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PLAN DE NEGOCIO PARA LA COMERCIALIZACIÓN DE RECIPIENTES PARA RECICLAR
ELABORADO EN POLIPROPILENO RECUPERADO.
Autores:
Susana Sosa González
Flor Judith Escucha Corrales
PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
Mayo 2012
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CONTENIDO
1. CAPITULO UNO
1.1 Título
1.2 Planteamiento del Problema
1.3 Justificación del Proyecto
1.4 Objetivo General
1.5 Objetivo Especifico
2. CAPITULO DOS
2.1 Plan Comercial
2.1.2 Investigación de Mercados
2.1.3 Estrategia de Mercados
2.2 Sistema de Negocios
2.2.1 Sistema de Negocios para la Empresa
2.2.2 Actividades Subcontratadas
2.2.3 Actividades Propias
2.2.4 Organigrama
2.2.5 Funciones
2.2.6 Recursos
2.2.7 Socios
2.3 Estudio Económico y Financiero
2.3.1 Financiación
2.3.2 Riesgos
2.3.3 Costos Administrativos
2.4 Impacto Social
2.5 Impacto Ambiental
2.6 Impacto Económico
2.7 Innovación y Creatividad
2.8 Aspectos Legales
3. CAPITULO TRES
3.1 Resumen Ejecutivo
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
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1. CAPITULO UNO
1.1 Título
Plan de negocio para la comercialización de recipientes para reciclar elaborados en
polipropileno recuperado.
1.2 Planteamiento del Problema
La producción de residuos sólidos es inherente a todas las actividades sociales y
productivas, siendo su manejo altamente complejo y aún más en los centros
urbanos al concentrar un mayor número de población y de actividades
económicas. La disposición final de los residuos es crítica en la mayoría de los
municipios de Colombia, al ser arrojados a cuerpos de agua o a botaderos a cielo
abierto. La industria colombiana produce medio millón de toneladas anuales de
residuos peligrosos. (Corredor, http://www.mapeo-rse.info, 2010)
Específicamente en Bogotá, se generan alrededor de 6.500 toneladas diarias de
residuos sólidos de los cuales solo se recupera el 17.5%. (Cempre.org.co) De las 6.500
toneladas diarias de residuos sólidos, 1.176.82 toneladas diarias, corresponden a plásticos.
(Corredor, www.mapeo-rse.info, 2010)
La totalidad de los residuos que se desechan han sido producidos por diferentes industrias.
Es por ello que éstas son las primeras llamadas a buscar soluciones sostenibles en la
fabricación de sus productos ya que deben retribuirle a la sociedad (consumidores) los
daños causados al medio ambiente.
Dentro de este contexto, la industria colombiana de plásticos, debe buscar
soluciones para que en los hogares, que son fuente generadora de residuos, se realice la
separación de los residuos. De esta manera se contribuirá al aprovechamiento de los
residuos sólidos en la ciudad de Bogotá y se facilitará la recolección de las basuras a las
autoridades respectivas.
¿Cómo un plan de negocio para la comercialización de recipientes para reciclar
elaborado con plástico recuperado puede generar beneficios al medio ambiente y a la vez
contribuir al crecimiento de la industria?
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1.3 Justificación del Proyecto
Dentro de las razones que hacen viable este proyecto están las siguientes:
El interés que tienen los entes del estado en la recuperación del medio ambiente y en la
disminución de la contaminación.
Ya no se considera el cuidado del planeta como una moda social que solo interesa a
unos cuantos, sino que cada vez más personas de todas las edades procuran encontrar
maneras de contribuir al cuidado del planeta.
Por otra parte, “los productos terminados elaborados a partir de resinas recuperadas
(recicladas) o a partir de su mezcla con resinas vírgenes, son de gran variedad. El mercado
de productos terminados con resinas recicladas y/o mezcladas se encuentra en desarrollo.”
(Corredor, www.mapeo-rse.info, 2010).
También, la oportunidad que tiene la industria colombiana en desarrollar nuevas
alternativas de producción cuidando el medio ambiente, ello, le podrá generar ingresos en
el negocio llamado “verde”.
Este proyecto busca comercializar recipientes para reciclar elaborados con
polipropileno recuperado, artículo que haría parte de estas nuevas alternativas de mercado
de productos amigables con el medio ambiente.
1.4 Objetivo General
El objetivo de este proyecto de grado es elaborar un plan de negocio para la
comercialización de recipientes para reciclar elaborados en polipropileno reciclado.
1.5 Objetivo Especifico
1.5.1 Elaborar un estudio de mercado para analizar la industria de recipientes para reciclar
elaborados en polipropileno reciclado (fortalezas y debilidades).
1.5.2 Determinar la estructura de la administración de la comercialización de recipientes
para reciclar.
1.5.3 Realizar el análisis financiero y económico para la comercialización de recipientes para
reciclar elaborado en plástico reciclable.
1.5.4 Elaborar el análisis ambiental y social de la elaboración de recipientes para reciclar
elaborado en plástico reciclado.
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2. CAPITULO DOS
2.1 Plan Comercial
2.1.2 Investigación de Mercados
2.1.2.1 Mercado Objetivo
El mercado objetivo de este proyecto son las constructoras que desarrollan proyectos
de vivienda VIS y no VIS en la ciudad de Bogotá y los municipios anexos, en los seis
diferentes estratos socio-económicos, que a la vez tengan o estén implementando políticas
o planes medio ambientales en cumplimiento tanto del Artículo 333 de la Constitución
Política de Colombia que señala que la empresa, como base del desarrollo, tiene una
función social que implica obligaciones, como de las Leyes expedidas por el gobierno
nacional y las autoridades Distritales relacionadas con la conservación del medio
ambientales. En especial la normatividad Técnica y de Estándares Ambientales. (Acuerdo
19 de 1996)
2.1.2.2 Tamaño del Mercado
2.1.2.2.1 Total
El mercado total del proyecto son las 62 constructoras que operan en la ciudad de
Bogotá y municipios anexos, que a marzo 30 de 2012 están desarrollando 765 proyectos,
con una oferta total para el año 2012, de 58.179 unidades de vivienda.
( La Galeria Inmobiliaria Ltda., 2012)
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( La Galeria Inmobiliaria Ltda., 2012)
2.1.2.2.2 Objetivo
El mercado objetivo del proyecto es el 75.08% del total de mercado de unidades de
vivienda, representado en cuarenta (40) constructoras que tienen la mayor oferta de
vivienda actualmente en la ciudad de Bogotá y municipios anexos y que a la vez que estén
interesadas en adelantar, en sus proyectos de vivienda, programas de construcción
sostenible y de cuidado del medio ambiente.
Tabla 1: Participación del Mercado - Constructoras
Vende Und. Porc.
Vende Und. Porc.
Vende Und. Porc.
Const. Bolívar 6,078 10,38%
Equilatero 989 1,69%
Estrategias Comerciales 305 0,52%
Amarilo 6,001 10,24%
Urbansa 901 1,54%
Prom. Convivienda 301 0,51%
Colsubsidio 5,154 8,80%
Ospinas 829 1,42%
Pedro Gómez 296 0,51%
Cusezar 2,367 4,04%
Fund. Compartir 822 1,40%
Arq. & Propiedad 276 0,47%
Marval 1,843 3,15%
Const. Planificadas 595 1,02%
Construmax 273 0,47%
Inv. Alcabama 1,776 3,03%
Oikos – Ambientti 497 0,85%
Prabyc 266 0,45%
Prodesa 1,635 2,79%
Const. Las Galias 478 0,82%
Inv. Buen Vivir 265 0,45%
Const. Colpatria 1,463 2,50%
Inm. Los Sauces 453 0,77%
Prom. Vivendum 264 0,45%
Coninsa 1,41 2,41%
I.C. Inmobiliaria 422 0,72%
Efehache Const. 263 0,45%
Constructora Capital 1,392 2,38%
Inv. Mendebal 380 0,65%
Norco 261 0,45%
AR Construcciones 1,384 2,36%
Forjar 379 0,65%
Inacar 254 0,43%
Ingeurbe 1,191 2,03%
Incol 379 0,65%
Inm. Conconcreto 244 0,42%
Apiros 1,057 1,80%
Makro Inm. 365 0,62%
Acierto Inm. 241 0,42%
Soluciones Inmobiliarias 227 0,39%
Nota: Datos suministrados por La Galería Inmobiliaria LTDA en su informe de marzo
de 2012, archivo Bogotá Informe 03-12 Envío, Hoja Ventas Año Un.
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Basados en los datos anteriormente citados se estableció la realización de una
encuesta a las constructoras, para conocer el interés de las mismas en adquirir el recipiente
para reciclar y su compromiso con la gestión ambiental. (Ver anexo 1)
Dado que se conoce el tamaño de la población y con base en la siguiente fórmula se
calculo la muestra:
(Instituto
Tecnologico de Chihuahua, 2012)
Se llevó a cabo la encuesta a las 33 constructoras y los hallazgos fueron los
siguientes, el 67% de las constructoras actualmente desarrollan programas de gestión
ambiental, de quienes no lo están haciendo el 64% en el corto plazo comenzará a
desarrollarlos.
En la industria de la construcción, un alto porcentaje (82%) siempre da un obsequio a
sus compradores entre los cuales se destacan los artículos para el hogar, en todos los
estratos, con un porcentaje superior al 50%, seguido de los artículos publicitarios. En cuanto
al rango de precios se encontró que en el estrato 2 y 3 el mayor porcentaje está entre $
40.001 y $ 50.000 con 52% y 58%, respectivamente. En lo que se refiere a los estratos 4 al
6 los rangos con mayor preferencia por las constructoras fueron los de entre $ 50.001 - $
60.000 y $ 60.001 – Más con un porcentaje superior al 35% para cada uno.
Como resultado importante para este proyecto, respecto a las preguntas directas
sobre el recipiente para reciclar las constructoras respondieron que se encuentran
interesadas en obsequiar artículos que contribuyan a la conservación del medio ambiente ya
que el 94% de ellas respondió si a esa pregunta. Y a la pregunta específica sobre el
recipiente para reciclar el 85% afirmo que estaría interesado en obsequiarlo.
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Con respecto a incluir el material informativo respecto al proceso de separación de
los residuos en su Manual del Usuario también tuvo muy buena acogida ya que el 88% de
los encuestados respondió afirmativamente a la “Propuesta”.
De acuerdo con los resultados arrojados en las 9 preguntas formulas a las 33
constructoras, se puede inferir que para las constructoras, el objetivo de este proyecto es
viable y de gran aceptación ya que se rebeló un alto grado de compromiso por parte de este
sector con el cuidado del medio ambiente.
2.1.2.3 Evolución del mercado objetivo
Aunque en Colombia, la evolución de la construcción ha tenido fluctuaciones por
razones tales como el sistema UPAC, lavado de dinero por el narcotráfico etc.,
Históricamente los gobiernos han trabajado de la mano de la industria de la construcción
debido al gran aporte en ocupación laboral que involucra. También por el interés que el
gobierno tiene en cubrir el déficit de vivienda que existe en el país, incluida la ciudad de
Bogotá. Estas razones, entre otras, indican que el mercado evolucionará positivamente,
generando cada vez más soluciones de vivienda a los ciudadanos para cubrir las
necesidades antes mencionadas.
La publicación realizada en la página del Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible, (Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible, 2011) es una demostración que
corrobora el análisis anterior, por cuanto informa sobre la expedición de la Ley 1469 del 30
de junio de 2011 “Ley de suelos urbanizables” por parte del Presidente Juan Manuel
Santos, la cual busca promover la oferta de suelo urbanizable y el acceso a una vivienda
digna.
Por otro lado, lo expresado por Andrés Arango presidente de la Constructora
Ospinas en entrevista con el diario El Espectador prevé un panorama prometedor para las
constructoras:
En un país donde el déficit cuantitativo ronda en 1.400.000 unidades y donde
históricamente se han logrado construir un máximo de 170.000 al año, el
propósito del gobierno nacional es ambicioso pues pretende en el cuatrienio
llegar al millón, lo que equivale a superar en un 38% el tope histórico. Para
lograr ese compromiso se requieren subsidios, suelo útil urbanizable, trámites
expeditos, precios estables de insumos y de crédito que hagan asequible la
vivienda, así como excelencia en el diseño urbano y en su compromiso social,
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siendo económicamente rentable y ambientalmente sostenible. (Espectador,
2011)
De la información anterior, se puede inferir que las constructoras son las principales
aliadas tanto para superar el déficit de vivienda, como para la ejecución de la Ley 1469 de
junio 30 de 2011 expedida por el presidente de la república, lo que implica un potencial
aumento de proyectos de vivienda a ejecutarse en los siguientes años que cumplan con el
compromiso social y ambiental.
Basándose en cifras actuales y con el fin de suministrar datos más concretos, se ha
tomado como base la información histórica suministrada por La Galería Inmobiliaria Ltda.
realizándose una regresión lineal para calcular el crecimiento promedio para los años 2012,
2013, 2014, 2015 y 2016 cuyo resultado fue del 4.31%. (Ver anexo 4)
2.1.2.4 Innovación y los avances tecnológicos
El aporte innovador de este proyecto consiste en la creación de una nueva categoría
de recipientes para reciclar por cuanto la materia prima que se utilizará en su elaboración es
el polipropileno recuperado, convirtiéndolo en un producto amigable con el medio ambiente,
el cual no está siendo ofrecido actualmente en el mercado bogotano.
El producto no solamente implica la entrega de un elemento, también ofrece la
sensibilización que se buscará en la población que utilizará el recipiente respecto a la
importancia de la correcta separación de residuos en los hogares, buscando reducir el
impacto al medio ambiente por la generación de residuos.
Otro aporte innovador consiste en que al momento de efectuar la entrega del
apartamento se establece un trueque entre la constructora y su cliente, porque a cambio de
un producto, éste último retribuye con el compromiso de cuidar el medio ambiente. Éste se
origina con la instalación del recipiente para reciclar, la entrega del material didáctico que
contiene las normas para reciclar en el hogar por parte de la constructora y el uso adecuado
que le dará el nuevo propietario del apartamento, contribuyendo a incentivar en él el
consumo verde.
Con los actuales niveles de contaminación, el hecho de reutilizar un material
altamente contaminante, implica que se están utilizando de manera eficiente los recursos
naturales no renovables por cuanto el proyecto está haciendo un aporte importante para
prevenir una mayor contaminación sintonizándose con el uso de las tecnologías limpias.
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2.1.2.5 Ventaja competitiva
La principal ventaja competitiva de este proyecto es que el producto ofrece además,
una estrategia pedagógica orientada a la concienciación cultural, moral y conductual de los
nuevos propietarios de las unidades residenciales sobre el mal tratamiento que se le viene
dando en los hogares a los residuos no biodegradables, procurando mejorar cambios en
sus hábitos.
El proceso de distribución que este producto tendrá, es diferente al que utiliza la
competencia por cuanto buscará la masificación del producto vendiendo directamente a la
constructora por volúmenes y no por unidades.
2.1.2.6 Productos sustitutos
En cuanto a sustitutos, se han identificado cuatro opciones que promoverán que el producto
no sea adquirido por el consumidor, a saber:
1.- La utilización de tres (3) recipientes separados, elaborados con materiales tales como
polipropileno virgen, aluminio etc.
2.- El uso de tres (3) bolsas plásticas de colores (gris, azul y verde) o unicolor.
3.- Caneca elaborada con revestimiento en aluminio con tres compartimientos.
4.- Los consumidores pueden tomar la decisión de no reciclar y por lo tanto utilizarían una
sola caneca para recolectar la basura.
2.1.2.7 Principales competidores
Los principales competidores directos que tiene el producto son las diferentes compañías
que en su portafolio de productos incluyen canecas para reciclar en diferentes materiales.
Tabla 2: Principales Competidores
NOMBRE
NIT
DIRECCIÓN
TEL.
TAMAÑO
EMPRESA
PRODUCTO
REFERENCIA
PRECIO
CANAL DE
DISTRIBUCIÓN
Imusa 860522120 Aut Medellín
Bogotá Km 40
Vereda La
Mosca
54610865 Grande Papelera de
pedal 2
compart.
Cap. 30 L
5850001608 35.900 Grandes Superficies y
Puntos propios
Estra Calle 30 No 55-
72
350 00 50 Grande Papelera pedal
2 compart.
7702437-062325 $ 59 900 Grandes Superficies y
Puntos propios
Importada Papelera
reciclaje de
pedal 3
compart. Cap.
60 Lt. - Acero
Inoxidable
77637103-9351 $ 139.900 Grandes Superficies
Homme Center
Home Centry
Easy
Soluciones
Mecánicas,
técnicas y
Diseño -
Canecas
para
Reciclaje
830085754 Calle 10 No. 27
34
4085741
3174024643
Pyme Caneca
Plástica
Cap. 21Lt
Ref. CP 3X30X30
AP
$ 80.338
Más IVA
Ventas directas
Guer-s
S.A.
Cajas
Plásticas
Cll 13 No. 68B
55
260-9200
290-7015
Pyme Caneca
Plástica
Cap. 50Lt
Ref. 3X20X44 $ 80.000
Más IVA
Punto propio y
distribuidores por
menor.
Respecto al producto y de acuerdo con la investigación que se adelantó de la
competencia, al hacer una comparación con las características del producto de este
proyecto, se encontró que solo una referencia elaborada en acero inoxidable, importada de
China, es similar y otra diseñada con tres divisiones pero con diferentes especificaciones.
Los otros recipientes que ofrece el mercado, solo tienen dos compartimentos para
reciclar y con menor capacidad a la del producto que se comercializará.
2.1.2.8 Barreras de entrada al mercado
Revisando el proceso que realizará el proyecto para el diseño, elaboración y
comercialización del producto, se ha detectado que no existen barreras de ingreso para
asegurar la sostenibilidad de éste en el mercado por las siguientes razones:
No existen leyes que restrinjan el ingreso de nuevos competidores
No hay monopolios
2.1.2.9 Propuesta de valor al consumidor
Las constructoras se beneficiarán por que los consumidores, proveedores,
competidores y trabajadores reconocerán su marca, serán leales a ella y logrará fortalecer la
imagen corporativa.
Adicionalmente, mejorar sus indicadores de gestión ambiental a través de la
campaña de divulgación y alternativas ambientales en la que participará al entregar el
producto.
Otra propuesta de valor de este proyecto está relacionada directamente con la
responsabilidad social y empresarial que toda empresa, hoy en día, debe tener. Una
empresa socialmente responsable debe retribuir a la sociedad lo que toma de ésta. Este
proyecto permitirá a las constructoras realizar dicha retribución por que contribuye a la
disminución del impacto ambiental.
No solo el consumidor empresarial saldrá beneficiado con este proyecto sino también
el consumidor final por cuanto logrará realizar un cambio de costumbres que mejorará su
calidad de vida garantizando la satisfacción de contribuir al mejoramiento del medio
ambiente y convirtiéndolo en un consumidor verde o ecológico.
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El recipiente que comercializara este proyecto facilitará al consumidor realizar el
proceso de la separación de los residuos en la fuente.
Otro valor con el que contará el consumidor final al utilizar el recipiente para reciclar,
además implica la posibilidad de reducir los costos de la factura bimensualmente de aseo,
acogiéndose a la tarifa multiusuario contenida en La Resolución N° 233 de 2002 expedida
por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico –CRA, la cual según
Unidad Ejecutiva de Servicios Públicos –UESP generará un ahorro hasta del 55% en su
factura.
2.1.2.10 Precios
El precio final del recipiente para reciclar es la suma de $ 46.000 el cual se obtuvo
teniendo en cuenta el concepto de Kotler & Armstrong “el precio es la suma de los valores
que los clientes dan a cambio por los beneficio de tener o usar el producto o servicio”
(Armstrong, 2008).
Para fijar el precio final unitario de ventas del recipiente para reciclar se consideraron
variables como, el costo de producto, el valor que entregará al cliente y que será percibido
por él y finalmente el precio del mercado.
Como resultado de los criterios utilizados para definir el precio final, se obtuvo un
margen de ganancia del 75%. (Ver anexo 5)
2.1.2.11 Actividades de mercadeo y ventas
La actividad principal que se desarrollará para procurar la meta de ventas del
proyecto, será la de ofrecer a las cuarenta (40) constructoras que actualmente manejan el
75.08% del mercado de vivienda en la ciudad de Bogotá, el recipiente para reciclar en la
fuente, con el fin de que lo adquieran para dotar las viviendas que le entregarán a sus
compradores. Se buscará involucrarlas con el proyecto, mostrando las ventajas del mismo,
respecto a los beneficios que obtendrán al unirse a la causa de la sensibilización sobre el
cuidado del medio ambiente en cuanto a elevar sus indicadores en los programas medio
ambientales que desarrollan y la retribución que generará esa organización a la sociedad.
Adicionalmente, la herramienta didáctica logrará la concientización de los residentes
sobre la importancia de reciclar como aporte para el cuidado del medio ambiente, mejorando
así la calidad de vida de las generaciones futuras.
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2.1.3 Estrategia de Mercados
La mezcla de marketing que se usará para desarrollar la estrategia de mercados del
proyecto estará basada en la teoría de las cuatro p’s. Adicionalmente la información arrojada
en el resultado de la encuesta practicada a los clientes prospecto, será utilizada para
complementar las decisiones de marketing.
2.1.3.1 Producto
Es un recipiente amigable con el medio ambiente para reciclar en los hogares,
elaborado en polipropileno recuperado, en color uniforme que estéticamente haga juego con
el mobiliario de los hogares, con un diseño innovador y funcional que les permitirá a los
integrantes del hogar seleccionar, de una manera práctica, los residuos generados.
2.1.3.1.1 Características
Elaborado en polipropileno recuperado.
Colores blanco y beige
Capacidad de 80 litros
Paredes lisas
2.1.3.1.2 Medidas
Ancho 45 cm
Altura 47 cm
Largo 40 cm
2.1.3.1.3 Diseño
Imagen 1: Diseño del producto Imagen 2: Diseño producto
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El diseño es funcional porque permite seleccionar los residuos de una manera
práctica y sencilla, tiene tres (3) compartimentos individuales que se podrán manipular
fácilmente para hacerle mantenimiento y limpieza.
En la tapa se encontrará la información requerida para disponer en cada recipiente el
residuo adecuado.
2.1.3.1.4 Servicios
Entrega del producto puerta a puerta
Material didáctico sobre cómo y por qué separa los residuos para incluirlos en una
cadena de reciclaje.
Programa de sensibilización presencial
2.1.3.2 Precio
El precio del recipiente para reciclar es la suma de $ 46.000.
2.1.3.3 Lugar / Plaza
El producto se venderá en la ciudad de Bogotá y municipios anexos ofreciéndolo
directamente a las constructoras, las cuales lo entregarán al consumidor final.
2.1.3.4 Promoción
En visita directa a la constructora se presentará el proyecto a través de un brochure
y se entregará una propuesta comercial indicando los beneficios que le proyecto le aportará
a la constructora y a sus clientes. (Ver anexo 6)
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2.2 Sistema de Negocios
2.2.1 Sistema de Negocios para la Empresa
Imagen 3: Sistema de Negocios Propuesto para la empresa
2.2.2 Actividades Subcontratadas
Diseño del producto
Proveedores de hojuelas de Polipropileno
Proceso de producción
Trasporte del producto
Revisor fiscal
Contabilidad
2.2.3 Actividades Propias
Administración
Marketing y ventas
Elaboración y diseño del material para capacitar a los usuarios
Distribución del producto
Alianza estratégica - Diagnósticos
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Sensibilización
Gestión del recurso humano
Servicio post venta
2.2.4 Organigrama
Imagen 4: Organigrama del proyecto.
2.2.5 Funciones
Gerente: relaciones con los clientes, realizar seguimiento funciones de los
colaboradores, pagos administrativos, en general todas las funciones concernientes al
desarrollo del negocio.
Capacitador: elaboración del material didáctico y del cronograma de sensibilización
que se realizara en las copropiedades residenciales.
Auxiliar 1: control de inventarios, coordinación de trasporte y entrega del producto.
Asistente de gerencia: atención telefónica, correspondencia general y manejo de
facturas.
Aprendiz SENA: actividades logísticas de recepción y envió del producto.
Servicios Generales: aseo y cafetería.
Gerente
Capacitador
Auxiliar 1 Vendedor Aprendiz
SENA
Servicios Generales
Asistente de
Gerencia
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2.2.6 Recursos
2.2.6.1 Cuantitativos
Como recursos económicos se requiere para iniciar el proyecto la suma de un mil
ciento treinta y uno millones quinientos setenta y tres mil trescientos setenta y cinco pesos
moneda legal ($1.131.573.375).
2.2.6.2 Cualitativos
Conocimientos generales en la administración de negocios
Contactos en el gremio de la construcción
Contactos gremio del plástico para adquisición de materia prima y producción
Alianzas con entidades gubernamentales y de la industria de la construcción
2.2.7 Socios
Los socios que participarán en el proyecto son Susana Sosa Gonzales y Judith
Escucha quienes reúnen diferentes habilidades, conocimientos, experiencias para que el
mismo se lleve a cabo con éxito.
Los aportes que cada una hará son:
Susana Sosa: inversión económica de $ 56.578.668 equivalente al 5% de la
inversión inicial requerida. Contactos con las constructoras ya que se ha laborado en este
sector por más de 20 años. Conocimientos, habilidades y destrezas adquiridas en el
desarrollo de su carrera profesional y laboral, específicamente en el área comercial y
administrativa.
Judith Escucha: inversión económica de $ 56.578.668 equivalente al 5% de la
inversión inicial requerida. Conocimientos, habilidades y destrezas adquiridas en el
desarrollo de su carrera profesional y laboral, específicamente en la generación de
estrategias de publicidad, mercadeo, en el diseño y estructuración del material didáctico
que hará parte fundamental del producto. Contactos en la industria del plástico.
La ventaja principal que se obtiene al realizar el proyecto juntas, radica en la sinergia
que se podrá lograr con los diferentes conocimientos y habilidades que cada una aportaría.
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2.2.8 Potenciales alianzas
Secretaria Distrital de Ambiente: a través del “Programa de Gestión Ambiental al
Sector de la Construcción” cuyo objetivo es:
Brindar acompañamiento permanente a las empresas constructoras con el fin
de mejorar su gestión ambiental y mitigar los impactos negativos generados
por esta actividad a la ciudad, además de reconocer el adecuado desempeño
ambiental de las empresas constructoras y fomentar el uso de tecnologías
limpias en proyectos de construcción ecoeficientes. (Secretaria Distrital del
Medio Ambiente)
Cámara Colombiana de la Construcción: a través de los programas que implementa
el área de sostenibilidad y medio ambiente.
Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos UAESP: a través del “Programa
Dinamización Reciclaje, Unidos para Reciclar” que “Pretende promover la separación en la
fuente en los bogotanos a través de la implementación o el fortalecimiento de sistemas de
reciclaje en colegios, centros comerciales y conjuntos residenciales.” (Unidad administrativa
Especial de Servicios Público (UAESP))
2.2.9 DOFA
Tabla 3: DOFA
Debilidades Oportunidades
Dependencia del fabricante.
Abastecer a otros mercados.
La legislación colombiana sobre
conservación ambiental.
Demanda de vivienda.
Aumento de la conciencia social
sobre el cuidado del ambiental.
Reimplantación de la cobertura de
tasa
Adquisición de máquina de inyección
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Fortalezas Amenazas
Contactos con las constructoras.
Conocimientos administrativos
Alianzas con Camacol, Secretaria
Distrital de Ambiente y Consejo
Colombiano de Construcción
Sostenible
Imitación del producto
Aumento de tasa de interés para
créditos hipotecarios
Aumento del valor de la vivienda
2.2.9.1 Análisis DOFA
La dependencia del productor se ha identificado como una debilidad porque al no
tenerse el control directo de la producción se genera el riesgo de incumplir a los clientes. Sin
embargo, se planea cubrir esta debilidad con la adquisición de una maquina inyectora de
plástico.
En cuanto a oportunidades se pueden buscar otros nichos de mercado manteniendo
el esquema de comercialización con otros sectores vinculados a la industria de la
construcción, bancos y cajas de compensación.
Adicionalmente, el nicho de mercado escogido, sector de la construcción, proyecta
un crecimiento favorable dado que el gobierno está interesado en bajar el déficit habitacional
que existe en la ciudad de Bogotá, lo cual implica que se tomen medidas que favorezcan
futuros desarrollos de vivienda como el beneficio de cobertura de tasa interés y la Ley de
suelos urbanizables.
Por otro lado, la legislación cada vez más, dicta leyes para promover el cuidado del
medio ambiente, estableciendo obligaciones a los ciudadanos en la participación activa con la
causa. Ejemplo de esto es la Ley 1480 de 2012 Estatuto del Consumidor.
Las relaciones ya alcanzadas con las constructoras son una fortaleza que permitirá
comercializar el recipiente para reciclar de manera más rápida porque no tendrá que
emplearse el tiempo que usualmente se lleva en el conocimiento del cliente.
27
En lo que respecta a las posibles alianzas con Camacol y la Secretaria Distrital de
Ambiente que este proyecto planea establecer, se consideran la fortaleza principal porque
al lograrse dar garantizará mayores resultados con proyecciones de ventas más factibles.
2.3 Estudio Económico y Financiero
2.3.1 Financiación
A continuación, se desarrollan los costos de arranque de la empresa, identificando cada uno
de los rubros que lo componen y señalando la necesidad de apalancamiento para la puesta
en marcha del proyecto.
2.3.1.1 Inversión mínima
Para iniciar operaciones, el proyecto requiere una inversión mínima de
$1.131.573.375, esta suma contempla el valor de puesta en marcha y de operación durante
el primer año, incluye los costos indirectos de fabricación, mano de obra directa, insumos,
constitución de la empresa, costos de administración y venta y costos de adquisición del
producto.
Tabla 4: Inversión mínima
CAPITAL DE TRABAJO GASTOS DE ARRANQUE
Mano De Obra $ 135.383.576 Remodelación $ 100.000 Papelería $ 1.800.000 Constitución $ 1.175.000 Servicios Públicos $ 5.989.740 Diseño $ 450.000 Marketing Mix $ 1.200.000 Molde $ 53.000.000 Insumos $ 27.903.836 Fletes $ 25.200.000 TOTAL $ 54.725.000
Arrendamiento $ 14.400.000 Otros Gastos $ 42.894.000 Costo De Compras $ 822.077.223 TOTAL $ 1.076.848.375
2.3.1.2 Ingresos, gastos y rentas
Los ingresos provienen de la operación de comercialización de la empresa, es decir,
las ventas del producto a constructoras en la ciudad de Bogotá, siendo importante señalar
que el pago de éstas será únicamente de contado. Con lo anterior se proyecta que los
ingresos en el primer año sean de $ 1.802.566.892.
Los gastos operativos suman $ 157.609.794 y los costos de venta $ 932.607.331
para un total de egresos de $ 1.090.217.125.
28
La utilidad del ejercicio en el primer año es de $ 370.421.879 y aumenta anualmente
en un promedio de 11%. (Ver anexo 7)
2.3.1.3 Flujo de caja
Al cierre de cada año se contará con un superávit promedio de $ 664.461.231, teniendo en
cuenta este comportamiento, se proyecta que, terminando el quinto año hay un flujo de
efectivo acumulado de $ 3.322.306.155. (Ver anexo 8)
2.3.1.4 Necesidad de financiación.
La ejecución del proyecto requiere una inversión inicial de $ 1.131.573.375 que asegurara
las operaciones que se realizaran en el primer año, dicha inversión necesita la financiación
del 90%, es decir $ 113.157.337, el restante 10% será aportado por las socias del proyecto.
2.3.1.5 Escenario menos optimista
El escenario menos optimista seria el punto en donde las ventas alcancen a cubrir los
gastos para el proyecto pero que no se generen perdidas, este punto sería el de vender
6.670 unidades para obtener unos ingresos de $ 306.833.661.
Tabla 5: Punto de equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO
Unidades 6.670
Ventas $ 306.833.661
2.3.1.6 Supuestos
Los supuestos que se utilizaron para la proyección financiera fueron:
La inflación será del 4.45% teniendo en cuenta el promedio de los últimos 5 años
Tabla 6: Histórico de inflación
Inflación %
2007 5.69%
2008 7.67%
2009 2.00%
2010 3.17%
2011 3.73%
Promedio 4.45%
(Banco de la República de Colombia, 2012)
29
Las proyecciones del crecimiento del mercado objetivo se proyectaron a través de
una regresión lineal teniendo en cuenta los datos históricos de las ventas de vivienda
VIS y No VIS. (Ver anexo 4)
2.3.1.7 Fuentes de capital
Para la financiación del proyecto es necesario tener en cuenta que el monto de la
inversión es bastante alto, es por esto que no cuenta con un fácil acceso a financiación a
través de fondos de emprendimiento, por lo tanto, es necesaria la búsqueda de
inversionistas que se interesen en desarrollar un proyecto innovador y amigable con el
medio ambiente. En el evento que no sea posible, la alternativa a seguir es la financiación
por medio de una entidad crediticia.
2.3.1.8 Condiciones inversionistas
El proyecto generará utilidades netas desde el primer año y un retorno de la inversión
en el tercer año, las utilidades netas aumentaran en alrededor del 11% anual.
2.3.1.9 Rendimientos inversionistas
Teniendo en cuenta el método de la TIR se esperan que el rendimiento de la
inversión sea del 51% suponiendo que la tasa de interés de oportunidad de los
inversionistas sea del 30%. Se infiere que el negocio es viable y atractivo para cualquier
inversionista.
Por otra parte, el valor presente neto es de $ 365.336.609 reafirmando la viabilidad
del negocio.
Tabla7: Flujo de caja y análisis
FLUJOS -$ 1.131.573.375 $ 725.718.517 $ 557.374.133 $ 615.779.037 $ 678.286.986 $ 745.147.482
TIR 51%
TIO 30%
VPN $ 365.336.609
30
2.3.2 Riesgos
Los riesgos que el proyecto puede tener se describen en la siguiente grafica al igual
que la manera de minimizar el impacto.
Tabla 8: Riesgo y minimización de impacto
Riesgo Minimización Impacto
Copia del diseño del producto. Incluir en los contratos con del fabricante del
molde y de la empresa que hará el proceso
de inyección cláusulas de confidencialidad y
exclusividad.
Ingreso de nuevos competidores al nicho de
mercado.
Realizar con los clientes negociaciones
gana, gana a largo plazo en cuanto a precio,
servicio y valor agregado. Alianzas con
Camacol a través de programas de
construcción sostenible y ambiental.
Cambios en expectativas o requerimientos
en los aliados o clientes.
Llegar a acuerdos por escrito del alcance del
proyecto para entregar información clara y
precisa.
Cambios en ritmos de ventas. Buena estrategia de comercialización.
Punto de equilibrio del Proyecto. Controlar las condiciones establecidas para
punto de equilibrio.
2.3.2.1 Cuantificación de riesgos
Para cuantificar los riesgos identificados para el proyecto, se establecerá una
probabilidad multiplicando la frecuencia por el nivel de severidad, determinando con su
resultado el impacto positivo o negativo (amenaza u oportunidad) para el proyecto. Esta
probabilidad se multiplicara por el valor que me muestran los estados financieros
correspondientes a ese riesgo.
2.3.3 Costos Administrativos
La gestión administrativa será desarrollada por un Gerente General, dado que dicha
ésta puede ser realizada por una sola persona. En estos costos se incluyen también los de
servicios generales, asistente de gerencia y los gastos generales como arriendos, papelería,
etc.
31
2.3.3.1 Gastos de Personal
Los gastos de personal administrativo ascienden a $ 85.132.002 millones
anualmente, creciendo en el mismo período de tiempo con la inflación esperada. (Ver anexo
9)
2.3.3.2 Gastos de Puesta en Marcha
(Ver anexo 10)
Estos gastos son principalmente los que se generan para la constitución de la
empresa, están compuestos por los gastos de remodelación de las instalaciones,
constitución de la empresa, el diseño de del producto y la fabricación del molde. Se estima
que estos ascienden a $ 54.725.000.
2.3.3.3 Gastos anuales de Administración
(Ver anexo 11)
Dentro de los gastos de funcionamiento del área administrativa, se cuentan con los
gastos de papelería, rodamiento para el Gerente, Contador, Revisor fiscal, seguridad del
edificio, comunicación celular, servicios públicos, arrendamiento y mano de obra, que
ascienden en el primer año a $ 144.409.794.
2.3.3.4 Balance General
(Ver anexo 12)
De acuerdo con las proyecciones del estado de resultados (anexo 7) y el flujo de caja
(anexo 8), los resultados en el balance general de la empresa son positivos, teniendo un
crecimiento promedio en el patrimonio de$ 1.587.301.053, se proyecta que en el año 5 de la
inversión, el patrimonio sea de $ 2.947.447.898, con una reserva de $ 576.030.830.
2.4 Impacto Social
El mayor impacto social que este proyecto ofrece es la contribución al cambio de
costumbres que permitirá a la sociedad en general gozar de un medio ambiente más sano y
de garantizar a las generaciones futuras la posibilidad de contar con recursos naturales.
32
Aportará a la sociedad en la disminución de los indicadores de desempleo en la
ciudad, porque a lo largo de sus procesos, generará empleo directo e indirecto. De manera
directa porque para su funcionamiento contratará a siete (7) colaboradores e indirecto ya
que la materia prima que se utilizará para la elaboración del recipiente será adquirida a
través de las cooperativas de recicladores de la ciudad de Bogotá.
Adicionalmente, en el proceso de elaboración del recipiente se contratará una
empresa Bogotana, que a su vez generará o garantizará empleo a diferentes ciudadanos.
En lo que respecta a la salud de los ciudadanos el proyecto impactara positivamente
ya que disminuir el riesgo de enfermedades producidas por alta contaminación, en especial
las relacionadas con el aparato respiratorio, virus, bacterias etc.
2.5 Impacto Ambiental
Por elaborarse el producto en polipropileno reciclado tendrá un impacto positivo en
el medio ambiente ya que se está rescatando un producto altamente contaminante para
transformarlo en un recipiente cuyo uso y a lo largo de su vida útil, aportará también al
cuidado ambiental.
Por otro lado, con la sensibilización y la utilización del recipiente, el proyecto
contribuirá con la disminución de residuos que generan los hogares, mitigando el impacto
negativo al medio ambiental y reduciendo la acumulación de desechos reutilizables en los
rellenos sanitarios.
El producto del proyecto, es decir, el recipiente para reciclar, permitirá que los
hogares realicen la separación en la fuente (reciclable, no reciclable), facilitando así, todo el
proceso de disposición de los desechos generados.
Con la promoción del reciclaje, se está procurando evitar la incineración de las
basuras, procedimiento utilizado en algunos vertederos para eliminar el problema, lo cual
provoca una mayor producción de contaminantes tóxicos, que van al aire generando
enfermedades irreversibles a la población.
La reutilización de materiales, contribuirá a reducir el uso de nuevos recursos en la
elaboración de más productos.
33
2.6 Impacto Económico
Generará utilidades para los socios e inversionistas del proyecto.
Reciclar permite recuperar material que puede comercializarse a empresas que
utilizan materia prima reutilizada en la elaboración de sus productos a menor costo.
Alto ahorro de recursos naturales y energía.
Los ingresos económicos por la generación de empleo de este proyecto propiciará la
sostenibilidad de los trabajadores y de sus familias procurándole una mejor calidad de vida.
La puesta en marcha del proyecto implicará el pago de impuestos a las entidades
gubernamentales, quienes a su vez, podrán hacer inversión en el país.
La administración de la ciudad, disminuirá la inversión en la recuperación del medio
ambiente, pudiendo disponer de esos recursos para proyectos de desarrollo de la ciudad.
El material de apoyo que el proyecto entregará y que hace parte de la sensibilización
sobre el medio ambiente, incentivará el consumo verde, lo cual hará que se fortalezca la
naciente economía verde.
2.7 Innovación y Creatividad
La forma como llegará al consumidor final, el recipiente para reciclar, va a ser a
manera de obsequio. El recipiente será utilizará sin costo alguno por el usuario final.
De acuerdo con la investigación del mercado realizada, no existe para la venta un
recipiente para reciclar elaborado en material recuperado. Por el contrario siempre
utilizan polipropileno virgen.
El diseño también se realizó pensando en que fuera fácil para el usuario
manipularlo.
La forma como se comercializará el recipiente es diferente a la convencional del
mercado. Nuestro comprador no será quien utilice es el producto.
El modelo pedagógico que como valor agregado se incluye, no es ofrecido por la
competencia directa del proyecto.
34
2.8 Aspectos Legales
2.8.1 Constitución de empresa
Según información suministrada por La Cámara de Comercio de Bogotá, se
constituirá una pequeña empresa, por cuanto generara menos de 50 empleos directos y los
activos no suman más de 5.000 SMMLV.
2.8.2 Tipo de sociedad
La empresa será establecida como una Sociedad por Acciones Simplificada cuyas
definición es:
Se constituye mediante documento privado ante Cámara de Comercio o
Escritura Pública ante Notario con uno o más accionistas quienes responden
hasta por el monto del capital que han suministrado a la sociedad.
Se debe definir en el documento privado de constitución el nombre,
documento de identidad y domicilio de los accionistas; el domicilio principal de
la sociedad y el de las distintas sucursales que se establezcan, así como el
capital autorizado, suscrito y pagado, la clase, número y valor nominal de las
acciones representativas del capital y la forma y términos en que éstas
deberán pagarse.
La estructura orgánica de la sociedad, su administración y el funcionamiento
de sus órganos pueden ser determinados libremente por los accionistas,
quienes solamente se encuentran obligados a designar un representante legal
de la compañía. Su razón social será la denominación que definan sus
accionistas pero seguido de las siglas "sociedad por acciones simplificada"; o
de las letras S.A.S. (Centro de Atención Empresarial, 2012)
2.8.3 Beneficios legales para las compañías S.A.S
La Ley 1429 de 2010, "Por la cual se expide la ley de formalización y
generación de empleo", establece unos beneficios para las pequeñas
empresas que inicien su actividad económica principal a partir de su
promulgación. En partícula, el artículo 7 consagra la progresividad en la
matrícula mercantil y su renovación. El artículo 50 de la referida ley regula la
depuración del registro mercantil y establece algunos beneficios para los
35
empresarios que renueven su matrícula mercantil durante los plazos previstos
en la misma.
El Decreto 545 de 25 de febrero de 2011, "Por el cual se reglamentan
parcialmente los artículos 5, 7, 48 y 50 de la Ley 1429 del 29 de diciembre de
2010", en su artículo 1 establece:
“Beneficiarios. Tendrán derecho a acogerse a los beneficios establecidos en
los artículos 5 y 7 de la Ley 1429 de 2010, las personas naturales y personas
jurídicas que desarrollan pequeñas empresas, cuyo personal no sea superior
a 50 trabajadores y cuyos activos totales no superen cinco mil salarios
mínimos mensuales legales vigentes (5.000 SMMLV), que con posterioridad a
la entrega en vigencia de la citada ley, se matriculen en el registro mercantil
de las cámaras de comercio.
Parágrafo. Para efectos de los prescrito en el artículo 2 de la Ley 1429 de
2010, el inicio de la actividad económica principal se determina por la fecha
de la matrícula en el registro mercantil." (Centro de Atención Empresa, 2012)
3. CAPITULO TRES
3.1 Resumen Ejecutivo
El hombre, entre los seres vivos que habitan el planeta, es el privilegiado por cuanto
tiene la capacidad de razonar, por ello es quien está llamado a velar no solo por la
conservación de su especie, sino por las demás especies que conviven con él en los
distintos ecosistemas del planeta tierra.
En Bogotá y a nivel nacional, desde hace muchos años se ha venido hablando de
reciclar, de hecho, se han sancionado varias leyes que buscan que los ciudadanos se
integren a los esfuerzos que hacen algunas autoridades para resolver la alta
contaminación y conservar el hábitat del planeta. Sin embargo, no han sido efectivos los
llamados a la concientización de su importancia. Por ello se requieren acciones desde
otro enfoque que puedan influir, de manera más profunda, a que se forjen cambios
culturales que conlleven a mejorar o estabilizar al ecosistema en lo que respecta a la
contaminación por basuras.
36
Es por ello que la misión de nuestra organización es la comercialización de productos
amigables con el medio ambiente. Contribuir con la toma de conciencia de
consumidores, clientes, colaboradores y accionistas sobre la responsabilidad que todos
tenemos con el planeta, para que juntos logremos una mejor calidad de vida de la actual
generación y las futuras.
Por lo tanto, este proyecto propone la comercialización de un recipiente para reciclar
que generará ingresos económicos, además de propiciar cambios de principios,
hábitos y costumbres en los individuos que redunden en la mejora del medio ambiente,
obedeciendo, de esta manera, a lo estipulado en el Capítulo II, Artículo 3, numeral 2.3.
de la Ley 1480 de 2011, en donde se establece que reciclar es uno de los debes de
todo consumidor. “2.3. Cumplir con las normas sobre reciclaje y disposición de
desechos de bienes consumidos.” (Senado de la República de Colombia, 2011)
Al comercializar el producto a través de las constructoras, este proyecto pretende
establecer una sinergia entre diferentes entes, para encontrar alternativas que induzcan
al usuario final, es decir el cliente de la constructora, a utilizar el recipiente para reciclar,
de la manera como se le instruirá. A Ello se le sumará el estímulo de reducir el costo
mensual de su factura de aseo figura del “generador multiusuario” que en el cuerpo del
proyecto se explicará.
En el proceso la constructora saldrá beneficiada porque podrá generar indicadores
de gestión claros y medibles, haciendo una campaña de divulgación de alternativas
ambientales para la separación de residuos y el reciclaje porque está garantizando
consumidores responsables y cumplidores de la Ley.
Todas esas gestiones y logros esperados inspiraron la visión: Ser una organización
reconocida en la comercialización de productos elaborados en materiales reciclados o
biodegradables de gran calidad, brindando, como valor agregado, capacitación a sus
usuarios sobre diferentes formas de cooperar con el cuidado del planeta, a la vez
generando gran rentabilidad con nuestra propia estructura.
Para conocer la acogida que tendrá el recipiente para reciclar y el valor agregado
que ofrece a las constructoras, se realizó una encuesta encontrándose que la filosofía
del producto tiene muy buena acogida ya que en un 93.94% de las constructoras están
interesadas en apoyar todas las labores tendientes a incentivar el reciclaje porque a la
pregunta de ¿Le interesaría a la constructora obsequiar a sus clientes artículos que
37
contribuyan a la conservación del medio ambiente? el porcentaje antes mencionado
respondió que sí
La aceptación del producto no solo fue de parte de las constructoras sino que se tuvo la
oportunidad de presentarlo a entidades como la Cámara Colombiana de la Construcción
(Camacol) y el Fondo Emprender del Servicio Nacional de Aprendizaje (Sena) entidades que
mostraron interés en apoyarlo.
La acogida del proyecto se da, en especial en Camacol, porque la propuesta es
novedosa por cuanto resulta efectiva y se lleva a la práctica de manera fácil y rápida y
además corresponde a los nuevos políticas que se están trazando en sus programas
ambientales en cuanto a la conservación de la naturaleza de sostenibilidad en la
construcción, garantizando que las buenas prácticas vayan hasta más allá de la entrega de
los inmueble.
En lo que respecta al SENA, resultó atractivo el proyecto porque la industria no ha
buscado masificar el reciclaje como este proyecto lo está proponiendo.
38
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20 de 04 de 2012, de
http://www.virtual.unal.edu.co/cursos/sedes/manizales/4010039/Lecciones/CAPITUL
O%20II/ftecnica.htm
40
ANEXOS
Anexo 1. Formato encuesta
ENCUESTA No
Objetivo: Conocer el interés de la constructora en adquirir, para obsequiar a sus compradores, un recipiente
elaborado en materiales reciclados, que les permita almacenar desechos orgánicos o inorgánicos en el hogar,
teniendo en cuenta la gestión ambiental que desarrolla y la Responsabilidad Social Empresarial, Artículo 333
CPC.
Nombre y apellido: Cargo:
Nombre de la constructora:
Grande Mediana Pequeña
1. ¿Edifica la constructora proyectos de vivienda en la ciudad de
Bogotá?
Si
No
2. ¿Desarrolla la constructora programas de gestión ambiental
con indicadores medibles de desempeño o programas de
construcción sostenible?
Si
No
Si la respuesta es positiva pasar a la pregunta 4
Si la respuesta es negativa pasar a la pregunta 3
3. En el corto plazo, ¿piensa la constructora llevar a cabo algún
programa de los anteriormente mencionados?
Si
No
4. ¿Acostumbra la constructora a dar un obsequio en el momento
de la entrega del inmueble?
Siempre
Algunas veces
Nunca
5. ¿Qué tipo de obsequio entrega o entregaría?
Producto Estrato 2 Estrato 3 Estrato 4
a 6
Productos delikatessen
Canasta de frutas
Articulo para el hogar
Articulo publicitario
Flores
Otro ¿Cuál?
6. ¿En qué rango de precio se encuentra este obsequio?
Rango Estrato 2 Estrato 3 Estrato 4 a
6
30.001 – 40.000
40.001 – 50.000
50.001 – 60.000
60.001 - más
7. ¿Le interesaría a la constructora obsequiar a sus clientes
artículos que contribuyan a la conservación del medio
ambiente?
Si
No
8. ¿Estaría la constructora dispuesta a obsequiar, a sus compradores, un recipiente, bien diseñado y elaborado en
plástico reciclado que les permitirá, desde el hogar, cuidar del
medio ambiente?
Si
No
9. ¿Incluiría la constructora, en el manual del usuario, un capitulo en donde se explique detalladamente a sus
compradores la metodología para reciclar en el hogar?
Si
No
¡Muchas gracias!
PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
Bogotá
41
Anexo 2: Ficha Técnica Encuesta (Universidad Nacional de Colombia, 2012)
1. SOLICITADA POR: Susana Sosa González y Judith Escucha C.
2. REALIZADA POR: Milena Rubio, Susana Sosa y Judith Escucha
3. UNIVERSO: Constructoras ciudad de Bogotá
4. UNIDAD DE MUESTREO: Empresas
5. FECHA: Del 12 al 10 de Abril del 2012.
6. ÁREA DE COBERTURA: Bogotá
7. TIPO DE MUESTREO: No Probabilístico.
8. TÉCNICA DE RECOLECCIÓN
DE DATOS: Entrevista Personal.
9. TAMAÑO DE LA MUESTRA: 33
10. OBJETIVO DE LA ENCUESTA: Conocer el interés de la constructora en adquirir, para obsequiar a sus compradores, un recipiente elaborado en materiales reciclados, que les permita almacenar desechos orgánicos o inorgánicos en el hogar, teniendo en cuenta la gestión ambiental que desarrolla y la Responsabilidad Social Empresarial, Artículo 333 CPC.
11. No DE PREGUNTAS FORMULADAS: 9
42
Anexo 3. Resultados Encuesta
Si 67%
No 33%
2. ¿Desarrolla la constructora programas de gestión ambiental con indicadores medibles de desempeño o programas de construcción sostenible?
Si 64%
No 36%
3. En el corto plazo, ¿piensa la constructora llevar a cabo algún programa de los anteriormente mencionados?
Siempre
82%
Algunas
veces 3%
Nunca 12%
nulo 3%
4. ¿Acostumbra la constructora a dar un obsequio en el momento de la entrega del inmueble?
00,10,20,30,40,50,6
Del
ikat
esse
n
Can
asta
s Fr
uta
s
Art
uci
lo p
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Del
ikat
esse
n
Can
asta
s Fr
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uci
lo p
ara
el H
oga
r
Ati
culo
Pu
blic
itar
io
Flo
res
Otr
o
nu
lo
Estrato 2 Estrato 3 Estrato 4
60%
32%
8%
54%
32%
14% 10%
3%
53%
13% 20%
5. ¿Qué tipo de obsequio entrega o entregaría?
0%
20%
40%
60%
30.000 -40.000
40.001 -50.000
50.001 -60.000
60.001 -mas
30.000 -40.000
40.001 -50.000
50.001 -60.000
60.001 -mas
30.000 -40.000
40.001 -50.000
50.001 -60.000
60.001 -mas
Estrato 2 Estrato 3 Estrato 4
48% 52%
38%
60%
4% 11%
14%
36% 39%
6. ¿En qué rango se encuentra el precio de este obsequio?
Si 94%
No 6%
7. ¿Le interesaría a la constructora obsequiar a sus clientes artículos que contribuyan a la conservación del medio ambiente?
Si 85%
No 15%
8. ¿Estaría dispuesta la constructora a obsequiar, a sus compradores, un recipiente elaborado en plástico reciclado que les permitirá desde el hogar cuidar del medio ambiente?
Si 88%
No 12%
9. ¿Incluiría la constructora, en el manual del usuario, un capitulo
donde se explique detalladamente a sus compradores la
metodología para reciclar en el hogar?
43
Anexo 4. Calculo del Crecimiento Promedio del Mercado Objetivo
Datos Históricos
Promedio
Año 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2.008
VIS 14.436
18.939
26.212
25.893
21.362
16.141
28.131
33.532
35.674
No VIS
17.258
15.048
19.005
27.962
24.321
16.870
21.012
21.595
22.505
Total 31.694
33.987
45.217
53.855
45.683
33.011
49.143
55.127
58.179
45.100
Ecuación Lineal
y = 2.606 x + -5.188.016
Datos para regresión lineal
(x - ẋ) -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4
(y - ẏ) -13.406 -11.113 117 8.755 583 -12.089 4.043 10.027 13.079 Sumatoria
(x - ẋ)(y - ẏ) 53.622 33.338 -235 -8.755 0 -12.089 8.087 30.082 52.318 156.368
(x - ẋ)^2 16 9 4 1 0 1 4 9 16 60
(y - ẏ)^2 179.708.920 123.488.891 13.793 76.657.807 340.407 146.133.175 16.349.443 100.549.642 171.071.867 814.313.946
Datos Formula
b= 2.606
a= -5.188.016
Proyección
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
x 2012 2013 2014 2015 2016 2017 y 55.524 58.130 60.736 63.342 65.949 68.555 % Esperado
Y e 41.687 43.644 45.601 47.558 49.514 51.471 0,7508
Crecimiento 4,69% 4,48% 4,29% 4,11% 3,95%
y = 2.606x - 5.188.016 R² = 1
-
20.000
40.000
60.000
80.000
2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014
Mercado de vivienda VIS y No VIS Bogotá y Municipios
Series1
Lineal (Series1)
Dispersión de los datos
r 0,707
r2 0,500
44
Anexo 5: Fijación de precio
FIJACIÓN DE PRECIO
Costos totales Costos unitarios
Unds a vender. 41.687
Costo unidades $ 822.077.223 $ 19.720
MOD $ 38.251.574 $ 918
CIF $ 72.278.534 $ 1.734
CAV $ 157.609.794 $ 3.781
Costos $ 268.139.902 $ 26.152
Utilidad 75%
Precio $ 46.000
Anexo 6: Brochure
45
Anexo 7: Estado de Resultados
ESTADO DE RESULTADOS
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas $ 0 $ 1.917.624.353 $ 2.097.011.629 $ 2.288.570.759 $ 2.493.029.972 $ 2.711.158.217
Dev. Desc y Bonif. s/Ventas
$ 115.057.461 $ 125.820.698 $ 137.314.246 $ 149.581.798 $ 162.669.493
Ventas Netas $ 0 $ 1.802.566.892 $ 1.971.190.931 $ 2.151.256.513 $ 2.343.448.174 $ 2.548.488.724
Costo de Venta $ 0 $ 932.607.331 $ 1.013.666.930 $ 1.100.122.879 $ 1.192.295.036 $ 1.290.521.047
Utilidad Bruta $ 0 $ 869.959.561 $ 957.524.002 $ 1.051.133.634 $ 1.151.153.137 $ 1.257.967.677
Gastos de Admón.
$ 0 $ 144.409.794 $ 150.462.776 $ 156.770.191 $ 163.342.764 $ 170.191.675
Gastos de Venta $ 0 $ 13.200.000 $ 13.733.424 $ 14.288.426 $ 14.865.881 $ 15.466.698
Gastos de Operación:
$ 0 $ 157.609.794 $ 164.196.200 $ 171.058.617 $ 178.208.645 $ 185.658.372
Utilidad de Operación
$ 0 $ 712.349.767 $ 793.327.802 $ 880.075.017 $ 972.944.492 $ 1.072.309.305
Otros Gastos
Otros ingresos
Utilidad antes de Impuestos
$ 0 $ 712.349.767 $ 793.327.802 $ 880.075.017 $ 972.944.492 $ 1.072.309.305
Impuestos 35% $ 0 $ 249.322.418 $ 277.664.731 $ 308.026.256 $ 340.530.572 $ 375.308.257
Utilidad Neta $ 0 $ 463.027.349 $ 515.663.071 $ 572.048.761 $ 632.413.920 $ 697.001.048
Reserva legal 10%
$ 0 $ 46.302.735 $ 51.566.307 $ 57.204.876 $ 63.241.392 $ 69.700.105
Reserva estatutaria 10%
$ 0 $ 46.302.735 $ 51.566.307 $ 57.204.876 $ 63.241.392 $ 69.700.105
Utilidad del ejercicio
$ 0 $ 370.421.879 $ 412.530.457 $ 457.639.009 $ 505.931.136 $ 557.600.838
46
Anexo 8: Flujo de Caja
FLUJO DE CAJA
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS
VENTAS $ 0 $ 1.802.566.892 $ 1.971.190.931 $ 2.151.256.513 $ 2.343.448.174 $ 2.548.488.724
TOTAL INGRESOS $ 0 $ 1.802.566.892 $ 1.971.190.931 $ 2.151.256.513 $ 2.343.448.174 $ 2.548.488.724
EGRESOS
COSTO MATERIA PRIMA
$ 0 $ 822.077.223 $ 898.979.768 $ 981.100.334 $ 1.068.751.110 $ 1.162.261.740
NOMINA $ 0 $ 135.383.576 $ 140.811.901 $ 146.457.936 $ 152.330.417 $ 158.438.427
INSUMOS $ 0 $ 27.903.836 $ 29.146.115 $ 30.443.700 $ 31.799.054 $ 33.214.747
ARRENDAMIENTO $ 0 $ 14.400.000 $ 15.041.088 $ 15.710.717 $ 16.410.158 $ 17.140.739
SERVICIOS PÚBLICOS $ 0 $ 5.989.740 $ 6.256.403 $ 6.534.938 $ 6.825.874 $ 7.129.762
FLETES $ 0 $ 25.200.000 $ 26.321.904 $ 27.493.755 $ 28.717.777 $ 29.996.293
PAPELERÍA $ 0 $ 1.800.000 $ 1.880.136 $ 1.963.840 $ 2.051.270 $ 2.142.592
OTROS GASTOS $ 0 $ 42.894.000 $ 44.803.641 $ 46.798.299 $ 48.881.759 $ 51.057.975
MARKETING MIX $ 0 $ 1.200.000 $ 1.253.424 $ 1.309.226 $ 1.367.513 $ 1.428.395
IMPUESTOS $ 0 $ 249.322.418 $ 277.664.731 $ 308.026.256 $ 340.530.572
TOTAL EGRESOS $ 0 $ 1.076.848.375 $ 1.413.816.798 $ 1.535.477.476 $ 1.665.161.188 $ 1.803.341.242
SUPERÁVIT $ 0 $ 725.718.517 $ 557.374.133 $ 615.779.037 $ 678.286.986 $ 745.147.482
SALDO ANTERIOR $ 0 $ 725.718.517 $ 1.283.092.650 $ 1.898.871.687 $ 2.577.158.673
SALDO FINAL DE CAJA
$ 0 $ 725.718.517 $ 1.283.092.650 $ 1.898.871.687 $ 2.577.158.673 $ 3.322.306.155
Anexo 9: Gastos de personal
MANO DE OBRA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Administrativo $ 0 $ 85.132.002 $ 88.545.936 $ 92.096.814 $ 95.790.128 $ 99.631.596
Anexo 10: Gastos de puesta en marcha
GASTOS DE ARRANQUE
REMODELACIÓN $ 100.000 CONSTITUCIÓN $ 1.175.000 DISEÑO $ 450.000 MOLDE $ 53.000.000 TOTAL $ 54.725.000
47
Anexo 11: Gastos anuales de Administración
PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS
Año
0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Papelería $ 0 $ 1.800.000 $ 1.880.136 $ 1.963.840 $ 2.051.270 $ 2.142.592
Servicios públicos
$ 0 $ 3.783.792 $ 3.952.246 $ 4.128.200 $ 4.311.988 $ 4.503.958
Arrendamiento $ 0 $ 4.800.000 $ 5.013.696 $ 5.236.906 $ 5.470.053 $ 5.713.580
Mano de obra $ 0 $ 85.132.002 $ 88.545.936 $ 92.096.814 $ 95.790.128 $ 99.631.596
Otros gastos $ 0 $ 42.894.000 $ 44.803.641 $ 46.798.299 $ 48.881.759 $ 51.057.975
Fletes $ 0 $ 6.000.000 $ 6.267.120 $ 6.546.132 $ 6.837.566 $ 7.141.974
TOTAL G. ADMÓN.
$ 0 $ 144.409.794 $ 150.462.776 $ 156.770.191 $ 163.342.764 $ 170.191.675
48
Anexo 12: Balance General
BALANCE GENERAL
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ACTIVO
Corriente
Caja $ 1.064.729.626 $ 725.718.517 $ 1.283.092.650 $ 1.898.871.687 $ 2.577.158.673 $ 3.322.306.155
Mercancía $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Cuentas por cobrar
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Activo Fijo
Maquinaria y equipo
$ 63.670.000 $ 63.670.000 $ 63.670.000 $ 63.670.000 $ 63.670.000 $ 63.670.000
Herramienta $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Muebles y enseres $ 3.173.749 $ 3.173.749 $ 3.173.749 $ 3.173.749 $ 3.173.749 $ 3.173.749
inmueble $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
vehículos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Depreciación -$ 13.368.750 -$ 26.737.500 -$ 40.106.249 -$ 53.474.999 -$ 66.843.749
Activos intangibles
Intangibles $ 450.000 $ 450.000 $ 450.000 $ 450.000 $ 450.000
TOTAL ACTIVO $ 1.131.573.375 $ 779.643.516 $ 1.323.648.899 $ 1.926.059.186 $ 2.590.977.422 $ 3.322.756.155
PASIVO
Impuestos por pagar
$ 0 $ 249.322.418 $ 277.664.731 $ 308.026.256 $ 340.530.572 $ 375.308.257
TOTAL PASIVO $ 0 $ 249.322.418 $ 277.664.731 $ 308.026.256 $ 340.530.572 $ 375.308.257
PATRIMONIO
Capital social $ 1.131.573.375 $ 67.293.749 $ 67.293.749 $ 67.293.749 $ 67.293.749 $ 67.293.749
Reserva legal 10% $ 0 $ 46.302.735 $ 97.869.042 $ 155.073.918 $ 218.315.310 $ 288.015.415
Reservas estat. 10%
$ 0 $ 46.302.735 $ 97.869.042 $ 155.073.918 $ 218.315.310 $ 288.015.415
Utilidad del ejercicio $ 0 $ 370.421.879 $ 782.952.336 $ 1.240.591.345 $ 1.746.522.481 $ 2.304.123.319
Utilidad de ejercicios anteriores
TOTAL PATRIMONIO
$ 1.131.573.375 $ 530.321.098 $ 1.045.984.169 $ 1.618.032.930 $ 2.250.446.850 $ 2.947.447.898
TOTAL PAS + PAT $ 1.131.573.375 $ 779.643.516 $ 1.323.648.899 $ 1.926.059.186 $ 2.590.977.422 $ 3.322.756.155