tilinpÄÄtÖs ja toimintakertomus · 2018-09-06 · ympäristö- ja kiertotalous), johon je...

PB 1 JYVÄSKYLÄN ENERGIA OY – TILINPÄÄTÖS 2017 JYVÄSKYLÄN ENERGIA OY – TILINPÄÄTÖS 2017

TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Jyväskylän Energia Oy

Tilikausi 1.1.2017– 31.12.2017

2 3 JYVÄSKYLÄN ENERGIA OY – TILINPÄÄTÖS 2017 JYVÄSKYLÄN ENERGIA OY – TILINPÄÄTÖS 2017

SISÄLLYS

Tilinpäätös

Hallituksen toimintakertomus................................................................................. 3

Tuloslaskelmat.......................................................................................................10

Taseet ................................................................................................................... 11

Rahoituslaskelmat.................................................................................................14

Tilinpäätöksen liitetiedot .......................................................................................17

Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma............................................................. 28

Muun sähköliiketoiminnan tase ............................................................................ 29

Vesiliiketoiminnan tuloslaskelmat ........................................................................ 31

Vesiliiketoiminnan taseet ..................................................................................... 32

Vesiliiketoiminnan rahoituslaskelmat ....................................................................34

Luettelo kirjanpitokirjoista .....................................................................................35

Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus .............................................36

Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä .....................................................................37

Tilinpäätös on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10).

Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta,

jonka aikana tilikausi on päättynyt.

Tilinpäätöksen toteutti:

Norian Accounting Oy


HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS

Tilikauden olennaiset tapahtumat

Vuoden 2017 keskilämpötila Tikkakoskella Ilmatieteen laitoksen mittauspisteessä oli 4,1˚C, mikä on täsmälleen sama lukema kuin vuon-na 2016. Viimeisen 25 vuoden keskilämpötila on ollut samassa mittauspisteessä 3,8˚C, joten kulunut vuosi oli jälleen pidemmän ai-kavälin keskiarvoa lämpimämpi. Jyväskylän Energian tuloksen kannalta vuosi 2017 ei ollut niin suotuisa kuin vuosi 2016, koska vuo-den 2017 normaalia kylmemmät kuukaudet osuivat välille huhtikuu – syyskuu, joilla ei ole lämmityksen kannalta niin suurta merkitys-tä kuin talvikuukausilla. Varsinaisen lämmityskauden kuukaudet olivat helmikuuta lukuun ottamatta edellisvuotta lämpimämpiä. Säh-kön markkinahinta pysyi edelleen matalana, mutta oli aavistuksen nousussa erityisesti elo- ja syyskuussa. Muina kuukausina sähkön markkinahinta oli pääosin niin matala, että varsinkaan lauhdesähkön tuottaminen ei ollut kannattavaa.

Tilikaudella jatkettiin edellisen tilikauden hyvää kehitystä energiantuotannon tehostamisessa. Kaukolämpöverkon ja voimalaitosten ajoa optimoitiin, mikä tuotti ja tuottaa jatkossakin säästöjä sekä verkon että tuotannon puolella. Voimalaitosten ajon vuorottelu oli lähes optimaalista, joten laitokset toimivat hyvällä hyötysuhteella. Rauhalahden savukaasupesuria onnistuttiin ajamaan tehokkaasti, mikä edelleen nosti kokonaishyötysuhdetta ja tuotti säästöjä polttoainekäytössä. Puun osuus konsernin polttoainekäytöstä nousi jälleen uu-teen ennätykseen 53,1 %:iin koko polttoainekäytöstä. Puun osuutta on teknisesti edelleen mahdollista jonkin verran kasvattaa tulevina tilikausina, mikäli se on taloudellisesti järkevää. Polttoaineiden hinnat olivat vakaita ja saatavuus erittäin hyvä. Puun hankintaa jarru-tettiin ja puuvaraston määrä jatkoi tavoitteen mukaisesti laskevalla uralla.

Konsernirakenteessa ja yhtiöiden omistuksissa tapahtui joitakin muutoksia. Maaliskuussa hallitus päätti tytäryhtiön perustamisesta hulevesien operointia varten. Emoyhtiön omistuksista hallitus päätti toukokuussa myydä Midinvest Oy:n osakkeet ja lokakuussa halli-tus päätti myydä Liikennevirta Oy:n osakkeet. Sähkön myyntiliiketoiminnassa oli vireillä hanke, jossa Jyväskylän Energia Oy, Loiste Oy ja Kuopion Energia Oy tavoittelivat yhteisen sähkönmyyntiyhtiön perustamista, mutta hanke kariutui toukokuussa. Konsernin merkittävis-tä alihankkijoista Jynet Oy meni joulukuussa konkurssiin, mutta alihankkijoiksi löytyi nopeasti uudet toimijat.

Konsernin emoyhtiön hallituksen kokoonpano muuttui suurimmalta osin. Syyskuuhun asti Jyväskylän Energia Oy:n hallituksessa olivat seuraavat henkilöt: pj. Markku Aarnos (11), vpj. Veijo Koskinen (6), Anna-Leena Sahindal (11), Heidi Nieminen (6), Vesa Kupari (8), Mar-ja Komppa (7), Petri Nyberg (8), Pirkko Selin (8), Jari Rouhiainen (7) ja henkilöstön edustaja Risto Ryymin (11). Lokakuusta alkaen hal-lituksessa olivat seuraavat henkilöt: pj. Jari Blom (3), vpj. Markku Aarnos, Anna-Leena Sahindal, Joonas Könttä (2), Kaisa Peltonen (3),


Eeva-Kaisa Rouhiainen (3), Risto Rönnberg (3), Jouni Takkinen (3), Mirja Yli-Erkkilä (2) ja Risto Ryymin. Kaupunkiomistajan asetta-mana controllerina hallituksessa oli kaupungin talousjohtaja Ari Hirvensalo (8). Hallitus kokoontui tilikauden aikana 11 kertaa. Edel-lä henkilöiden nimien perässä mainitut luvut kertovat henkilöiden osallistumiskertojen määrän hallituksen kokouksiin. Hallituksen sih-teerinä toimi talousjohtaja Pasi Jalonen.

Konsernin johtoryhmä jatkoi alkuvuodesta kokoonpanolla: toimitusjohtaja Tuomo Kantola, verkkojohtaja Kari Kautto, tuotantojohta-ja Teemu Rönkkä, markkinointi- ja viestintäjohtaja Satu Kuusinen, kehitysjohtaja Tiina Mikkola ja talousjohtaja Pasi Jalonen. Tilikau-den aikana johtoryhmästä ja yhtiön palveluksesta jäi pois asiakkuusjohtaja Tapo Lehtoranta, jonka jälkeen asiakkuusjohtajaksi nimi-tettiin Satu Kuusinen.

Konserni jatkoi ”1+3” -strategialla, jossa ”1” tarkoittaa nykyisen liiketoiminnan ylläpitoa, parantamista ja tehostamista, ja ”+3” tar-koittaa sähkön myynnin, lämmön ja viilennyksen sekä vesiliiketoiminnan kehitysohjelmia. Kehitysohjelmat kulkevat nimillä Loisto (säh-kön myynti), Hohka (lämpö ja viilennys) ja Pisara (vesiliiketoiminta).

Vesihuoltoliiketoiminta

Tilinpäätöksessä esitetään vesihuoltolain vaatimusten mukaisesti eriytettynä vesi- ja hulevesitoiminnan tuloslaskelmat, taseet ja ra-hoituslaskelmat.

Jyväskylän Energian vesimaksutulot kattavat vedentuotannon ja vedenjakelun aiheuttamat kustannukset. Vesiverkkoihin ja vedentuo-tantoon vuonna 2017 tehdyt investoinnit 15 M€ (sis. hulevesi) on kyetty rahoittamaan liiketoiminnan tuotoilla. Talousveden laatu on täyttänyt talousvesiasetuksen määräykset. Jyväskylän Energia julkaisee verkkosivuillaan vesihuollon hintatiedot. Verkkosivuilla ja yh-teiskuntavastuuraportilla julkaistaan tarkemmat tiedot veden ja jäteveden laadusta.

Vesihuollon merkittävimmät investointikohteet olivat läntisen pääviemärin ja siihen liittyvien jätevedenpumppaamoiden rakentaminen, Köntyslammen vedenottamon saneeraus, Vaajakosken vesihuoltoverkoston aluesaneerauksen aloittaminen sekä Keskikadun, Alvar Aal-lon tien ja Erämiehenkadun vesihuoltoverkoston saneeraus.

yväskylän Energian hulevesimaksutulot eivät kattaneet kaikkia hulevesiviemäröinnin järjestämisen kustannuksia. Vesihuoltolain muutok-siin liittyen huleveden järjestämisestä on käyty neuvottelut Jyväskylän kaupungin kanssa ja lopputuloksena päätettiin perustaa JE-kon-serniin erillinen hulevesiyhtiö, joka hoitaa hulevesien operoinnin kaupungin puolesta 1.1.2018 alkaen. Kaupunki kerää hulevesimaksut kiinteistöjen omistajilta ja ostaa hulevesipalvelut uudelta perustetulta yhtiöltä. Jyväskylän kaupunki maksoi Jyväskylän Energialle 1,1 M€ hulevesien hoitamisesta vuonna 2017.

Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen

Ei olennaisia tapahtumia tilikauden päättymisen jälkeen.

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Energiantuotanto on konsernin suurin liiketoiminta sekä volyymiltään että vaihtelultaan. Sen vaikutus taloudelliseen tulokseen ja kas-savirtaan on suuri sekä lyhyellä että pitkällä aikavälillä. Energiantuotannon isot investoinnit on tehty v. 2007 - 2016, eikä uusia kym-menien miljoonien arvoisia investointeja ole välittömästi näköpiirissä. Tuotantokapasiteetti riittää pitkälle tulevaisuuteen. Konsernil-la on ainakin lyhyellä aikavälillä suhteellisen hyvä liikkumavara eri polttoaineiden käytössä, joten verojen ja tukien muutostilanteissa pystytään reagoimaan edullisimpien polttoaineiden suuntaan. Suurimmat epävarmuudet energiantuotannossa liittyvät pitkän aikavä-lin viranomaissääntelyyn, koska uusia investointitarpeita voi tulla melko nopeastikin tiukentuvien päästömääräysten johdosta, ja polt-toaineiden verot ja tuet voivat muuttaa polttoainesuhteita ja polttoaineiden markkinatilannetta.


Kaukolämmön kilpailukyky niin laadullisesti kuin hinnallisesti halutaan turvata pitkällä aikavälillä, ja yhtiötä sitoo myös kaupungin-valtuuston asettama tavoite pitää kaukolämmön hinta lähellä suurten kaupunkien keskiarvohintoja. Energiantuotannon kustannus-tehokkuus on parantunut muutaman vuoden takaiseen verrattuna mm. laitosten ajon optimoinnin, hyötysuhteen paranemisen ja polt-toainekustannusten alenemisen ansiosta. Edelleen lukuisilla toimenpiteillä tavoitellaan parempaa kustannustehokkuutta ja kateta-son paranemista. Kaukolämmön myyntihintojen ei odoteta nousevan ja kaikki ulkopuoliset ennusteet sähkön markkinahinnasta näyt-tävät matalan hintatason jatkumista.

Vesiliiketoiminta ja konsernin kaikki verkkotoiminnat ovat luonteeltaan vakaata liiketoimintaa. Sähkö- ja kaukolämpöverkot ovat hy-vässä kunnossa, ja niiden tuottotaso näyttää vakaalta. Sähköverkon sallitun tuottotason määrittelee Energiavirasto. Konsernin omis-taman sähköverkon sallittu tuottotaso nousi 2016 alkavalla uudella valvontajaksolla, koska Energiavirasto korotti sähköverkoille sal-littua tuottoprosenttia. Tämän seurauksena sähkön siirtohintoja on korotettu.

Konsernin taserakenne on parantunut huomattavasti muutaman vuoden takaiseen verrattuna, koska kaupunkiomistaja on konvertoi-nut kaksi lainaa sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Samalla omistajalle maksettavat korot ovat pienentyneet. Tämä on ter-vehdyttänyt konsernin kulurakennetta, joka on edelleen raskas suurista pääomakuluista johtuen, mutta nyt mahdollistaa positiivisen tuloksen tekemisen vähän heikompanakin vuonna.

Sähkön vähittäismarkkinoilla kilpailu on kiristynyt ennakoidun mukaisesti, joten siihen suunnatun Loisto –kehitysohjelman eteenpäin vientiä jatketaan tiiviisti. Kehitysohjelmat Hohka ja Pisara ovat kehittymässä omiksi liiketoiminta-alueikseen, niillä on molemmilla jo asiakkaita ja liikevaihtoa. Menee kuitenkin todennäköisesti useampi vuosi, ennen kuin niistä voidaan odottaa merkittävää uutta tu-losta tekevää tukijalkaa konsernille.

Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta

Voimalaitostuhkien hyötykäytön selvittäminen yhteistyössä Jyväskylän yliopiston kanssa saatiin päätökseen. Hankkeessa toimenpiteet kohdentuivat mm. rubidiumin talteenoton kehittämiseen, metallikollektorien hyödynnettävyyden tutkimiseen, ja prosessin ja prosessi-parametrien soveltuvuuden testaamiseen kivihiilen lentotuhkalle. Hankkeen tuloksena bioturvetuhkien käsittely ja niissä olevien arvok-kaiden materiaalien talteenottoprosessi eli ”käsittelyresepti” saatiin selvitettyä ja optimoitua laboratorio-olosuhteissa.

Biotalouden mahdollisuuksista selvittämistä jatkettiin. Aiemmin tunnistetuista potentiaalisista puupohjaisista bioraaka-aineista tar-kempaan tarkasteluun valittiin kaksi (bioetanoli ja bio-MEG), joille tehtiin tarkemmat tuotannon teknistaloudelliset analyysit. Lisäksi hankkeessa tunnistettiin potentiaaliset tuotantoteknologian toimittajat sekä kyseisten raaka-aineiden markkinan koko ja yksikköhin-ta, markkinan yleinen rakenne (päätoimijat ym.) sekä markkinoiden yleiset trendit ja kehityskulut.

Jyväskylän Energia käynnisti yhteistyössä Tapojärvi Oy:n ja Elker Oy:n kanssa konkreettiset toimet uudentyyppisen ja hydrometallurgi-siin prosesseihin perustuvan sähkö- ja elektroniikkajätteen (SE-jäte) käsittely- ja kierrätyslaitoksen toteuttamiseksi Jyväskylään. Han-kekokonaisuus aloitettiin esisuunnittelulla, joka tilattiin Elomatic Oy:ltä. Tavoitteena on rakentaa Suomeen ensimmäinen prosessitek-nisesti täydellinen ”proof-of-concept” demolaitos SE-jätteestä erotettujen piirikorttien käsittelemiseksi sekä niissä olevien arvokkai-den materiaalien talteenottamiseksi ja kierrättämiseksi takaisin teollisuuden tarpeisiin. Demolaitos toimisi samalla tutkimus- ja ke-hitysympäristönä täyden mittakaavan kaupalliselle SE-jätteen kierrätyslaitokselle, jolla tähdätään vientimarkkinoille tavoitteena käsi-tellä merkittävä osa globaalista SE-jätteestä. Jätteen hyödyntämistä tutkittiin myös Aalto-yliopiston METYK-hankkeessa (Metallialan Ympäristö- ja Kiertotalous), johon JE osallistui yrityskonsortion osana. Hankkeessa tutkittiin ja kehitettiin menetelmiä, joilla patteri- ja akkujätteen käsittelyssä kuoniin, sivuvirtoihin ja romuihin menevät metallit voidaan tunnistaa ja hyödynnettävissä olevat raaka-ai-neet saada talteen.

Vesiliiketoiminnan kehitysohjelma Pisara lanseerattiin suurelle yleisölle toukokuussa 2017 Jyväskylässä pidettävien Yhdyskuntames-sujen ja Vesihuoltoyhdistyksen vesihuoltopäivien yhteydessä. Pisaran liiketoiminnan kehittämistä on toteutettu ”Vesiviisas kunta” –ohjelman kautta, joka sai merkittävän avustuksen Tekesiltä. Pisaralle laadittiin ensimmäinen kansainvälistymissuunnitelma pohjau-tuen riskipohjaiseen omaisuudenhallintaan. Yhteistyössä neljän edelläkävijäkunnan kanssa kehitettiin tuotteistusta, liiketoimintamal-


leja ja vesihuollon operatiivista toimintamallia. Pisaran kannalta potentiaalisimmat kotimaiset asiakkaat kartoitettiin laajan markki-natutkimuksen avulla.

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Tilikauden aikana jatkettiin panostuksia konsernin kokonaisvaltaiseen, suunnitelmalliseen ja erityisesti ennakoitavien riskien hallin-taan osana liiketoiminnan strategista ja operatiivista johtamista. Tilikauden aikana toteutettiin aiemman riskienhallintakartoituksen pohjalta toimenpiteitä, joilla vaikutetaan liiketoiminnan merkittäviin riskeihin. Riskienhallintaa toteutetaan osana toimintoja sekä kon-sernilaajuisesti. Yhtiön käyttää riskienhallinnassa ulkoista kumppania, joka avustaa konsernia riskienhallinnan vuosisuunnittelussa, kartoituksissa ja toimenpiteiden toteutuksessa.

Vuonna 2017 toteutetuilla toimenpiteillä on parannettu konsernin tietoturvatasoa sekä auditoitu tietoturvaa. Konsernissa on panostet-tu myös GDPR vaatimuksiin henkilötietoa koskevassa tietosuojassa ja lähdetty systemaattisesti luomaan ”privacy by design” - mallia, jolla varmistetaan tietoturvaprossien toimivuus. Osaamisen kehittämisessä on lähdetty arvioimaan konsernin resursointia uusia tar-peita vastaavaksi ja suunniteltu henkilöstön koulutuspolkuja konsernin tarpeita vastaaviksi. Taloudellista raportointia on kehitetty ja kehitetään edelleen siten, että se parhaiten tukee konsernin operatiivista johtamista muuttuvassa toimintaympäristössä.

Uusia haasteita riskienhallinnalle ovat tuoneet uudet liiketoiminnat ja uudet liiketoimintamallit, joita konsernissa tällä hetkellä kehi-tetään ja arvioidaan. Konsernissa tullaan tekemään uusi kattava riskienhallintakartoitus vuoden 2018 aikana, jotta voidaan varmis-tua riskienhallinnan toiminnan kohdistuminen oikeisiin kohteisiin.

Konsernin toimintajärjestelmiä auditoidaan säännöllisesti. Inspecta on myöntänyt Jyväskylän Energialle Green Card –sertifikaatin, jo-ka seuranta-auditoitiin elokuussa 2017 painopisteenä uudet liiketoiminnat.

Konsernin merkittävimmät riskit kaukolämmön ja sähkön osalta ovat turpeen, kivihiilen ja puun hinta ja saatavuus sekä niiden poliitti-nen kohtelu, polttoainelogistiikka, tuotannon ennakoimattomat keskeytykset, tuotantokoneiston rikkoutuminen, tietoturvallisuus, pääs-töoikeuksien hintakehitys, sähkön markkinahinnan vaihtelu sekä kaukolämmön kilpailukyky. Puupolttoaineiden hiilineutraalisuus tulee jatkossa mahdollisesti joltain osin loppumaan, jolloin puu ei enää olisi päästöoikeuksista vapaata polttoainetta. Lisäksi liiketoimin-taan liittyy säätiloista johtuva ennakoitavuusriski. Veden suurimmat riskit ovat vesijohtoverkoston saastumisriski, vedenjakelun kes-keytyminen sekä viemäritulvat ja ylivuodot. Vesi- ja jätevesiverkkoihin sisältyy korjausvelkaa, jonka hallintaan on panostettu merkittä-västi kehittämällä omaisuudenhallinnan käytäntöjä. Vahinkoriskeihin on varauduttu vakuuttamalla tuotannon keskeytykset ja erilai-set onnettomuustilanteet.

Konsernin velkaantumisaste on edelleen kohtuullisen korkea, vaikka tilanne on parantunut huomattavasti parissa vuodessa. Velat ja niistä aiheutuvat korkokulut muodostavat rahoitus- ja maksuvalmiusriskin sekä korkojen noustessa merkittävän kustannusriskin. Kor-kotason nousuun on varauduttu konsernin rahoituksen riskikäsikirjan mukaisin toimenpitein. Velkaantuminen aiheuttaa riskin korvaus-investointien ja liiketoiminnan uudistamisen rahoitusmahdollisuuksille.

Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta

Konsernin tilikauden voitto oli 12,5 M€. Edelliseen tilikauteen verrattuna tulos heikkeni 3,9 M€ ja liikevoitto 4,6 M€. Suurimmat tulosta heikentäneet tekijät olivat Rauhalahden savukaasupesurin leasing-kustannuksen alkaminen, jäteveden puhdistamisen kallistuminen ja uusien liiketoimintojen kehittämiskustannukset. Kaupunkiomistajan osuus maksetuista koroista oli 8,9 M€.

Konsernin viime vuosina tekemät merkittävät investoinnit energiantuotantokapasiteettiin ovat kasvattaneet poistoja, leasingkuluja ja korkokuluja, ja nämä rasittavat konsernin tulosta vielä vuosia. Toisaalta kaupunkiomistajan tekemät lainojen konvertoinnit SVOP -ra-hastoon ovat keventäneet pääomakuluja. Näkemys lähivuosien sähkön markkinahinnasta on alhainen ja ilmaston lämpenemisen us-kotaan jatkuvan. Vuosi 2017 oli odotettua kylmempi ja sen ansiosta tulos ylitti odotukset muutamalla miljoonalla. Vuodelle 2018 tulee


edelleen lisää kustannuksia jäteveden puhdistamisesta ja uusien liiketoimintojen kehittämisestä, ja myös konsernin korkokulut ovat nousussa. Toisaalta tulokseen odotetaan parannusta sähkön siirrosta, hulevedestä ja energiantuotannosta. Ei kuitenkaan ole toden-näköistä, että tulos pysyisi vuoden 2017 tuloksen tasolla, vaan tuloksen odotetaan olevan 5-10 M€ positiivinen seuraavina vuosina.

Konserni omistaa 12,5% Suomen Hyötytuuli Oy:stä ja on sijoittanut yhtiöön oman pääoman ehtoista rahaa n. 5,77 M€. Hyötytuuli on in-vestoinut viime vuosina uusiin tuulipuistoihin siten, että sen sähkön tuotanto on alle kahdessa vuodessa yli kaksinkertaistunut. Vuon-na 2017 valmistui Annankankaan tuulipuisto Raaheen ja Tahkoluodon Offshore -merituulipuisto Poriin. JE ostaa Hyötytuulen tuotta-man sähkön Mankala –periaatteella ja uusien tuulipuistojen lisäämä sähköntuotanto tulee jo jonkin verran parantamaan JE:n säh-kön tuotannon tulosta 2018.

Liiketoiminnan kassavirta oli päättyneellä tilikaudella erittäin positiivinen, koska hyvän tuloksen lisäksi investoinnit pysyivät pitkän aikavälin arvioidulla keskiarvotasolla ja käyttöpääoma pieneni. Rauhalahden IED (Industrial Emissions Directive, päästövähennysdi-rektiivi) -investointi rahoitettiin pääosin leasing -rahoituksella, minkä kustannukset alkoivat rasittaa tulosta täysimääräisesti tilikau-desta 2017 alkaen. Polttoainevarastoja onnistuttiin purkamaan, mutta edelleen varastot ovat tavoitetasoa suuremmat. Polttoaineva-rastojen pienentäminen tulee edelleen vapauttamaan kassavirtaa. Lähivuosien investointinäkymät ovat päättyneen tilikauden tasoa hivenen korkeammat, mikä johtuu strategian mukaisten uusien liiketoimintojen vaatimista investoinneista. Kassavirtanäkymät ovat positiiviset lähivuosina.

Konsernin omavaraisuusaste on parantunut omistajan sijoittaman SVOP:n ansiosta. Omavaraisuusaste on tyydyttävä, mutta sen ko-hentamista on jatkettava. Velkaa ja leasing -vastuita on edelleen paljon suhteessa liikevaihtoon ja kannattavuuteen.

TUNNUSLUVUT LIIKETOIMINNASTA SEKÄ TALOUDELLISESTA ASEMASTA JA TULOKSESTA

Tunnuslukuja, konserni 2017 2016 2015

Liikevaihto t€ 190 566 193 870 186 374

Liikevoitto t€ 31 839 36 412 17 707

Liikevoitto % 16,7 18,8 9,5

Oman pääoman tuotto % 10,3 15,3 neg

Omavaraisuusaste % 22,1 20,0 17,0

Tunnuslukuja, emoyhtiö 2017 2016 2015

Liikevaihto t€ 202 185 210 947 217 633

Liikevoitto t€ 26 905 33 018 13 775

Liikevoitto % 13,3 15,7 6,3

Oman pääoman tuotto % 7,1 11,3 neg

Omavaraisuusaste % 32,3 30,3 27,1


HENKILÖSTÖ

Keskimääräiset henkilöstömäärät 2017 2016 2015

Konserni 254 261 261

Emoyhtiö 207 210 210

Palkkasummat t€ 2017 2016 2015

Konserni 14 066 13 797 13 655

Emoyhtiö 11 561 11 308 11 365

MUUT TUNNUSLUVUT LIIKETOIMINNASTA

Energian myynti, konserni 2017 2016 2015

Lämpö (GWh) 1 098 1 120 1 008

Sähkö (GWh) 941 859 777

Vesiliiketoiminta 2017 2016 2015

Veden tuotanto m3 8 494 726 8 431 872 8 278 232

Veden talousmyynti m3 7 333 908 7 366 912 7 444 796

Jäteveden laskutus m3 7 480 271 7 458 660 7 465 645

KONSERNIN TUNNUSLUKUJA:

Liikevaihto liiketoiminnoittain t€ 2017 2016 2015

Lämpö 67 577 71 845 65 023

Sähkö 61 670 61 043 66 059

Vesi 37 863 40 160 37 086

Muut 23 456 20 824 18 206

Investoinnit liiketoiminnoittain t€ 2017 2016 2015

Lämpö ja sähkö 10 271 10 897 14 150

Vesi 14 981 13 944 12 898

Muut 2 354 1 301 1 114


Koko konsernin henkilöstö ja toimitusjohtaja ovat kannustinjärjestelmän piirissä. Kannustinjärjestelmän rakenteen ja kaikille paitsi JE-Siirto Oy:lle yhteisen mittarin (konsernin käyttökate) on päättänyt hallitus. JE-Siirto Oy:n kannustinjärjestelmän tavoitteet ja mitta-rit päättää JE-Siirto Oy:n hallitus. Toimintojen johtajat asettavat toimintokohtaisesti muut kannustinjärjestelmän tavoitteet ja mitta-rit. Kannustinjärjestelmän mittarit liittyvät kannattavuuteen, tuottavuuteen ja esimerkiksi kehityshankkeissa onnistumiseen, ja mit-tarit ovat erilaisia eri toiminnoille ja henkilöstöryhmille. Käyttökatemittari on muihin mittareihin nähden määräävä: Mikäli käyttökat-teen minimitavoitteeseen ei päästä, kannustinpalkkioita ei makseta lainkaan. Mittareiden toteuman hyväksyy toimitusjohtaja ja toi-mitusjohtajan osalta hallitus.

Kannustinjärjestelmän perusteella konsernissa ja emoyhtiössä maksettiin kannustinpalkkioita tilikaudella 2017. Konsernin kannustin-palkkioiden maksettu kokonaismäärä v. 2017 oli 745.626,16 €, josta emoyhtiön osuus 620.585,90 €.

Ympäristötekijät

JE-konsernin ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001 -ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöjärjestelmä päivitysau-ditoitiin syksyllä 2017. Ympäristöjärjestelmää on päivitetty ja päivitetään siten, että järjestelmä voidaan kesällä 2018 auditoida uu-distuneen ISO14001 –ympäristöjärjestelmän mukaisesti.

Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat hallituksen hyväksymät periaatteet:

• Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä haitallisia ympäristövaikutuksia• Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä• Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon.

JE-konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mu-kaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksista.

Konserni julkaisee erillisen yhteiskuntavastuuraportin yhtiön kotisivuilla.

Osakeyhtiötä koskevat toimintakertomustiedot

Yhtiön osakkeetYhtiössä on 30 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin.

Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi

Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa jaetaan 4,0 M€ ja loput tilikauden voitosta 7.114.647,83 € siirretään edellisten kausien voitto-/tappiovarojen tilille.


Liite Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö

1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016

LIIKEVAIHTO 1 190 566 298,63 193 870 273,59 202 184 890,47 210 947 046,04

Muut liiketoiminnan tuotot 2 4 952 177,62 4 225 922,02 19 170 104,73 16 537 815,02

Materiaalit ja palvelut

Aineet ja tarvikkeet

Ostot tilikauden aikana -72 703 592,95 -76 318 857,21 -131 141 132,33 -135 003 868,57

Varastojen lisäys (+), vähennys (-) -5 964 938,51 -7 267 092,48 -5 356 203,99 -5 556 361,12

Ulkopuoliset palvelut -11 958 131,94 -9 836 562,26 -8 241 886,18 -7 484 171,31

Materiaalit ja palvelut yhteensä -90 626 663,40 -93 422 511,95 -144 739 222,50 -148 044 401,00

Henkilöstökulut 3

Palkat ja palkkiot -14 066 239,90 -13 797 400,77 -11 561 340,59 -11 307 520,22

Henkilösivukulut -3 255 460,95 -3 375 394,81 -2 717 512,17 -2 832 476,20

Henkilöstökulut yhteensä -17 321 700,85 -17 172 795,58 -14 278 852,76 -14 139 996,42

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot 4 -31 741 747,57 -31 289 411,19 -24 590 357,47 -23 731 386,27

Konserniliikearvon poisto ja konsernireservin vähennys

153 036,80 153 036,80

Liiketoiminnan muut kulut 5 -24 142 113,91 -19 952 878,94 -10 841 197,78 -8 551 421,26

LIIKEVOITTO 31 839 287,32 36 411 634,75 26 905 364,69 33 017 656,11

Rahoitustuotot- ja -kulut 6

Korko- ja rahoitustuotot 74 925,17 85 610,04 325 275,63 366 217,09

Korko- ja rahoituskulut -16 037 197,66 -15 634 136,53 -13 194 968,14 -12 947 154,01

Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä -15 962 272,49 -15 548 526,49 -12 869 692,51 -12 580 936,92

VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA

15 877 014,83 20 863 108,26 14 035 672,18 20 436 719,19

Tilinpäätössiirrot

Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) -6 223 290,17 -6 365 227,53

Konserniavustus 1 371 700,00 1 182 300,00

Tuloverot -2 108 470,80 -3 192 335,51 -2 069 434,18 -3 083 776,76

Laskennallisen verovelan muutos -1 244 658,03 -1 273 045,51

TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 12 523 886,00 16 397 727,24 7 114 647,83 12 170 014,90

TULOSLASKELMA



31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016PYSYVÄT VASTAAVAT 7

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 44 747,44 617 215,58 44 747,44 49 976,38

Muut aineettomat hyödykkeet 7 678 688,20 9 321 610,67 1 958 730,12 2 563 080,96

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 7 723 435,64 9 938 826,25 2 003 477,56 2 613 057,34

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 8 328 514,88 8 403 371,44 8 500 838,07 8 564 853,72

Rakennukset ja rakennelmat 107 348 847,31 109 385 334,51 36 183 708,71 35 570 400,96

Verkostot 266 060 652,88 270 074 535,32 269 084 563,64 273 339 587,80

Koneet ja laitteet 77 763 682,23 80 790 101,20 23 846 440,62 24 663 877,03

Koneet ja kalusto 7 934 442,03 8 209 470,65 7 373 389,06 7 753 972,63

Muut aineelliset hyödykkeet 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 11 277 916,11 3 904 098,16 9 424 193,25 3 871 411,47

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 478 728 101,08 480 780 956,92 354 427 178,99 353 778 149,25

Sijoitukset

Osuudet saman konsernin yrityksissä 65 116 067,63 65 116 067,63

Osuudet omistusyhteysyrityksissä 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40

Muut osakkeet ja osuudet 5 817 403,67 5 415 950,67 5 817 403,67 5 415 950,67

Sijoitukset yhteensä 5 835 813,07 5 434 360,07 70 951 880,70 70 550 427,70

Pysyvät vastaavat yhteensä 492 287 349,79 496 154 143,24 427 382 537,25 426 941 634,29

TASE VASTAAVA 1/2



31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016VAIHTUVAT VASTAAVAT 8

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 18 722 598,37 24 687 536,88 8 064 491,46 13 420 695,45

Vaihto-omaisuus yhteensä 18 722 598,37 24 687 536,88 8 064 491,46 13 420 695,45

Saamiset

Pitkäaikaiset

Myyntisaamiset 6 050,00 6 050,00

Saamiset saman konsernin yrityksiltä 40 352 480,98 42 066 766,69

Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80

Saamiset muilta 20 870,35 27 827,13 20 870,35 27 827,13

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 459 308,15 1 460 214,93 41 811 789,13 43 526 981,62

Lyhytaikaiset

Myyntisaamiset 23 747 822,39 24 506 482,72 17 751 846,42 19 026 562,88

Saamiset saman konsernin yrityksiltä 28 007 774,89 23 810 006,74 38 063 264,03 31 339 197,98

Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 6 875,22 3 619,63 6 875,22 3 619,63

Lainasaamiset 6 956,78 6 956,78

Muut saamiset 1 374 794,34 258 934,51 1 345 290,38 6 978,80

Siirtosaamiset 6 267 136,10 7 448 091,43 2 004 268,39 2 169 339,70

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 59 411 359,72 56 027 135,03 59 178 501,22 52 545 698,99

Rahat ja pankkisaamiset 1 338 528,43 677 635,72 358 393,80 209 864,57

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 80 931 794,67 82 852 522,56 109 413 175,61 109 703 240,63

VASTAAVAA YHTEENSÄ 573 219 144,46 579 006 665,80 536 795 712,86 536 644 874,92

TASE VASTAAVA 2/2



31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016OMA PÄÄOMA 9

Osakepääoma 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79

Ylikurssirahasto 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18

SVOP-rahasto 116 094 206,35 116 094 206,35 116 094 206,35 116 094 206,35

Edellisten tilikausien voitto/tappio -12 234 747,92 -27 032 475,16 13 633 210,09 3 063 195,19

Tilikauden voitto/tappio 12 523 886,00 16 397 727,24 7 114 647,83 12 170 014,90

Oma pääoma yhteensä 126 641 034,40 115 717 148,40 147 099 754,24 141 585 106,41

VÄHEMMISTÖOSUUDET 3 890 304,00 3 890 304,00

KONSERNIRESERVI 612 147,20 765 184,00

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ

Poistoero 32 827 426,01 26 604 135,84

PAKOLLISET VARAUKSET 10 525 050,00 525 050,00

VIERAS PÄÄOMA 11

Liittymismaksut 32 423 122,12 32 459 326,07 30 836 506,52 30 872 710,47

Pitkäaikainen

Joukkovelkakirjalainat 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00

Lainat rahoituslaitoksilta 132 131 590,00 200 868 430,00 132 131 590,00 140 868 430,00

Laskennallinen verovelka 6 565 485,20 5 320 827,17

Muut velat 9 018 947,60 9 018 947,60

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 297 716 022,80 365 208 204,77 282 131 590,00 290 868 430,00

Lyhytaikainen


Ostovelat 11 955 186,44 13 965 792,98 10 116 052,65 7 987 998,61

Velat saman konsernin yrityksille 767 511,47 3 653 594,72 12 499 365,32 12 661 076,14

Muut velat 8 776 476,76 14 157 973,32 8 046 015,31 13 051 191,06

Siirtovelat 8 175 449,27 5 452 297,54 3 977 112,81 4 277 386,39

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 111 411 463,94 60 966 498,56 43 375 386,09 46 714 492,20

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 573 219 144,46 579 006 665,80 536 795 712,86 536 644 874,92

TASE VASTATTAVAA


Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö

1.1.–31.12.2017 1.1.–31.12.2016 1.1.–31.12.2017 1.1.–31.12.2016Liiketoiminnan rahavirta:

Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 15 877 014,83 20 863 108,26 14 035 672,18 20 436 719,19

Oikaisut:

Muut oikaisut 599 415,85

Käyttöomaisuuden myytivoitot/-tappiot -33 908,63 -12 202,74 -32 784,50 -12 202,74

Suunnitelman mukaiset poistot 31 588 710,77 31 136 374,39 24 590 357,47 23 731 386,27

Rahoitustuotot ja -kulut 15 962 272,49 15 548 526,49 12 869 692,51 12 580 936,92

Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 63 394 089,46 67 535 806,40 52 062 353,51 56 736 839,64

Käyttöpääoman muutos

Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) 5 715 446,39 -6 851 410,52 12 224 573,80 -13 320 492,76

Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 5 964 938,51 7 267 092,48 5 356 203,99 5 556 361,12

Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) -4 463 650,85 8 983 128,01 -856 094,33 8 313 766,35

Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 70 610 823,51 76 934 616,37 68 787 036,97 57 286 474,35

Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista -15 468 321,66 -15 395 749,28 -12 626 092,14 -12 708 766,76

Saadut korot liiketoiminnasta 74 925,17 85 610,04 80 016,06 179 321,92

Maksetut välittömät verot -6 246 839,47 -100 857,50 -6 188 383,52

Liiketoiminnan rahavirta (A) 48 970 587,55 61 523 619,63 50 052 577,37 44 757 029,51

Investointien rahavirta:

Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -27 595 194,91 -26 136 170,52 -24 750 206,00 -22 300 844,90

Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin -2 500,00

Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 155 602,42 30 400,00 153 183,07 30 400,00

Investoinnit muihin sijoituksiin -896 250,00 -1 739 500,00 -896 250,00 -1 739 500,00

Luovutustulot muista sijoituksista 450 971,00 113 966,46 450 971,00 113 966,46

Myönnetyt lainat -9 500 000,00 -10 400 000,00

Lainasaamisten takaisinmaksut 11 014 285,71 9 200 000,00

Saadut korot investoinneista 245 259,57 186 895,17

Investointien rahavirta (B) -27 884 871,49 -27 731 304,06 -23 285 256,65 -24 909 083,27

Rahoituksen rahavirta:

Pitkäaikaisten lainojen nostot 20 000 000,00 20 000 000,00

Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -8 736 840,00 -40 136 840,00 -8 736 840,00 -40 136 840,00

Maksetut ja saadut konserniavustukset 1 187 590,67 1 288 169,86

Liittymismaksujen muutokset -36 203,95 -18 180,00 -36 203,95 1 320,00

Lyhytaikaisten lainojen nostot 10 000 000,00 10 000 000,00

Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -2 000 000,00 -23 000 000,00 -20 000 000,00

Maksetut osingot ja muut voitonjako -1 600 000,00 -1 600 000,00

Rahoituksen rahavirta (C) -12 373 043,95 -33 155 020,00 -9 185 453,28 -28 847 350,14

Rahavarojen muutos lisäys(+)/vähennys(-) 8 712 672,11 637 295,57 17 581 867,44 -8 999 403,90

Rahavarat 1.1. 16 142 662,24 15 505 366,67 561 358,39 9 560 762,29

Sulautumisessa siirtyneet rahavarat 3 784,38

Rahavarat 31.12 24 855 334,35 16 142 662,24 18 147 010,21 561 358,39

RAHOITUSLASKELMA

Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.


TILINPÄÄTÖKSEN 31.12.2017 LIITETIEDOT Jyväskylän Energia Oy on Jyväskylän kaupungin tytäryhtiö (100 %). Jäljennös Jyväskylän kaupunki -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3, 40100 Jyväskylä. Jäljennös Jyväskylän Energia -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtaankatu 6, 2. kerros, 40100 Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Konsernitilinpäätökseen sisältyvät emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy sekä tytäryhtiöt (100 %) JE-Siirto Oy, Jyväskylän Energiantuotanto Oy ja JE Hulevesi Oy sekä Jyväskylän Voima Oy (79,7 %). Vähemmistöosuudet on erotettu omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään.

Ilovirta Oy (omistusosuus 100%) sulautui Jyväskylän Energia Oy:öön tytäryhtiösulautumisella 31.1.2017. Jyväskylän Energia Oy on perustanut syyskuussa 2017 tytäryhtiön, JE Hulevesi Oy (omistusosuus 100 %). Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n osakkeiden ostosta v. 2009 syntyneestä konserniliikearvosta kohdistettiin päästöoikeuksiin 30.690.812,58 euroa ja liikearvoon 9.339.770,10 euroa. Päästöoikeuksia poistetaan käytön mukaan. Vuonna 2017 päästöoikeudet poistettiin loppuun ja poistoa päästöoikeuksista kirjattiin käytön mukaan 567.239,20 euroa. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset, velat ja sisäiset katteet on eliminoitu. Konsernitilinpäätöksessä poistoerot on jaettu omassa pääomassa esitettäväksi eräksi ja laskennalliseksi verovelaksi. Osakkuusyritykset on merkitty hankintamenon mukaisina taseeseen.


Jyväskylän Energia Oy:n ostettua vuonna 2009 Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n koko osakekannan on yhtiön poistoaikoja muutettu vastaamaan Jyväskylän Energia -konsernin poistoperiaatteita. Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2030 as-ti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella. Tilikauden 2015 - 2016 aikana voimalaitosta on uudistettu sen käyt-töajan jatkamiseksi vähintään 10 vuodella. Poistosuunnitelmaa muutettiin vastaavasti tilikaudella 2016. Jyväskylän Energia Oy hankki Jyväskylän Voima Oy:n osakkeita tilikaudella 1.1. - 31.12.2012. Hankinnasta syntyi konsernireserviä 1.530.368,00 euroa. Hankinnalla saatiin suurempi osuus voimalaitoksen tuotantokapasiteetistä, joten konsernireservi tuloutetaan 10 seuraavan vuoden aikana.

Jyväskylän Voima Oy:n pitkävaikutteisiin menoihin on aktivoitu voimalaitoksen valmistumisen yhteydessä vuosina 2010 ja 2011 yleis-kuluja 8.571.617,18 €, jotka kohdistuvat leasingomaisuuteen. Jyväskylän Voima Oy:n vuonna 2012 valmistuneen bioaseman ja vuonna 2013 valmistuneen hiililaitteiston rakennusaikaiset leasing-sopimusten ennakkokorot on aktivoitu voimalaitoksen koneisiin ja laitteisiin.

VAIHTO-OMAISUUS • Polttoöljyvarasto on arvostettu FIFO-periaatteen mukaan. • Puupolttoainevarastot on arvostettu hankintahinnan keskihinnalla. • Kivihiilivarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa tai sitä alempaa jälleenhankintahintaa. • Aine- ja tarvikevarastot on arvostettu muuttuvalla keskihinnalla. • Keskeneräiset tilaustyöt on arvostettu hankintahinnalla. JOHDANNAISET Korkojohdannaisista aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikana korkokulujen oikaisuksi. Johdannaiset on tehty suojaustarkoi-tuksessa, joten ne on käsitelty taseen ulkopuolisina vastuina ja liitetiedoissa annetaan mm. tiedot niiden käyvistä arvoista.

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

KÄYTTÖOMAISUUS JA POISTOT Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella.

Poistoajat ovat: Vuotta

Aineettomat oikeudet 10

Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet käytön mukaan

Muut aineettomat hyödykkeet

leasingomaisuuteen kohdistuvat menot 15

leasingsopimuksen ennakkokorot 10

muut aineettomat hyödykkeet 5

Rakennukset ja rakennelmat 10 - 50

Tuotannon ja jakelun laitteet 10 - 30

Verkostot 25

Mittaus- ja kaukokäyttölaitteet 5 -10

Koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto


LIITETIEDOT Konserni

31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN

Sähkön myynti 61 669 633,69 61 042 508,70 56 400 391,24 56 120 432,20

Sähkön siirto 16 019 344,02 13 948 006,41

Lämmön ja höyryn myynti 67 577 308,55 71 844 568,31 67 713 668,33 72 189 605,42

Veden myynti 37 863 293,65 40 159 685,35 38 029 891,78 40 334 019,08

Polttoainemyynti 758 034,99 -246 612,46 35 164 559,67 36 654 262,57

Liittymismaksut 4 878 862,94 5 651 793,60 4 108 446,99 4 880 332,16

Muut myyntiin liittyvät tulot 1 799 820,79 1 470 323,68 767 932,46 768 394,61

Liikevaihto yhteensä 190 566 298,63 193 870 273,59 202 184 890,47 210 947 046,04

2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT

Vuokratulot 566 709,11 190 411,33 9 393 237,19 7 156 817,95

Käyttöomaisuuden myyntivoitot 33 908,63 12 202,97 32 784,50 12 202,97

Tukipalveluiden myynti 8 067 174,19 8 023 479,48

Päästöoikeuksien myynti 915 971,92 986 400,00

Avustukset / tuet 3 872 678,92 3 753 244,24 288 488,92 123 290,50

Vakuutuskorvaus 248 771,15 53 994,04 197 856,58 53 994,04

Muut tulot 230 109,81 216 069,44 274 591,43 181 630,08

Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 4 952 177,62 4 225 922,02 19 170 104,73 16 537 815,02

3 HENKILÖSTÖKULUT

Palkat ja palkkiot 14 066 239,90 13 797 400,77 11 561 340,59 11 307 520,22

Henkilösivukulut

Eläkekulut 2 682 716,65 2 615 592,38 2 202 388,05 2 161 280,40

Lakisääteiset henkilösivukulut 572 744,30 759 802,43 515 124,12 671 195,80

Henkilöstökulut tuloslaskelmassa 17 321 700,85 17 172 795,58 14 278 852,76 14 139 996,42

Aktivoidut palkat ja palkkiot 1 652,13 1 949,32

Aktivoidut henkilösivukulut 337,63 458,89

Henkilöstökulut yhteensä 17 323 690,61 17 175 203,79 14 278 852,76 14 139 996,42

Toimitusjohtajan palkat ja palkkiot 209 242,31 202 308,27 209 242,31 202 308,27

Hallituksen palkkiot 68 210,00 61 084,70 49 090,00 46 530,00

Henkilöstön lukumäärä

Työntekijät keskimäärin 60 62 38 40

Toimihenkilöt keskimäärin 194 199 169 171

Henkilöstö keskimäärin 254 261 207 210




31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT

Päästöoikeudet 567 239,20 1 059 704,50

Muut aineettomat oikeudet 5 228,94 6 540,92 5 228,94 6 540,92

Muut aineettomat hyödykkeet 2 180 601,46 2 185 641,43 1 117 234,07 1 115 679,21

Rakennukset ja rakennelmat 4 241 543,55 4 171 618,87 1 607 714,72 1 537 790,04

Koneet ja laitteet 4 855 180,75 4 791 272,89 1 919 502,60 1 892 325,13

Verkostot 17 813 865,66 17 146 971,03 18 055 007,38 17 388 112,75

Koneet ja kalusto 2 078 088,01 1 927 661,55 1 885 669,76 1 790 938,22

Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 31 741 747,57 31 289 411,19 24 590 357,47 23 731 386,27

Konserniliikearvon poisto ja konsernireservin vähennys -153 036,80 -153 036,80

5 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT

Vapaaehtoiset henkilöstökulut 1 044 736,31 1 042 865,77 852 915,36 843 555,78

Vuokrat 12 465 868,00 9 523 560,51 828 762,62 691 165,04

Toimitilakulut 975 771,53 1 011 656,64 301 815,39 308 464,06

Hallintokulut 9 655 738,07 8 374 796,02 8 857 704,41 6 708 236,38

24 142 113,91 19 952 878,94 10 841 197,78 8 551 421,26

Tilintarkastajan palkkio

Tilintarkastuspalkkiot 29 895,80 25 619,18 17 193,30 14 274,55

Muut palkkiot 400,00

29 895,80 26 019,18 17 193,30 14 274,55

6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT

Korkotuotot pitkäaikaisista sijoituksista

Muilta 6 568,48 7 782,15 6 568,48 7 782,15

Muut korko- ja rahoitustuotot

Saman konsernin yrityksiltä 251 057,60 281 233,18

Muilta 68 356,69 77 827,89 67 649,55 77 201,76

Korko- ja muut rahoitustuotot yhteensä 74 925,17 85 610,04 325 275,63 366 217,09

Korkokulut ja muut rahoituskulut

Saman konsernin yrityksille

Emoyhteisölle 9 158 018,24 9 145 525,50 8 976 426,29 8 953 815,79

Muille 6 879 179,42 6 488 611,03 4 218 541,85 3 993 338,22

Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä 16 037 197,66 15 634 136,53 13 194 968,14 12 947 154,01

7 PYSYVÄT VASTAAVAT

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

Hankintameno 1.1. 110 087 718,20 109 413 783,93 55 871 917,20 55 227 292,69

Lisäykset tilikauden aikana 537 678,99 673 934,27 512 883,23 644 624,51

Hankintamenot 31.12 110 625 397,19 110 087 718,20 56 384 800,43 55 871 917,20

Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 100 148 891,95 96 897 005,10 53 258 859,86 52 136 639,73

Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 2 753 069,60 3 251 807,06 1 122 463,01 1 122 140,34

Arvonalennus 79,79 79,79

Kirjanpitoarvo 31.12. 7 723 435,64 9 938 826,25 2 003 477,56 2 613 057,34




31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 7 723 435,64 9 938 826,25 2 003 477,56 2 613 057,34

Aineettomiin oikeuksiin konsernissa sisältynyt päästöoikeusvarallisuus 567.239,20 euroa on poistettu loppuun tilikaudella 2017.

AINEELLISET HYÖDYKKEET

Maa- ja vesialueet

Hankintameno 1.1. 8 403 371,44 8 406 371,44 8 564 853,72 8 530 485,16

Lisäykset tilikauden aikana 22 137,44 32 978,35 37 368,56

Vähennykset tilikauden aikana 96 994,00 3 000,00 96 994,00 3 000,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 8 328 514,88 8 403 371,44 8 500 838,07 8 564 853,72

Rakennukset ja rakennelmat

Hankintameno 1.1. 138 809 189,49 131 739 292,08 48 640 972,12 46 750 937,05

Lisäykset tilikauden aikana 2 205 056,35 7 069 897,41 2 221 022,47 1 890 035,07

Hankintamenot 31.12 141 014 245,84 138 809 189,49 50 861 994,59 48 640 972,12


Tilikauden suunntelman mukaiset poistot 4 241 261,23 4 171 618,87 1 607 432,40 1 537 790,04


Kirjanpitoarvo 31.12. 107 348 847,31 109 385 334,51 36 183 708,71 35 570 400,96

Koneet ja laitteet

Hankintameno 1.1. 121 955 300,79 112 949 813,92 42 082 257,57 41 214 784,60

Lisäykset tilikauden aikana 1 828 761,78 9 005 486,87 1 102 066,19 867 472,97

Hankintamenot 31.12 123 784 062,57 121 955 300,79 43 184 323,76 42 082 257,57




Kirjanpitoarvo 31.12. 77 763 682,23 80 790 101,20 23 846 440,62 24 663 877,03

Verkostot

Hankintameno 1.1. 438 674 070,37 419 264 359,02 444 703 884,90 425 294 173,55


Hankintamenot 31.12 452 474 053,59 438 674 070,37 458 503 868,12 444 703 884,90




Kirjanpitoarvo 31.12. 266 060 652,88 270 074 535,32 269 084 563,64 273 339 587,80

Koneet ja kalusto

Hankintameno 1.1. 29 155 719,10 27 853 549,55 25 567 287,54 24 296 442,30


Vähennykset tilikauden aikana 24 699,79 15 197,26 23 404,57 15 197,26

Hankintamenot 31.12 30 958 778,49 29 155 719,10 27 072 373,73 25 567 287,54



Arvonalennus 42 388,63 5 832,75 38 170,45 5 832,75

Kirjanpitoarvo 31.12. 7 934 442,03 8 209 470,65 7 373 389,06 7 753 972,63




31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

Muut aineelliset hyödykkeet

Hankintamenot 1.1. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Hankintamenot 31.12. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Kirjanpitoarvo 31.12. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt

Hankintameno 1.1. 3 904 098,16 15 244 324,35 3 871 411,47 5 705 821,53


Vähennykset tilikauden aikana -3 069 613,25 -15 244 324,35 -3 020 960,44 -5 705 821,53

Kirjanpitoarvo 31.12. 11 277 916,11 3 904 098,16 9 424 193,25 3 871 411,47


SIJOITUKSET

Osuudet saman konsernin yrityksissä

Hankintameno 1.1. 65 116 067,63 65 116 067,63

Lisäykset tilikauden aikana 2 500,00

Vähennykset tilikauden aikana -2 500,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 65 116 067,63 65 116 067,63

Osuudet omistusyhteysyrityksissä

Hankintameno 1.1. 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40

Kirjanpitoarvo 31.12. 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40

Muut osakkkeet ja osuudet

Hankintameno 1.1. 5 415 950,67 4 028 804,38 5 415 950,67 4 028 804,38

Lisäykset tilikauden aikana 896 250,00 1 739 500,00 896 250,00 1 739 500,00

Vähennykset kauden aikana -494 797,00 -352 353,71 -494 797,00 -352 353,71

Hankintameno 31.12. 5 817 403,67 5 415 950,67 5 817 403,67 5 415 950,67

Sijoitukset yhteensä 5 835 813,07 5 434 360,07 70 951 880,70 70 550 427,70

Pysyvät vastaavat yhteensä 492 287 349,79 496 154 143,24 427 382 537,25 426 941 634,29

OSAKKEET MUISSA YHTIÖISSÄ Omistusosuus Osakkeiden lkm Nimellisarvo Kirjanpitoarvo

Konserniyritykset

JE-Siirto Oy 100 % 50 50 000,00 1 342 863,07

Jyväskylän Energiantuotanto Oy 100 % 1 005 49 991 376,56

Jyväskylän Voima Oy 79,74 % 79 738 13 779 328,00

JE Hulevesi Oy 100 % 250 000 2 500,00

65 116 067,63

Osakkuusyritykset

KS Energiavälitys Oy 44,70 % 46 9 250,34 8 409,40

C-Ella Oy 33,30 % 100 10 000,00 10 000,00

18 409,40





31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

Muut osakkeet Omistusosuus Osakkeiden lkm Nimellisarvo Kirjanpitoarvo

Suomen Hyötytuuli Oy 12,50 % 276 1 086 996,39

Suomen Hyötytuuli Oy, osakepääoman korottaminen 269 300,00

Suomen Hyötytuuli Oy, osakepääoman korottaminen 1 294 850,00


Suomen Hyötytuuli Oy, sijoitus yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon

650 000,00


462 500,00



775 000,00


121 250,00 5 772 396,39

Kiint. Oy Kuusamon Lampitropiikki 3 43 007,28

IS-Hankinta Oy 0,8 % 1 2 000,00

5 817 403,67

Osakkeet muissa yhtiöissä yhteensä 70 951 880,70

8 VAIHTUVAT VASTAAVAT

VAIHTO-OMAISUUS

Aineet ja tarvikkeet 18 722 598,37 24 687 536,88 8 064 491,46 13 420 695,45

Vaihto-omaisuus yhteensä 18 722 598,37 24 687 536,88 8 064 491,46 13 420 695,45

SAAMISET

Pitkäaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 6 050,00 6 050,00

Saamiset saman konsernin yrityksiltä

Saamiset 1.1. 42 066 766,69 43 781 052,40

Vähennykset tilikauden aikana -1 714 285,71 -1 714 285,71

Saamiset 31.12. 40 352 480,98 42 066 766,69

Saamiset, jotka erääntyvät yhden vuoden

tai sitä pidemmän ajan kuluessa 40 352 480,98 42 066 766,69

Saamiset omistusyhteysyrityksiltä

Saamiset 1.1. 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80

Saamiset 31.12. 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80

Saamiset, jotka erääntyvät yhden vuoden

tai sitä pidemmän ajan kuluttua 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80




31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

Saamiset muilta

Pääomalaina, Energiameklarit Oy 20 870,35 27 827,13 20 870,35 27 827,13

20 870,35 27 827,13 20 870,35 27 827,13

Saamiset muilta yhteensä 20 870,35 27 827,13 20 870,35 27 827,13

Energiameklarit Oy on sitoutunut maksamaan pääomalainan 27.827,13 euroa takaisin neljän peräkkäisen kalenterivuoden aikana tasasuuruisina erinä alkaen 30.9.2018. Lainan takaisinmaksun yhteydessä maksetaan lainalle korkoa 5 % / vuosi vain, jos yhtiön pääoma täyttää pääomalainan koron maksamiselle asetetut ehdot (31.8.2006 asti voimassa olleen OYL 5 luku).

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 23 747 822,39 24 506 482,72 17 751 846,42 19 026 562,88

Saamiset saman konsernin yrityksiltä

Myyntisaamiset 7 216 361,43 14 308 128,81

Lainasaamiset 9 214 285,71 9 014 285,71

Siirtosaamiset 420 902,77 250 077,66

Saamiset emoyhteisöltä

Myyntisaamiset 3 984 298,29 7 575 599,31 2 916 427,03 6 645 831,07

Konsernitilisaamiset 23 516 805,92 15 465 026,52 17 788 616,41 351 493,82

Siirtosaamiset 506 670,68 769 380,91 506 670,68 769 380,91

Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 28 007 774,89 23 810 006,74 38 063 264,03 31 339 197,98

Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 6 875,22 3 619,63 6 875,22 3 619,63

Lainasaamiset 6 956,78 6 956,78

Muut saamiset 1 374 794,34 258 934,51 1 345 290,38 6 978,80

Siirtosaamiset 6 267 136,10 7 448 091,43 2 004 268,39 2 169 339,70

Siirtosaamisten olennaiset erät

Sähkön myyntitulojen jaksotus 641 960,68 682 181,62 521 332,12 374 045,31

Sähkön suojaus 186 635,28 186 635,28

Polttoainetoimitusten ennakkomaksut 1 356 935,11 1 485 855,00 1 356 935,11 1 485 855,00

Tuotannon tukimaksut 3 566 176,74 3 628 512,87

Öljyn valmisteveron palautus 78 799,82 63 565,40

Menoennakot 384 616,04 1 201 433,24 71 842,42

Muut 238 647,71 199 908,02 54 158,74 122 804,11

Siirtosaamiset yhteensä 6 267 136,10 7 448 091,43 2 004 268,39 2 169 339,70

Rahat ja pankkisaamiset 1 338 528,43 677 635,72 358 393,80 209 864,57

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 80 931 794,67 82 852 522,56 109 413 175,61 109 703 240,63




31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

9 OMA PÄÄOMA

Osakepääoma 1.1. 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79

Osakepääoma 31.12. 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79

Ylikurssirahasto 1.1. 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18

Ylikurssirahasto 31.12. 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18

Sidottu oma pääoma yhteensä 10 257 689,97 10 257 689,97 10 257 689,97 10 257 689,97

SVOP-rahasto 1.1. 116 094 206,35 116 094 206,35 116 094 206,35 116 094 206,35

SVOP-rahasto 31.12. 116 094 206,35 116 094 206,35 116 094 206,35 116 094 206,35

Edellisten tilikausien voitto/tappio 1.1. -10 634 747,92 -27 032 475,16 15 233 210,09 3 063 195,19

Osingonjako -1 600 000,00 -1 600 000,00

Edellisten tilikausien voitto/tappio 31.12. -12 234 747,92 -27 032 475,16 13 633 210,09 3 063 195,19

Tilikauden voitto/tappio 12 523 886,00 16 397 727,24 7 114 647,83 12 170 014,90

Vapaa oma pääoma yhteensä 116 383 344,43 105 459 458,43 136 842 064,27 131 327 416,44

Oma pääoma yhteensä 126 641 034,40 115 717 148,40 147 099 754,24 141 585 106,41

Vähemmistöosuuden muutos

Vähemmistöosuus 1.1. 3 890 304,00 3 890 304,00

Vähemmistöosuus 31.12. 3 890 304,00 3 890 304,00

Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12.

Voitto edellisiltä tilikausilta 13 633 210,09 3 063 195,19

Tilikauden voitto/tappio 7 114 647,83 12 170 014,90

SVOP-rahasto 116 094 206,35 116 094 206,35

Yhteensä 136 842 064,27 131 327 416,44

Kertynyt poistoero

Rakennukset ja rakennelmat 2 898 580,48 2 519 561,29

Koneet ja laitteet 9 503 934,83 7 371 073,64

Verkostot 19 995 121,91 16 190 996,92

Koneet ja kalusto 432 386,60 524 410,78

Aineettomat -2 597,81 -1 906,79

Kertynyt poistoero yhteensä 32 827 426,01 26 604 135,84

10 PAKOLLISET VARAUKSET

Konsernin ja emoyhtiön tilikauden 2017 kuluksi ja pakollisten varausten lisäykseksi on kirjattu kahden koronvaihtosopimuksen käyvät arvot. Kyseiset sopimukset eivät täyttäneet KILAN lausunnon 1963/2016 vaatimuksia. Koronvaihtosopimukset päättyvät vuoden 2018 aikana, jolloin niihin liittyvät kulut realisoituvat.



31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

11 VIERAS PÄÄOMA

Liittymismaksut

Tilikauden alussa 32 459 326,07 32 477 506,07 30 872 710,47 30 871 390,47

Lisäykset / vähennykset

Sähköliittymismaksut -36 203,95 -19 500,00 -36 203,95

Lämpöliittymismaksut 1 320,00 1 320,00

Liittymismaksut yhteensä 32 423 122,12 32 459 326,07 30 836 506,52 30 872 710,47

Pitkäaikainen vieras pääoma

Velat saman konsernin yrityksille

Emoyhteisölle

Debentuurilaina, 2006-2020

takaisinmaksu yhtenä eränä 29.12.2020 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00

Rahalaitoslainat 132 131 590,00 200 868 430,00 132 131 590,00 140 868 430,00

joista erääntyy viiden vuoden tai sitä

pidemmän ajan kuluttua 1 184 230,00 5 921 070,00 1 184 230,00 5 921 070,00

Laskennallinen verovelka 6 565 485,20 5 320 827,17

Muut lainat 9 018 947,60 9 018 947,60

joista erääntyy viiden vuoden tai sitä

pidemmän ajan kuluttua 9 018 947,60 9 018 947,60


Lyhytaikainen vieras pääoma


Ostovelat 11 955 186,44 13 965 792,98 10 116 052,65 7 987 998,61

Velat saman konsernin yrityksille

Ostovelat 11 918 295,72 9 117 149,22

Muut velat 93 424,51

Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 11 918 295,72 9 210 573,73

Velat emoyhteisölle

Ostovelat 742 886,47 3 628 969,72 556 444,60 3 425 877,41

Siirtovelat 24 625,00 24 625,00 24 625,00 24 625,00

767 511,47 3 653 594,72 581 069,60 3 450 502,41

Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 767 511,47 3 653 594,72 12 499 365,32 12 661 076,14




31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

Muut velat 8 776 476,76 14 157 973,32 8 046 015,31 13 051 191,06

Siirtovelat 8 175 449,27 5 452 297,54 3 977 112,81 4 277 386,39

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Henkilöstökulut 3 978 482,36 3 762 651,01 3 238 834,42 3 022 186,97

Laskuttamaton energian hankinta 198 808,72 481 021,37 198 808,72 481 021,37

Rahoituskulut 547 372,57 1 098 932,55 489 064,90 739 381,03

Muut 3 450 785,62 109 692,61 50 404,77 34 797,02

Siirtovelat yhteensä 8 175 449,27 5 452 297,54 3 977 112,81 4 277 386,39


VASTUUSITOUMUKSET

Leasingsopimukset, sis. alv

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 14 768 609,76 14 635 042,55 663 362,31 641 114,38

Myöhemmin maksettavat 75 699 004,40 89 831 368,46 652 562,17 626 004,70

Leasingsopimusvastuut yhteensä 90 467 614,16 104 466 411,01 1 315 924,49 1 267 119,08

Jyväskylän Energia Oy:n leasingsopimusten jäännösarvo on 5.319,60 euroa ja konsernin leasingsopimusten jäännösarvo on 94.657.908,06 euroa (sis. alv 24 %).

Muut omasta puolesta annetut vakuudet

Polttoainekaupan vakuudet 150 000,00 80 000,00 150 000,00 80 000,00

Samaan konserniin kuuluvien yritysten

puolesta annetut takaukset, liittymismaksut 1 746 518,78 1 746 518,78 1 746 518,78 1 746 518,78

Yhtiö on antanut tytäryhtiölleen JE-Siirto Oy:lle omavelkaisen takauksen liittyjien verkonhaltijalle maksamien palautuskelpoisten liittymismaksujen vakuudeksi.

Takaukset muiden puolesta 864 000,00 864 000,00 726 000,00 726 000,00

Muut taloudelliset vastuut

Koronvaihtosopimukset

Jyväskylän Energian koronvaihtosopimukset (7 kpl) ja konsernin (13 kpl) on tehty yksittäisten lainojen ja leasingsopimusten korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksilla on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi Jyväskylän Energialla välille 1,458-2,966 % ja konsernissa välille 1,458-3,259%. Koronvaihtosopimusten korot on sidottu Euribor 6 kk viitekorkoihin, samoin kuin tilikaudella 2016. Johdannaissopimusten pituudet vaihtelevat Jyväskylän Energialla yhdestä vuodesta kymmeneen vuoteen ja konsernissa yhdestä vuodesta viiteentoista vuoteen.Korkosuojaukset ovat tehokkaita, koska koronvaihtosopimukset ja lainojen sekä leasingsopimusten kriittiset ehdot vastaavat toisiaan.Johdannaissopimusten tulosvaikutukset realisoituvat sopimusten vaikutusaikana korkotasosta riippuen.Sopimukset eivät sisällä ennenaikaista purkumahdollisuutta markkina-arvoonsa.




31.12.2017

Konserni

31.12.2016

Emoyhtiö

31.12.2017

Emoyhtiö

31.12.2016

Koronvaihtosopimukset

Käypäarvo, EUR -18 126 611,26 -24 123 950,93 -10 145 179,26 -13 393 874,93

Kohde-etuuden arvo, EUR 235 868 430,00 244 000 000,00 149 868 430,00 145 000 000,00

Sähköjohdannaiset

Sähköjohdannaisten suojauslaskennan tavoitteena on toteuttaa sähkösalkun hallintaa siten, että sähkön markkinahinnan vaihteluista aiheutuvalta kassavirtariskiltä voidaan suojautua ja että sähköä voidaan hankkia jatkuvasti mahdollisimman edulliseen hintaan. Jyväskylän Energia käyttää sähkönhankinnassaan pankkien ja sähköyhtiöiden kanssa solmittuja johdannaissopimuksia. Suojauslaskentamalli on rahavirran suojaus. Viikoittain toteutettavassa tehokkuustestauksessa varmistutaan käytettävien sähköjohdannaisten olevan tehokkaita.Suojauslaskennan tuloksena saadaan selville suojauksien tehokas ja tehoton osuus kumulatiivisena kaupantekohetkestä tarkastelun päättymisajankohtaan asti.

Johdannaissopimusten nimellisarvo ja käypä arvo

Johdannaissopimukset

Sähköjohdannaiset

Käypäarvo, EUR -1 033 769,67 -281 641,00 -1 033 769,67 -281 641,00

Kohde-etuuden arvo, EUR 13 035 367,01 7 964 861,91 13 035 367,01 7 964 861,91

Muut taloudelliset vastuut

Emoyhtiö on velvollinen tarkistamaan vuosina 2010-2017 valmistuneista kiinteistöinvestoinneista tekemiään arvonlisäverovähennyksiä, joskiinteistöjen verollinen käyttö tarkistuskaudella vähenee. Vastuun viimeinen tarkistusvuosi on 2026.

Tytäryhtiö Jyväskylän Voima Oy on velvollinen tarkistamaan vuosina 2010, 2012 ja 2013 valmistuneista kiinteistöinvestoinnista tekemiään arvolisävero-vähennyksiä, jos kiinteistöjen verollinen käyttö vähenee tarkistuskauden aikana. Vastuun viimeiset tarkistusvuodet ovat 2019, 2021 ja 2022.

YMPÄRISTÖVASTUUT

Yhtiön sähköverkkoon kuuluu kyllästettyjä puupylväitä, jotka vaihdetaan vuoteen 2031 mennessä. Pylväiden jätteenkäsittelymaksu tämän päivän hinnoilla on 57.109,88 euroa. JE-konsernin ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001-ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Konserni julkaisee vuosittain erillisen yhteiskuntavastuuraportin yhtiön Internet-sivuilla.

PÄÄSTÖOIKEUDET

CO2 tonnia CO2 tonnia CO2 tonnia CO2 tonnia

Tilanne 1.1. 526 224 596 744 46 119 87 117

Varmennus ed. vuodelta -650 -130 -110 -6

Vastikkeetta saadut päästöoikeudet 164 826 201 689 885 8

Ostettu 92 000 139 000 92 000 139 000

Myyty -141 762 -180 000

Käytetty -367 161 -411 079

Tilanne 31.12. 415 239 526 224 -2 868 46 119

Tilinpäätöshetkellä 31.12.2017 päästöoikeustonnin markkina-arvo oli 8,11 euroa / CO2 tonni. Täten Jyväskylän Energia Oy:n taseen ulkopuolisen varallisuuden arvo 31.12.2017 on yhteensä 0,00 euroa ja konsernin taseen ulkopuolisen varallisuuden arvo 31.12.2017 on 415 239 CO2 tonnia eli 3.367.588,29 euroa.



SÄHKÖMARKKINALAIN MUKAINEN LIIKETOIMINTOJEN ERIYTTÄMINEN Sähköliiketoimintojen eriyttäminen on konsernissa toteutettu jakamalla eriytettävät liiketoiminnot eri yhtiöihin.

Sähköverkkotoimintaa harjoittaa 10.10.2005 perustettu ja 1.1.2006 toimintansa aloittanut JE-Siirto Oy, jonka tilinpäätös sisältää verkkoliiketoiminnan tiedot. Emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy on vuokrannut sähköverkot JE-Siirto Oy:lle, joka vastaa verkkojenkunnossapidosta ja rakennuttamisesta.

Sähkönmyyntiliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase

Tuloslaskelmassa myyntiliiketoiminnan ja vähäisen oman tuotannon kulut on kohdistettu liiketoiminnalle aiheuttamisperiaatteenmukasesti. Konsernipalveluiden yhteiset erät on kohdistettu kullekin toiminnolle määriteltyjen jakoperusteiden mukaisesti.

Taseen erät on kohdistettu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti ja konsernipalveluiden yhteiset erät sovittujen jakoperusteidenmukaisesti. Tase on tasattu rahavarojen muutoksella.

VESIHUOLTOLAIN MUKAINEN LIIKETOIMINTOJEN ERIYTTÄMINEN

Liiketoimintojen eriyttäminen on konsernissa toteutettu seuraavalla tavalla:

Tuloslaskelmassa kulut ja tuotot on kohdistettu liiketoiminnalle aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Konsernipalveluiden yhteiset erät on kohdistettu kullekin toiminnolle määriteltyjen jakoperusteiden mukaisesti.

Taseen erät on kohdistettu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti ja konsernipalveluiden yhteiset erät sovittujen jakoperusteiden mukai-sesti. Tase on tasattu rahavarojen muutoksella.


TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016

LIIKEVAIHTO 37 601 483,76 36 969 318,89

Liiketoiminnan muut tuotot 277 579,87 298 870,94


Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana -33 694 716,49 -31 203 232,99

Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä -33 694 716,49 -31 203 232,99

Ulkopuoliset palvelut

Muut ulkopuoliset palvelut -97 250,69 -46 810,12

Materiaalit ja palvelut yhteensä -33 791 967,18 -31 250 043,11

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -398 632,77 -511 467,47

Henkilösivukulut

Eläkekulut -69 660,08 -89 459,84

Muut henkilösivukulut -19 839,61 -37 562,90

Henkilöstökulut yhteensä -488 132,46 -638 490,21


Suunnitelman mukaiset poistot -235 372,48 -251 944,02

Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -235 372,48 -251 944,02

Liiketoiminnan muut kulut

Liiketoiminnan muut kulut -2 257 336,69 -1 522 307,92

Liiketoiminnan muut kulut yhteensä -2 257 336,69 -1 522 307,92

LIIKEVOITTO 1 106 254,82 3 605 404,57

Rahoitustuotot ja -kulut

Tuotot osuuksista saman konsernin yrityksissä 29 430,49 29 786,37

Rahoitustuotot yhteensä 29 430,49 29 786,37

Korkokulut ja muut rahoituskulut

Kunnalle -17 517,85 -12 386,15

Rahoituskulut yhteensä -17 517,85 -12 386,15

TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIIRTOJA JA VEROJA 1 118 167,46 3 622 804,79


Poistoeron muutos -373,75 -211,62

Tuloverot -58 567,24 -2 775,40

TILIKAUDEN TULOS 1 059 226,47 3 619 817,77

MUUN SÄHKÖLIIKETOIMINNAN TULOSLASKELMA


TASE 31.12.2017 31.12.2016

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT


Muun sähköliiketoiminnan aineettomat hyödykkeet 20 114,37 20 114,37

Muut aineettomat hyödykkeet 335 349,75 62 362,98

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 355 464,12 82 477,35


Muun sähköliiketoiminnan aineelliset hyödykkeet 9 024,15 41 322,98

Muut aineelliset hyödykkeet 7 345,34 47 598,70

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 16 369,49 88 921,68

Sijoitukset 43 513,25 491 080,25

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 415 346,86 662 479,28

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset

Saamiset muilta 26 920,35 27 827,13

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 26 920,35 27 827,13


Saamiset saman konsernin yrityksiltä 3 030 874,35 3 301 416,05

Saamiset muilta 5 908 828,55 5 841 643,76

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 8 939 702,90 9 143 059,81

Rahat ja pankkisaamiset -643 961,17 1 210 343,91

VASTAAVAA YHTEENSÄ 8 738 008,94 11 043 710,13

MUUN SÄHKÖLIIKETOIMINNAN TASE


TASE 31.12.2017 31.12.2016

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Osakepääoma 15 241,64 15 241,64

Ylikurssirahasto 15 744,33 15 744,33

SVOP-rahasto 626 908,71 626 908,71

Edellisten tilikausien voitto/tappio 13 249,28 4 901,11

Tilikauden voitto/tappio 1 059 226,47 3 619 817,77

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 730 370,43 4 282 613,56


Poistoero 3 126 750,00 3 126 376,26

PAKOLLISET VARAUKSET 682,57

VIERAS PÄÄOMA


Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma

Velat kunnalle 810 000,00 810 000,00

Velat muille 128 410,58 225 389,49

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma yhteensä 938 410,58 1 035 389,49


Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma

Velat muille 13 978,94 13 978,94

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma yhteensä 13 978,94 13 978,94

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma

Saman konsernin yrityksille -579,00 315,14

Velat kunnalle 32,01 22,63

Velat muille 2 928 363,41 2 585 014,11

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma yhteensä 2 927 816,42 2 585 351,88

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8 738 008,94 11 043 710,13

MUUN SÄHKÖLIIKETOIMINNAN TASE


TULOSLASKELMA Vesi ja jätevesi1.1. - 31.12.2017

Vesi ja jätevesi1.1. - 31.12.2016

Hulevesi1.1. - 31.12.2017

Hulevesi1.1. - 31.12.2016

LIIKEVAIHTO 39 139 044,71 40 900 090,03 2 388 318,49 3 936 982,52

Liiketoiminnan muut tuotot 742 609,85 745 861,80 71 431,48 83 448,38


Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana -1 678 310,92 -1 742 266,67 -2 370,85 -3 204,92

Ulkopuoliset palvelut -6 859 927,93 -6 164 086,13 -120 011,01 -180 812,83

Materiaalit ja palvelut yhteensä -8 538 238,85 -7 906 352,80 -122 381,86 -184 017,75

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -2 966 222,00 -3 317 675,12 -338 492,41 -402 470,88

Henkilösivukulut

Eläkekulut -601 880,11 -637 808,47 -64 412,90 -77 632,18

Muut henkilösivukulut -97 555,55 -193 284,61 -14 535,51 -23 488,99

Henkilöstökulut yhteensä -3 665 657,66 -4 148 768,19 -417 440,82 -503 592,05


Suunnitelman mukaiset poistot -11 355 988,26 -10 835 604,41 -2 483 506,46 -2 435 827,04

Liiketoiminnan muut kulut -3 191 471,51 -2 781 044,68 -246 369,01 -247 984,48

LIIKEVOITTO 13 130 298,28 15 974 181,75 -809 948,18 649 009,58

Rahoitustuotot ja -kulut

Korko- ja rahoitustuotot 79 279,81 85 787,02 15 240,72 18 326,63

Korko- ja rahoituskulut -4 887 060,13 -4 515 528,89 -1 014 352,88 -1 022 795,88

TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIIRTOJA JA VEROJA 8 322 517,96 11 544 439,88 -1 809 060,34 -355 459,67


Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) -2 723 386,35 -5 135 579,04 -175 542,70 -412 939,88

Tuloverot -841 509,91 -1 078 088,36 0,00 -246 085,39

TILIKAUDEN TULOS 4 757 621,70 5 330 772,48 -1 984 603,04 -1 014 484,94

VESILIIKETOIMINNAN TULOSLASKELMAT


TASE Vesi ja jätevesi31.12.2017

Vesi ja jätevesi31.12.2016

Hulevesi31.12.2017

Hulevesi31.12.2016

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT


Muut aineettomat hyödykkeet 442 670,34 1 103 505,78 58 374,68 212 936,96

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 442 670,34 1 103 505,78 58 374,68 212 936,96


Maa- ja vesialueet 289 916,28 279 478,60 5 598,98 5 598,98

Rakennukset ja rakennelmat 31 997 611,67 31 182 049,89 20 647,87 3 458,12

Verkostot 137 876 404,59 138 019 132,77 36 073 627,01 37 851 924,25

Koneet ja laitteet 14 268 614,59 14 377 004,47

Koneet ja kalusto 938 963,78 771 007,35 53 121,54 42 111,51

Muut aineelliset hyödykkeet 5 229,19 5 229,19 688,24 688,24

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 5 800 966,76 3 498 695,39 392 144,54 52 553,95


Sijoitukset

Osuudet saman konsernin yrityksissä 110 500,46 110 500,46 33 454,85 30 954,85

Osuudet omistusyhteysyrityksissä 3 243,97 3 243,97 81,00 81,00

Muut osakkeet ja osuudet 770 014,52 786 524,52 164 577,91 169 202,91

Sijoitukset yhteensä 883 758,95 900 268,95 198 113,76 200 238,76

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 192 504 136,15 190 136 372,39 36 802 316,62 38 369 510,77

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset


Myyntisaamiset 1 439 357,40 1 320 773,04 85 483,72 101 680,06

Saamiset saman konsernin yrityksiltä 740 732,38 1 734 713,29 119 624,17 2 735 561,45

Muut saamiset 420 940,17

Siirtosaamiset 10 783,49 14 462,03 728,52 1 433,96

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 2 611 813,44 3 069 948,36 205 836,41 2 838 675,47

Rahat ja pankkisaamiset -1 633 380,91 -116 638,78 2 045 589,53 880 975,58

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 978 432,53 2 953 309,58 2 251 425,94 3 719 651,05

VASTAAVAA YHTEENSÄ 193 482 568,68 193 089 681,97 39 053 742,56 42 089 161,82

VESILIIKETOIMINNAN TASEET


VESILIIKETOIMINNAN TASEET

TASE Vesi ja jätevesi31.12.2017

Vesi ja jätevesi31.12.2016

Hulevesi31.12.2017

Hulevesi31.12.2016

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Osakepääoma 2 127 815,24 2 127 815,24 526 074,79 526 074,79

Ylikurssirahasto 2 197 994,49 2 197 994,49 543 425,70 543 425,70

SVOP-rahasto 38 334 306,95 38 334 306,95 10 738 714,08 10 738 714,08

Edellisten tilikausien voitto/tappio 6 140 750,04 1 364 040,82 1 173 968,68 275 381,25

Tilikauden voitto/tappio 4 757 621,70 5 330 772,48 -1 984 603,04 -1 014 484,94

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 53 558 488,42 49 354 929,98 10 997 580,21 11 069 110,88


Poistoero 14 989 266,74 12 265 880,38 741 122,14 565 579,43

PAKOLLISET VARAUKSET 194 058,48 40 533,85

VIERAS PÄÄOMA

Liittymismaksut 7 681 732,85 7 681 732,85 614 427,05 614 427,05


Joukkovelkakirjalainat 49 530 000,00 49 530 000,00 13 875 000,00 13 875 000,00




Lainat rahoituslaitoksilta 3 890 514,85 3 890 514,85 785 441,92 785 441,92

Ostovelat 1 807 503,28 2 210 326,66 288 039,37 206 668,50

Velat saman konsernin yrityksille 638 532,59 2 411 373,28 109 833,20 1 184 692,40

Muut velat 574 003,77 1 761 814,53 68 208,01 927 273,43

Siirtovelat 1 102 985,96 1 254 397,56 155 579,97 196 896,35


VASTATTAVAA YHTEENSÄ 193 482 568,68 193 089 681,97 39 053 742,56 42 089 161,82


VESILIIKETOIMINNAN RAHOITUSLASKELMAT



Hulevesi1.1. - 31.12.2017

Hulevesi1.1. - 31.12.2016

Liiketoiminnan rahavirta:

Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 8 322 517,96 11 544 439,88 -1 809 060,34 -355 459,67

Oikaisut:

Käyttöomaisuuden myytivoitot/-tappiot -4 237,54 -12 202,87 -470,95 0,02

Suunnitelman mukaiset poistot 11 355 988,26 10 835 604,41 2 483 506,46 2 435 827,04

Rahoitustuotot ja -kulut 4 807 780,32 4 429 741,87 999 112,16 1 004 469,25

Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 24 482 049,00 26 797 583,29 1 673 087,33 3 084 836,64

Käyttöpääoman muutos

Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) 879 075,09 -733 815,85 2 632 839,06 -2 775 160,49

Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) -2 436 798,07 2 671 070,94 -1 647 784,74 1 233 715,10

Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 22 924 326,02 28 734 838,38 2 658 141,65 1 543 391,25

Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista -4 681 565,64 -4 443 178,38 -972 545,98 -1 014 261,63

Saadut korot liiketoiminnasta 19 697,53 52 290,14 2 794,45 10 679,23

Maksetut välittömät verot -2 340 538,42 -246 085,39

Liiketoiminnan rahavirta (A) 15 921 919,49 24 343 950,14 1 442 304,73 539 808,85

Investointien rahavirta:

Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -13 749 460,28 -13 016 324,74 -919 385,67 -1 237 073,74

Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin -2 500,00

Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 13 435,80 26 346,07 1 419,31 170,81

Investoinnit muihin sijoituksiin -774 599,35 -156 381,05

Luovutustulot muista sijoituksista 5 073,99 84 552,58 3 351,95 23 142,33

Saadut korot investoinneista 59 582,28 33 496,88 12 446,27 7 647,40

Investointien rahavirta (B) -13 671 368,21 -13 646 528,56 -904 668,14 -1 362 494,25

Rahoituksen rahavirta:

Pitkäaikaisten lainojen lisäys (+)/vähennys (-) -3 213 230,15 -7 856 886,36 -1 286 095,02 -2 230 138,30

Maksetut osingot ja muu voitonjako -720 681,34 -137 777,52

Lyhytaikaisten lainojen lisäys (+)/vähennys (-) -4 387 603,82 -923 733,78

Rahoituksen rahavirta (C) -3 933 911,49 -12 244 490,18 -1 423 872,54 -3 153 872,08

Rahavarojen muutos lisäys(+)/vähennys(-) -1 683 360,21 -1 547 068,60 -886 235,95 -3 976 557,48

Rahavarat 1.1. -116 638,78 8 669 924,89 880 975,58 1 558 297,88

Tasaus edellisten tilikausien voittovarat 166 618,08 -7 239 495,07 2 050 849,90 3 299 235,18

Rahavarat 31.12 -1 633 380,91 -116 638,78 2 045 589,53 880 975,58


LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA

Varsinaiset kirjanpitokirjat

Päiväkirja CD-ROM-tallenne

Pääkirja CD-ROM-tallenne

Tasekirja Sidottuna

Tositelajit

Lajinimi Lajinro Formaatti

Alkusaldot 00 CD-ROM-tallenne

Nordea pankki 10 CD-ROM-tallenne

Sampo pankki 20 CD-ROM-tallenne

Dansek Bank 2 21 CD-ROM-tallenne

OKO pankki 31 CD-ROM-tallenne

Palkat 50 CD-ROM-tallenne

Palkkapankki 53 CD-ROM-tallenne

Lomapalkat 54 CD-ROM-tallenne

Matka- ja kululaskut 55 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä

Muistiotositteet 60 CD-ROM-tallenne

EJ-jaksotukset 61 Paperitositteena

KOM-oikaisut 62 CD-ROM-tallenne

Poistojaksotus 63 CD-ROM-tallenne

Pola 71 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä

Maximo 72 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä

RKJ 73 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä

OC Invoices 74 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä

Ostoreskontran maksut 75 CD-ROM-tallenne

Myyntireskontran laskut 80 CD-ROM-tallenne

Ellarex-myynnit 81 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä

Myyntireskontran suoritukset 85 CD-ROM-tallenne

Ellarex-myyntireskontran suoritukset 86 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä

Sumu-poistot 95 CD-ROM-tallenne

EVL-poistot 96 CD-ROM-tallenne

Liitetietotositteet LT CD-ROM-tallenne

38 PB JYVÄSKYLÄN ENERGIA OY – TILINPÄÄTÖS 2017 JYVÄSKYLÄN ENERGIA OY – TILINPÄÄTÖS 2017

tilinpÄÄtÖs ja toimintakertomus · 2018-09-06 · ympäristö- ja kiertotalous), johon je...

Documents