toimintakertomus ja tilinpäätös212.213.116.80/global/tiedostot/eteva/tietoa ja...
TRANSCRIPT
Eteva kuntayhtymä Yhtymähallitus 25.2.2016 § 1 Liite 1 Yhtymäkokous 19.5.2016 § 6 Liite 2
Toimintakertomus ja tilinpäätös
2015
Sisällys
Toimintakertomus ............................................................................................................................................ 4
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ........................................................................................ 4
Toimitusjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 4
Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .............................................................................. 6
Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa .............................................................. 9
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................... 9
Kuntayhtymän henkilöstö ......................................................................................................................... 10
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ............................... 11
Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä ..................................................................... 12
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................................... 13
Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 13
Toiminnan rahoitus ................................................................................................................................... 14
Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................ 15
Kokonaistulot ja -menot ................................................................................................................................ 15
Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous .................................................................................................... 16
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .................................................................... 16
Konsernin toiminnan ohjaus ..................................................................................................................... 16
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................................................................. 16
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 17
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 17
Konsernin henkilöstömäärä ...................................................................................................................... 20
Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................................................................ 20
Talousarvion toteutuminen ........................................................................................................................... 21
Käyttötalousosan toteutuminen .................................................................................................................... 21
Asumispalvelut ja päiväaikainen toiminta ................................................................................................ 21
Erityispalvelut ........................................................................................................................................... 28
Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto .......................................................................................................... 33
Tuloslaskelmaosan toteutuminen................................................................................................................. 37
Investointiosan toteutuminen ....................................................................................................................... 38
Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................................... 38
Tilinpäätöslaskelmat ...................................................................................................................................... 39
Tuloslaskelma .............................................................................................................................................. 39
Rahoituslaskelma ......................................................................................................................................... 40
Tase……………………… ............................................................................................................................. 41
Konsernituloslaskelma ................................................................................................................................. 43
Konsernirahoituslaskelma ............................................................................................................................ 44
Konsernitase ................................................................................................................................................ 45
Tilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................................................... 47
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................................... 47
Kuntayhtymän tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .................................................................... 47
Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät ........................................ 47
Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteet .............................................................................................. 48
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .............................................................................................................. 48
Tasetta koskevat liitetiedot ........................................................................................................................... 50
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot....................................................................................................... 50
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................................................................... 53
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................................... 55
Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot ....................................................................... 57
Luettelot ja selvitykset ................................................................................................................................... 58
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja selvitys kirjanpidon säilytyksestä .................................................. 58
Luettelo käytetyistä tositelajeista.................................................................................................................. 58
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus ................................................................................. 59
Tilinpäätösmerkintä ....................................................................................................................................... 59
Toimintakertomus
4
Etevan toimintakertomus ja tilinpäätös 2015
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Toimitusjohtajan katsaus
Eteva kuntayhtymässä valmisteltiin ja hyväksyttiin vuonna 2014 uusi strategia ja strategian toi-meenpanosuunnitelma vuosille 2014-2017. Vuosi 2015 on ollut aktiivista strategian toimeenpa-non aikaa. Strategisilla tulosmittareilla mitattuna strategia on toteutunut hyvin.
Etevassa on seurattu aktiivisesti sote-uudistuksen etenemistä sekä tiedotettu siitä yhtymähalli-tukselle ja koko henkilöstölle säännöllisesti. Eteva on tehnyt sisäistä valmistelutyötä yhtymähal-lituksen vuonna 2014 tekemien linjausten pohjalta sekä osallistunut lisäksi valmistelutyöhön Kanta-Hämeen ja Keski-Uudenmaan kuuden kunnan omissa sote-valmisteluhankkeissa. Sa-moin on tehty tiivistä yhteistyötä Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kanssa. Vuonna 2015 jatkettiin määrätietoisesti vuosille 2014-2016 laaditun talouden tasapainotusoh-jelman toimeenpanoa. Ohjelman taustalla on julkisen sektorin ja Etevan jäsenkuntien tiukka taloustilanne, mikä heijastuu suoraan Etevan toimintaan ja talouteen.
Toiminnan tehostamiseksi on toteutettu muun muassa seuraavia toimenpiteitä: asumisen ja päiväaikaisen toiminnan yhdistäminen yhdeksi vastuualueeksi vuoden 2015 alussa, henkilös-tön sisäisen liikkuvuuden lisääminen, hankintatoimen tehostaminen, sähköisten asiointipalve-lujen käyttöönotto, tilojen optimointi (mm. vanhoista omakotitaloista luopuminen sekä päiväai-kaisen toiminnan liikkuvuuden lisääminen ja tilajärjestelyt), kehitysvammapsykiatrian sisällön ja laadun kehittäminen, asiantuntijarakenteen uudistaminen vastaamaan palvelutarvetta, vakans-sien kriittinen tarkastelu ja täyttämättä jättäminen sekä työkykyyn liittyvien ongelmien käsittelyn tehostaminen ja varhaisen puuttumisen mallin kehittäminen.
Merkittävässä asemassa Etevan talouden tasapainotuksessa on ollut vuonna 2014 valmisteltu palvelutuote- ja hinnoittelu-uudistus, jonka myötä vuoden 2015 alusta siirryttiin jäsenkuntia ta-sapuolisesti kohtelevaan omakustannushinnoitteluun sekä parannettiin toiminnan läpinäky-vyyttä. Uudistus on osoittautunut onnistuneeksi, ja se on lisännyt selkeästi talouden ja toimin-nan hallittavuutta ja ennustettavuutta. Talouden tasapainotusohjelman, käynnistettyjen rakenteellisten uudistusten, henkilöstötyön ja kaikkien etevalaisten panoksen ansiosta Eteva teki vuonna 2015 toisen ylijäämäisen tuloksen toiminta-aikanaan. Kuntayhtymän tulos oli 2,1 miljoonaa euroa, missä on vuoteen 2014 verrat-tuna parannusta miljoona euroa. Konsernin tulos oli puolestaan 2,4 miljoonaa euroa, ja se pa-rantui 1,3 miljoonalla eurolla edellisvuoteen verrattuna. Asumispalvelujen täyttöaste oli hyvällä tasolla ja kehitysvammapsykiatrian yksiköiden talous pysyi tasapainossa. Myös Etevan budjetointi- ja sopimusohjausprosessit on uudistettu. Budjetoinnissa on otettu käyttöön raamimenettely ja vakanssipohjainen tarkastelu. Sopimusohjausneuvottelut käytiin pääosin alueellisesti elo-lokakuussa. Vuoden 2015 aikana on lisäksi valmisteltu Etevan johta-misjärjestelmän ja hallintosäännön uudistus, jotka tuodaan toimielinten hyväksyttäväksi ke-väällä 2016.
Etevassa on panostettu jo useamman vuoden ajan työhyvinvoinnin ja johtamisen kehittämiseen sekä varhaiseen puuttumiseen työkykyyn, työmotivaatioon ja työyhteisön toimivuuteen liitty-vissä kysymyksissä. Terveysperusteisten poissaolojen määrä väheni 0,6 % verrattuna edelli-seen vuoteen.
Eteva on tehnyt pitkäjänteistä turvallisuustyötä, josta kuntayhtymä palkittiin sosiaali- ja terveys-alan turvallisuuspalkinnolla. Palkintolautakunta arvosti erityisesti turvallisuustyön suunnitelmal-lisuutta, laaja-alaisuutta ja ennaltaehkäisevää näkökulmaa.
Asiakkaiden osallisuuden lisäämiseksi ja varmistamiseksi Etevassa käynnistettiin vuonna 2015 asiakasraatitoiminta. Lisäksi syksyllä 2015 toteutettiin asiakastyytyväisyyskyselyt tilaaja-asiak-kaille, omaisille ja itäisen alueen alueen henkilöasiakkaille.
Toimintakertomus
5
Etevaan perustettiin vuoden 2015 alussa viestintäyksikkö, joka on osa kuntayhtymän johto -vastuualuetta. Viestinnän vastuulla ovat sisäisen ja ulkoisen viestinnän ohella asiakastyytyväi-syyskyselyt, vapaaehtoistoiminnan järjestäminen sekä Eteva-tason kehittämishankkeiden koor-dinointi.
Vuoden 2015 aikana valmisteltiin Etevan Heinolassa sijaitsevan asumisyksikön ja liikkuvan päi-vätoiminnan siirto Heinolan kaupungin omaksi toiminnaksi vuoden 2016 alusta alkaen. Lohjalle ja Vihtiin avattiin puolestaan vuoden 2015 syksyllä uudet asumisyksiköt. Mäntsälään valmistui syksyllä 2015 uusi rivitalo, joka korvaa vanhoja käytöstä poistettuja omakotitaloja.
Päiväaikaisen toiminnan Vantaan yksikön toiminta lopetettiin keväällä 2015, ja toiminnot siirret-tiin Keravan ja Järvenpään toimintakeskuksiin sekä uuteen Tuusulan Kellokosken yksikköön.
Eteva juhlisti kertomusvuonna myös 40-vuotista taivaltaan. Kaikissa yksiköissä tarjottiin tämän kunniaksi kakkukahvit, ja Gustavelundissa järjestettiin elokuussa virallinen vuosijuhla, johon osallistui asiakkaita, luottamushenkilöitä sekä sidosryhmien ja henkilöstön edustajia.
Kulunut vuosi on vaatinut venymistä johdolta, henkilöstöltä, luottamushenkilöiltä ja jäsenkun-nilta, mistä lämmin kiitos kaikille. Eteva jatkaa inhimillisesti ja yhteiskunnallisesti tärkeää tehtä-väänsä uusien arvojen viitoittamaa positiivisen uskalluksen, yhteistyön, avoimuuden ja ihmisen kunnioittamisen tietä.
Toimintakertomus
6
Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset
Eteva kuntayhtymän ylin päättävä luottamuselin on yhtymäkokous, johon jäsenkunnat valitse-vat edustajansa (yksi edustaja/kunta). Yhtymähallitus, jossa on 13 jäsentä, vastaa kuntayhty-män hallinnosta ja taloudenhoidosta. Vuonna 2015 jäsenkuntia oli 47.
Yhtymähallitus
Yhtymähallitus
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Syväniemi Martti, puheenjohtaja
Lempiäinen Jussi
Lindberg Arto, varapuheenjohtaja
Träff Raija
Järvinen Tiina Lylylahti Harri
Kotiranta Pirjo Järvinen Anja
Mäntylä Matti Hautala Hanna
Nummenranta Charlotte Nikulainen Heikki
Palenius Timo Alén Hannu
Peltola Veijo Rahkio Marjatta
Pokki Hilkka Lyly Sakari
Salovaara Risto Rossi Reeta
Sovasto Eeva Keipilä Leenamaria
Suuronen Airi Alatalo John
Warras-Stjernvall Annika Bäckroos Roger
Toimintakertomus
7
Eteva kuntayhtymän hallinto-organisaatio
Tilintarkastaja ja tarkastuslautakunta
Tilintarkastajana on toiminut KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy.
Tarkastuslautakunta
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Laine Pasi, puheenjohtaja
Laaksonen Jari
Talts Kaddi , varapuheenjohtaja
Juolahti Merja
Kaskiharju Jouni Stigell Reima
Orlando Carita Manninen Marjaana
Satovuori Kari Louekoski-Huttunen Toini
Toimintakertomus
8
Tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet ja varajäsenet
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Lindberg Arto, puheenjohtaja
Palenius Timo, varapuheenjohtaja
Järvinen Tiina
Suuronen Airi
Warras-Stjernvall Annika
Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Harjuhahto-Madetoja Katrina, puheenjohtaja
Kilpeläinen Kaarina
Forssen Tuulikki Parikka Janne
Lehtimäki Markku Kanerva Markku
Tuominen Anne Mikkola Tarja
Vuorinen Päivi H. Sauna-aho Oili
Osakkuusyhtiöiden hallitusten jäsenet
Kiinteistöosakeyhtiö Järvenpääntie 640Y
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Koli Matti-Jukka, puheenjohtaja
Kervinen Antti
Lehtimäki Markku
Niemelä Jorma
Toimintakertomus
9
Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Seppälä Hannu, puheenjohtaja
Ohvo Rauni
Lehtimäki Markku
Peltola Veijo
Warras-Stjernvall Annika
Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa
Yhtymäkokous on 18.12.2014 hyväksynyt Etevan talousarvion 2015 tulokseksi 38.292 euroa. Talouden tasapainotusohjelman 2014-2016, rakenteellisten uudistusten, johtamisen kehittämi-sen sekä toimintojen kriittisen tarkastelun ja tehostamisen seurauksena saavutettiin selkeästi talousarvion ylittävä tulos 2.128.594 euroa, joka kattaa kertyneen alijäämän kokonaisuudes-saan.
Orimattilan, Nastolan (nykyisin osa Lahtea) ja Hollolan alueilla sijaitsevat toiminnot kunnallistet-tiin 1.1.2015 alkaen, mistä seurasi 4,3 miljoonan euron lasku jäsenkuntatuottoihin vuodesta 2014. Muiden jäsenkuntien palveluiden käyttö lisääntyi, mistä johtuen jäsenkuntamyynti yh-teensä laski 2,8 miljoonaa euroa vuodesta 2014. Muiden kuntien palveluiden ostot lisääntyivät edellisestä vuodesta 1,2 miljoonalla eurolla, josta Helsingin kaupungin osuus on noin puolet.
Asumisen ja päiväaikaisen toiminnan yhdistäminen yhdeksi vastuualueeksi 1.1.2015 alkaen on lisännyt merkittävästä henkilöstön sisäistä liikkuvuutta, ja vähentänyt siten ulkoisten sijaisten tarvetta ja tästä aiheutuvia kustannuksia.
Ateriapalveluiden käyttöä on laajennettu niihin asumisyksiköihin, joihin palvelu on saatu talou-dellisesti toteutettua. Palveluiden käytön myötä on saatu henkilökunnan työaikaa vapautettua välittömään asiakastyöhön. Ateripalveluiden käytön laajentamista nykyisestään selvitetään.
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Etevan ensimmäiset toimintavuodet 2009-2013 olivat alijäämäisiä, mihin vaikuttivat muun mu-assa laitospurun toimeenpano sekä kahden kuntayhtymän fuusiosta aiheutuneet päällekkäis-kustannukset. Kuntayhtymän tulos oli 2,1 miljoonaa euroa parantuen miljoonalla eurolla vuo-desta 2014. Konsernin tulos oli puolestaan 2,4 miljoonaa euroa parantuen 1,3 miljoonalla eu-rolla vuodesta 2014. Etevan taseessa ei ole enää aiemmilta vuosilta kertynyttä alijäämää. Uu-distetun strategian, talouden tasapainotusohjelman sekä uudistettujen toimintamallien ja pro-sessien avulla talous saadaan pysymään tavoitetasolla tulevinakin vuosina, mikäli asiakasmää-rät pysyvät nykyisellä tasolla.
Etevan tulevaisuuteen vaikuttaa kuntasektorin taloudellisen tilanteen ohella erittäin merkittä-västi käynnissä oleva sote-uudistus. Eteva seuraa aktiivisesti uudistuksen etenemistä, tiedottaa siitä avoimesti henkilöstölle ja luottamushenkilöille, ottaa kantaa ja antaa lausuntoja sekä val-mistautuu omalta osaltaan tuleviin muutoksiin. Sipilä I hallituksen linjausten pohjalta näyttää siltä, että ainakin osa Etevan toiminnasta jakaantuu 1.1.2019 alkaen kolmelle itsehallintoalu-eelle.
Toimintakertomus
10
Henkilöstön keski-ikä Etevassa on 41,7 vuotta, mikä on selkeästi matalampi kuin kuntasektorilla keskimäärin. Henkilöstön saatavuus on myös merkittävästi parantunut viimeisen kahden vuo-den aikana, ja tämän kehityksen uskotaan jatkuvan lähitulevaisuudessa.
Kiinteistöyhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy on aloittanut uuden asumisyksikön rakennut-tamisen Järvenpäähän. Kohteeseen on saatu ARA-rahoitus. Asiakkaat ja henkilöstö pääsevät muuttamaan uusiin yksiköihin keväällä 2017. Sote-uudistuksen vuoksi kiinteistöinvestointeihin, kuten muihinkin investointeihin, suhtaudutaan lähivuosina hyvin kriittisesti.
Kuntayhtymän henkilöstö
Kuntayhtymän henkilöstömäärä 31.12.2015 oli 1 297. Henkilöstömäärä on vähentynyt 6,2 % vuodesta 2014. Toistaiseksi voimassa olevassa palvelussuhteessa oli 994 henkilöä. Määräai-kaisen henkilöstön määrä oli 303. Määräaikaisen henkilöstön osuus on vähentynyt 3,8 %. Hen-kilötyövuosina kuvattuna luku oli 1182. Henkilötyövuosi kuvaa paremmin vuoden aikana palve-lussuhteessa ollutta työvoimaa kuin henkilöstömäärä tiettynä päivänä. Ostopalveluna hankittiin 58 henkilötyövuotta ja perhehoitajien toimeksiantosopimuksista koostui 49 henkilötyövuotta.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ VASTUUALUEITTAIN
2015 2014 2013 2012 muutos % 2014-2015
osuus % 2015
Asumispalvelut 853 930 945 993 -8,3 65,8
Päiväaikainen toiminta 216 237 227 265 -8,9 16,7
Erityispalvelut 183 170 147 162 7,6 14,1
Tukipalvelut 45 46 45 52 -2,2 3,5
YHTEENSÄ 1 297 1 383 1 364 1 472 -6,2 100,0
HENKILÖSTÖKUSTANNUKSET (1000 EUROA)
2015 2014 2013 2012 muutos % 2014-2015
Palkat ja palkkiot 40 916 43 220 43 237 46 478 -5,3
Henkilöstökulujen korjauserät -868 -1 016 -1 107 -1 109 -14,6
PALKAT JA PALKKIOT YHTEENSÄ 40 049 42 204 42 130 45 369 -5,1
KUEL-maksut *) 7 768 8 312 10 316 10 167 -6,6
Sosiaaliturvamaksu 836 914 861 967 -7,9
Työttömyysvakuutusmaksu 1 286 1 211 1 374 1 473 6,1
Tapaturmavakuutusmaksu 350 349 633 395 0,4
HENKILÖSIVUKULUT YHTEENSÄ 10 240 10 786 13 184 13 002 -5,1
Koulutuskustannukset **) 258 293 264 254 -11,9
Työterveyshuolto 764 777 741 731 -1,7
Henkilökuntalahjat ja -edut ***) 129 27 88 83 371,8
VAPAAEHTOISET HENKILÖSTÖKULUT 1 151 1 097 1 092 1 068 4,9
Ostopalvelut 2 941 3 246 2 164 2 520 -9,4
YHTEENSÄ 54 381 57 333 58 570 61 959 -5,1
Henkilöstökustannukset / henkilö 42 41 43 42 1,1
*) Eläkemenoperusteinen KuEL siirtyi vuonna 2014 jäsenkunnilta suoraan veloitettavaksi **) Koulutuskustannukset sisältävät kaikki koulutuksiin liittyvät kustannukset; myös koulutuksista aiheutuneet päivärahat ja matkakustannukset ***) Henkilöstökustannuksiin on laskettu mukaan henkilökuntalahjat ja harkinnanvaraiset henkilöstöedut. Vuosien 2014 ja 2015 poikkeuksellist määrät johtuvat siirtymisestä ennakkoon maksettavista kulttuuri- ja liikuntaseteleistä käytön mukaan laskutettaviin virikekortteihin.
Kertomusvuonna henkilöstökustannukset olivat 54,38 miljoonaa euroa, josta ostopalveluina hankitun sijaisvälityksen osuus oli 2,94 miljoonaa euroa. Henkilöstökustannukset kasvoivat 1,2
Toimintakertomus
11
% suhteutettuna henkilöstömäärään. Ostopalveluina tuotetun sijaisvälityksen kustannukset vä-hentyivät 9,4 %. Koulutuskustannukset vähentyivät 11,9 %.
Muita henkilöstöä kuvaavia lukuja:
Sairauspoissaolojen määrä oli 19,1 päivää työntekijää kohden; määrä väheni 0,6 %
Työtapaturmien määrä pysyi ennallaan; työmatkatapaturmien määrä oli 23 (2014: 13 kpl)
Henkilöstön keski-ikä oli 41,7 vuotta
Miesten osuus oli 13,7 % ja naisten 86,3 %
Hakemusten määrä avointa työpaikkaa kohden lisääntyi 53 %
Henkilöstön sisäisen liikkuvuuden ja yhteiskäytön määrä oli 18 869 tuntia; määrä li-sääntyi 51,4 %
Henkilöstökertomuksessa 2015 on kuvattu yksityiskohtaisesti Etevan henkilöstöä kuvaavat tun-nusluvut, niiden muutokset vuosina 2012–2015 sekä kuntayhtymässä tehdyt toimenpiteet työ-hyvinvoinnin ja työn tuottavuuden kehittämiseksi.
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Keskeiset ulkoiset riskit liittyvät julkisen talouden kehitykseen. Palvelujen kysynnän kasvu ja julkisen sektorin rahoituspohjan samanaikainen heikkeneminen edellyttävät Etevalta vahvaa johtamista ja toimintamallien uudistamista. Jos käynnissä oleva sote-uudistus toteutuu nyky-muodossaan, niin Etevan toiminta itsenäisenä kuntayhtymänä lakkaa ja siirtyy osaksi kahta tai kolmea itsehallintoaluetta vuoden 2019 alusta lähtien.
Haastavassa taloustilanteessa osa jäsenkunnista saattaa tehdä Etevaa koskevia ratkaisuja omista taloudellisista ja toiminnallisista lähtökohdistaan käsin, jolloin jäsenkuntien kokonaisetu saattaa kärsiä. Kuntien hankintapolitiikan muuttuvat linjaukset voivat myös vaikuttaa Etevan palvelujen kysyntään.
Keskeisiä sisäisiä riskejä ovat henkilö- ja työturvallisuuteen sekä palvelutoiminnan täyttöastee-seen liittyvät riskit. Palvelualan organisaatiossa johtaminen ja esimiestoiminta vaikuttavat mer-kittävästi työhyvinvointiin ja tuottavuuteen. Henkilöstön työkykyyn ja osaamiseen liittyvät riskit voivat ilmetä sairauspoissaoloina ja työyhteisöongelmina, ja ne voivat heijastua myös asiakkai-den käytökseen. Lyhyen työkokemuksen omaavan henkilöstön suuri osuus on osaamis- ja tur-vallisuusriski, johon voidaan vaikuttaa muun muassa perehdytyksellä ja täydennyskoulutuk-sella. Henkilöstön saatavuutta voidaan edistää oppilaitosten kanssa tehtävällä yhteistyöllä ja oppisopimuskoulutuksella. Etevan toiminnassa ajoittain realisoituva henkilöturvallisuuteen liit-tyvä riski on myös asiakkaiden toisiin asiakkaisiin ja/tai henkilökuntaan kohdistama väkivalta. Alentunut täyttöaste asumispalveluissa ja kehitysvammapsykiatrian yksiköissä voi aiheuttaa ta-loudellisen riskin, koska toiminnan sopeuttaminen muuttuneeseen kysyntään ei kaikilta osin on-nistu lyhyellä tähtäimellä.
Mahdollinen kysynnän selkeä väheneminen sekä Etevan palvelutoiminnan tila- ja työvoimaval-taisuus vaikuttavat yhdessä siten, että taloudelliset riskit voivat todentua nopeasti.
Etevan tytäryhtiöiden omistamiin kiinteistöihin liittyy yleisiä toimitiloihin liittyviä riskejä, kuten si-säilmaongelmat, lainsäädännön muutosten vuoksi vanhentuvat tai merkittäviä uudistuksia vaa-tivat tilat sekä lisääntyvä korjausvelka, jota ei voida täysin kattaa vuokratuotoilla. Lisäksi kiin-teistöjen täyttöasteen heikkeneminen voi aiheuttaa rahoitusriskin.
Vuodenvaihteessa 2014-2015 toteutettiin Eteva-tasoinen riskikartoitus yhteistyössä LähiTapio-lan kanssa. Erittäin merkittäviksi riskeiksi arvioitiin kuntatalouden heikkeneminen, lainsäädän-nössä ja yhteiskunnassa tapahtuvat muutokset sekä puutteelliset sopimuskäytännöt. Merkittä-viksi riskeiksi arvioitiin kiinteistöihin, tietojärjestelmiin, avainhenkilöiden vaihtumiseen ja henki-löturvallisuuteen liittyvät riskit sekä henkilöstön työkykyongelmien aiheuttamat riskit.
Toimintakertomus
12
Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Eteva kuntayhtymän toiminta on taloudellista ja tuloksellista sekä tehtyjen päätösten mukaista. Näin varmistetaan strategisten, taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen, päätös-ten perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus, omaisuuden ja voimavarojen turvaami-nen sekä lainsäädännön, viranomaisohjeiden, toimielinten ja johdon päätöksien noudattami-nen.
Yhtymäkokous päättää kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Pe-rusteista päättäessään yhtymäkokous ohjaa sitovasti yhtymähallitusta sen hoitaessa hallinnon ja talouden vastuutehtävää sekä toiminnan johtotehtävää. Yhtymäkokous hyväksyy myös hal-lintosäännön, jossa annetaan tarpeelliset määräykset hallinnon ja talouden tarkastuksesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.
Yhtymähallitus vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Toimitusjohtaja johtaa yhtymähallituksen alaisena kuntayhtymän hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimin-taa. Operatiivinen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen on siten osa yhtymähal-litukselle ja toimitusjohtajalle säädettyä hallinnon ja taloudenhoidon tehtävää. Lisäksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kuntayhtymän varojen käytössä ja/tai jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta.
Sisäinen valvonta on osa kuntayhtymän johtamisjärjestelmää sekä johdon ja hallinnon työväline eikä sitä eriytetä muusta tavoitteiden saavuttamiseen tähtäävästä toiminnasta, vaan se on jat-kuva osa päivittäistä johtamista, ohjaamista ja työn toteuttamista.
Sisäisen valvonnan osalta selonteko perustuu vastuualuejohtajien tekemään arviointiin sekä tarkastustoimenpiteissä esille nousseisiin seikkoihin.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- tai johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvausvaatimus, kanne tai muu vastaava vaatimus tai oikeusseuraamus.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin päte-vyys ja luotettavuus
Tavoitteiden toteutumisen, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta on esitetty tässä toimintakertomuksessa.
Riskienhallinnan järjestäminen
Riskienhallinnan operatiivinen toiminta ja vastuu on hajautettu. Henkilöstötoimen riskienhallin-tayksikkö vastaa henkilöstö- ja asiakasturvallisuudesta, työturvallisuudesta, palo- ja pelastusti-lanteisiin liittyvän turvallisuuden varmistamisesta sekä valmiussuunnittelusta. Vahinkoriskeistä aiheutuviin taloudellisiin menetyksiin ja henkilövahinkojen korvauksiin on varauduttu vakuutuk-sin. Vahinkoriskien ehkäisyyn vaikutetaan henkilöstön perehdytyksellä ja koulutuksella.
Riskienhallintaa toteutetaan talousarvion ja merkittävien muiden päätösten valmistelun yhtey-dessä. Toimielimet ja konserniyhteisöt raportoivat merkittävistä riskeistään ja riskien hallinnan kehittämisestä osana toiminnan ja talouden seurantaa ja raportointia.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa toteutuneita menetyksiä tai arvonalennuksia, tai että niistä olisi jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Sopimustoiminta
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole sellaisia sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seu-raamuksia, joista aiheutuisi taloudellista vahinkoa.
Kuntayhtymän sopimustenhallinnan kehittämistä jatketaan vuoden 2016 aikana. Tavoitteena on määritellä ja vakioida sopimustenhallinnan, hankintojen ja ostamisen prosessit ja toiminta-mallit.
Toimintakertomus
13
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Tilikauden tuloksen muodostuminen
Tuloslaskelma (1 000 euroa)
2015
2014
Jäsenkuntamyynti 62 685 65 518
Muut toimintatuotot 11 494 10 851
Avustukset 397 436
Toimintatuotot yhteensä 74 576 76 805
Henkilöstökulut -50 289 -52 991
Henkilöstöpalvelujen ostot -2 941 -3 246
Muut toimintakulut -18 821 -19 127
Toimintakulut yhteensä -72 051 -75 364
Toimintakate 2 525 1 441 Rahoitustuotot ja –kulut 39 37
Vuosikate 2 564 1 478
Poistot -435 -379
Tilikauden ylijäämä 2 129 1 099
Toimintatuotot/toimintakulut 103,5 % 101,9 %
Vuosikate/poistot
589,4 %
390,0 %
Tilikauden aikana jäsenkuntamyynti ylitti budjetin 1,1 % ja muut toimintatuotot ylittivät budjetin 10,4 %.
Henkilöstökulut, joihin on laskettu mukaan henkilöstöpalvelujen ostot, toteutuivat tilikauden ai-kana budjetoidulla tasolla. Muut toimintakulut alittivat budjetin 1,3 %. Toimintakate ylitti budjetin 2,0 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot ja poistot huomioiden tilikauden tulos on 2,1 miljoonaa eu-roa yli budjetoidun.
Toimintatuotot kattavat täysimääräisesti toimintakulut ja vuosikate ylittää selkeästi poistot.
Toimintakertomus
14
Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma (1 000 euroa) 2015 2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 2 564 1 478
Investointien rahavirta
Investointimenot -483 -552
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 19 9
Pysyvien vastaavien sijoitusten luovutustulot 2
Pysyvien vastaavien sijoitusten arvonaleneminen 1 063
-462 520
Toiminnan ja investointien rahavirta 2 102 1 998
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos -986 89
Korottomien velkojen muutos -476 -2 033
Rahoituksen rahavirta -1 462 -1 944
Rahavarojen muutos
640
54
Rahavarat 31.12. 3 131 2 491 Rahavarat 1.1.
2 491
2 437
Investointien tulorahoitus 530,8 % 267,8 %
Pääomamenojen tulorahoitus 530,8 % 267,8 %
Lainanhoitokate 306,2 110,8
Kassan riittävyys, pv 15,8 12,0
Etevan perustoiminta on saatu kannattavaksi ja toiminnan rahavirta positiiviseksi. Investoinnit ovat vähäisiä auto-, kalusto- ja lisenssihankintoja. Likviditeetti vaihtelee kuukausittain jälkikä-teen tehtävän laskutuksen vuoksi.
Toimintakertomus
15
Rahoitusasema ja sen muutokset
Tase (1 000 euroa) 2015 2014
Aineettomat hyödykkeet 426 420
Aineelliset hyödykkeet 996 973
Sijoitukset 13 785 13 787
Pysyvät vastaavat yhteensä 15 207 15 180
Lyhytaikaiset saamiset 8 963 7 977
Pankkisaamiset 3 131 2 491
Vaihtuvat vastaavat yhteensä 12 094 10 468
Vastaavaa yhteensä 27 301 25 648
Peruspääoma 16 118 16 118
Edellisten tilikausien tulos -2 103 -3 202
Tilikauden tulos 2 129 1 099
Oma pääoma yhteensä 16 143 14 015
Lyhytaikainen vieras pääoma 11 158 11 633
Vieras pääoma yhteensä 11 158 11 633
Vastattavaa yhteensä
27 301
25 648
Omavaraisuusaste 59,1 % 54,6 %
Suhteellinen velkaantuneisuus 15,0 % 15,1 %
Kertynyt yli/alijäämä 31.12., 1 000 eur 25 -2 103
Lainakanta 31.12., 1 000 eur 0 0 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur
300
300
Etevan omavaraisuusaste on hyvä. Oma pääoma on 16,1 milj. euroa.
Kokonaistulot ja -menot
TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €
Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta
Toimintatuotot 74 575 Toimintakulut 72 050
Muut rahoitustuotot 47 Korkokulut 8
Investoinnit Investoinnit
Käyttöomaisuuden luovutustulot 20 Käyttöomaisuusinvestoinnit 483
Kokonaistulot yhteensä 74 642 Kokonaismenot yhteensä 72 541
Toimintakertomus
16
Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä
Konsernin toiminnan ohjaus
Eteva konsernin ohjaus perustuu konserniohjeisiin, jotka ovat osa kuntayhtymän hallintosään-töä sekä yhtymähallituksen erikseen antamiin konserniohjeisiin. Konserniohjeissa on määritelty konserniohjauksen periaatteet, joiden perusteella konsernijohto ohjaa kuntayhtymäkonsernia.
Konserniohjauksen ja -valvonnan perustana on konserniyhteisöjen hallitusten nimeäminen si-ten, että yhtymähallitus valitsee niihin edustajat. Tällöin yhteys kuntayhtymään on kiinteä, ja konserniyhteisöjen hallituksen jäsenet tuntevat kuntayhtymän toimintalinjat ja ohjaavat tätä kautta konsernin toimintaa Eteva kuntayhtymän tavoitteiden mukaisesti.
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Tilivuoden aikana on valmistunut uusia asuntoja yhteensä 42 kappaletta. Lohjalla ja Vihdissä on avattu uudet asumisyksiköt, joissa on sekä rivitalo- että ryhmäkotiasuntoja. Kohteet ovat pääsääntöisesti kapasiteettia lisääviä. Mäntsälään valmistui uusi rivitalo, jonka myötä teknisiltä ominaisuuksiltaan vanhentuneista omakotitaloista voidaan luopua.
Vantaalla sijainnut päiväaikaisen toiminnan yksikkö suljettiin ja toiminta siirrettiin Keravan ja Järvenpään toimintakeskuksiin sekä Tuusulan Kellokosken yksikköön.
Raaseporin Karjaalle vuonna 2007 valmistuneen asumisyksikön korjausurakka valmistui heinä-kuussa 2015 ja korjaustoimenpiteiden yhteissummaksi muodostui 1.779.798 euroa. Reklamaa-tiot ja vaatimukset tehdyistä rakennusvirheistä on jätetty vuonna 2014 kohteen rakentaneelle urakoitsijalle. Tuusulan käräjäoikeus on 24.9.2014 antanut päätöksen väliaikaisesta turvaamis-toimesta, jonka perusteella kiinteistön rakentaneen rakennusliikkeen omaisuutta määrättiin ta-kavarikkoon 1.400.000 euron edestä. Käräjäoikeudelle on jätetty haastehakemus rakennuslii-kettä kohtaan loppuvuodesta 2014. Valmisteleva istunto on 3.3.2016.
Toimintakertomus
17
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Konserniohjaus on järjestetty hyväksyttyjen konserniohjauksen periaatteiden mukaisesti. Yhty-mähallitus on antanut yhtymäkokouksen linjaamiin periaatteisiin pohjautuvat konserniohjeet. Toimitusjohtajalla on käytössään konserniyhteisöjen toimintaraportit ja hän osallistuu asiantun-tijana Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n hallituksen kokouksiin sekä toimii hallituksen pu-heenjohtajana Kiinteistö Oy Virvelinrannassa.
Konserniohjeistuksella on pyritty varmistamaan yhtymäkokouksen asettamien omistajapoliittis-ten linjausten toteutuminen.
Konsernivalvonnan kannalta merkittävin Eteva konserniin kuuluva yhteisö on kuntayhtymän 100 % omistama osakeyhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy, jonka toimitusjohtaja on myös Etevan johtoryhmän jäsen.
Yhtiön tehtävänä on huolehtia Etevan palvelutuotannossa tarvittavien kiinteistöjen ja muiden tilojen omistamisesta, hallinnoinnista, ylläpidosta ja hankinnasta. Tilahankkeiden osalta yhty-mähallitus tekee Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:lle tilaukset toimitiloista ja kuntayhtymä vuokraa kyseiset tilat yhtiöltä. Yhtiö toimii myös rakennuttajana uudishankkeissa.
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut
Konsernituloslaskelma (1 000 euroa) 2015 2014
Toimintatuotot 75 481 77 768
Toimintakulut -70 200 -73 684
Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta -1 -5
Toimintakate 5 280 4 079
Rahoitustuotot ja -kulut -593 -810
Vuosikate 4 687 3 269
Poistot -2 299 -2 153
Arvonalentumiset 0 0
Satunnaiset kulut 0 0
Vähemmistöosuus -1 -29
Tilikauden ylijäämä 2 388 1 087
Toimintatuotot/toimintakulut 107,5 % 105,5 % Vuosikate/poistot
216,9 %
151,8 %
Konsernin toimintatuotot kattavat toimintakulut. Vuosikate kattaa täysimääräisesti suunnitelman mukaiset poistot. Konsernin investoinnit ovat poistoja suuremmat, joten konsernin tulorahoitus ei kata investointimenoja.
Toimintakertomus
18
Konsernirahoituslaskelma (1 000 euroa) 2015 2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 4 687 3 269
Korjauserät -4 -132
4 683 3 137
Investointien rahavirta
Investointimenot -3 840 -4 865
Rahoitusosuudet investointeihin 0 37
Pysyvien vastaavien luovutustulot 516 450
-3 324 -4 379
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 359 -1 242
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainauksen lisäykset -78 -115
Antolainauksen vähennykset 58 231
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäykset 1 357 2 090
Pitkäaikaisten lainojen vähennykset -963 -886
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos -800 -7
Korottomien velkojen muutos -868 194
Rahoituksen rahavirta
-1 294
1 507
Rahavarojen muutos
65
265
Rahavarat 31.12. 3 916 3 851
Rahavarat 1.1. 3 851 3 586
Investointien tulorahoitus 122,1 % 67,7 %
Pääomamenojen tulorahoitus 97,2 % 58,4 %
Lainanhoitokate 3,3 2,5 Kassan riittävyys, pv
18,9
17,5
Konsernin toiminnan rahavirta on positiivinen, investoinnit saadaan kokonaisuudessaan katet-tua tulorahoituksella ja pääomamenoista 97 %. Lainanhoitokate osoittaa, että konsernin tulora-hoitus riittää lainakorkojen ja -lyhennysten hoitoon, ja lainanhoitokyky on hyvä.
Toimintakertomus
19
Konsernitase (1 000 euroa) 2015 2014
Aineettomat hyödykkeet 427 421
Aineelliset hyödykkeet 50 858 49 833
Sijoitukset 1 982 1 963
Pysyvät vastaavat yhteensä 53 267 52 217
Lyhytaikaiset saamiset 8 899 8 099
Pankkisaamiset 3 916 3 851
Vaihtuvat vastaavat yhteensä 12 815 11 950
Vastaavaa yhteensä 66 082 64 168
Peruspääoma 16 118 16 118
SVOP-rahasto 178 178
Edellisten tilikausien tulos -4 599 -5 686
Tilikauden tulos 2 388 1 087
Oma pääoma yhteensä 14 084 11 697
Vähemmistöosuus 121 120
Pitkäaikainen vieras pääoma 39 889 39 445
Lyhytaikainen vieras pääoma 11 988 12 906
Vieras pääoma yhteensä 51 877 52 351
Vastattavaa yhteensä
66 082
64 168
Omavaraisuusaste 21,5 % 18,4 %
Suhteellinen velkaantuneisuus 68,7 % 67,3 %
Kertynyt alijäämä 31.12., 1 000 eur -2 211 -4 599
Lainakanta 31.12., 1 000 eur 40 802 40 408 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur
0
0
Konsernin omavaraisuusaste on heikompi kuin Eteva kuntayhtymän, koska asumisyksiköt ra-kennetaan pääosin velkarahoituksella. Vieraan pääoman takaisinmaksuun kuluisi yli puolet vuoden toimintatuotoista.
Toimintakertomus
20
Konsernin henkilöstömäärä
Konsernin henkilöstömäärä oli kertomusvuonna 1 303. Henkilötyövuosia oli vuonna 2015 yh-teensä 1188. Ostopalveluna hankittiin 58 henkilötyövuotta ja perhehoitajien toimeksiantosopi-muksista koostui 49 henkilötyövuotta.
KONSERNIN HENKILÖSTÖMÄÄRÄ YHTIÖITTÄIN JA VASTUUALUEITTAIN
2015 2014 2013 2012 muutos % 2014-2015
osuus % 2015
Eteva kuntayhtymä 1 297 1 383 1 364 1 472 -6,2 99,5
Asumispalvelut 853 930 945 993 -8,3 65,5
Päiväaikainen toiminta 216 237 227 265 -8,9 16,6
Erityispalvelut 183 170 147 162 7,6 14,0
Tukipalvelut 45 46 45 52 -2,2 3,5
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy 6 6 5 6 0,0 0,5
Pääjärven Kiinteistöpalvelut Oy 0 0 1 4 - 0,0
YHTEENSÄ 1 303 1 389 1 370 1 482 -6,2 100,0
Tilikauden tuloksen käsittely
Yhtymähallitus esittää yhtymäkokoukselle, että tilikauden ylijäämä 2.128.593,90 euroa siirre-tään edellisten kausien yli-/alijäämätilille, jolloin aiemmin kertyneet alijäämät saadaan kokonai-suudessaan katettua ja kertyneeksi ylijäämäksi muodostuu 25.288,39 euroa oman pääoman suuruuden ollessa 16.143.441,22 euroa. Lisäksi hallitus esittää, että peruspääomalle ei mak-seta korkoa.
Talousarvio
21
Talousarvion toteutuminen
Käyttötalousosan toteutuminen
Etevan palvelutoiminta muodostui kahdesta vastuualueesta: asumispalvelut ja päiväaikainen toiminta (asuminen, perhehoito ja päiväaikainen toiminta) sekä erityispalvelut. Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto muodostavat oman vastuualueen.
Asumispalvelut ja päiväaikainen toiminta
Asumispalvelut ja päiväaikainen toiminta yhdistyivät 1.1.2015 alkaen yhdeksi vastuualueeksi. Uudistuksen tavoitteena oli Etevan strategian mukaisesti asiakaslähtöisyyden lisääminen, osaamisen kehittäminen ja henkilöstön joustava yhteiskäyttö. Yhteiskäyttö tarkoittaa käytän-nössä sitä, että päiväaikaisen toiminnan henkilöstö avustaa asumisyksiköitä aamutoimissa ja asumisyksiköiden henkilöstö jalkautuu asiakkaiden mukana päiväaikaiseen toimintaan. Näin katetaan myös lyhyitä sairaslomasijaisuuksia. Sisäinen liikkuvuus lisääntyi kertomusvuoden ai-kana peräti 49,6 %.
Asiakaslähtöisyyden edistämiseksi yhden yhteisen YKSin (yksilöllinen elämänsuunnittelu) luo-minen asiakkaille, yhteisten toimintatapojen varmistaminen ja yhteinen suojatoimenpideohjeis-tus haastaville asiakkaille, jotka sekä asuvat että käyvät päiväaikaisessa toiminnassa Etevan palveluissa. Palvelujen tarjonnassa on korostettu aktiivisen tuen periaatetta, missä otetaan huo-mioon ja vahvistetaan asiakkaan omaa toimintakykyä, vastuunottoa, itsenäisyyttä, valinnanva-pautta ja positiivista uskallusta.
Vastuualueella on 33 palvelupäälliköä ja 52 vastaavaa ohjaajaa.
Resurssit TP2013 TP2014 2015 TA TP 2015
Henkilöstö (htv) *) 1 118 1 116 983 1 081
Suoritteet 483 982 472 900 426 262 434 506
Tuotot (1 000 €) 70 229 68 865 63 151 64 760
Kulut (1 000 €) -69 606 -67 712 -63 104 -62 868
Kate (1 000 €) 623 1 153 46 1 892
*) TP2013, TP2014 JA TA2015 eivät sisällä perhehoitajien ja vuokratyöntekijöiden työpanosta
Asumispalvelut
Lohjalla ja Vihdissä otettiin käyttöön uudet asumisyksiköt, näihin osa asukkaista siirtyi vanhoista asumisyksiköistä ja osa uusina asiakkaina lapsuudenkodistaan. Muuttovalmennuksen toteutta-minen sekä asukkaille että omaisille mahdollisti onnistuneet muutot. Vihdin työntekijävalin-noissa asiakkaat olivat mukana niin haastatteluissa kuin valintapäätösten tekemisessä. Raase-porissa vietettiin lämminhenkisiä avajaisia, kun onnelliset asiakkaat pääsivät pitkän väistötila-elämän jälkeen palaamaan uudistettuihin tiloihin.
Mäntsälään valmistui uusi rivitalo, johon asukkaat muuttivat vanhoista omakotitaloista. Entistä itsenäisempään asumismuotoon siirtyminen on voimaannuttanut asiakkaita ja tuonut esille hei-dän omia vahvuuksiaan. Yhteistyössä Järvenpään kaupungin vammaispalvelujen ja Uuden-maan Vammaispalvelut Oy:n kanssa käynnistettiin pienkerrostalon rakennushanke Järvenpää-hän. Talon alakertaan on suunnitteilla ryhmäkoti viidelle asiakkaalle ja muihin kerroksiin itse-näisiä tukiasuntoja.
Talousarvio
22
Lasten ja nuorten lyhytaikaishoitoa järjestettiin yhteistyössä päiväaikaisen toiminnan kanssa hyödyntämällä viikonloppuisin vapaana olevia tiloja Järvenpäässä ja Porvoossa. Lasten tila-päisyksikkö muutti uusiin tiloihin Porvoon toimintakeskuksen naapuriin, jolloin henkilöstön yh-teiskäyttö ja toimitilojen hyödyntäminen ristiin onnistuvat joustavasti. Porvoossa on toteutettu myös lyhytaikaishoitoa vammaisten lapsen koteihin.
Asiakkaiden asuttamista kehitysvammapsykiatrian yksiköistä asumispalvelujen yksiköihin on tehostettu ja toimintatapoja kehitetty yhteistyössä erityispalvelujen kanssa. Asiakassiirtoja on toteutettu Lohjan Myllykalliossa ja Vantaan Valmassa.
Tukiryhmätoiminta on vakiintunut ja sen kysyntä on selkeästi kasvanut. Tukiryhmä toimii haas-tavissa asiakastilanteissa ohjaajien apuna ja perehdyttää heitä samalla asiakkaiden arjen oh-jaamiseen. Myös henkilöstön osaamisen kehittäminen on ollut yksi toiminnan painopistealu-eista.
Taide arjen vahvistajana -projektia jatkettiin kertomusvuonna. Projektissa toteutettiin erilaisia taidemuotoja 15 asumispalvelu- ja/tai päiväaikaisen toiminnan yksikössä. Projekti on saanut hyvää palautetta toiminnan monipuolisuudesta ja antanut positiivisia kokemuksia sekä asiak-kaille että henkilöstölle.
Erilaista toimintaa ja tapahtumia järjestettiin yksiköissä runsaasti. Kohteina olivat muun muassa Tallinna, Linnanmäki ja SeaLife, Särkänniemi, kotieläinpuistot, kylpylät, sisävesiristeilyt, Kor-keasaari, Ähtärin eläinpuisto, Hakalan tila ja evakkoretki luontoon. Sadonkorjuujuhlia, diskoja ja karaokeiltoja vietettiin monilla paikkakunnilla, ja yhdet Heinähumpatkin järjestettiin Haka-maan tilan tallissa. Hyvinkään päiväaikaisessa toiminnassa kehitettiin aktiivisesti nukketeatteri-toimintaa.Teatteriryhmä esittikin Etevan 40-vuotisjuhlilla Sirkus-näytelmän.
Vuoden 2015 alusta uudistettiin perhehoidon palvelutuotteet ja niiden hinnoittelu. Kertomusvuo-den aikana Etevan perhehoidossa toimi 29 pitkäaikaista ja 152 lyhytaikaista perhehoitajaa. Per-hehoitoa käyttäviä asiakkaita oli vuoden aikana lähes 200.
Vuoden aikana toteutettin alueellisesti kolme samansisältöistä perhehoitajille suunnattua kou-lutus- ja kehittämispäivää.
Perhehoitajien mentorointitoiminta käynnistettiin pilottina kohderyhmänä uudet pitkäaikaiset perhehoitajat.
Pitkäaikaisille perhehoitajille toteutettiin tukitiimejä yhteensä seitsemän kertaa. Lisäksi järjestet-tiin yksi yhteinen tukitiimi aiheena ravitsemus.
Uusi koti Mäntsälässä
Talousarvio
23
Toiminnallisten tavoitteiden 2015 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Neuvottelut vuokra-asuntojen hankkimiseksi kuntien uudesta raken-nuskannasta
Neuvotteluja käyty 5 kunnan edustajien kanssa
Yhteistyöesitys 5 kun-nalle
3 neuvottelua
Asia otettiin esille myös yhtymäkokouksessa
Suunnitelma vanhoista omakotitaloista luopu-miseksi
Mäntsälä, Järvenpää, Hyvinkää ja Vantaa
5 omakotitalosta luopu-minen
4 talosta suunnittelu käyn-nissä (Lohja, Vihti, Mänt-sälässä 2 taloa)
Törmäsenkatu 8, Lohja -kiinteistölle on uusi käyttö-tarkoitus
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Lasten vaativan asumi-sen yksikön perustami-nen
Yksikön perustaminen 3-4 lapselle
Perustettu, mikäli riittä-västi kysyntää
Ei toteutunut
Nuorten autistien pitkäai-kainen asumispalvelu aloi-tetaan Vantaan Valmassa
Henkilöstö osaa käyttää Boardmaker-ohjelmaa, jotta asiakkaiden kom-munikaatio-mahdollisuu-det paranevat
25 % vakituisesta henki-löstöstä
Erillinen kysely Ohjelman käyttöönotto ja koulutukset ovat vielä kes-ken
Sisäinen liikkuvuus li-sääntyy ja vakiintuu
10 % nousu edellisestä vuodesta
Tuntiseuranta
1-3 päivän sairasloma-sijaisten määrän vähen-tyminen
49,6 % nousu edellisestä vuodesta (asuminen ja päi-väaikainen toiminta yh-teensä)
Monipuolisen osaamisen hyödyntäminen ja lisää-minen
Sairaanhoitajien, sosio-nomien ja avustajien palkkaaminen
Tukiryhmätoiminnan hyödyntäminen
Sairaanhoitajien määrä 20
Sosionomit/erikoisohjaa-jat 5
Avustajat 36
Tukiryhmää käytetty 7 asiakkaalla
20 käytössä, 5 avointa va-kanssia
5
49, joista määräaikaisia 8
20 asiakkaalla eli tavoite ylittynyt
Talousarvio
24
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
No
Nimi
Päivät TA2015
Tunnit TA2015
Päivät TP2015
Tunnit TP2015
Asiakas määrä
TP2015
Asuminen
2.1.1 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu 6 700 5 202 119
2.1.2 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu, las-tensuoj
4 1
2.1.3 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu 1 300 546 3
2.1.4 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu, las-tensuoj
365 1
2.1.5 Lasten ja nuorten tuntihoito 850 3 562 45
2.1.6 Omaan elämään valmennus 2 500 1 482 5
2.1.7 Laaja omaan elämään valmennus 30 68 1
2.2.1 Tuki omaan asuntoon (tuntiperusteinen) 25 000 16 855 85
2.2.2 Vähäinen avun tarve 31 000 32 729 104
2.2.3 Kohtalainen avun tarve 115 000 119 671 401
2.2.5 Suuri avun tarve 26 000 33 851 148
2.2.7 Kaiken kattava avun tarve 37 000 34 640 123
2.2.8 Kaiken kattava avun tarve, lyhytaikainen asuminen 3 1
2.2.9 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen 16 700 11 182 45
2.3.1 Päiväaikainen toiminta asumisyksikössä 6 000 8 096 106
2.3.2 Määräaikainen lisätuki asumispalvelussa 1 200 1 282 20
Asumisen ja työtoiminnan tuki maatilayhteisössä 1 541 7
Asumisen ja työtoiminnan tuki maatilayhteisössä 2 994 10
Pipolakoti pitkäaikainen asuminen (ostopalvelut) 1 304 1
Pipolakoti pitkäaikainen asuminen (ostopalvelut) 2 304 1
No
Nimi
Päivät TA2015
Tunnit TA2015
Päivät TP2015
Tunnit TP2015
Asiakas määrä
TP2015
Perhehoito
3.1.1 Perhehoito, taso 1 13 099 6 774 21
3.1.2 Perhehoito, taso 1, lastensuojeluasiakas 1 092 3
3.1.3 Perhehoito, taso 1, lyhytaikainen perhehoito 2 904 92
3.1.4 Perhehoito, taso 2 (vaativa perhehoito) 7 383 4 126 12
3.1.5 Perhehoito, taso 2, lastensuojeluasiakas 730 3
3.1.6 Perhehoito, taso 2, lyhytaikainen perhehoito 1 811 55
3.1.7 Perhehoito, taso 3 (erityisen vaativa perhehoito) 730 3
3.1.8 Perhehoito, taso 3, lastensuojeluasiakas
3.1.9 Perhehoito, taso 3, lyhytaikainen perhehoito 248 5
Talousarvio
25
Tunnusluku TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Htv 947 914 804 887
Vakinaiset virat/toimet 922 840 761 775
Asiakasmäärä, pitkäaikaiset 797 810 687
Asiakasmäärä, lyhytaikaiset 303 142 221
Asiakasmäärä, parkki/tuntihoito 57 55 78
Perhehoitajien määrä 34 37 29
Perhehoitajien määrä, lyhytaikaiset 138 145 152
Tunnusluku TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Asumisyksiköiden määrä 132 133 125 127
Erillisten asuntojen määrä 30 30 33 33
Talousarvio
26
Päiväaikainen toiminta
Palveluiden suunnittelussa ja kehittämisessä kiinnitettiin erityistä huomiota tila- ja kuljetuskus-tannusten optimointiin. Lammin erillisyksikkö lopetettiin, koska pienenä kahden ohjaajan yksik-könä se oli erittäin haavoittuva. Myös Lopen päiväaikaisen toiminnan tilat olivat ahtaat ja kahden ohjaajan yksikön toiminta haavoittuvaa. Näistä molemmista asiakkaat siirtyivät Kanta-Hämee-seen, jossa on käytössä hyvät ja asianmukaiset tilat. Vantaan päiväaikainen toiminta loppui, koska toimintakeskuksen tilat purettiin, ja päiväaikainen toiminta siirtyi Keravalle ja Tuusulaan, jonne perustettiin uusi yksikkö Kellokoskelle.
Karkkilan terveyskeskuksen kahvilatoimintaa jatkettiin ja Mäntsälässä avattiin vohvelibaari. Jä-senkuntien tilojen käyttö sekä yhteistyö päivittäistavarakaupan kanssa jatkuivat. Työvalmen-nusta lähdettiin kehittämään keskittämällä se yhden palvelupäällikön tehtäväkokonaisuuteen, pilotointi lännessä ja keskisellä alueella alkaa vuoden 2016 alussa. Hyvinkään päiväaikaisessa toiminnassa kehitettiin vahvasti nukketeatteritoimintaa.
Toiminnallisten tavoitteiden 2015 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Sisäisen liikkuvuuden li-sääminen
10 % kasvu edellisestä vuodesta
Tehdyt tunnit 49,6 % nousu edelli-sestä vuodesta (asumi-nen ja päiväaikainen toiminta yhteensä)
YKS-toimintamallin yh-denmukaistaminen
Kaikilla samat työskente-lymenetelmät ja lomak-keet käytössä
YKS-asiakasseuranta Työ käynnissä; YKS-asiakasseurannasta luovuttu
Sisäisten YKS-valmen-tajien koulutus käyn-nissä
Henkilöstörakenteen monipuolistaminen sekä osaamisen hyödyntämi-nen ja lisääminen tätä kautta
Ohjaajatasolla muiden kuin lähihoitajakoulutuk-sen käyneiden osuus li-sääntyy
HRM-seuranta Ei toteutettu, koska käynnissä laajempi henkilöstörakenteen uudistaminen sekä si-säisen liikkuvuuden li-sääminen
Yhteiskunnan tarjoamien palveluiden lisääntyvä käyttö
Jokaisesta yksiköstä lii-kutaan enemmän ulos
Käytössä olevien tilojen kokonaismäärän kehitys
Viikko-ohjelmien seu-ranta
Liikkuvuutta lisätty
Kanta-Hämeen toimin-takeskuksen laajennus
Lopen ja Lammin toi-mintakeskusten lopetta-minen
Viikko-ohjelmat laadittu päiväaikainen toiminta asumisessa –asiak-kaille
Talousarvio
27
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
No
Nimi
Päivät TA2015
Tunnit TA2015
Päivät TP2015
Tunnit TP2015
Asiakas määrä
TP2015
Päiväaikainen toiminta
4.1.1 Tuettu työllistyminen, vähäinen tuen tarve 5 300 115 3
4.1.2 Tuettu työllistyminen, kohtalainen tuen tarve 2 517 29
4.1.3 Tuettu työllistyminen, suuri tuen tarve
4.1.4 Kuntouttava työtoiminta
4.2.1 Työllistymistä ja työssä pysymistä tukeva toiminta 42 000 41 819 225
4.3.1 Osallisuutta tukeva toiminta, vähäinen tuen tarve 34 000 36 177 209
4.3.2 Osallisuutta tukeva toiminta, kohtalainen tuen tarve 24 000 24 498 142
4.3.3 Osallisuutta tukeva toiminta, suuri tuen tarve 30 000 32 230 185
4.3.4 Osallisuutta tukeva toiminta, kaiken kattava tuen tarve
600 4 807 31
4.3.5 Määräaikainen lisätuki päiväaikaisessa toiminnassa 600 231 6
4.3.6 Yksilöllinen tuote, päiväaikainen toiminta 118 1
4.5.1 Kuntouttava työtoiminta 1 173 2
4.5.2 Kuntouttava työtoiminta 2 104 3
4.5.3 Kuntouttava työtoiminta 3 71 1
4.5.4 Kuntouttava työtoiminta 4 sis ateria 1 136 10
4.5.5 Kuntouttava työtoiminta 5 sis ateria 344 3
Työllistymistä ja työssä pysymistä tukeva toiminta (yksit.)
74
Tunnusluku TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Htv 201 202 177 194
Vakinaiset virat/toimet 224 213 197 202
Asiakasmäärä 808 894 708 715
Henkilöstömäärä asiakkaittain 0,25 0,23 0,25 0,27
Tunnusluku TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Toimipisteiden määrä 22 22 18 16
Päiväaikaista toimintaa Espoossa
Talousarvio
28
Erityispalvelut
Erityispalvelujen tavoitteena on turvata asiantuntija- ja erityisosaaminen Etevan palvelutoimin-nassa. Vastuualue muodostuu kolmesta vastuuyksiköstä: palveluratkaisuyksikkö, asiantuntija-palvelut ja kehitysvammapsykiatria. Erityispalvelut tuottaa myös erityishuollon ja kehitysvam-malain edellyttämän yksilöasioiden asiantuntijuuden Eteva-tasolla sekä vastaa lakisääteisen erityishuollon johtoryhmän toiminnan toteuttamisesta.
Palveluratkaisuyksikkö vastaa yhteistyössä eri asiantuntijoiden ja kuntien edustajien kanssa palveluratkaisun suunnittelusta ja tuoteratkaisusta henkilöasiakkaille. Sosiaalityö on tuottanut vuoden 2015 aikana kaksi sosiaalityön katsausta, joihin on kerätty Etevan johtoa varten tietoa asiakkaiden palvelutarpeista sekä yhteiskunnassa käynnissä olevista hankkeista ja lakiuudis-tuksista. Syksyn katsauksen pohjalta Etevan johtoryhmä päätti, että jatkossa kaikkein korkeim-milla palvelutuotteilla oleville asiakkaille tehdään Etevan palveluihin kuuluvana arjen kuntoutus-suunnitelma. Sosiaalityö antaa lisäksi asiakaskohtaista neuvontaa ja ohjausta palvelutoiminnan henkilökunnalle.
Asiantuntijapalveluja on kehitetty vastaamaan asiakkaiden palvelutarvetta ja Etevan strategian mukaista toimintaa. Asumisen ja päiväaikaisen toiminnan yksiköihin nimettiin vastuuasiantun-tija, joka toimii asiantuntijoiden ja yksikön yhteyshenkilönä. Yksikön asiakkaille kohdentuvat asi-antuntijapalvelut suunniteltiin palvelupäälliköiden ja vastuuasiantuntijoiden yhteistyönä. Palve-lutuotteisiin sisältyvillä asiantuntijapalveluilla vahvistetaan ennakoivaa työotetta, jotta mahdolli-siin ongelmatilanteisiin pystytään tarttumaan ajoissa asiakkaan omassa arjessa. Asiantuntija-palvelut ovat toteutuneet asiakkaiden yksilöllisinä palveluina, työyhteisöä tukevina moniamma-tillisina tukitiimeinä sekä yksikkökohtaisina koulutuksellisina tilaisuuksina. Kehitysvammapsyki-atrian työryhmätyötä on kehitetty vastaamaan asiakkaiden jaksojen tavoitteita entistä paremmin sekä tehostamaan työntekijöiden työajan käyttöä. Effica-asiakastietojärjestelmän tilastoimis-käytäntöjä on kehitetty asiantuntijatyön toteutumisen seuraamista varten.
Erityispalvelut vastaa myös kriisi- ja intensiivijaksojen toteutuksesta, vastentahtoisen hoidon tutkimuksista ja toteutuksesta sekä pitkäkestoisesta kuntoutuksesta kolmessa kehitysvamma-psykiatrian yksikössä, jotka sijaitsevat Hämeenlinnassa, Lahdessa ja Keravalla. Vuoden 2015 alusta lähtien kehitysvammapsykiatrian yksiköissä on ollut valmius kriisiasiakkaiden vastaanot-tamiseen. Kriisipaikkojen tarve on pysyvä. Kehitysvammapsykiatrian konsultaatiotoiminta on hankittu ostopalveluna HYKS-sairaanhoitoalueen psykiatrian tulosyksiköltä. Eteva laatii Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin alueella lääkinnälliset kuntoutussuunnitelmat alle 16-vuotiaille asi-akkaille.
Keväästä 2015 lähtien Hämeenlinnan ja Keravan kehitysvammapsykiatrian yksiköiden erikois-ohjaajat (2 henkeä) ovat tuottaneet seksuaaliohjaus- ja neuvontapalvelua Etevan omalle palve-lutoiminnalle.
Etevan kehitysvammapsykiatriset palvelut olivat vahvasti esillä myös kansainvälisessä Euro-pean Association for Mental Health in Intellectual Disability -konferenssissa, joka järjestettiiin Firenzessä syyskuussa 2015.
Yhteistyö asumisen ja päiväaikaisen toiminnan vastuualueen kanssa on lisääntynyt, ja palvelu-toiminnan johdon säännölliset tapaamiset turvaavat asiakaslähtöisen toiminnan.
Palvelutoiminnan ja sen laadun kehittämiseksi osallistuttiin aktiivisesti kansallisiin kehittämis-hankkeisiin, kuten neurokognitiivinen käyttäytymisanalyysikoulutus, Kuntoutujan osallistaminen -hanke, IMO-hanke sekä VIA eli Vammaisten ihmisoikeudet asumisessa -projekti. Vuonna 2015 erityispalvelut oli mukana valmistelemassa ESR-hanketta Osallisuuden varmistaminen ja syr-jäytymisen ehkäiseminen vammaissosiaalityön asiakasprosessissa, joka sai myönteisen rahoi-tuspäätöksen vuoden 2016 alussa. Erityispalvelut toteutti Etevan henkilöstölle 28 täydennys-koulutustilaisuutta.
Erityispalvelujen johtamisjärjestelmän kehittäminen on mahdollistanut hyvän toiminnallisen ja taloudellisen tuloksen. Toimiva johtamisjärjestelmä ja johtamisosaaminen ovat olleet keskeisiä tavoitteita, joiden tuloksena henkilöstön hyvinvointi ja ammatillinen osaaminen on vahvistunut.
Talousarvio
29
Resurssit TP2013 TP2014 2015 TA 2015 TP
Henkilöstö (htv) 143 157 156 161
Suoritteet 11 889 13 133 13 930 14 144
Tuotot (1 000 €) 8 086 9 483 9 928 9 309
Kulut (1 000 €) -8 948 -9 537 -9 936 -9 073
Kate (1 000 €) -862 -55 -8 236
Henkilöstöä Etevan 40-vuotisjuhlissa
Toiminnallisten tavoitteiden 2015 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Uuden palvelutuoteluet-telon mukaisten tuote-muutosten toteuttaminen
n. 170 asiakasta Muutokset on tehty 1.5. ja 1.9.2015 mennessä
Toteutunut 30.9. men-nessä
Asiakastarpeeseen pe-rustuvien palvelutuote-muutosten toteuttaminen
n. 60 asiakasta Effican palvelutarpeen arviointijonon tilanne ar-viointikauden päätyttyä
Vuoden aikana palvelu-tuote muuttunut 61 asi-akkaalla
Vuoden aikana tehtiin li-säksi palveluratkaisu 175 uudelle tai palvelua aloittavalle asiakkaalle
Sosiaalityön asiantunti-juuden hyödyntäminen Eteva-tasoisessa toimin-nan ja palveluiden suun-nittelussa (rakenteelli-nen sosiaalityö)
2 sosiaalityön katsausta Johdon arvio 2 sosiaalityön katsausta toteutunut
Vaikuttaneet toiminnan kehittämiseen
Talousarvio
30
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Haastavaan asiakastyö-hön liittyvän osaamisen kehittäminen palveluja tuottavissa yksiköissä (asuminen ja kepsyt)
Palveluja tuottavat yksi-köt hoitavat haastavat ti-lanteet aiempaa parem-min
1. Uhka- ja väkivaltail-moitusten määrä
2. Johdon arvio
3. Koulutustilaisuuksien määrä
4. Palautekysely erityis-palveluista
Osaamista pystyttiin ke-hittämään muun mu-assa koulutusten ja seu-rannan avulla
Uhka- ja väkivalta-ilmoi-tusten määrä lisääntyi, koska haasteellisten asiakastilanteiden määrä kasvoi ja ilmoitta-mismenettelyä tehostet-tiin.
Kehitysvamma-psykiat-rian yksiköissä uhka- ja väkivalta-tilanteet vähe-nivät kahdessa ja li-sääntyivät yhdessä yksi-kössä
Turvallisuusteemaan liit-tyviä koulutuksia ja ta-pahtumia järjestettiin 58 kpl
Vuonna 2015 valmistui yksi uusi Avekki-koulut-taja
Sisäiset ja ulkoiset asi-akkaat ovat tyytyväisiä palveluun
Asiantuntijaosaamisen vahvistuminen ja käyttä-minen asiakkaiden ar-jessa
Asiantuntijapalveluiden myynnin lisääminen
Asiakastyytyväisyysky-sely
Myynnin kokonaismäärä
Asiakastyytyväisyys-ky-selyjen pohjalta yhteis-työhön ja osaamiseen ollaan tyytyväisiä, mutta toimintamalleissa on vielä kehittämistarpeita
Ulkoisen myynnin koko-naismäärä pysyi aiem-malla tasolla
Kehitysvammapsykiat-rian palvelut ovat kilpai-lukykyisiä ja myös kan-sallisesti kysyttyjä
Asiakaspaikkojen täyttö-aste keskimäärin 95 %
Ulkokuntalaisten asiak-kaiden määrä 20 % vuo-sitasolla
Effica- ja talousrapor-tointi
Täyttöaste keskimäärin 98,7 % eli tavoite ylitty-nyt
Ulkokuntalaisten määrä 26,3 % eli tavoite ylitty-nyt
Liikkuvien kehitys-vamma-psykiatristen palvelujen käyttö lisään-tyy
Liikkuvia palveluja toteu-tettu vuoden aikana 10 kpl
Määrällinen seuranta Toteutunut 9 kpl
Talousarvio
31
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Erityispalvelujen proses-sien kuvaaminen: 1) asi-akkaaksi tuloprosessi ja 2) palveluprosessi
Prosessikuvaukset val-miit ja toimitaan niiden mukaisesti
Johdon arvio Prosessikuvaukset ovat valmistuneet, käyttöön-otto on vielä kesken
Effican hyödyntäminen ajanvarauksessa
Kaikki asiantuntijat käyt-tävät ajanvarauskirjaa
Effica-raportointi Kaikki asiantuntijat käyt-tävät ajanvarauskirjaa
Kehittämishankkeilla luodaan uusia toiminta-malleja tukitiimitoimin-taan ja kehitysvamma-psykiatrian palveluun
Eteva-tasoiset kehittä-mishankkeet
Hankeraportointi Eteva on osallistunut seuraaviin hankkeisiin ja niiden tulokset ovat vai-kuttaneet suoraan toi-minnan kehittämiseen:
Kuntoutujan osallisuus –hanke
Neuropsykologinen kou-lutus (Nero)
Vammaisten ihmisoikeu-det asumisessa –pro-jekti (VIA)
Lisäksi tehty valmistelu-työtä uusien kansallisten hankkeiden osalta
Asiantuntijaosaamista tarjotaan valtakunnalli-sesti koulutustehtäviin
Asiantuntijakoulutusten määrä 5 vuodessa
Effica- ja talousrapor-tointi
Toteutunut 5 kpla
Asiantuntijaresurssien käyttö Etevan sisäisessä täydennyskoulutuksessa
1,5 htv työpanos
Koulutustilaisuuksia 40 vuodessa
HRM-järjestelmä Toteutunut 36 kpl
Jalkautuvien palveluiden määrän lisääminen
1 kpl kuukaudessa Effica- ja talousrapor-tointi
Jalkautuvissa palve-luissa on hieman li-säystä
Tukitiimien määrän li-sääminen
Asumisessa ja päiväai-kaisessa toiminnassa toteutetaan palvelutuo-teuudistuksen mukai-sesti 292 tukitiimiä vuo-dessa
Toteutuneiden tukitii-mien määrä
Tavoite ylitetty
Toteutunut 395 tukitiimiä vuodessa
Yksilöllisten tukitiimien määrän lisääminen
Yksilöllisiä tukitiimejä 25 vuodessa
Toteutuneiden tukitii-mien määrä
Raportointijärjestelmä ei tuota tätä tietoa
Talousarvio
32
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Asiantuntijapalveluiden tuottaminen palvelu-tuote-uudistuksen mu-kaisesti
Palvelutuotekohtaisesti tuotetaan sovittu asian-tuntijapalvelu
Effica-raportointi, ajan-varauskirjat
Raportointi saatu kun-toon vasta loppuvuo-desta
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Palveluratkaisut ja asiantuntijapalvelut
Tunnusluku TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Htv 33 29 31 30
Vakinaiset virat/toimet 51 48 48 47
Palveluratkaisujen määrä 171 350 474
Tukitiimit 121 211 317 395
Asiantuntijatyö tunteina *) 14 020 10 540
*) Toteuma 2015 on ajalta 1.4.-31.12.2015. Alkuvuoden tilastointitiedot ovat puutteelliset, koska tietojen kerääminen raportille vaati kirjaamiskäytännön muutoksen
Kehitysvammapsykiatria
No
Nimi
Päivät TA2015
Tunnit TA2015
Päivät TP2015
Tunnit TP2015
Asiakas määrä
TP2015
Kehitysvammapsykiatrian yksiköt
6.1.1 Kriisijakso 2 290 2 026 25
6.1.2 Intensiivijakso 4 060 3 881 54
6.1.3 Kuntoutusjakso I 2 900 5 213 22
6.1.4 Kuntoutusjakso II 2 900 1 061 3
6.1.5 Lapsen tai nuoren intensiivijakso 1 100 895 21
6.1.6 Lapsen tai nuoren kuntoutusjakso 680 456 3
6.1.7 Liikkuva kehitysvammapsykiatrian palvelu 1 1
6.1.8 Lisätuote lastensuojelun asiakkaalle
6.1.9 Yksilöllinen tuote, kehitysvammapsykiatria 198 5
Tunnusluku TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Htv 110 121 125 131
Vakinaiset virat/toimet 104 102 102 101
Toimipisteiden määrä 3 3 3 3
Asiakaspaikkojen määrä 42 42 42 42
Talousarvio
33
Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto
Etevan tukipalvelut muodostuvat henkilöstötoimesta ja taloushallinnosta sekä hallinnosta ja viestinnästä osana kuntayhtymän johtoa. Tukipalvelut on Etevan palvelutoiminnan sekä tilaaja- ja henkilöasiakkaiden yhteistyökumppani, joka tarjoaa asiantuntijapalveluja ja arjen tukea sekä varmistaa, että Eteva on strategiansa mukaisesti hyvinvoiva ja tuottava yhteisö.
Henkilöstötoimi tuottaa kuntayhtymän henkilöstöhallinnolliset ja palkanmaksatukseen liittyvät palvelut sekä valmistelee ja toteuttaa henkilöstösuunnitteluun, henkilöriskien hallintaan, turval-lisuuteen, työhyvinvointiin, osaamisen kehittämiseen ja henkilöstön saatavuuteen liittyviä pal-veluja. Henkilöstötoimi vastaa myös talousarvion valmistelusta henkilöstökustannusten osalta sekä edustuksellisen yhteistoiminnan järjestämisestä.
Vuonna 2015 arvioitiin palkanmaksatukseen liittyvät prosessit ja käynnistettiin palkkajärjestel-män uusiminen. Sähköinen matkanhallintajärjestelmä otetaan käyttöön keväällä 2106. Henki-löstösuunnittelua tukeva Etevan henkilöstömitoitusmalli valmistui, mallia käytetään sekä talous-arvion valmistelun apuvälineenä että henkilöstöresurssien ohjausvälineenä operatiivisessa toi-minnassa. Työnohjauspalvelut kilpailutettiin. Syksyllä käynnistetiin rekrytoinnin uudistamisen valmistelu, jonka keskeisiä tehtäviä ovat rekrytointiprosessin keskittäminen sovituin osin sekä määräaikaisen henkilöstötarpeen vähentäminen. Työsuojelun ja työturvallisuuden osalta otet-tiin käyttöön muun muassa uusille työntekijöille suunnattu Turvallinen työyhteisö -perehdytys-koulutus. Lisäksi käynnistettiin sisäisten valmentajien koulutus, mikä keskittyy rakenteisen kir-jaamisen ja yksilökeskeisten suunnitelmien tavoitteiden toteuttamiseen.
Työhyvinvointiin vaikuttavista toimista mainittakoon ergonomiahanke ja sairauspoissaolojen omailmoitusajan pidentämisen pilotointi. Ergonomiahankkeen tavoitteena on ennaltaehkäistä työperäisten tuki- ja liikuntaelinvaivojen syntyä, lisätä työviihtyvyyttä ja kannustaa henkilöstöä omaehtoiseen työkyvyn ylläpitoon. Sairauspoissaolojen omailmoitusajan pidentämisen pilotoin-nin tavoitteena on tiivistää esimiehen ja työntekijän välistä yhteydenpitoa sairauspoissaolon ai-kana, seurata yhteydenpidon vaikutuksia sairauspoissaolopäivien määrään ja vähentää työter-veyshuollon kustannuksia. Omailmoitusaikaa pidennettiin pilottiyksiköissä kolmesta viiteen päi-vään.
Taloushallinto vastaa ulkoisesta ja sisäisestä laskentatoimesta sekä tietohallinnosta. Ulkoinen laskentatoimi vastaa kirjanpidon oikeellisuudesta, laskutuksesta ja rahaliikenteestä sekä kon-sernin maksuvalmiudesta. Sisäinen laskentatoimi vastaa budjetoinnista, raportoinnista, tulos-analysoinnista ja tuotehinnoittelusta. Tilivuoden aikana otettiin käyttöön uusi budjetointi-, rapor-tointi- ja analysointityökalu, Tabella, jonka käyttö laajennetaan vuoden 2016 alussa koskemaan koko kuntayhtymää sekä tytäryhtiöitä.
Tietohallinto vastaa siitä, että henkilökunnalla on käytettävissään tarpeen edellyttämät ja asian-mukaiset tietotekniset työvälineet, sekä näiden työvälineiden ylläpidosta ja kehittämisestä. Tie-tohallinto käyttöönotti tukipyyntöjen käsittelyn nopeuttamiseksi itsepalveluportaalin, jonka avulla pystytään myös lisäämään itseohjautuvaa ongelman ratkaisua. Vuoden 2014 syksyllä käynnis-tynyt Effica-osaamisen kehittäminen Etevan palveluyksiköissä –projekti jatkui koko kertomus-vuoden. Projektin tavoitteena on lisätä toimintayksiköissä asiakastietojärjestelmään liittyvää osaamista ja sitä kautta tuottaa laadukkaampaa asiakastietoa ja tehostaa toimintaa.
Kuntayhtymän johtoon on sijoitettu yleishallinto, viestintä, Etevan luottamuselimet (yhtymäko-kous, yhtymähallitus ja tarkastuslautakunta), toimitusjohtaja ja erityishuollon lakisääteiset teh-tävät, kuten erityishuollon johtoryhmä. Kuntayhtymän johto johtaa kuntayhtymää hallintosään-nön pohjalta.
Hallinto tukee muuta organisaatiota hankinta-, hallinto- ja päätöksentekomenettelyyn liittyvissä tehtävissä. Lisäksi hallinto vastaa tarkastuslautakunnalle tehtävästä valmistelusta ja esittelystä, luottamuselinten kokousten valmistelusta sekä niihin liittyvästä virallisesta tiedottamisesta. Hal-linto vastaa myös Etevan kirjaamosta, asiakirjahallinnosta, arkistotoimesta ja keskitetyistä han-kinnoista. Hallinto organisoitiin kertomusvuonna eläköitymisten myötä uudelleen toimitusjohta-jan alaisuuteen ja Etevaan palkattiin hallintopäällikkö. Vuonna 2015 käynnistettiin hallinnon pro-sessien kuvaaminen ja uudistaminen. Lisäksi on muun muassa valmisteltu uusi hallintosääntö
Talousarvio
34
kevään 2016 yhtymäkokoukselle sekä selvitetty Etevan sopimusten ja sopimushallinnan tila jat-kokehittämistä varten.
Etevaan perustettiin erillinen viestintäyksikkö 1.1.2015 alkaen. Yksikön tehtävänä on suunni-tella, toteuttaa, arvioida ja kehittää Etevan strategian mukaiseen tahtotilaan vaikuttavia ja sitä edistäviä viestinnällisiä sisältöjä, menetelmiä ja toimenpiteitä sekä antaa viestintätukea tulos-alueille. Viestintä vastaa kuntayhtymän viestintäkanavista: intra, internet, uutiskirje, henkilöstö-lehti, sidosryhmälehti, Facebook ja muut sosiaalisen median kanavat, esitteet. Viestinnän vas-tuulla ovat lisäksi asiakastyytyväisyyskyselyt (henkilö- ja tilaaja-asiakkaat sekä omaiset) ja va-paaehtoistoiminnan vakiinnuttaminen palvelutuotantoa täydentävänä toimintana. Viestintä vas-taa myös Eteva-tason kehittämishankkeiden koordinoinnista. Vuonna 2015 viestintä vastasi Etevan 40-vuotisjuhlavuoden tapahtumista ja käynnisti muun muassa intranetin uudistamispro-jektin.
Toiminnallisten tavoitteiden 2015 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Terveysperusteisten poissaolojen määrän vä-heneminen
1,5 % Terveystalon ja henkilös-töhallinnon raportit
Sairauspoissaolojen määrä väheni 0,6 %.
Työ- ja työmatkatapatur-mien kokonaismäärän vähentyminen
15 % Terveystalon ja henkilös-töhallinnon raportit
Työtapaturmien määrä pysyi ennallaan
Työmatkatapaturmien määrä kasvoi 23:een (2014: 13 kpl)
Strategian toteutuminen arjessa
Strategian toimeenpano-suunnitelman toteutumi-nen
Johdon arvio
Strategiset tulosmittarit
Strategia ja toimeen-panosuunnitelma ovat toteutunut suunnitel-lusti, mikä näkyy Ete-van tuloksessa ja toi-minnan laadussa
Vapaaehtoistoiminnan vakiinnuttaminen
Vapaaehtoistoiminta on käynnistynyt 5 palvelu-päällikön alaisissa yksi-köissä
Vapaaehtoistoiminnan kumppaneiden määrä
Vapaaehtoisten määrä
Vapaaehtoistoimintaa hyödyntävien yksiköiden määrä
5 palvelupäällikkö-alu-etta
8 vapaaehtoista
6 yksikköä
Talousarvio
35
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2015
Asiakaspalautejärjestel-män hyödyntäminen toi-minnan kehittämisessä
Asiakaspalautejärjes-telmä on otettu käyttöön eri asiakasryhmissä
Toteutettujen asiakasky-selyiden määrä
Asiakaspalaute-järjes-telmä on otettu käyt-töön
Kyselyt on toteutettu henkilö- ja tilaaja-asiak-kaille sekä omaisille (3/3)
Tulokset on raportoitu ja huomioitu toiminnan jatkokehittämisessä
Etevan aktiivinen mark-kinointi työnantajana sekä asiakaslähtöisenä ja monimuotoisena pal-veluntuottajana
Uudet tai laajentuneet ti-laaja-asiakkuudet
Eteva on haluttu työnan-taja
Toteutuneiden suorittei-den määrä
Kuntakontaktien määrä
Hakemukset avointa vir-kaa/tointa kohden
448 650 kpl / 2 % yli ta-voitteen
Myynti lisääntyi
90
Hakemuksia saatiin 11,7 avointa tehtävää kohden
Henkilöstöä Etevan 40-vuotisjuhlissa
Talousarvio
36
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
ResurssResurssit TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Tukipalvelut yhteensä
Henkilöstö (htv) 48 47 49 48
Tuotot 572 898 428 422 532 600 569 176
Kulut -5 498 645 -5 492 751 -6 795 001 -5 608 539
Kate -4 925 747 -5 064 329 -6 262 401 -5 039 363
Kuntayhtymän johto
Henkilöstö (htv) 4 3 6 6
Tuotot 0 -5 489 85 000 88 209
Kulut -590 639 -442 835 -1 111 604 -804 906
Kate -590 639 -448 324 -1 026 604 -716 697
Henkilöstötoimi
Henkilöstö (htv) 20 20 20 19
Tuotot 383 389 294 793 311 000 338 567
Kulut -2 295 758 -2 302 276 -2 766 732 -2 147 016
Kate -1 912 369 -2 007 483 -2 455 732 -1 808 449
Talous/tietohallinto
Henkilöstö (htv) 24 24 23 23
Tuotot 189 509 139 118 136 600 142 400
Kulut -2 612 248 -2 747 640 -2 916 665 -2 656 617
Kate -2 422 739 -2 608 522 -2 780 065 -2 514 217
Erityishuollon johtoryhmän toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Tunnusluku TP2013 TP2014 TA2015 TP2015
Päätöskokoukset 25 33 32 34
Erityishuolto-ohjelmat 195 206 200 100
Yksilölliset palvelutuotteet 13 29 13 9
Tahdonvastainen erityishuolto 15 37 45 23
Suojatoimenpiteet 4 133 5 706 4 100 6 327
Talousarvio
37
Tuloslaskelmaosan toteutuminen
TOIMINTATUOTOT TP2015 TA2015 Poikkeama
Myyntituotot 67 532 702 65 751 653 1 781 049
Jäsenkunnat 62 684 724 62 029 749 654 975
Muut ulkoiset asiakkaat 4 847 978 3 721 904 1 126 074
Maksutuotot 2 441 085 2 577 603 -136 518
Muut maksutuotot 2 441 085 2 577 603 -136 518
Tuet ja avustukset 396 853 319 500 77 353
Asuntojen vuokratuotot 4 088 531 4 077 787 10 744
Muut toimintatuotot 116 486 32 500 83 986
TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 74 575 657 72 759 043 1 816 614
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut -51 369 053 -51 467 969 98 916
Palkat ja palkkiot -40 048 546 -40 146 021 97 475
Eläkekulut -7 767 765 -7 923 103 155 338
Muut henkilösivukulut -2 472 496 -2 369 947 -102 549
Vapaaehtoiset henkilöstökulut -1 080 246 -1 028 898 -51 348
Palvelujen ostot -9 968 176 -9 753 468 -214 708
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 910 679 -2 029 420 118 741
Avustukset -388 570 -346 900 -41 670
Kiinteistökulut -8 124 952 -8 331 973 207 021
Muut toimintakulut -288 771 -295 721 6 950
TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -72 050 201 -72 225 451 175 250
TOIMINTAKATE 2 525 456 533 592 1 991 864
Rahoitustuotot ja -kulut 38 893 7 800 31 093
VUOSIKATE 2 564 349 541 392 2 022 957
Poistot ja arvonalentumiset -435 755 -503 100 67 345
TILIKAUDEN TULOS 2 128 594 38 292 2 090 302
Yhtymäkokous on 18.12.2014 asettanut vuoden 2015 sitovaksi tavoitetasoksi tuloslaskelman toimintakatteen. Kiinteistökulut on niiden merkittävyyden vuoksi esitetty yhtenä kokonaisuutena (vrt. tuloslaskelma).
Talousarvio
38
Investointiosan toteutuminen
TP2015 TA2015 Poikkeama
Palvelutoiminnot
Muut aineelliset hyödykeet 238 573 380 000 -141 427
Ajoneuvot 111 669 135 000 -23 331
Muut laitteet ja kalusteet 126 904 245 000 -118 096
Tukipalvelut
Aineettomat hyödykkeet 184 067 421 250 -237 183
Järjestelmälisenssit 74 231 61 250 12 981
Muut pitkävaikutteiset menot 12 456 360 000 -347 544
Ennakkomaksut 97 380 0 97 380
Muut aineelliset hyödykeet 60 564 10 000 50 564
Ajoneuvot 44 564 0 44 564
Muut laitteet ja kalusteet 16 000 10 000 6 000
Investoinnit yhteensä 483 204 811 250 -328 046
Rahoitusosan toteutuminen
TP2015 TA2015 Poikkeama
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 2 564 349 541 392 2 022 957
Investointien rahavirta
Investointimenot -483 204 -811 250 328 046
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden
luovutustulot 18 625 32 500 -13 875
Pysyvien vastaavien sijoitusten
luovutustulot 1 682 0 1 682
Toiminnan ja investointien rahavirta 2 101 452 -237 358 2 338 810
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset -1 461 303 0 -1 461 303
Rahavarojen muutos 640 149 -237 358 877 507
Rahavarat 31.12. 3 131 080
Rahavarat 1.1. 2 490 931
Tilinpäätöslaskelmat
39
Tilinpäätöslaskelmat
Tuloslaskelma
1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014
Toimintatuotot
Myyntituotot 67 581 414,93 69 527 203,56
Maksutuotot 2 441 085,27 2 544 554,35
Tuet ja avustukset 396 853,46 436 279,64
Muut toimintatuotot 4 156 303,52 4 297 097,94
74 575 657,18 76 805 135,49
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -40 048 545,98 -42 204 245,34
Henkilösivukulut
Eläkekulut -7 767 765,04 -8 311 610,63
Muut henkilösivukulut -2 472 496,18 -2 474 794,99
Palvelujen ostot -11 023 278,38 -11 284 659,42
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 132 292,90 -2 241 662,00
Avustukset -388 570,15 -434 518,72
Muut toimintakulut -8 217 252,55 -8 413 100,64
-72 050 201,18 -75 364 591,74
Toimintakate 2 525 456,00 1 440 543,75
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 387,97 3 802,76
Muut rahoitustuotot 46 908,43 47 882,32
Korkokulut -8 399,71 -13 460,50
Muut rahoituskulut -4,03 -963,15
38 892,66 37 261,43
Vuosikate 2 564 348,66 1 477 805,18
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -435 754,76 -379 232,68
Tilikauden tulos 2 128 593,90 1 098 572,50
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 2 128 593,90 1 098 572,50
Tilinpäätöslaskelmat
40
Rahoituslaskelma
1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 2 564 348,66 1 477 805,18
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot -483 203,65 -551 852,16
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 18 624,90 8 835,00
Pysyvien vastaaavien sijoitusten luovutustulot 1 681,88 0,00
Pysyvien vastaaavien sijoitusten arvonaleneminen 0,00 1 063 271,84
-462 896,87 520 254,68
Toiminnan ja investointien rahavirta 2 101 451,79 1 998 059,86
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos -985 648,38 89 322,10
Korottomien velkojen muutos -475 654,72 -2 033 298,65
Rahoituksen rahavirta -1 461 303,10 -1 943 976,55
Rahavarojen muutos 640 148,69 54 083,31
Rahavarat 31.12. 3 131 079,75 2 490 931,06
Rahavarat 1.1. 2 490 931,06 2 436 847,75
640 148,69 54 083,31
Tilinpäätöslaskelmat
41
Tase
VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 119 410,81 90 302,70
Muut pitkävaikutteiset menot 209 093,58 329 812,20
Ennakkomaksut 97 380,05 0,00
425 884,44 420 114,90
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset 391 130,91 414 835,85
Koneet ja kalusto 604 667,86 557 908,47
995 798,77 972 744,32
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 13 485 540,00 13 487 221,88
Muut lainasaamiset 300 000,00 300 000,00
13 785 540,00 13 787 221,88
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 15 207 223,21 15 180 081,10
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 7 856 951,82 6 726 182,73
Muut saamiset 680 039,12 694 073,78
Siirtosaamiset 426 091,63 557 177,68
8 963 082,57 7 977 434,19
Rahat ja pankkisaamiset 3 131 079,75 2 490 931,06
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 12 094 162,32 10 468 365,25
VASTAAVAA YHTEENSÄ 27 301 385,53 25 648 446,35
Tilinpäätöslaskelmat
42
VASTATTAVAA 31.12.2015 31.12.2014
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä -2 103 305,51 -3 201 878,01
Tilikauden yli- / alijäämä 2 128 593,90 1 098 572,50
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 16 143 441,22 14 014 847,32
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
Ostovelat 1 003 949,91 1 394 419,40
Muut velat 2 284 966,21 1 999 205,13
Siirtovelat 7 869 028,19 8 239 974,50
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 11 157 944,31 11 633 599,03
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 27 301 385,53 25 648 446,35
Tilinpäätöslaskelmat
43
Konsernituloslaskelma
1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014
Toimintatuotot 75 481 535,47 77 768 387,59
Toimintakulut -70 199 957,99 -73 683 926,87
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta -1 291,58 -5 079,34
Toimintakate 5 280 285,90 4 079 381,38
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 643,31 7 146,62
Muut rahoitustuotot 46 172,19 47 103,39
Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista 0,00 -128 993,55
Korkokulut -636 063,72 -733 025,81
Muut rahoituskulut -3 948,07 -2 799,55
Vuosikate 4 687 089,61 3 268 812,48
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -2 298 838,93 -2 153 271,70
Tilikauden tulos 2 387 722,32 1 086 658,10
Vähemmistöosuudet -528,36 -28 882,68
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 2 387 722,32 1 086 658,10
Tilinpäätöslaskelmat
44
Konsernirahoituslaskelma
1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 4 687 089,61 3 268 812,48
Tulorahoituksen korjauserät -4 202,49 -132 263,54
4 682 887,12 3 136 548,94
Investointien rahavirta
Investointimenojen lisäykset -3 840 312,55 -4 865 387,73
Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 36 506,71
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 515 939,88 450 000,00
-3 324 372,67 -4 378 881,02
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 358 514,45 -1 242 332,08
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset -77 879,79 -115 225,45
Antolainasaamisten vähennykset 58 086,62 230 860,97
-19 793,17 115 635,52
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 356 906,00 2 090 590,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -963 211,51 -886 392,51
393 694,49 1 204 197,49
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos -799 804,91 -6 883,94
Korottomien velkojen muutos -867 736,87 194 447,51
-1 667 541,78 187 563,57
Rahoituksen rahavirta -1 293 640,46 1 507 396,58
Rahavarojen muutos 64 873,99 265 064,50
Rahavarat 31.12. 3 916 071,44 3 851 197,45
Rahavarat 1.1. 3 851 197,45 3 586 132,95
64 873,99 265 064,50
Tilinpäätöslaskelmat
45
Konsernitase
VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 120 175,63 91 286,04
Muut pitkävaikutteiset menot 209 093,58 329 812,20
Ennakkomaksut 97 380,05 0,00
426 649,26 421 098,24
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet 3 669 845,37 3 630 526,02
Rakennukset 46 583 012,39 41 944 690,41
Koneet ja kalusto 604 805,10 559 349,34
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 3 698 911,88
50 857 662,86 49 833 477,65
Sijoitukset
Osakkuusyhtiöosuudet 190 164,49 154 552,46
Muut osakkeet ja osuudet 1 229 788,88 1 240 643,39
Muut saamiset 562 568,33 567 532,68
1 982 521,70 1 962 728,53
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 53 266 833,82 52 217 304,42
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 7 726 348,77 6 668 645,95
Muut saamiset 717 169,14 867 117,08
Siirtosaamiset 455 405,18 563 355,15
8 898 923,09 8 099 118,18
Rahat ja pankkisaamiset 3 916 071,44 3 851 197,45
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 12 814 994,53 11 950 315,63
VASTAAVAA YHTEENSÄ 66 081 828,35 64 167 620,05
Tilinpäätöslaskelmat
46
VASTATTAVAA 31.12.2015 31.12.2014
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83
Muut omat rahastot 177 591,99 177 591,99
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -4 599 197,24 -5 685 855,34
Tilikauden yli-/alijäämä 2 387 722,32 1 086 658,10
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 14 084 269,90 11 696 547,58
VÄHEMMISTÖOSUUDET 120 680,85 120 152,49
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoituslaitoksilta 39 888 860,76 39 444 924,12
Lyhytaikainen
Lainat rahoituslaitoksilta 912 969,36 963 211,51
Ostovelat 1 420 364,92 2 012 539,19
Muut velat 1 615 292,27 1 502 899,05
Siirtovelat 8 039 390,29 8 427 346,11
11 988 016,84 12 905 995,86
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 51 876 877,60 52 350 919,98
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 66 081 828,35 64 167 620,05
Tilinpäätöksen liitetiedot
47
Tilinpäätöksen liitetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Kuntayhtymän tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
1) Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintame-noon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on las-kettu kuntayhtymän hallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperus-teet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Selvitys suunnitelman mukaisten poisto-jen perusteisteista ja niiden muutoksista.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.
Johdannaissopimukset
Johdannaissopimukset koostuvat koronvaihtosopimuksista, jotka on tehty suojaamistarkoituk-sessa korkokulujen vaihtelun pienentämiseksi. Sopimuksia on eri maturiteeteille ja pisin sopi-mus on voimassa 7.11.2022 saakka.
Konsernitili
Kuntayhtymän kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisesti sopimukseen liitetyn kuntayh-tymän 100% omistetun tytäryhteisön rahavarat esitetään kuntayhtymän tilinpäätöksessä sekä rahojen ja pankkisaamisten lisäyksenä että lyhytaikaisena velkana tytäryhteisöille. Vastaavasti tytäryhteisön negatiivinen tilin saldot esitetään sekä kuntayhtymän lyhytaikaisena lainasaami-sena tytäryhteisöltä että rahojen ja pankkisaamisten vähennyksenä.
Vuoden 2015 taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät konsernitilin yhteenlaskettua saldoa pankissa 3.086.670,55 euroa. Konsernitiliin liittyviä lyhytaikaisia velkoja tytäryhtiölle on 628.504,73 euroa.
Tilinpäätöksen liitetiedot
48
Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteet
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty molemmat tytäryhtiöt, 100% omistettu Uudenmaan Vam-maispalvelut Oy ja 60% omistettu Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta.
Lisäksi on yhdistelty kaksi osakkuusyhtiötä Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo 49 % omistus-osuus sekä Kiinteistöosakeyhtiö Järvenpääntie 640 Y 42,9174 % omistusosuus.
Sisäiset liiketapahtumat ja katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty konsernitu-loslaskelmaan ja konsernitasetta laadittaessa. Olennaisia sisäisiä katteita ei ole.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kuntayhtymän ja konsernin tytäryhtiöiden keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty hankin-tamenomenetelmällä.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa ja kon-sernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
2) Kuntayhtymän toimintatuotot 2015 2014
Kehitysvammaisten erityishuolto
Asumispalvelut 51 272 979,31 55 154 619,34
Päiväaikainen toiminta 13 928 163,85 13 622 011,99
Erityispalvelut 8 836 647,56 7 620 498,66
74 037 790,72 76 397 129,99
Kuntayhtymähallinto 537 866,46 408 005,50
Yhteensä 74 575 657,18 76 805 135,49
3) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Koko Eteva kuntayhtymä -konsernissa suunnitelman mukasiet poistot on laskettu pysyvien vastaavien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöajan mukaan.
Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat seuraavat:
Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto
Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto
Rakennukset ja rakennelmat 25-40 vuotta tasapoisto
Rakennusten perusparannus 10-20 vuotta tasapoisto
Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta tasapoisto
Koneet ja kalusto 3-7 vuotta tasapoisto
Tilinpäätöksen liitetiedot
49
4) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistoalaisten investointien vastaa-vuudesta
Kuntayhtymä
Vuosina 2014-2018:
Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 521 828,49
Keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintameno 459 159,13
Ero (€) 62 669,36
Ero (%) 14
Keskimääräiset suunnitelman mukasiet poistot poikkeavat vuosien 2014-2018 aikana 14 %. Kuntayhtymän hankinnat ovat vähäisiä auto-, kalusto- ja lisenssihankintoja ja joiden suuruus on vain 0,6 % toimintatuotoista.
Konserni
Vuosina 2014-2018:
Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 2 305 422,13
Keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintameno 2 426 720,86
Ero (€) -121 298,73
Ero (%) -5
Investointi- ja poistotason poikkeama -5% johtuu osin siitä, että tarkastelujaksoon ajoittui paljon investointihankintoja.
5) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Toimintatuotot 2015 2014 2015 2014
Kiinteistöjen myynnistä 223 847,96 0,00 0,00 0,00
Koneiden ja kaluston myynnistä 35 863,81 8 950,00 35 863,81 8 950,00
Osakkeiden myynnistä 60 645,09 0,00 3 318,12 0,00
Yhteensä 320 356,86 8 950,00 39 181,93 8 950,00
6) Osinkotuotot ja peruspääoman korkotuotot
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Muut rahoitustuotot 2015 2014 2015 2014
Osinkotuotot, puhelinosakkeista 17 438,00 18 245,00 17 438,00 18 245,00
Muut rahoitustuotot, Espoon kau-punki, Jänismäen laina 29 470,43 29 637,32 29 470,43 29 637,32
Yhteensä 46 908,43 47 882,32 46 908,43 47 882,32
Tilinpäätöksen liitetiedot
50
Tasetta koskevat liitetiedot
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
7) Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Aineettomat hyödykkeet 2015 2014 2015 2014
Aineettomat oikeudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 91 286,04 95 125,64 90 302,70 95 125,64
Lisäykset tilikauden aikana 74 230,86 42 392,68 74 230,86 41 300,00
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto -45 341,27 -46 232,28 -45 122,75 -46 122,94
Poistamaton hankintameno 31.12. 120 175,63 91 286,04 119 410,81 90 302,70
Muut pitkävaikutteiset menot
Poistamaton hankintameno 1.1. 329 812,20 0,00 329 812,20 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 12 456,00 395 775,40 12 456,00 395 775,40
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä 377 466,90 377 466,90
Tilikauden poisto -133 174,62 -65 963,20 -133 174,62 -65 963,20
Poistamaton hankintameno 31.12. 209 093,58 329 812,20 209 093,58 329 812,20
Ennakkomaksut
Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 239 145,40 0,00 239 145,40
Lisäykset tilikauden aikana 97 380,05 138 321,50 97 380,05 138 321,50
Vähennykset tilikauden aikana -377 466,90 -377 466,90
Siirrot erien välillä -377 466,90 -377 466,90
Poistamaton hankintameno 31.12. 97 380,05 0,00 97 380,05 0,00
Aineettomat hyödykkeet yhteensä 426 649,26 421 098,24 425 884,44 420 114,90
Aineelliset hyödykkeet KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Maa- ja vesialueet 2015 2014 2015 2014
Poistamaton hankintameno 1.1. 3 630 526,02 3 077 450,78
Lisäykset tilikauden aikana 60 319,35 553 075,24
Vähennykset tilikauden aikana -21 000,00
Siirrot erien välillä 21 169,35 549 084,29
Poistamaton hankintameno 31.12. 3 669 845,37 3 630 526,02
Rakennukset
Poistamaton hankintameno 1.1. 41 944 690,41 41 340 073,87 414 835,85 438 540,85
Lisäykset tilikauden aikana 6 995 701,43 2 754 034,11
Rahoitusosuudet tilikaudella -36 506,71
Vähennykset tilikauden aikana -472 112,49 -317 736,46
Siirrot erien välillä 6 995 701,43 2 668 369,71
Tilikauden poisto -1 885 266,96 -1 795 174,40 -23 704,94 -23 705,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 46 583 012,39 41 944 690,41 391 130,91 414 835,85
Tilinpäätöksen liitetiedot
51
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Koneet ja kalusto 2015 2014 2015 2014
Poistamaton hankintameno 1.1. 559 349,34 452 329,00 557 908,47 448 427,85
Lisäykset tilikauden aikana 299 136,74 352 922,16 299 136,74 352 922,16
Vähennykset tilikauden aikana -18 624,90 -18 624,90
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto -235 056,08 -245 901,82 -233 752,45 -243 441,54
Poistamaton hankintameno 31.12. 604 805,10 559 349,34 604 667,86 557 908,47
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Poistamaton hankintameno 1.1. 3 698 911,88 2 692 578,34
Lisäykset tilikauden aikana 3 296 789,55 5 569 261,18
Vähennykset tilikauden aikana -6 995 701,43 -4 562 927,64
Siirrot erien välillä -6 995 701,43 -3 327 187,65
Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 3 698 911,88
Aineelliset hyödykkeet yhteensä 50 857 662,86 49 833 477,65 995 798,77 972 744,32
Sijoitukset KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Tytäryhtiöosakkeet 2015 2014 2015 2014
Poistamaton hankintameno 1.1. 13 447 728,16 14 510 000,00
Lisäykset tilikauden aikana 1 000,00
Vähennykset tilikauden aikana -1 063 271,84
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 13 447 728,16 13 447 728,16
Osakkuusyhtiöosuudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 154 552,46 308 625,35
Lisäykset tilikauden aikana 56 377,39
Vähennykset tilikauden aikana -20 765,36 -154 072,89
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 190 164,49 154 552,46
Muut osakkeet ja osuudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 240 643,39 1 311 939,67 39 493,72 48 328,72
Lisäykset tilikauden aikana 5 297,40 5 491,80
Vähennykset tilikauden aikana -16 151,91 -76 788,08 -1 681,88 -8 835,00
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 1 229 788,88 1 240 643,39 37 811,84 39 493,72
Muut lainasaamiset, konserniyhtiöltä
Poistamaton hankintameno 1.1. 300 000,00 300 000,00
Lisäykset tilikauden aikana
Vähennykset tilikauden aikana
Poistamaton hankintameno 31.12. 300 000,00 300 000,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
52
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Muut saamiset, palautuskelpoiset liittymismaksut
Poistamaton hankintameno 1.1. 567 532,68 457 799,03
Lisäykset tilikauden aikana 16 205,00 109 733,65
Vähennykset tilikauden aikana -21 169,35
Siirrot erien välillä -21 169,35 109 733,65
Poistamaton hankintameno 31.12. 562 568,33 567 532,68
Sijoitukset yhteensä 1 982 521,70 1 962 728,53 13 785 540,00 13 787 221,88
Pysyvät vastaavat yhteensä KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Poistamaton hankintameno 1.1. 52 217 304,42 49 975 067,08 15 180 081,10 16 079 568,46
Lisäykset tilikauden aikana 10 913 893,77 9 921 007,72 483 203,65 929 319,06
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 -36 506,71 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana -7 565 525,44 -5 488 991,97 -20 306,78 -1 449 573,74
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00
Tilikauden poisto -2 298 838,93 -2 153 271,70 -435 754,76 -379 232,68
Poistamaton hankintameno 31.12. 53 266 833,82 52 217 304,42 15 207 223,21 15 180 081,10
8) Omistukset tytär- ja osakkusyhtöissä
Kuntayhtymän Konsernin Kuntayhtymäkonsernin osuus (1000 €)
Nimi Kotipaikka omistusosuus omistusosuus omasta pääomasta
vieraasta pääomasta
tilikauden voitosta/ tappiosta
Tytäryhtiöt
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy Mäntsälä 100 % 100 % 11 356 34 846 167 Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta Hämeenlinna 36,67 % 60 % 181 4 091 1
Yhteensä 11 537 38 937 168
Osakkuusyhtiöt Kiinteistö Oy Järvenpääntie 640 Y Järvenpää 42,9174 % 96 2 256 -17 Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo Mäntsälä 49 % 94 2 661 -4
Yhteensä 190 4 917 -21
9) Sijoitukset
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Osakkeet ja osuudet 2015 2014 2015 2014
Elisa Communications A
Jälleenhankintahinta 318 328,50 206 881,50 318 328,50 206 881,50
Kirjanpitoarvo 0,00 0,00 0,00 0,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
53
10) Pitkäaikaiset saamiset tytär-ja osakkuusyhtiöiltä
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Saamiset tytäryhtiöiltä
Pääomalainasaamiset 300 000,00 300 000,00
11) Lyhytaikaiset saamiset tytär- ja osakkuusyhtiöiltä
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Myyntisaamiset 959,44 1 731,25
Konsernitili 0,00 0,00
Siirtosaamiset 0,00 0,00
Yhteensä 0,00 0,00 959,44 1 731,25
Saamiset osakkuusyhtiöiltä
Myyntisaamiset 2 708,94 2 833,14 2 708,94 2 833,14
Siirtosaamiset 8 856,87 0,00 0,00 0,00
Yhteensä 11 565,81 2 833,14 3 668,38 4 564,39
12) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Kela, työterveyshuollon korvaukset 305 000,00 315 000,00 305 000,00 315 000,00 Sairauspäiväraha ja tapaturma- korvaukset 19 002,42 29 159,54 19 002,42 29 159,54
Työttömyysvakuutusmaksu 2 053,97 78 422,92 1 819,08 78 269,18
Palkkatuki 3 467,60 8 063,68 3 467,60 8 063,68
Virikesetelit 49 742,78 57 026,04 49 742,78 57 026,04
Muut siirtosaatavat 76 138,41 75 682,97 47 059,75 69 659,24
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 455 405,18 563 355,15 426 091,63 557 177,68
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
13) Oma pääoma
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Peruspääoma 1.1 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83
Peruspääoma 31.12. 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83
Muut rahastot 1.1. 177 591,99 177 591,99 0,00 0,00
Muut rahastot 31.12. 177 591,99 177 591,99 0,00 0,00
Edellisten tilikausien yljiäämä / alijäämä 1.1. -5 685 855,34 -4 601 338,70 -3 201 878,01 -2 962 885,99
Siirrot edelliseltä tilikaudelta 1 086 658,10 -1 084 516,64 1 098 572,50 -238 992,02 Edellisten tilikausien ylijäämä / alijäämä -4 599 197,24 -5 685 855,34 -2 103 305,51 -3 201 878,01
Tilikauden ylijäämä / alijäämä 2 387 722,32 1 086 658,10 2 128 593,90 1 098 572,50
Oma pääoma yhteensä 14 084 269,90 11 696 547,58 16 143 441,22 14 014 847,32
Tilinpäätöksen liitetiedot
54
14) Peruspääoman jakautuminen jäsenkunnittain
31.12.2015 31.12.2014
jäsenkunnan osuus
peruspääomasta %-osuus jäsenkunnan osuus
peruspääomasta %-osuus
Asikkala 81 641,74 0,506520 81 641,74 0,506520
Askola 103 559,54 0,642503 103 559,54 0,642503
Espoo 2 279 254,68 14,140917 2 279 254,68 14,140917
Forssa 103 550,12 0,642444 103 550,12 0,642444
Hanko 190 050,29 1,179107 190 050,29 1,179107
Hattula 72 177,67 0,447804 72 177,67 0,447804
Hausjärvi 62 914,04 0,390330 62 914,04 0,390330
Heinola 140 393,32 0,871026 140 393,32 0,871026
Hollola 76 583,74 0,475140 76 583,74 0,475140
Humppila 27 386,11 0,169908 27 386,11 0,169908
Hyvinkää 1 161 648,06 7,207079 1 161 648,06 7,207079
Hämeenkoski 19 460,27 0,120735 19 460,27 0,120735
Hämeenlinna 525 215,58 3,258535 525 215,58 3,258535
Iitti 60 000,00 0,372251 60 000,00 0,372251
Inkoo 23 275,21 0,144404 23 275,21 0,144404
Janakkala 71 301,32 0,442367 71 301,32 0,442367
Jokioinen 30 761,34 0,190849 30 761,34 0,190849
Järvenpää 561 731,07 3,485083 561 731,07 3,485083
Karkkila 320 123,72 1,986107 320 123,72 1,986107
Kauniainen 123 494,47 0,766183 123 494,47 0,766183
Kerava 612 295,77 3,798796 612 295,77 3,798796
Kirkkonummi 417 705,27 2,591521 417 705,27 2,591521
Kärkölä 64 637,01 0,401020 64 637,01 0,401020
Lahti 664 460,44 4,122435 664 460,44 4,122435
Lapinjärvi 155 796,15 0,966588 155 796,15 0,966588
Lohja 1 189 087,73 7,377320 1 189 087,73 7,377320
Loppi 75 617,76 0,469147 75 617,76 0,469147
Loviisa 228 474,25 1,417496 228 474,25 1,417496
Myrskylä 58 752,64 0,364512 58 752,64 0,364512
Mäntsälä 367 992,51 2,283094 367 992,51 2,283094
Nastola 87 184,16 0,540907 87 184,16 0,540907
Nurmijärvi 543 304,37 3,370761 543 304,37 3,370761
Orimattila 708 760,42 4,397281 708 760,42 4,397281
Padasjoki 35 143,82 0,218039 35 143,82 0,218039
Pornainen 89 569,87 0,555708 89 569,87 0,555708
Porvoo 895 804,66 5,557738 895 804,66 5,557738
Pukkila 62 069,88 0,385093 62 069,88 0,385093
Raasepori 257 812,70 1,599518 257 812,70 1,599518
Riihimäki 151 392,16 0,939265 151 392,16 0,939265
Sipoo 128 214,86 0,795469 128 214,86 0,795469
Siuntio 53 321,52 0,330817 53 321,52 0,330817
Sysmä 71 742,57 0,445104 71 742,57 0,445104
Tammela 54 725,58 0,339528 54 725,58 0,339528
Tuusula 562 020,25 3,486878 562 020,25 3,486878
Vantaa 1 967 579,03 12,207224 1 967 579,03 12,207224
Vihti 566 044,66 3,511846 566 044,66 3,511846
Ypäjä 14 120,50 0,087606 14 120,50 0,087606
16 118 152,83 100,00 16 118 152,83 100,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
55
15) Pitkäaikaiset velat, myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvät
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Lainat rahoituslaitoksilta 36 010 186,02 35 611 264,26 0,00 0,00
16) Lyhytaikaiset velat tytäryhtiöille ja osakkuusyhtiöille
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Velat tytäryhtiöille
Konsernitili 628 504,73 409 756,60
Ostovelat -5 136,95 -33 504,05
Muut velat 121 302,44 121 302,44
Lyhytaikaiset velat yhteensä 744 670,22 497 554,99
17) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Lomapalkkajaksotusvelka 5 025 848,44 5 091 039,45 4 970 386,13 5 038 695,42
Eläkevakuutusmaksuvelka 1 834 339,38 1 743 805,00 1 817 757,28 1 728 456,30
Sosiaalivakuutusmaksuvelka 374 460,86 315 784,47 372 069,67 313 592,77
Lainojen korkojaksotus 95 762,47 100 678,27 0,00 0,00
Sijaistyövoimapalvelujen jaksotus 27 304,07 0,00 27 304,07 0,00 Siirtyneiden henkilöiden lomapalkka-velka 184 199,17 444 374,17 184 199,17 444 374,17
Sairaanhoitopiirien palvelut 185 150,00 88 550,00 185 150,00 88 550,00
Erilliskorvausten jaksotus 36 723,08 376 012,96 36 723,08 376 012,96
Ateriamaksujen palautus, varaus 240 380,00 240 380,00 240 380,00 240 380,00
Muut siirtovelat 35 222,82 26 721,79 35 058,79 9 912,88
Siirtovelat yhteensä 8 039 390,29 8 427 346,11 7 869 028,19 8 239 974,50
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
18) Kiinnitykset velkojen vakuutena
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 33 057 720,63 32 229 021,05
Vakuudeksi annetut kiinnitykset 44 977 764,12 44 821 064,12
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinntityksiä tontin vuokraoikeuteen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 676 834,26 8 098 384,32
Vakuudeksi annetut kiinnitykset 13 290 270,00 13 290 270,00
Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 58 268 034,12 58 111 334,12 0,00 0,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
56
19) Muut omasta puolesta annetut vakuudet
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset tontin vuokraoikeuteen 500 000,00 500 000,00 0,00 0,00
20) Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen)
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 190 894,09 205 668,85 190 894,09 205 668,85
Myöhemmin maksettavat 283 411,28 342 019,48 283 411,28 342 019,48
Yhteensä 474 305,37 547 688,33 474 305,37 547 688,33
21) Sekkilimiitti
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Tilikauden lopussa käyttämätön limiitti 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00
22) Muut kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
Alkuperäinen pääoma 7 296 473,04 7 420 090,04
Jäljellä oleva pääoma 5 023 461,02 5 623 538,48
Takaukset muiden puolesta
Alkuperäinen pääoma 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00
Jäljellä oleva pääoma 2 633 750,00 2 756 250,00 2 633 750,00 2 756 250,00
23) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Sopimusvastuut
Vuokravastuut 283 208,71 289 501,28
Muut taloudelliset vastuut
Korkojohdannaissopimukset
Nimellisarvo 7 228 975,00 7 707 435,00
Käypä arvo -957 347,00 -1 204 311,00
Arvonlisäveron palautusvastuu 8 641 423,31 6 757 254,43
Ara-avustusten palautusvastuu 17 754 335,00 16 532 258,00
Korkojohdannaisten osalta esitetty nimellisarvon lisäksi käypä arvo, joka on negatiivinen johtuen alhaisesta markkinakorkotasosta.
Tilinpäätöksen liitetiedot
57
Arvonlisäveron palautusvastuu Kiinteistön mahdollisen myynnin tai käyttötarkoituksen muuttumisen yhteydessä saattaa olla velvollisuus maksaa valtiolle 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiinteistöjen rakentamis- ja perusparannuskustannuksista kirjatut arvonlisäveron vähennykset ja palautukset. Arvonlisäveron palautusvastuu perustuu arvonlisävero-lain 11 lukuun. Tällä hetkellä ei näytä todennäköiseltä, että palautusvastuu realisoituisi.
Ara-avustusten palautusvastuu Valtion asuntorahastolta on saatu avustusta vuosina 2006-2015 erityisryhmien vuokra-asuntojen rakenta-miseen. Avustuksiin liittyy 20 vuoden erityiskäyttörajoitus. Tällä hetkellä ei näytä todennäköiseltä, että pa-lautusvastuu realisoituisi.
Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot
24) Henkilöstön lukumäärä 31.12.
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Kehitysvammaisten erityishuolto
Asumispalvelut 853 930 853 930
Päiväaikainen toiminta 216 237 216 237
Erityispalvelut 183 170 183 170
1252 1337 1252 1337
Kuntayhtymähallinto 45 46 45 46
Tytäryhtiöiden henkilöstö 6 6 0 0
Yhteensä 1303 1389 1297 1383
25) Henkilöstökulut
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 40 397 923,15 42 580 094,82 40 048 545,98 42 204 245,34
Henkilösivukulut
Eläkekulut 7 821 829,41 8 374 194,08 7 762 623,61 8 311 610,63
Muut henkilösivukulut 2 489 678,33 2 488 366,55 2 477 603,61 2 474 794,99
Yhteensä 50 709 430,89 53 442 655,45 50 288 773,20 52 990 650,96
26) Tilintarkastajien palkkiot
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy
Tilintarkastus 19 479,64 17 487,95 13 413,32 11 922,76
Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 0,00 450,00 0,00 0,00
Muut palkkiot 1 526,61 3 579,50 221,68 1 886,24
Palkkiot yhteensä 21 006,25 21 517,45 13 635,00 13 809,00
Luettelot ja selvitykset
58
Luettelot ja selvitykset
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja selvitys kirjanpidon säilytyksestä
Säilytystapa Asiakirjat säilytetään sähköisessä järjestelmässä Pääkirjanpito Myyntireskontra Ostoreskontra Päiväkirja Pääkirja Omaisuudenhallinta ja käyttöomaisuuskirjanpito Asiakirjat säilytetään paperimuotoisena Toimintakertomus ja tilinpäätös Liitetietojen erittelyt Tase-erittelyt Konsernikirjanpito Maksuliikenne Kassakirjat Säilytysaika Sidottu toimintakertomus ja tilinpäätös säilytetään pysyvästi, palkkaluettelot 50 vuotta ja muut kirjanpitokirjat 10-13 vuotta tilikauden päättymisestä.
Luettelo käytetyistä tositelajeista
1 pankkitositteet, sähköiset 2 kassatositteet 3 pankkitositteet, manuaaliset 9 palkat 20 ostoreskontran maksutositteet 21 ostolaskut 24 ostolaskut, sähköinen ostolaskujärjestelmä 30 myyntireskontran suoritustositteet 31 myyntilaskut, päiväaikainen toiminta 33 myyntilaskut, vuokrat 34 myyntilaskut, asiantuntijapalvelut 35 myyntilaskut, kunta 36 myyntilaskut, ylläpito 80 suoritteet 90 muistiotositteet 93 luottotappiot 94 laskennalliset kirjaukset 95 vyörytykset 96 kirjanpidon tulos 98 sisäisen laskennan tulos
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Tilinpäätösmerkintä
59
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus
Mäntsälä 25.2.2016
Tilinpäätösmerkintä
Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.
Eteva kuntayhtymä PL 43 p. 020 692 100 [email protected] 04601 Mäntsälä www.eteva.fi