CONG HOA xX HQI CHU NGHIA VlJ,tT NAMDQCl~p - TlJ do - Hanh phuc

TP HeM, ngay 12 thang 04 ndm 2017

(Trinh IJt;Zih9i tJJng c6 dong thuirng nien nam 2017)

CIDlcir nhiem vu va quyen han cua Ban ki€m scat ducc guy dinh trong Luat doanh nghiep, £)i~ul~T6 chirc va hoat dOngcua Cong ty CP Pin Ac quyMi€nNam.

Luat k~ toan, lu~t chung khoan va h~ thong chuan muc k~ toan Vi~t Nam.

Thong nr s5 121/2012/TT-BTC ngay 26 thang 7 nam 2012 cua B¢ Tai Chinh quy dinh v~ quan tricong ty ap dung cho cac cong ty dai chung.

K~t qua Bao cao tai chinh cua Cong ty nam 2016 eta duoc kiem toan boi Cong ty TNHHPricewaterhouse Coopers Vi~t Nam (Pwc).

ThlJChi~n chirc nang nhiem VI) cua Ban kiern soat thea di~u [~cua Cong ty. Ban ki€m soatda ti~n hanh kiern soat qua trinh hoat dQngcua Cong ty C6 ph~n Pin Ac quy Mi~nNam voi m<)ts5 nQidung sau day:

1- Bao cao hoat dQngcua Ban ki€m soat.2- Ki€m tra tlnh hlnh thuc hien k~ hoach SXKD nam 2016.3- Ki€m tra bao cao Utichinh da kiem toan nam 2016.4- Nhan xet danh gia vi~c quan ly di€u hanh ella HE>QTva T6ng giam d6c trong thirc hi~n

nhiern vu SXKD nam 2016.5- Ki~n ngh], k~t luan ella BKS trong cong tac quan 1y di€u hanh cua HQi d6ng quan tr], T6ng

giam d5c.

PHANA

.1 - Bao do hoar dqllg ella Ban ki~lll soat:

1 - Nhan S1,I'Va thu lao Ban ki~msoat,Nhan 51,1' cua Ban kiSm soat nhiem kY 2012-2017 (04 narn d§u) g6m c6 03 thanh vien:+Ong T~ Duy Linh : Truong ban kiem nhiem+Ong VflNhAtTam : Thanh vien+ Ba Yo Thi CAmHong : Thanh vienNhan SlJ cua Ban ki€m soat nhiem ky 2012-2017 (01 nam cu6i) gorn co 03 thanh vien:+Ba Nguyen Thi Ngoc Anh : Truong ban chuyen trach+ 6ng T~ Duy Linh : Thanh vien+Ba Bui Thu Hang : Thanh vienT6ng mire thu lao Ban kiem scat la 132 trieu d6ng (Can err Ngh] quyet s6 196/PA-HDQT ngay26/4/2014 diroc DHDCf) thuong nien nam 2014 thong qua tung vi tri). Trong do:

Ong T~ Duy Linh TruongBKS OSthang 30.000.000 TI-TS12016

Thanh vien BKS 07thang 28.000.000 T6-T12/2016

,\

Thanh vien BKS OSthang 20.000.000 T1-TS12016

Thanh vien BKS 04 thang 16.000.000 T1-T4/2016

Tnro'ngBKS 01 thang 6.000.000 T6/2016

Thanh vien BKS 08 thang 32.000.000 TS-T12/2016

132.000.000

1

Ba vs Thi2

Ong VO Nhfrt Tam3

Thi4

5 Ba Bui Thu H~ng

ATong ce}ng:

2 - Hoat de}ngcua Ban ki~m soat,Tham dir cac cuoc hop HQid6ng quan trj, c6 y ki~n d6ng g6p true tiep d~n tinh hop ly hop phaptu cac Nghi quyet va cac quyet dinh cua HDQT, T6ng giam d6c;Tham gia lam vi~c cung Ban kiem soat n<)ib<)Cong ty thuc hien cong tac kiern scat cac quytrinh thuc hien tai cac Xi nghiep true thuoc.Trong quy 112017thuc hien:+ThAmdinh Bao cao tai chinh narn 2016 dffkiem toan;+Danh gia tinh hinh thuc hien thuc hien k~hoach san xu~t kinh doanh nam 2016 cua cong ty;+ Danh gia viec ch~p hanh Di€u I~, Ngh] quyet DHDCD/HDQT, Nghi quyet, quyet dinh, quyche, chi thi cua t~p dean/ Cong ty;+Danh giahoat dong quan ly va di€u hanh cua HQid6ng quan tri, T6ng giarn d6c;+ Danh gia viec chap hanh phap lu~t v€ quan Iy va sir dung von; viec ban hanh va thirc hienQuy ch€ tai chinh, Quy dinh noi b<)cua Doanh nghiep, vi~c phan ph6i loi nhuan, trich I~p va sudung cac quy;+ Danh gia viec thuc hi~n ch~ dQtien lirong, thu lao, thuong, phu c~p trach nhiem va quyen loikhac d6i voi Nguoi lao dQng,Ngiroi quan 1ydoanh nghiep theo quy dinh cua phap lu~t;+ Danh gia tinh hinh quan ly dong tien, quyet toan quy ti€n hrong, cong tac kiern ke va thuchien cac dinh mire quy dinh;+Danh gia viec cong btl thong tin cua Cong ty c6 duoc dAydu, trung thuc va tuan thu theo quydinh phap luat.+ Tham gia cong tac t6 clnrc D~i hQid6ng c6 dong thuang nien, dam bflo vi~c t6 chll'cDHDCDtheo dung quy djnh hi~n hanh.Tham gia l6p hQcKi€m soat vien doanh nghi~p do Truang Dao ~o Doanh chti t6 chuc,

II - Bao cao k~t qua ghlm sat ella Ban ki~m soat:

1 - V~ t& cho'c be}may.Trong nam 2016, c6 Sl! thay dbi v€ nhan sv'H<)id6ng qm'm tri va Ban ki~m soat Cong ty.

Ngay 29/212016, ang Lam Thai Duung c6 d'un tiXnhi~m Chti tich HDQT Cong ty va xin tiXnhi~m ch{rc danh thanh vien HDQT d~ thuyen chuy~n cong tac, HDQT da hQPbi€u quy€t nh~t

2

11

trf thong qua vi~c mi~n nhiern d6i voi Ong Vim TMi Duong, Hf>QT Cong ty co trach nhiernbao cao DHDCD thuong nien nam 2016 chap nhan thong qua.+ Dbng thai, ngay 29/02/2016, HDQT da hop nhAt trf thong qua viec bAub6 sung d~ thay thechiStrong. Vi~c bAuOng Phan Van Ti€n giUchirc VI;! TV. HDQT se diroc trinh DHDCD thirongnien nam 2016 xem xet, quyet dinh (Theo quy dinh tai khoan 3 f)i~u 156 Luat Doanh nghiep vakhoan 6 Di~u 24 Di~u 1~Cong ty). .+ Tai DHDC:D tlurong nien nam 2016 t6 chuc\ ngay 07/512016, da. b~u b6 sung 01 thanh vienHDQT la Ong Phan Van Ti€n. HDQT da.h9P nhAt trf thong qua bAuOng Phan Van Ti~n ti~ptuc gili chirc VI;! Chu tich HDQT Cong ty.

- Ngay 29/5/2017, co don xin tir nhiem cua Ong va NhAt Tam va Ba Vo Thi cAm Hong dokhong phil hop v~ tieu chuan thanh vien BKS thee guy dinh Luat doanh nghiep rnoi c6 hieu hrcthi hanh tll' 1/7/2015. Vi vay, tai DHDCD thuong nien nam 2016 da b~u b6 sung 02 thanh vienBKS la Bit Nguy~n Th] Ngoc Anh va Ba Bui Thu H~ng. BKS da.hop thong qua biu Ba NguyenTh] Ngoc Anh lam Truong ban nr ngay 07/5/2016.Ban ki~m soat da.tham gia giam sat qua trlnh b~u b6 sung, thay the cac thanh vien HDQT, BKStheo dung Dj~u l~C6ng ty va trinh tu thu tuc bAucli theo th§m quyen DHDCD quyet dinh.

2 - Tinh hinh thuc hi~n k~ hoach SXKDnam 2016.

* K~t qua hoat dQng san xu~t kinh doanh.DUn vi tinh: Tj tl6ng

Thl}'c K~ Th,!c So sanh (%)IT Chi tieu Cry dang) hi~n ho~ch hi~n K~

2016 2016 2015 hoachCung IcY

1 GiA tri san xuAtcong nghiep 2.348 2.285 2.105 103% 11%

2 T6ng doanh thu 2.537 2.440 2.260 104% 12%

3 LQ'inhuan truce thue 160 130 121 123% 32%4 LQ'inhuan sau thue 121 90 34%

5 TI1Unhap Blq 01 CBCNV/thang(trieu d6ng)

12,400 11,994 3,39%

6 Lai co ban tren c6 phieu (d6ng/CP) 2.394 1.733 38%

7 C6 tire (*)22% ~12% 75% 183,33% (70,67%)(*) f)a tam ung ti€n m¢,t 12%, du /din chia them 10% va cho f)Hf)Cf) thong qua

3 - Tinh hlnh tai ehinh ciia Cong ty tai thoi di~m 31112/2016.

1) TAng tai san:+ Tai san ngiin han:- Ti~n va cac khoan tuong duong tien:- D~u tir tai chinh ngin han:- Ole khoan phai thu ngan han:- Hang t6n kho:- Tai san ngin han khac:+ TSCD va tlau tu dai hlJn:- Tai san c6 dinh:- Cac khofm diu tu tai chinh dai h~n:

1.684.003.013.2351.250.694.693.732107.606.270.185466.823.472.22293.933.186.979

562.436.767.68819.894.996.658

433.308.319.503303.765.087.397

3

-­II'._..:

.........·'1"'=:::

I

- Tai san dai han khac:2) T6ng nguan vAn hi~n co lit:

+ N{1ph iii trd:- No ngAnhan:- No dai han:+ Ngu6n v6n chu slf hiiu:- V6n kinh doanh:- Lai chua phan ph6i:- Nguon kinh phi va quy khac:

III- Nh~n xet danh ghl cong tac quan Jy (lj~u hanh cua HOQT, TGD:

,(

44,698.941.6011.684.003.013.2351.115.286.365.2271.080.482.878.072

34.803.487.155568.716.648.008478.435.963.28390.280.684.725

1- DAiv6'i Hi}idang quan tr]:Da quan 19, chI dao heat dQng cua don vi theo dung Phap Luat, Di~u I~ t6 clurc va heat dQng

cua C6ng ty, Nghi quyet cua Dai hQic6 d6ng d~ ra cu th~ nhir sau:- Chi d~Qviec phan chia IQ'inhuan nam 2016 thea dung Ngh] quyet cua D~i hQid6ng c6 dong.- Chi dao thirc hien ke hoach SXKD nam 2016 dat hieu qua cao; Ca san luong, doanh thu va loinhuan d€u virot rmrc k~ hoach d~t ra, loi nhuan da vUQi23,36% so voi k~ hoach.- Trong narn, Di~u l~ c6ng ty duoc thay d6i 02 I§n:+ Un I: C6ng ty da xin y ki~n c6 d6ng th6ng qua vi~c sua d6i b6 sung di~u I~ tai cuoc hopBRDCD thuong nien t6 chtrc VaG ngay 07/5/2016.+ L§n 2: C6ng ty da sua d6i b6 sung V6n di~u l~ vao ngay 01108/2016 do chia c6 tire bang c6 phieunr nguon v6n chu s6 hfru lam thay d6i v6n di~u I~C6ng ty va lam thu tuc thay d6i Gi~y chirng nhandang ky doanh nghiep c6ng ty c6 phan (thay d6i lfinthu 14, ngay 22/8/2016).- Da sua dbi, b6 sung ban hanh 23 Ngh] quy6t, Quyet dinh phuc VI}c6ng tac quan Iy va di~u hanhheat dQng SXKD cua C6ng ty phil hop voi quy dinh cua Nha mroc.- Chi dao sua d6i b6 sung va ban hanh moi mot s6 Quy che, quy dinh phil hop voi tinh hinh heatdQngSXKD C6ng ty va Luat Doanh nghiep 2014 ban hanh hieu lire 0110712015.

2-Hoat di}ng quan Iy di~u hanh ella T6ng giam dAc:- Ba thuc hien thea dung cac quy djnh hi~n hanh cua Phap Lu~t NM Nuoc, Bi~u I~T6 Ch(TC hoatdQngcua C6ng ty, cac Nghi quy€t, Quy€t djnh cua RQi d6ng quill trl C6ng ty da ban Mnh.

*/ Thy:c hi~n k~ ho:;teh SXKD nam 2016.- T~t cft cac chi tieu v~ san IUQ'ng,doanh thu, IQ'inhu~n d~u vUQimu'c chi tieu so v6'i k~ ho~ch,trong d6 IQ'inhu~n da VUQi23,36 % so v6'ike ho~ch d~t ra.

*1 Cong tae t6 chtfc qmin lY.- E>athl,l'chi~n xay dl,l'ngslh d6i b6 sung trinh HE>QTpM duy~t ban hanh mQt s6 cac guy dinh, guych~ quAn19nQi bQphil hQ'pvO'iquy dinh cua Nha nu6'c, Di8u I~ t6 chuc va ho~t dQngcua C6ng ty,tinh hlnh SXKD cua don vi nhu: Quy che Tieu thl},Quy ch€ T6 chuc - Can bQ,Quy ch€ Qmin triC6ng ty, Quy che qufm Iy tai.chinh, Quy ch6 qufm1ynQ',Th6a u6'c lao d"ng t?P th~ giUaT6ng giamd6c (NSDLB) va Cong doan la nguoi d~i di~n cho lao dQng./.

*/ Cong tac k~ toano- Vi~c tinh toan, ghi chep, cac s6 li~u trong bao cao phAnanh trung thvc dung ch€ d9, nguyen rictrong ph~m vi I~p, ghi chep, luan chuy~n, su d\mg, lUll trii bAoquan chung tu, dam hao tfnh hqpphap, hQ'pIy, hqp l~.

4

._·TP.

:;

- Cong tac quan Iy chi phi V?t tu, nguyen v~t li~u, chi phi nhan cong, ... tung cong dean san xu~tgiup giarn gia thanh tang sire canh tranh tren thi tnrong; chi phi quan Iy, chi phi tai chinh dat hieuqua cao.- C6ng tac ky ket hop d6ng nguyen V?t lieu, may moe thi€t bi, xay dung, djch vu, ... chi phi trongdftu tir vao cac du an, cong tac dAuthAu,mua sim duoc hach toan theo dung quy dinh va du toanduoc phe duyet. ,

- t- Nhln chung cac 56 lieu tren bao cao Tai chlnh cca Cong ty dil phan anh trung thirc, hop ly tren cackhia canh trong yeu tlnh hinh Tai chinh tinh dSn thai di~m 3111212016 cua Cong ty, k~t qua heatdQng SXKD, va hru chuyen ti~n t~ eho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, d6ng thai phu hop voicac chuan mire, ChS dQke toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy co lienquan.

*/ Thuc hi~n cac d\l' an d§u tir,

- Cac du an diu nr, mua s~m may moe thiSt bi nhir day chuyen hoan tAtPin R6, day chuyen l~p rapic quy g~n may, M th6ng nap trot binh CMF, h~ th6ng san xuit bQtchi va mQts6 thi€t bj le dil thuchien xong toan bQva chu~n bi dua vao slr dung o~ tang cong suit va tri~n khai thirc hi~n cling voiviec di doi xi nghiep Pin ra khu cong nghiep Tan Tao va quy hoach Iai san xu!t ~e quy.- DI,I'an khai thac mat b!ng (y TP. HCM la khu dAt445-449 Gia Phu va 752 Hau Giang dff nhandiroc ti~n tam irng dot 1, t5ng cong la 24 tY d6ng h6 tro di doi tu d6i tao (tlnh d€n quy 112017).

*/ Thee hi~n ch~ dO chinh sach d6i voi nguoi lao dOng.- Cac ch€ oQ, quyen lqi cua CB.CNVC - LD diroc thuc hien theo dung Luat lao dQng,Di€u l~T6chirc va hoat dQng cua Cong ty. vi~c chi tra luang hang thang dUQ'ckip thai (lAydu dung quy dinh,thu nh?p B/qlCBCNVC-LD tang 3,39% so v6'i nam 2015.- Vi~c th\l'c hi~n ky k€t hqp d6ng gifra nguaj slr d~mglao dQng va nguai lao dQng duqc th~rchi~ntheo dung quy dinh cua NM nuo-c,Lu?t lao dQngnhu: da mua BHXH, BHYT va BHTN dAydu chonguai lao dQng, tien BHXH, BHYT, BHTN ail nQPkip thai dung quy dinh cua BHXH.- Oic t6 chuc chinh tri Xa hQinhu bQmay ho~t oQngCong tac Dang, Cong doan, Doan thanh niendil duQ'Cth\l'c hi~n va quan tam t~e di€u ki~n v8 thai gian, kinh phi d~ ho~t dQngtheo dung quy dinhcua Nha nuo-c, Lu?t doanh nghi~p, Cac ch8 dQ thi dua khen thuong, tham quan du lich trong vangoai nu6'c, phong trao van hoa van ngh~, th~ thao luon duqc duy trL

*/ Th1}'chi~n ch~ d'Q ki~m toano- Cong ty dff l\l'a chQn Cong ty ki~m tmin Pricewaterhouse Coopers Vi~t Nam (PWC) 1ftdan viki~m tmln dffduqc BQTai chinh cong nh?n va ki~m toan ngay trong thang 06 nam 2016.

IV - Ki~n ngh; , k~t IU~1l chung.

1 - Danh gia chung.- Ban ki~m soat kh6ng tim thiiy b~t ky dAuhi~u bit thtrang nao trong ho~t dQng kinh doanh cuaCong ty. T~t ca cac ho~t dQng d€u tuan tM dung Lu?t doanh nghi~p, Lu~t chung khoan, Di€u I~Cong ty va cac quy djnh clla phap lu?t.- PINACO da:tuan tM d§y du cac quy djnh Phap lu~t trong ho~t dQng quan Iy Cong ty cung nhlftrong cac giao dich. cac thanh vien HDQT, Ban T5ng Giam d6c va cac can bQquan Iy dffth\l'chi~ndung chuc nang, nhi~m V\ldUQ'cgiao theo quy dinh Lu~t Doanh nghi~p, f)i~u I~ Cong ty va Nghjquy~t D~i hQid6ng c6 dong.- PINACO khong phat sinh tranh chip nae lien quan d~n ho~t dQngSXKD va diu tu d\l'an.

5

- Ch~ dQ hach toan k~ toan tuan thu v€ co ban thea chuAn rnuc k8 toan hi~n hanh, I~p va nQPcacbao cao k6 toan kip thai cho cac dp tham quyen.- Cong ty da thirc hi~n dfty du che dQcong b6 thong tin dbi voi Cong ty niem y~t theo dung quydinh.

2 - Ki~n ngh].- TiSp tuc ra soat I~icac Quy ch~ cfl d~hoan chinhban hanh cac quy ch€ moi phu hop voi tinh hinhthirc t€ hien nay cua Cong ty.- T6 chtrc kiem tra dinh kY, dQtxuat vi~c ch§p hanh cac nQiquy, quy dinh, cac quy ch~, cac trlnh tvthu tuc h6 sa, chung ill cua Cong ty, chinh sach phap Iu~t cua Nha Niroc tai cac phong ban Congty, xf nghiep va Chi nhanh nham tranh viec sai s6t khong duoc cong nhan la chi phi hop Iy hop I~.- Ti~p tuc co cac bi~n phap quan Iy hop Iy va hi~u qua trong quan Iy san xu§t, quan Iy ch~t luong,quan Iy chi phi; Duy trl va lam t6t viec thuc hien ti€t ki~m cac chi phi nhu: Nang hrong, chi phinguyen v~t li~u, dung C\1 dua vao san xuAt... , chi phi quan Iy nham ha gia thanh san pham.- Tang cuong cong tac du bao tieu thu, k~ hoach v~t tu, san xuAt nharn nam virng va chi dao kipthoi k~ hoach san xuAtkinh doanh cua don vi, chu dQngdi~u ti~t ban hang va gia ca hop Iy tren th]tnrong,- DAymanh cong tac dao tao va phat trien nguon nhan luc, c6 chinh sach phu hop gifr duoc ngtroitai, xay dung chinh sach can bQva luan chuyen can bQhop Iy, phil hop voi hien tai va yeu du phattri~n cua Cong ty.

PHANBKIt HO~CH CONG TAc NA.M2017CVA BANKIEM SoAT

I - Nhiem vu chung:- Ban kiem soat Cong ty thuc hien nhiern vu thay mat c6 dong d~ kiern scat mQi ho~t dQng kinhdoanh, quan trl va di€u hanh cua Cong ty.- Trong nam 2017 Ban ki~m soat se ti~n hanh ki~m soat dlnh ky hang quy, thai gian Cl,l th~ se duqcthOngbao t6i HQid6ng quan tri, T6ng giam d6c di€u hiinh va cac phong ban chuc nang chu~inbi h6sa, tai li~u tru6c it nhM Iii 1 tuftn. Ngoai ra n~u c6 dfiu hi~u vi ph~m ch€ dQva di~u I~Cong ty Banki8m soat se ti€n Mnh lam vi~c kip thai d€ c6 thong bao v6i HDQT va Mo cao £)~i hQi d6ng c6dong.

H - Nhi~m V\l Cl} th~ tuug Quy:

1-Quy I- ThAmdlnh bao cao Tai chfnh nam 2016.- Xem xet tlnh hQ'pIy cua cac van ban quan Iy nQibQcua Cong ty da ban hanh trong nam 2016.- Bao cao qua trinh ho~t dQng ki~m so,Htheo Di~u I~T6 chuc va ho~t dQng cua Cong ty truac d~ihQid6ng c6 dong thuong nien .- Bao cao danh gia qua trlnh quito Iy Cong ty ctia HDQT va di8u hanh ctia T6ng giam d6c,

2- Quy II- ThAm dinh bao cao Tai chinh Quy I nam 2017, tlnh hlnh thllC hi~n k~ ho~ch SXKD quy J nam2017.- Ki6m tra vi~c th1,l'chi~n Nghi quy€t cua D~i hQic6 dong thuang nien d~ ra.

6

- Xern xet vi~e ky k~t va thuc !li~n cac hop d6ng kinh t~, viec tri€n khai cac du an diu tu, cac dinhI , 'mire dO'I1 gia giao khoan, quy the tra luong va cac guy che guy dinh khac theo dung quy dinh cua

Nha ruroc va f)i€u 19t6 clnrc v:a hoat dOng cua Cong ty.

3- Quy III- Tham dinh bao cao Tai chinh Quy II nam 2017, tinh hlnh thuc hien k~ hoach SXKD quy II nam2017. .l

- Ki~m tra viec ky k~t, thuc hi~n cac hop d6ng kinh t~.

4- QuyIV- ThAm dinh bao cao Tai chinh Quy IV nam 2017, tlnh hlnh thuc hien k~ hoach SXKD quy IV nam2017.- Ki~m tra viec thuc hien cac du an dau tIT.

- Ki€m tra tinh hlnh tra Iuong va eh~ dO cho nguoi lao dOng, cong Hie thu h6i van, cong no.

Tren day la bao cao qua trinh thuc hien nhiern vu cua Ban kiem soattrlnh truce Dai hOi d6ng c6dong thuong nien nam 2017. i

I!! , "

Klnh chuc cong ty ngay cang tang tnrong va hung manh, chuc Quy vi co dong doi dao sire khoe,chuc d~i hQic6 dong thanh cong tat dep,

Trfiu tn;mg kiuh chao.TIMDan Ki~m Soat Cong Ty

Truong Ban 'No·j nhall:- Trinh DHDCE)-,HDQT- Luu BKS Cong ty.

,, I

NgUY~ll Th] Ngoc Anb

7