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Títulos de Capitalização

Quatro modalidades: Quatro modalidades:

Tradicional;

Popular;

Incentivo;

Compra Programada.

Tradicional;

Popular;

Incentivo;

Compra Programada.

Tradicional: tem por objetivo restituir ao titular,

ao final do prazo de vigência, no mínimo, o valor

total dos pagamentos efetuados pelo subscritor,

desde que todos os pagamentos previstos tenham

sido realizados nas datas programadas.

Ex.:

Tradicional: tem por objetivo restituir ao titular,

ao final do prazo de vigência, no mínimo, o valor

total dos pagamentos efetuados pelo subscritor,

desde que todos os pagamentos previstos tenham

sido realizados nas datas programadas.

Ex.: Ourocap Flex


Remuneração o correspondente a, no mínimo, 0,35% da

taxa de juros aplicada à caderneta de poupança.



Popular: tem por objetivo propiciar a

participação do titular em sorteios, sem que haja

devolução integral dos valores pagos.

Ex.:

Popular: tem por objetivo propiciar a

participação do titular em sorteios, sem que haja

devolução integral dos valores pagos.

Ex.: Telesena – Trimania.


Produtos desta natureza são muito utilizados

para, além de oferecer prêmios, ajudar entidades

beneficentes através da cessão do direito de

resgate.

Remuneração deverá corresponder a, no mínimo, 0,08% da

taxa de juros da poupança.



Incentivo: está vinculado a um evento

promocional de caráter comercial instituído pelo

Subscritor. Os títulos dessa categoria têm como

objetivo alavancar a venda de produtos ou a

aquisição de serviços das empresas promotoras

dos eventos.

Incentivo: está vinculado a um evento

promocional de caráter comercial instituído pelo

Subscritor. Os títulos dessa categoria têm como

objetivo alavancar a venda de produtos ou a

aquisição de serviços das empresas promotoras

dos eventos.


Muito utilizado em eventos promocionais, caracteriza-se

pela cessão total ou parcial, por parte da empresa que

compra o título do e capitalização, do direito ao sorteio aos

consumidores de um produto ou serviço.

Muito utilizado em eventos promocionais, caracteriza-se

pela cessão total ou parcial, por parte da empresa que

compra o título do e capitalização, do direito ao sorteio aos

consumidores de um produto ou serviço.





Compra Programada: a sociedade de

Capitalização garante ao titular, ao final da

vigência, o recebimento do valor de resgate em

dinheiro ou recebimento do bem ou serviço

referenciado na Ficha de Cadastro.

Compra Programada: a sociedade de

Capitalização garante ao titular, ao final da

vigência, o recebimento do valor de resgate em

dinheiro ou recebimento do bem ou serviço

referenciado na Ficha de Cadastro.






PU – Plano Único

PM

PP

PU – Plano Único

PM – Plano Mensal

PP – Plano Periódico

até 12 meses prestações fixas;

+ de 12 meses – correção.


SUBSCRITOR

TITULAR


Carência para resgate

- prazo que investidor não pode resgatar o valor

investido;

Carregamento

- é a taxa de administração;

Prêmio

- é quanto o investidor paga pelo título

Provisão matemática

- é a parcela da prestação que vai compor a

poupança do investidor.



Períodos de capitalização

- quantidade de pagamentos.

Vigência

- Duração do plano.

Percentuais mínimos para capitalização de Planos Mensais.

Prazo de

Vigência Mês de Vigência

( meses ) 1 2 3 4

Acima de 12 10% 10% 10% 70% até o

final

Percentuais mínimos para capitalização em Planos

Únicos:

PU com Sorteios

Modalidade Prazo de vigência (meses)

Percentual mínimo destinado à

capitalização

Tradicional / Compra

Programada - 70%

Popular / Incentivo Acima de 12 70%

Popular / Incentivo 12 50%

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É uma fonte de renda complementar à

previdência pública.

Acumulação recursos que se transformarão

em fonte de renda para uma aposentadoria no

futuro.

PREVIDÊNCIA PRIVADA

Taxa de carregamento;

Taxa de administração;

Portabilidade;


PGBL – Plano Gerador de Benefício Livre

I.R. no formulário completo

Dedução de 12% renda bruta – contribuinte

do INSS.

No resgate ou recebimento de renda: I.R.

sobre o valor total.

.


Ren.Tributáveis 90.000,00

Previdência Oficial 7.200,00

Dependentes (3) – (2.063,64) 6.190,92

Instrução 7.000,00

Despesas Médicas 6.000,00

Total dedução 26.390,92

Base Cálculo 63.609,08

Imposto a Pagar 8.005,59

Imposto Renda Fonte 9.000,00

DEVOLUÇÃO 994,41

Total em 35 anos: 34.804,35


Ren.Tributáveis 90.000,00

Previdência Oficial 7.200,00

Dependentes (3) – (2.063,64) 6.190,92

Instrução 7.000,00

Despesas Médicas 6.000,00

Contribuição PGBL (até 10,800,00) 6.000,00

Total dedução 32.390,92

Base Cálculo 57.609,08

Imposto a Pagar 6.355,59

Imposto Renda Fonte 9.000,00

DEVOLUÇÃO 2.644,41

Total em 35 anos: 92.540,00



O Plano PGBL poderá ter sua

carteira de investimentos

estruturada sob as seguintes

MODALIDADES: SOBERANO,

RENDA FIXA OU COMPOSTO .



•– Plano do Tipo Soberano – Títulos de emissão

do Tesouro Nacional e/ou do BACEN e créditos

securitizados do Tesouro Nacional.

•– Plano do Tipo de Renda Fixa – A mesma

aplicação do plano soberano mais investimentos de

renda fixa.

•– Plano do Tipo Composto – Demais

modalidades, limitando os investimentos em renda

variável a 49% do patrimônio líquido do FIE (Fundo

de Investimento Especial)


VGBL – Vida Gerador de Benefício Livre

I.R. no formulário simplicado ou isento.

No resgate ou recebimento da renda: I.R.

apenas sobre os rendimentos.


•VGBL – Vida Gerador de Benefício Livre

•Plano do Tipo Soberano – Títulos de emissão

do Tesouro Nacional e/ou do BACEN e créditos

securitizados do Tesouro Nacional.

•– Plano do Tipo de Renda Fixa – A mesma

aplicação do plano soberano mais investimentos

de renda fixa.

•– Plano do Tipo Composto – Demais

modalidades, limitando os investimentos em

renda variável a 49% do patrimônio líquido do FIE

(Fundo de Investimento Especial)


TRIBUTAÇÃO


Progressiva:

No resgate: 15% na fonte. Na declaração anual

efetuar reajuste;

No recebimento da renda: I.R. de acordo com

tabela vigente na época.

Apropriado para quem vai permanecer MENOR

tempo.


TRIBUTAÇÃO

Regressiva

No resgate: I.R. na fonte de acordo com

tabela. 35% reduzindo 5% a cada 2 anos, até

10% em 10 anos.

No recebimento da renda: alíquota de

acordo com o prazo médio ponderado (PMP) da realização dos aportes.


TRIBUTAÇÃO

Período de aportes Alíquota do IR

Até 2 anos 35%

De 2 a 4 anos 30%

De 4 a 6 anos 25%

De 6 a 8 anos 20%

De 8 a 10 anos 15%

Mais de 10 anos 10%

Exemplos de tipos de recebimento de

renda:

Renda vitalícia: renda mensal e vitalícia a ser

paga depois do período de contribuição

contratado.



renda:

Renda vitalícia com prazo mínimo

garantido: renda mensal e vitalícia a ser paga

depois do período de contribuição contratado.

Porém, durante um prazo determinado entre

cinco e quinze anos a partir da aposentadoria,

em caso de falecimento do cliente, a renda é

revertida aos beneficiários.



renda:

Renda vitalícia reversível: renda mensal e

vitalícia a ser paga depois do período de

contribuição contratado. Em caso de

falecimento do cliente, parte da renda (50%,

75% ou 100%) é revertida para o beneficiário,

de forma vitalícia.



renda:

Renda temporária: renda mensal a ser paga

temporariamente (de cinco a 35 anos), após o

prazo de contribuição. O benefício cessa com

o seu falecimento ou com o fim do prazo

contratado.

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