


22/42

DOS A*O %

8 4?=)4==

8 99)4=5

8 4);?5

33972

DOS A*O 2

8 49;)4;=

8 :>)@5:

8 @)@@?

3(3%%(

"a"es) %!anta + e*#%o %ara &a"a ao.


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M5,$$ D-!5+,$

E/,1$ 5 "$ 5 55+,-.$ #!$5+,1$ #

F"$ 5 55+,-.$ #$! 1+,-.-15/ 5 $#5!1+-@Cobros en e(e&t#o a &!#entes

Intereses &obra"osPa$o %roee"oresPa$o Bene(#os a !os em%!ea"osPa$os a"m#n#strat#osPa$o ob!#$aones tr#btar#asPa$o "e &om%ras

E5+,-.$ 5,$ #!$.5-5,5 5 1+,-.-15

F"$ 5 55+,-.$ #$! 1+,-.-15/ 5 -.5!/-@Iners#ones ma*#nar#a + e*#%o

E5+,-.$ 5,$ #!$.5-5,5 5 1+,-.-1

F"$ 5 55+,-.$ #$! 1+,-.-15/ 5 -1+-1+-@Pa$o %or $astos (#nanerosPa$o %or ob!#$aones (#naneras

E5+,-.$ 5,$ #!$.5-5,5 5 1+,-.-15/

E/,1$ 5 "$ 5 55+,-.$: -$! E! e(e&t#o reb#"o %or enta a &!#entes re%resenta e! :; "e! a!or "e !os #n$resos "e a&t La &om%a1a %erbe #n$resos %or &on&e%to "e #ntereses (#naneros) a ra,'n "e! >= "e! Pa$ar- a ss Proee"ores "rante e! ao >) e! : "e !a &ent Los $astos a"m#n#strat#os re%resentan e! 55? "e! a!or "e !a &enta $astos "e a"m#n#str La &om%a1a %a$a %or &on&e%to "e $astos (#naneros e!


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E5+,-.$ 58"-.15,5 5 55+,-.$I+!5=5,$ 58"-.15,5 5 55+,-.$


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!1 5 1$ 3

8 5):4;4.:@8 59)4>4.9;8 44?);?@.>98 5@9)??=.==8 99>)?=;.==

/ 5 $#5!1+-@ 70(43%2(

8 49@)5;?.==/ 5 -.5!/-@ & 264%(700

8 >4)4@4.:=8 5=)44=.==

5 -1+-1+-@ & 67(20((

1+-@ +$=#5=5,1!-1##"a" "e! ao 4.a!or "e !a &enta In$resos (#naneros "e! ao 4.

ar 6Proee"ores7 "e! ao 4.ne(#os a !os em%!ea"os "e! ao 4."e a! 5== "e !a &enta Im%esto "e renta "e! ao 4.a "e %ro%#e"a"es) %!anta + e*#%o "e! ao 4.a'n "e! ao 4.s (#naneros "e! ao 4.

enta + o%era'n "e! ao 4.ta Pr3stamos + ob!#$aones "e! ao 4.


27/42

& 234(4630


28/42


29/42


30/42

'",$ 5 58"--!-$ 1 -.5 5 #!$"++-@

Esto *#ere "er) *e a! %ro"r @.?9= n#"a"es se en&entra e! %nto "e

'",$ 5 58"--!-$ 5 #5/$/

A 8" -.5 5 #!$"++-@

= / − )= 2.380.000/(1.700 ( −1.200)=4.760

=1.200/1.700=0.70

/(1 )= 2.380.000/(1 −0.70)=7.933.333 −


31/42

= / 〖1 − 〗 =_

= /( 〖〖〖〖〗〖〖〖〖〖〖〖〖〖〖 −_ 〖〖〖〖〖〖〖〖〖〖〖〖〖


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e*#!#br#o

COSTO VARIABLE'RECIO DE VENTA

'RO'ORCION EN MEZCLA

'",$ 5 58"--

E! &ost

5 #5/$/ $+"!!5 5 #",$ 5 58"--!-$

C$ 1 /-"-5,5 -$!=1+-@ 5/,15


33/42

2.380.000/(1 −0,55)= 2.380.000/0,45=$ 5.289.000

〗)= 2.380.000/(2.030 −1.132) 2.380.000/898=2.650_


34/42

Ut#!#"a" In$reso Gastos CostoU 65.?== @.4:=.=== 65.4== @.4U ?.4.=== 4.>:=.=== ;.5@:.===U 4>;.===

E

Ut#!#"a" In$reso Gastos CostoU 65.?== 4.9== 7 4.>:=.=== 65.4== 4.U @.@4=.=== 4.>:=.=== >.54=.=== U 5.=:=.===

G55!1 #

8 ==8 5):== 8 4)4;=

@: ;4

!-$: S5 55 /$"+-$1! 1 /-"-5,5 -=-+1 5 ,!11$ /$!5 5 #",$ 5 58"--!-$:

Costos (#jos son "e 8 4.>:=.===Comera!#,a n %ro"&to &+o %reo "e enta n#tar#o es "e 8 5.?==

ar#ab!es "e este %ro"&to es "e 8 5.4== &H. Con esta #n(orma'n) se re*#ere2

C$

5 58"--!-$ 5 #5/$/ "-15/ #1!1 .1!-$/ #!$"+,$/:

'RODUCTO A

'RODUCTO B

1.170 = 2.030

32


35/42


36/42


37/42


38/42

00$$

5/

5 58"--!-$

15/


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CONCLUSIONES

En "e(#n#t#a) a&er n ben ba!an&e $enera! es esena! %ara *e na &om%a1a mar&e b#en. Las (#nan"e! mn"o em%resar#a!. Graas a e!!a %o"emos me"#r !a sa!" "e nestro ne$oo.Estaremos en &on"#ones "e a%!#&ar t3&n#&as "e /!t#ma $enera'n + !a ea!a'n "e %ro%estas "e #n"es#ones &on #s#'n #nternaona! %o"r- asm#r res%onsab#!#"a"es + %os#ones "e !#"era,$o tanto en e

Las (#nan,as) son !as a&t##"a"es re!aona"as &on !os (!jos "e &a%#ta! + "#nero entre #n"##"os) em%rees%ea!#"a" "e !a e&onom1a + !a A"m#n#stra'n *e est"#a !a obten'n + $est#'n) %or %arte "e na &one&es#ta %ara &m%!#r ss objet#os + "e !os &r#ter#os &on *e "#s%one "e ss a&t#os.En otras %a!abras) est"#a !o re!at#o a !a obten'n + $enera'n "e! "#nero + "e otros a!ores &omo t1t!as &on"#ones + o%ortn#"a" en *e se &ons#$e e! &a%#ta!) "e !os sos "e 3ste + "e !os %a$os e #nterese


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BIBLIOGRAFIA

Gar&1a) O. 65


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neaonK+K&ontro!K(#naneroHRenesKEsta"oK"eKEFAF.%"()5 4?

neaonK+K&ontro!K(#naneroHRenesKA%a!an&am#entoKo%erat#oK

neaonK+K&ontro!K(#naneroHRe



ones) Re&%era"oneaonK+K&ontro!K(#naneroHRe K!aKtomaK"eK"es#ones.%"()49

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