sukuk bank mandiri (praktek)
TRANSCRIPT
Division
SUKUKSR-008
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
APA ITU SUKUK SR-008?
2
April 27, 2023
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Sukuk adalah surat berharga jangka panjang berbasis prinsip syariah Islam yang dikeluarkan oleh perusahaan atau institusi dengan maksud memperoleh pembiayaan uang dari investor obligasi.
Apa yang membedakannya dengan obligasi konvensional?
3
April 27, 2023
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
DESKRIPSI SUKUK OBLIGASI
Dasar Hukum Undang-Undang Undang-Undang
Penerbit Pemerintah, Korporasi Pemerintah, Korporasi
Metode Penerbitan Lelang, Bookbuilding,Private Placement
Lelang, Bookbuilding,Private Placement
Ketentuan Perdaganan Tradable Tradable
Sifat Instrumen Sertifikat Kepemilikan /Penyertaan Atas Aset
Pengakuan Utang
Tipe Investor Konvensional, Syariah Konvensional
Penghasilan Bagi Investor Imbalan, Bagi Hasil, Margin Bunga/Kupon,Capital Gain
Dokumen yang Diperlukan Dokumen Pasar Modal,Dokumen Syariah
Dokumen Pasar Modal
Underlying Asset Perlu Tidak Perlu
Penggunaan Hasil Penjualan (Proceed)
Harus Sesuai Syariah Bebas
Lembaga Terkait SPV, Trustee, Custodian,Agen Pembayar
Trustee, Custodian,Agen Pembayar
Syariah Endorsement Perlu Tidak Perlu
4
April 27, 2023
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
SUKUK SR-008
Surat Berharga Syariah Negara Ritel (Sukuk Ritel) adalah surat berharga negara yang diterbitkan berdasarkan prinsip syariah sebagai bukti atas bagian penyertaan terhadap Aset Surat Berharga Syariah Negara, yang dijual kepada individu atau perseorangan Warga Negara Indonesia melalui Agen Penjual, dengan volume minimum yang telah ditentukan.
Dapat disimpulkan, Sukuk SR-008 adalah Sukuk Negara Ritel seri ke-8 yang merupakan Surat Berharga Syariah Negara yang diterbitkan berdasarkan prinsip syariah sebagai bukti atas bagian penyertaan terhadap aset.
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.6
April 27, 2023
Tujuan Penerbitan Sukuk Negara Ritel
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Dasar Hukum Sukuk1. Undang-Undang No. 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara.
2. Peraturan Pemerintah No. 56 Tahun 2008 tentang Perusahaan Penerbit Surat Berharga Syariah Negara sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah No. 73 Tahun 2012 Tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah No. 56 Tahun 2008 Tentang Perusahaan Penerbit Surat Berharga Syariah Negara.
3. Peraturan Pemerintah No. 57 Tahun 2008 tentang Pendirian Perusahaan Penerbit Surat Berharga Syariah Negara Indonesia.
4. Peraturan Menteri Keuangan No.187/PMK.08/2011 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Keuangan No. 218/PMK.08/2008 tentang Penerbitan dan Penjualan Surat Berharga Syariah Negara Ritel di Pasar Perdana Dalam Negeri.
5. Peraturan Menteri Keuangan No. 129/PMK.08/2011 tentang Penggunaan Proyek Sebagai Dasar Penerbitan Surat Berharga Syariah Negara.
6. Keputusan Menteri Keuangan No. 215/KMK.08/2008 tentang Penunjukan Bank Indonesia Sebagai Agen Penata Usaha, Agen Pembayar dan Agen Lelang Surat Berharga Syariah Negara di Pasar Dalam Negeri.
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
• Nama Sukuk : Sukuk Negara Ritel Seri SR-008
• Penerbit : Pemerintah Indonesia melalui Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia
• Pembayaran Imbalan : Setiap tanggal 10 sampai jatuh tempo (bulanan)
• Imbalan : 8.3% per tahun (fixed)
• Tenor : 3 tahun
• Tanggal Jatuh Tempo : 10 Maret 2019
• Minimum pemesanan : Rp5.000.000,- (Lima juta rupiah) dan kelipatannya
• Maksimum pemesanan : Rp5.000.000.000,- (Lima miliar rupiah)
• Target Investor : Individu Warga Negara Indonesia
• Tradability : Dapat diperdagangkan, dengan adanya holding period selama 1 bulan
• Akad : Ijarah Asset to be Leased (Sewa)
• Underlying asset : Proyek APBN 2016
8
April 27, 2023
Struktur Penawaran SR-008
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Keuntungan Investasi pada SR-008
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Keunggulan Mandiri SR-008
Pasar Perdana
1.Bebas biaya pembukaan rekening surat berharga.
2.Bebas biaya penyimpanan / kustodian sampai dengan jatuh tempo.
3.Bebas biaya transfer untuk pembayaran imbalan/kupon dan pokok, khusus untuk rekening bank-bank tertentu, yaitu Bank BCA, Bank Permata, Bank CIMB Niaga, Bank Danamon dan Bank ICBC.
4.Early Bird untuk minimal pembelian Rp100.000.000,- (Seratus Juta Rupiah) untuk 200 pembeli pertama yang dananya goodfund selama periode 18 – 29 April 2016.
5.Direct Gift untuk minimal pembelian Rp100.000.000,- (Seratus Juta Rupiah) sesuai dengan tiering.
10
April 27, 2023
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Pasar Sekunder
1.Kemudahan dalam bertransaksi. Bank Mandiri berkomitmen untuk memberikan kuotasi harga beli (bid price) yang up-to-date dan dapat dieksekusi oleh Nasabah.
2.Bebas biaya administrasi.
3.Nasabah akan mendapatkan laporan akun bulanan.
11
April 27, 2023
Keunggulan Mandiri SR-008
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
• Mendatangi kantor Cabang Bank Mandiri yang telah dipilih dalam melayani pembelian Sukuk Negara Ritel-SR008 yang mana hampir seluruh Cabang Bank Mandiri dapat melakukan transaksi SR008;
• Telah memiliki rekening Mandiri Tabungan (jika belum agar dibuatkan) dan
• Membuka rekening surat berharga/Formulir Pembukaan Rekening Efek (jika belum memiliki) pada partisipan subregistry yang telah telah ditunjuk (di Mandiri Sekuritas) dan dilengkapi dengan copy NPWP;
• Menyediakan dana yang cukup sesuai jumlah pesanan untuk pembelian Sukuk Negara Ritel SR008 dan wajib diblokir di rekening tabungan Nasabah.
• Mengisi dan menandatangani Formulir Pemesanan dan kuasa pendebetan yang tertera dibaliknya dan disertai dengan fotokopi identitas diri (KTP), copy NPWP(untuk keperluan pembukaan rekening efek) dan bukti setor (jika diperlukan) kepada Cabang Bank Mandiri dan setelah itu menerima bukti penyerahan dokumen pemesanan dari Cabang Bank Mandiri.
12
April 27, 2023
Prosedur Pemesanan Pembelian SR-008
Division
PerhitunganImbalan Sukuk
April 27, 2023
13
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Hold To Maturity
Imbalan per bulan (sebelum Pph 15%) 8.3%x Rp 10.000.000 x 1/12
= Rp 69.167
Imbalan per bulan (setelah Pph 15%) Rp 69.167 – (Rp 69.167 x 15%)
= Rp 58.792
Pendapatan imbalan yang diperoleh Budi sampai dengan jatuh tempo (3 tahun)
Rp 58.792 x 36 = Rp 2.116.500
Prinsipal yang diterima Budi pada saat jatuh tempo
Rp 10.000.000 x 100%
= Rp 10.000.000
Total pendapatan yang diterima oleh Budi selama memegang SR
Rp 2.116.500+ Rp 10.000.000
= Rp 12.116.500
14
April 27, 2023
business banking group
© PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Jual di Pasar SekunderImbalan periode berjalan selama 3 hari (04 sd 07 Maret 2017; sebelum Pph 15%)
3/31 x 8.3%x Rp 10.000.000 x 1/12
= Rp 6.694
Imbalan periode berjalan selama 3 hari (04 sd 07 Maret 2017; setelah Pph 15%)
Rp 6.694– (Rp 6.694 x 15%) = Rp 5.690
Imbalan per bulan (sebelum Pph 15%) 8.3%x Rp 10.000.000 x 1/12 = Rp 69.167
Imbalan per bulan (setelah Pph 15%) Rp 69.167– (Rp 69.167 x 15%) = Rp 58.792
Pendapatan imbalan yang diperoleh Santi selama 1 tahun + 3 hari
Rp 5.690 + (Rp 58.792 x 12) = Rp 705.500
Prinsipal yang diterima Santi pada saat menjual di pasar sekunder
Rp 10.000.000 x 102% = Rp 10.200.000
Capital Gain (sebelum Pph 15%) Rp10.200.000 – Rp 10.000.000 = Rp 200.000
Capital Gain (setelah Pph 15%) Rp 200.000– (Rp 200.000 x 15%) = Rp 170.000
Pendapatan yang diterima oleh Santi selama memegang SR
Rp 705.500+ Rp 170.000 = Rp 875.500
Total hasil penjualan di pasar sekunder Rp 875.500+ Rp 10.000.000 = Rp 10.875.50015
April 27, 2023
Division
Terima Kasih