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Diciembre 2010
Presentación
En cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, la Superintendencia
General de Entidades Financieras (SUGEF) publica el presente Boletín Financiero1
correspondiente al cuarto trimestre del año 2010.
Para una mejor comprensión de los datos financieros consignados en este Boletín,
se recomienda tomar nota de las siguientes observaciones:
1. A partir de enero del 2008, el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema
Financiero (CONASSIF) aprobó un nuevo Plan de Cuentas para las entidades
supervisadas por la SUGEF, que incluye, como principal modificación, la aplicación
de una nueva base para el tratamiento contable de sus transacciones. Dicha base
implica una reforma en el reconocimiento de los elementos de los estados
financieros, en la presentación y revelación de dichos estados y en los métodos de
medición de las operaciones.
2. La estructura básica (Activo, Pasivo y Patrimonio) de presentación de los estados
financieros que se utiliza en este Boletín es similar a la estructura utilizada antes de
la modificación del Plan de Cuentas; no obstante, el desglose de esos tres
componentes principales no es comparable con el de las bases utilizadas en el
pasado. Tampoco es comparable con periodos anteriores la información presentada
a partir de enero del 2008.
3. La clasificación de Capital Primario y Secundario no aplica al sector de las mutuales.
La sumatoria de ambas partidas corresponde al Patrimonio no Redimible, definido de
conformidad con el Acuerdo SUGEF 3-06 “Reglamento Sobre La Suficiencia
Patrimonial De Entidades Financieras”.
1 También disponible en el sitio de Internet www.sugef.fi.cr, donde podrá encontrarse
además la “Balanza de comprobación de los intermediarios financieros”.
4. El Boletín suministra información financiera contable correspondiente a diciembre
2008, junio, diciembre 2009, marzo, junio, setiembre y diciembre 2010.
Aspectos relevantes
1. La SUGEF reitera a los inversionistas el cuidado que deben tener al entregar sus
fondos a empresas y personas que, sin la supervisión y regulación de alguno de los
entes de supervisión costarricense (SUGEF, SUGEVAL y SUPEN), captan dinero en
el mercado local.
2. La SUGEF aclara que no ejerce supervisión de las entidades bancarias domiciliadas
en el extranjero (offshore), sino que esa es llevada a cabo por el regulador de la
plaza bancaria en la que se encuentran domiciliadas dichas entidades.
3. En su sitio en Internet http://www.sugef.fi.cr, la SUGEF tiene a disposición del público
interesado los balances de situación, estados de resultados mensuales y estados
financieros auditados completos de las entidades supervisadas. Además, de
conformidad con lo establecido en el Acuerdo SUGEF 31-04 “Reglamento relativo a
la información financiera de entidades, grupos y conglomerados financieros” las
entidades financieras deben tener a disposición en papel y en forma electrónica en
sus oficinas centrales, sucursales, agencias, asociadas y subsidiarias y sitios Web,
los estados financieros individuales auditados completos a partir del corte diciembre
del 2006, los cuales deberán publicar dentro de los cuarenta y cinco días hábiles
posteriores al último día del ejercicio económico anterior. Asimismo, los estados
financieros intermedios trimestrales con corte al 31 de marzo del 2007 y siguientes,
deberán publicarlos en su sitio Web durante el mes siguiente a la fecha de corte de
cada período trimestral. Se recomienda al público ahorrante e inversionista revisar
dicha información, antes de tomar sus decisiones.
AUTORIDADES DE LA SUPERINTENDENCIA
GENERAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
Al 31 de diciembre del 2010
CONSEJO NACIONAL DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
Presidente : Ing. Alberto Dent Zeledón
Director : Dr. Fernando Herrero Acosta
Director : Dr. Rodrigo Bolaños Zamora
Director : MBA. José Luis Arce Durán
Director : Lic. Víctor Manuel Garita González
Director : Licda. Sandra Piszk Feinzilber 1/
Director : Dr. Hermann Hess Araya
Director : MSc. Julio Tomas Rosales Tijerino
Superintendente General de Entidades : Máster Francisco Lay Solano
Financieras
Intendente General de Entidades : Lic. José Armando Fallas Martínez
Financieras
Director General Supervisión Bancos : Máster Alexander Arriola Cruz
Públicos y Mutuales
Directora General Supervisión Bancos : Máster Cecilia Sancho Calvo
Privados y Grupos Financieros
Director General Supervisión Empresas : Vacante
Financieras y Cooperativas
Director Dirección General de : Lic. Giovanni Tencio Pereira
Servicios Técnicos
1/ Miembro del Consejo únicamente para tratar asuntos de SUPEN.
Directora General de Asesoría Jurídica : Licda. Elisa Solís Chacón
Director Departamento Inspección : Máster Marco E. Hernández Ávila
Bancos Públicos y Mutuales
Director Departamento Análisis Financiero : Máster Carlos M. Garita Moya
Bancos Públicos y Mutuales
Directora Departamento Inspección : Licda. Nidia Varela Córdoba
de Bancos Privados y Grupos Financieros
Director Departamento Análisis Financiero Bancos : Lic. Jorge Fonseca Méndez
Privados y Grupos Financieros
Director Departamento Inspección : Máster Luis G. Cascante Hernández
Empresas Financieras y Cooperativas
Director Departamento Análisis Financiero : Lic. Luis Fernando Zamora Jiménez
Empresas Financieras y Cooperativas
Director Departamento Información : Máster Eduardo Montoya Solano
Crediticia
Director Departamento de Normas : Máster Genaro A. Segura Calderón
Director Departamento de Informática : Máster Osvaldo Sánchez Cháves
1. ENTIDADES SUPERVISADAS POR LA SUGEF AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
1.1 BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO
Banco Crédito Agrícola de Cartago
Banco de Costa Rica
Banco Nacional de Costa Rica
1.2 BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES
Banco Hipotecario de la Vivienda
Banco Popular y de Desarrollo Comunal
1.3 BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS
Banco BAC San José S.A.
Banco BCT S.A.
Banco Cathay de Costa Rica S.A.
Banco Citibank de Costa Rica S.A
Banco CMB (Costa Rica) S.A.
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S.A. (Antes Financiera Acobo S.A.)
Banco General (Costa Rica) S.A.
Banco HSBC (Costa Rica) S.A.
Banco Improsa S.A.
Banco Lafise S.A.
Banco Promérica de Costa Rica S.A.
Scotiabank de Costa Rica S.A.
1.4 EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS
Financiera Acobo S.A.
Financiera Cafsa S.A.
Financiera Comeca S.A.
Financiera Desyfin S.A.
Financiera G&T Continental Costa Rica, S.A.
Financiera Multivalores , S.A.
1.5 ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
En uso de las atribuciones conferidas, la SUGEF, mediante resolución publicada en el diario oficial
La Gaceta Nº 64 del 02/04/2008, estableció como sujetas a su supervisión a las cooperativas de
ahorro y crédito con activos superiores a ¢1.022.4 millones y de naturaleza abierta (compuestas
por socios que no laboran para una misma persona jurídica), así como a aquellas con niveles
inferiores de activos, pero previamente calificadas como sujetas a dicha supervisión.
Coocique R.L.
Coopavegra R.L.
Coopeacosta R.L.
Coopealianza R.L.
Coopeamistad R.L.
Coopeande No.1 R.L.
Coopeande No.5 R.L.
Coopeande No.7 R.L.
Coopeaserrí R.L.
Coopeaya R.L.
Coopebanpo R.L.
Coopebrumas R.L.
Coopecaja R.L.
Coopecar R.L.
Coopeco R.L.
Coopefyl R.L.
Coopegrecia R.L.
Coopejudicial R.L.
Coopelecheros R.L.
Coopemapro R.L.
Coopemep R.L.
Coopemex R.L. 1/
Coopenae R.L.
Coopeorotina R.L.
Coopesanmarcos R.L.
Coopesanramón R.L.
Coopeservidores R.L.
Coopesparta R.L.
Coopetacares R.L.
Coopeuna R.L.
Credecoop R.L.
Servicoop R.L..
1.6 ENTIDADES AUTORIZADAS DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL PARA LA VIVIENDA
Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
1.7 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
Caja de Ahorro y Préstamos de la ANDE
1.8 ENTIDADES MERCADO CAMBIARIO 2
Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
Casa de Cambio Soluciones Monetarias, S.A.
Global Exchange Casa de Cambio S.A.
2. CONGLOMERADOS Y GRUPOS FINANCIEROS ACTIVOS INSCRITOS EN LA SUGEF
Conglomerado Financiero Banco Crédito Agrícola de Cartago y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Banco de Costa Rica y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Banco Nacional de Costa Rica y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Caja de ANDE
Conglomerado Financiero Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo y Subsidiarias
Grupo Financiero Acobo
Grupo Financiero Alianza
Grupo Financiero BAC Credomatic
Grupo Financiero BCT
Grupo Financiero BNS de Costa Rica
Grupo Financiero Cafsa
Grupo Financiero Cathay
Grupo Financiero Citibank
Grupo Financiero Coocique
Grupo Financiero HSBC
Grupo Financiero Improsa
Grupo Financiero Lafise
3. GRUPOS FINANCIEROS INSCRITOS EN LA SUPERINTENDENCIA GENERAL DE VALORES
(SUGEVAL)
Grupo Bursátil Aldesa S.A.
Grupo Consolidado Sama S.A.
Grupo Financiero Mercado de Valores de Costa Rica S.A.
Grupo Interbolsa S.A.
Grupo Serfin S.A. ___________________________________________________
1/ Entidad intervenida desde el 17 de febrero del 2010. 2/ Únicamente se fiscaliza el cumplimiento de las operaciones cambiarias, de conformidad con la ley y Reglamento de Operaciones Cambiarias
vigentes.
4. PUESTOS DE BOLSA AUTORIZADOS PARA OPERAR EN EL MERCADO CAMBIARIO
SUPERVISADOS POR LA SUGEVAL
Acobo Puesto de Bolsa S.A.
Aldesa Valores Puesto de Bolsa S.A.
BCT Valores Puesto de Bolsa S.A.
BN Valores Puesto de Bolsa S.A.
INS Valores Puesto de Bolsa S.A.
Puesto de Bolsa Interbolsa S.A.
5. PERSONAS FÍSICAS O JURÍDICAS QUE REALIZAN ALGUNAS DE LAS ACTIVIDADES DESCRITAS
EN EL ARTÍCULO 15, LEY No. 8204 LEY SOBRE ESTUPEFACIENTES, SUSTANCIAS
PSICOTRÓPICAS, DROGAS DE USO NO AUTORIZADO, ACTIVIDADES CONEXAS,
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO, INSCRITAS ANTE LA
SUGEF 3
Personas físicas:
André Tinoco Arnoldo Ricardo
Beeche Pozuelo Felipe
Blanco Páez Arturo
Carter Vargas José Fernando
Esquivel Quirós Gustavo Adolfo
Fonseca Herrera Juan Carlos
González González Yohanka
Montero Villalobos Juan Carlos
Mora Salazar Vera Denise
Murillo Fernández María Vanessa
Pacheco Murillo Carlos Humberto
Paniagua Acuña Luis Alberto
Parra Silva Ana María
Pauly Sáenz Alberto
Pérez Zumbado Rafael Ángel
Quesada Hernández Carlos Eduardo
Vado Góngora Jesús Antonio
Vieto Hernández Nancy
Personas jurídicas:
3-101-565604, S.A.
Abarca Vargas Legal Advisors and Escrow Trust Management, S.A.
A.T.E. Inversiones Roma, S.A.
Air Pak de Costa Rica, S.A.
Alliance Title, S.A.
Alpenrose Investment, S.A.
Anchor Trust Company S.A.
Asociación Adri
Ata Trust Company, S.A.
BPC Fiduciaria, S.A.
Bufete Chaverri Soto & Asociados S.A.
Bufete Hernández Mussio y Asociados S.A.
Bufete Leiva & Asociados Abogados S.A.
Bufete Melvin Rudelman y Asociados S.A.
Bufete Serrano Mattey S.A.
Burke Fiduciary S.A.
Century Twenty One Nosara Escrow S.A.
__________________________________ 3/ La inscripción en la SUGEF no implica una autorización para operar. SUGEF solo supervisa aspectos relacionados con la legitimación de capitales,
según lo dispuesto en la Ley N° 8204, “Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, actividades conexas,
legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo”, su Reglamento y Normativa, no así la operación, seguridad, estabilidad o solvencia de dichas
personas, por lo que advierte que quienes contraten los servicios de estas personas, lo hacen bajo su propia cuenta y riesgo.
CJE Consultoría y Fiduciaria S.A.
Comercial Interamericana Uno Zafiro, S.A.
Consultores Financieros Cofin, S.A.
Consultoría Multidisciplinaria de Costa Rica S.A.
Costa Rica Escrow And Title Services S.A.
CTCA Escrow Limitada
E.R. del Sur S.A.
Escrow Real Estate & Attorneys Services S.A.
E & T Escrow & Trust Solutions S.R.L. (antes CV Firm Escrow & Trust S.A.)
Facio & Cañas Trust Services, S.A.
Fideicomisos Centroamericanos FICEN S.A.
Fiduciaria Castro Garnier,S.A.
Fiduciaria de Occidente S.A.
Fiduciaria Nacional Finacio S.A.
First Costa Rican Title & Trust, S.A.
G&U Servicios Fiduciarios S.A.
GH Land Real Estate, S.A.
GHP Fiduciaria, S.A.
Giros Hispanos S.A.
HC Servicios Fiduciarios, S.A.
Intermanagement Costa Rica, Limitada.
Kinderson y Kinderson Consultores, S.A.
Law Firm’s Escrow Account Limitada
Legal Way, S.A.
M&A Real Estates Management, S.A.
Medina & Medina Consultores, S.A.
Money On Seconds Express, S.A.
Montejo Trust, S.A.
Oficina Licenciado Hernán Cordero S.A.
O&R Trust Services, S.A.
Pacific Asset Management Group International, S.A
Pelican Advisors Money Remittances, S.A.
Phillgus de Centroamérica, S.A.
Remesas Tele Dólar, S.A.
Rosales y Asociados Internacional R&AI, S.A.
Serviexpreso Money Transfers, S.A.
Singular, S.A.
Soluciones Operativas del Istmo, S.A.
STCR (Costa Rica) Trust & Escrow Company Limited, S.A.
Structured Trust Services, S.A.
Transremesas S.A.
Valores Unidos del Este, S.A.
Weinstok Abogados S.A..
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Banco Crédito Agrícola de Cartago Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 99,91%
Depósito Agrícola de Cartago S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,09
Total 100,00%
Notas:
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S A
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
POPUOPC - OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL S A
POPUPB - POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA
POPUSFI - POPULAR SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION
CONGLOMERADO FINANCIERO CAJA DE AHORRO Y PRESTAMOS DE LA ANDE
ANDESEG - CAJA DE ANDE SEGUROS SOCIEDAD ANONIMA
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
CONGLOMERADO FINANCIERO GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRÉSTAMO Y SUBSIDIARIAS
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
Conglomerado Financiero Banco Crédito Agrícola de Cartago
Al 31 de diciembre del 2010
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
MUALAFSI - MUTUAL SOCIEDAD DE FONDOS DE INVERSION S A
MUALAPB - MUTUAL VALORES PUESTO DE BOLSA S A
MUALASEG - MUTUAL SEGUROS S A
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Banco de Costa Rica Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 80,62%
Banco BICSA Panamá y Subsidiarias 2/ Panamá Superintendencia de Bancos de Panamá 18,19
BCR Valores S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,81
BCR Operadora de Pensiones S.A. Costa Rica Superintendencia de Pensiones 0,14
BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,20
BCR Corredora de Seguros, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,04
Total 100,00%
Notas:
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S A2/ El Banco de Costa Rica participa en un 51% del patrimonio de BICSA Panamá y sus subsidiarias. El 49% restante le pertenece al Bano Nacional de Costa Rica.
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSA - BANCO INTERNACIONAL DE COSTA RICA S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
POPUOPC - OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL S A
POPUPB - POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA
POPUSFI - POPULAR SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION
CONGLOMERADO FINANCIERO CAJA DE AHORRO Y PRESTAMOS DE LA ANDE
ANDESEG - CAJA DE ANDE SEGUROS SOCIEDAD ANONIMA
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
CONGLOMERADO FINANCIERO GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRÉSTAMO Y SUBSIDIARIAS
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
MUALAFSI - MUTUAL SOCIEDAD DE FONDOS DE INVERSION S A
MUALAPB - MUTUAL VALORES PUESTO DE BOLSA S A
Conglomerado Financiero Banco de Costa Rica
Al 31 de diciembre del 2010
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
MUALASEG - MUTUAL SEGUROS S A
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Banco Nacional de Costa Rica Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 98,66%
BN Valores Puesto de Bolsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,94
BN Vital Operadora de Pensiones S.A. Costa Rica Superintendencia General de Pensiones 0,27
BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,12
BN Titularizadora Latinoamericana S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,00
Total 100,00%
Notas:
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S A
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
POPUOPC - OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL S A
POPUPB - POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA
POPUSFI - POPULAR SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION
CONGLOMERADO FINANCIERO CAJA DE AHORRO Y PRESTAMOS DE LA ANDE
ANDESEG - CAJA DE ANDE SEGUROS SOCIEDAD ANONIMA
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
CONGLOMERADO FINANCIERO GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRÉSTAMO Y SUBSIDIARIAS
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
MUALAFSI - MUTUAL SOCIEDAD DE FONDOS DE INVERSION S A
MUALAPB - MUTUAL VALORES PUESTO DE BOLSA S A
MUALASEG - MUTUAL SEGUROS S A
Conglomerado Financiero Banco Nacional de Costa Rica
Al 31 de diciembre del 2010
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco BAC San José, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 81,72%
Corporación Tenedora BAC Credomatic S.A. (antes Corp. Tenedora
BAC San José S.A.)Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 10,67%
Credomatic Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 5,12%
BAC San José Leasing, S.A. Costa Rica Sin supervisión 1,26%
BAC San José Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,79%
BAC San José Pensiones Operadora de Planes de Pensiones Complementarias, S.A. Costa Rica Superintendencia de Pensiones 0,24%
BAC San José Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,19%
Total 100,00%
Notas:
Grupo Financiero BAC Credomatic
Al 31 de diciembre de 2010
- en millones de colones -
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
BCT Bank International, S.A. Panamá Superintendencia de Bancos de Panamá 56,28%
Banco BCT, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 31,61%
Corporación BCT, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 10,23%
BCT Arrendadora, S.A. Costa Rica Sin supervisión 1,28%
Tarjetas BCT, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,27%
BCT Valores Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,23%
BCT Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,09%
Total 100,00%
Notas:
Grupo Financiero BCT
Al 31 de diciembre de 2010
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
- en millones de colones -
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco Cathay de Costa Rica, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 82,64%
Grupo de Finanzas Cathay, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 17,16%
Cathay Apoyo Logístico, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,04%
Administradora de Inversiones Cathay, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,12%
Cathay Card, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,03%
Cathay Compañía de Inversiones Múltiples LIC, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,01%
Total 100,00%
Notas:
Grupo Financiero Cathay
Al 31 de diciembre de 2010
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
- en millones de colones -
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco Citibank de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 47,15%
Banco CMB de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 18,77%
Grupo Financiero Citibank de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 15,70%
Citi Tarjetas de Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 12,28%
Asesores Corporativos de Costa Rica, S.A Costa Rica Sin supervisión 3,06%
Citi Leasing Costa Rica, S.A. Costa Rica Sin supervisión 1,73%
Citi Valores Accival, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,74%
Citi Factoring Costa Rica Costa Rica Sin supervisión 0,53%
Citi Trust de Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,03%
Citi Fondos Sociedad de Fondos de Inversión Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,01%
Cuscatlan International Limited 2/ Bahamas Sin supervisión 0,00%
Total 100,0%
Notas:
Grupo Financiero Citibank
cifras al 31 de diciembre de 2010
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
- en millones de colones -
2/ Mediante artículo 6 del acta de la sesión 881-2010, del 17 de setiembre del 2010 el CONASSIF aprobó la fusión con Banco Citibank de Costa Rica S.A.
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Banco HSBC (Costa Rica) S.A., Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 86,77%
Corporación HSBC (Costa Rica) S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 12,67%
HSBC Puesto Bolsa (Costa Rica) S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,38%
HSBC Seguros (Costa Rica) S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,10%
HSBC Sociedad Administradora de Fondos de Inversión (Costa
Rica) S.A.Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,08%
HSBC Arrendamientos (Costa Rica) S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,00%
Total 100,00%
Notas:
El CONASSIF mediante sesión 889-2010, del 5 de noviembre del 2010 autorizó la separación del Grupo de la empresa Interfin-Banex O.P.C.
En sesión 873-2010 del 13 de agosto del 2010, el CONASSIF autorizó la fusión por absorción de Caribbean Bank of Exports por parte de Banco HSBC (Costa Rica), S.A.
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
Grupo Financiero HSBC
cifras al 31 de diciembre del 2010
- en millones de colones -
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Banco Improsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 78,01%
Grupo Financiero Improsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 14,06%
Inmobiliaria Improsa S.A. Costa Rica Sin supervisión 3,52%
Improsa Servicios Internacionales S.A. Costa Rica Sin supervisión 1,66%
Improactiva S.A Costa Rica Sin supervisión 1,49%
Improsa S.A.F.I. S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,57%
Improsa Valores Puesto de Bolsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,40%
Improsa Capital S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,14%
ImproSeguros S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,08%
Improsa S.A.F.I. S.A. Panamá Sin supervisión 0,03%
Banprocesos S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,03%
Total 100,00%
Notas:
Grupo Financiero Improsa
Al 31 de diciembre del 2010
- en millones de colones -
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo
de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco LAFISE S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 90,34%
Corporación LAFISE Controladora, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 7,57%
LAFISE Valores Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 2,09%
Total 100,00%
Notas:
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
Grupo Financiero Lafise
Al 31 de diciembre de 2010
- en millones de colones -
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Scotiabank de Costa Rica, .S.A Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 79,67%
Grupo BNS de Costa Rica, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 11,25%
Scotia Leasing de Costa Rica,S.A. Costa Rica Sin supervisión 6,00%
Scotia Leasing Panamá, S.A. Panamá Sin supervisión 0,89%
Scotia Leasing Guatemala, S.A. Guatemala Sin supervisión 0,64%
Financiera Arrendadora Centroamericana S.A. 2/ Nicaragua Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras 0,62%
Scotia Valores Valores Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,61%
Scotia Agencia de Seguros, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,08%
Arrinsa Leasing S.A. de CV 2/ El Salvador Sin supervisión 0,08%
Scotia leasing Honduras, S.A. Honduras Sin supervisión 0,07%
Scotia Sociedad de Fondos de Inversión Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,05%
Corporación Privada de Inversiones , S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,01%
Scotia Trust de Costa Rica,S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,01%
Arrendadora Interfin El Salvador, S.A. de CV El Salvador Sin supervisión 0,01%
Corporación Privada de Inversiones de centroamerica, S.A. Panamá Sin supervisión 0,01%
Arrendadora Interfin Nicaragua, S.A. Nicaragua Sin supervisión 0,00%
IBP Pensiones Operadora de Pensiones Complementarias, S.A. 3/ Costa Rica Superintendencia de Pensiones 0,00%
Total 100,00%
Notas:
2/ El Grupo Financiero presentó la solicitud de autorización de incorporación de dicha empresa al conglomerado.
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
Grupo Financiero BNS de Costa Rica
Al 31 de diciembre de 2010
- en millones de colones -
3/ Entidad resultante de la fusión entre Interfín Operadora de Planes de Pensión Complementaria y la empresa Banex OPC. Al corte de octubre entro en negociaciones para vender su
cartera a Popular Pensiones, a la fecha corte de diciembre de 2010 ya no muestra cartera.
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Activos Totales Agregados por EmpresaBanco Popular y de Desarrollo Comunal Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 95,32%
PáginasPopular Valores Puesto de Bolsa Costa Rica Superintendencia General de Valores 3,46
Operadora de Pensiones Complementarias Costa Rica Superintendencia de Pensiones 1,00
Popular Sociedad Fondos de Inversión Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,16
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S APopular Sociedad Agencia de Seguros Costa Rica Superintendecia General de Seguros 0,07
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGOTotal 100,00%
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S ANotas:
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
POPUOPC - OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL S A
POPUPB - POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA
POPUSFI - POPULAR SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION
CONGLOMERADO FINANCIERO CAJA DE AHORRO Y PRESTAMOS DE LA ANDE
ANDESEG - CAJA DE ANDE SEGUROS SOCIEDAD ANONIMA
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
CONGLOMERADO FINANCIERO GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRÉSTAMO Y SUBSIDIARIAS
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
MUALAFSI - MUTUAL SOCIEDAD DE FONDOS DE INVERSION S A
Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal
Al 31 de diciembre del 2010
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
MUALAPB - MUTUAL VALORES PUESTO DE BOLSA S A
MUALASEG - MUTUAL SEGUROS S A
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S ACaja de Ahorro y Préstamos de la Ande Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 99,29%
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGOCAJANDE Seguros S.A.2/ Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,39
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S AVida Plena Operadora de Pensiones 3/ Costa Rica Superintendencia de Pensiones 0,32
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIASCorporación de Servicios Múltiples del Magisterio Nacional 3/ Costa Rica Sin supervisión n.a
BCR - BANCO DE COSTA RICATotal 100,00%
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S ANotas:
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
POPUOPC - OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL S A
POPUPB - POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA
POPUSFI - POPULAR SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION
CONGLOMERADO FINANCIERO CAJA DE AHORRO Y PRESTAMOS DE LA ANDE
ANDESEG - CAJA DE ANDE SEGUROS SOCIEDAD ANONIMA
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
CONGLOMERADO FINANCIERO GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRÉSTAMO Y SUBSIDIARIAS
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
MUALAFSI - MUTUAL SOCIEDAD DE FONDOS DE INVERSION S A
MUALAPB - MUTUAL VALORES PUESTO DE BOLSA S A
MUALASEG - MUTUAL SEGUROS S A
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
En millones de colones
Al 31 de diciembre del 2010
Conglomerado Financiero Caja de Ahorro y Préstamos de la Ande
n.a = no aplica debido a que el Conglomerado Financiero de Caja de Ande consolida bajo el método de participación.
2/ Esta sociedad fue inscrita en el Registro de Sociedades Agencias de Seguros de la Superintendencia General de Seguros el 23 de diciembre 2008
3/ Caja de Ande tiene una participación del 33.33% en el patrimonio de cada una de estas sociedades.
EmpresaDomicilio
LegalOrganismo de supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Financiera Cafsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 54,61%
Arrendadora Cafsa, S.A. Costa Rica Sin supervisión 29,02%
Corporación Cafsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 16,37%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO CAFSA
Al 31 de diciembre de 2010
- en millones de colones -
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
EmpresaDomicilio
LegalOrganismo de supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Coocique, R.L. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 99,92%
Fiacoocique, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,08%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO COOCIQUE
Al 31 de diciembre de 2010
- en millones de colones -
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
EmpresaDomicilio
LegalOrganismo de supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Coopealianza, R.L. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 98,16%
Inmobiliaria Alianza, S.A. Costa Rica Sin supervisión 1,56%
Fideicomisos Alianza, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,28%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO ALIANZA
Al 31 de diciembre de 2010
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
- en millones de colones -
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Grupo Mutual Alajuela La Vivienda de Ahorro y Préstamo Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 99,01%
Mutual Valores Puesto de Bolsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,76
Mutual Seguros S.A. 2/ Costa Rica Suprintendencia General de Seguros 0,15
Mutual Sociedad de Fondos de Inversión S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,08
Total 100,00%
Notas:
Conglomerado Financiero Grupo Mutual Alajuela La Vivienda de Ahorro y Préstamo
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
2/ Esta sociedad fue inscrita en el Registro de Sociedades Agencias de Seguros de la Superintendencia General de Seguros el 13 de noviembre 2008
Al 31 de diciembre del 2010
45,2%
28,9%
10,6%
8,0%
4,1% 2,4%0,8% 0,0%
Gráfico 1Sistema Financiero Nacional: Composción del Activos por Sector
- al 31 de diciembre del 2010 -
Bancos Estatales Bancos Privados Bancos Creados por Ley Especial
Cooperativas Mutuales Caja de Ande
Financieras Casas de Cambio
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
64,2
18,1
12,6
5,1
0
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40
50
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70
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90
100
Crédito Inversiones Disponibilidades Otros Activos
Gráfico 2Sistema Financiero Nacional: Composición del Activo según Tipo
- al 31 de diciembre del 2010 -Porcentaje
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
SITUACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO COSTARRICENSE
Al 31 de diciembre del 20101
En este comentario se expone en forma agregada y por sector, la composición y evolución
de las partidas contables más significativas del Sistema Financiero Nacional (SFN) al 31 de
diciembre del 2010.
Así, del balance general se expone información de activos y pasivos, destacando sus
principales componentes, tanto para el SFN como para los sectores que lo componen. Del
estado de resultados, se muestran las utilidades y el ROE para el SFN y sus sectores,
destacando también, la importancia que tienen las “utilidades” relacionadas con el mercado
cambiario en sus resultados.
I. Composición de Activos
A diciembre del 2010 los bancos estatales y
privados continúan siendo los sectores más
representativos en el activo del SFN, con
participaciones de 45,2% y 28,9%,
respectivamente, seguidos por los bancos
creados por leyes especiales (10,6%) y las
cooperativas de ahorro y crédito (8,0%), los
demás sectores en conjunto representaron el
restante 7,3% (ver gráfico 1).
Al finalizar el 2010, los activos del SFN
alcanzaron la suma de ¢14.085.859,7 millones. Lo que representa un crecimiento de 4,8%
respecto al 2009, una tasa mucho más moderada a la que mostró entre el 2008 y el 2009
(9,5%).
a. Por tipo de activo
Tal y como se obseva en el gráfico 2, el crédito
continúa siendo el componente más significativo
del activo (64,2%), igual importancia relativa a
la mostrada en diciembre del 2009 y menor a la
de diciembre del 2008 (67,3%).
Le siguen en orden de importancia las
inversiones (18,1%) y las disponibilidades con
un 12,6%2.
Analizadas individualmente, se aprecia como los
1 Para su elaboración se utilizó la información remitida por las entidades supervisadas por SUGEF al cierre del mes.
2 El restante 5,1% corresponde a otro tipo de activos como “cuentas y comisiones por cobrar”, “bienes realizables”, “Partic ipaciones en el capital de otras
empresas”, “inmuebles, mobiliario y equipo en uso”, “activos intangibles”, etc.
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Gráfico 3Sistema Financerio Nacional: Variación interanual de los principales rubros del activo
- porcentajes -
Inversiones Crédito Disponibilidades
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Gráfico 4Sistema Financiero Nacional: Variación interanual de la Cartera de Crédito según moneda
- porcentajes -
MN ME
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
480
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Gráfico 6Evolución del tipo de cambio bajo el regimen de bandas cambiarias
Piso TC promedio MONEX Techo
Fuente: Banco Central de Costa Rica
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%
Gráfico 5Tasas de variación interanual del crédito en moneda extranjera
expresado en dólares
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
distintos componentes del activo, después de
haber mostrado desaceleraciones en sus ritmos
de crecimiento más o menos pronunciadas, para
el último trimestre del 2010 exhiben una leve
recuperación.
Así por ejemplo el crédito, después de haber
mostrado tasas de variación interanuales
crecientes desde principios del 2004 hasta
alcanzar un 46,9% en mayo del 2008, en
adelante inició una fuerte contracción hasta
abril del 2010 cuando se ubicó en -0,7%, con
posterioridad a eso se mantuvo muy estable,
para cerrar el año con un crecimiento del 4,8%.
La evolución del crédito es dispar según
moneda, así mientras el crédito en moneda
nacional revierte su ritmo de crecimiento desde
octubre del 2009 pasando de un 5,9% en ese
mes a un 12,8% en diciembre del 2010, el
crédito en moneda extranjera se mantiene aún
con variaciones negativas, -6,0% a esa última
fecha (gráfico 4).
Esa fuerte contracción del crédito en moneda
extranjera colonizado, tiene dos componentes
fundamentales.
Por un lado, la demanda de crédito en moneda
extranjera, expresada en dólares, a pesar de
reactivarse en el 2010, se mantiene aún baja.
Así, desde diciembre del 2009 se observan tasas
de variación negativas o muy cercanas a cero
hasta setiembre del 2010 (0,1%), en adelante se
recupera hasta ubicarse en 3,4% en diciembre
del 2010 (ver gráfico 5).
Esa demanda contraída pudo verse afectada en
primera instancia por la crisis internacional y el
comportamiento creciente del tipo de cambio
desde ese mes y hasta setiembre del 2009. Más
recientemente, el mayor dinamismo económico
observado, así como la cercanía del tipo de
cambio con el piso de la banda, podrían estar
estimulando un repunte en la demanda por
créditos en dólares.
Por otro lado, la apreciación cambiaria
0
10
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Jul.
Se
t.N
ov.
En
e. 0
9M
ar.
Ma
y.Ju
l.S
et.
No
v.E
ne
.10
Ma
r.M
ay.
Jul.
Se
t.N
ov.
AT y Crédito
Gráfico 7Sistema Financiero Nacional: Evolución del Grado de Dolarización de los Activos
Activo Crédito Inversiones
Inversiones
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
experimentada desde setiembre del 2009 (ver gráfico 6), hace que la cartera en dólares
colonizada se note más deprimida que lo mencionado en los párrafos anteriores3.
b. Por Moneda4
Con el anuncio y migración desde un régimen
de minidevaluaciones hacia uno más flexible de
bandas cambiarias, se logró desde finales del
2006 y hasta principios del 2008 una fuerte
contracción en el grado de dolarización del
activo del SFN y su componentes (ver gráfico
7). De ese entonces y hasta mediados del 2009
la dolarización del activo repuntó, fomentada en
buena medida por periodos más o menos
extensos de poca variabilidad del tipo de
cambio, al mantenerse éste pegado al techo de la
banda (ver gráfico 6).
La fuerte apreciación mostrada por el tipo de cambio desde setiembre 2009 y el aumento en
su volatilidad fomentaron nuevamente la desdolarización del activo en el SFN, en
diciembre del 2010 se ubica en 39,8%, siendo uno de los porcentajes más bajos en el
periodo considerado. Sin embargo, es importante dar seguimiento a este indicador, dado
que en buena medida la cercanía del tipo de cambio con el piso de la banda podría motivar
expectativas de estabilidad cambiaria, las cuales en caso de no concretarse acarrearía
problemas, principalmente en aquellos nuevos deudores que sean no generadores de
divisas.
Cuadro 1
Sistema Financiero Nacional: Grado de Dolarización del Activo según Tipo
al 31 de diciembre del 2010
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
3 Medida con base en el tipo de cambio de compra referencia del Banco Central de Costa Rica, en el último año esa apreciación fue de un 9,10%.
4 Es importante aclarar que por moneda extranjera se entienden todas aquellas monedas diferentes al colón, aunque es de esperar que la mayoría de las
operaciones contabilizadas en moneda extranjera se correspondan con US$.
Activo Crédito Inversiones Disponibilidades
SFN 39,8 38,4 47,4 47,3
Bancos Estatales 38,0 31,5 60,3 41,6
Bancos Privados 69,5 75,2 56,5 64,8
Bancos Creados por Ley Especial 8,6 6,4 21,4 8,8
Financieras 67,6 72,8 54,0 68,1
Mutuales 14,2 15,9 11,6 13,5
Cooperativas 6,0 0,9 19,1 16,4
Caja de Ande 1,0 0,0 4,4 2,3
Casas de Cambio 47,3 n.a 76,9 51,3
Grado de Dolarización
n.a: No aplica
Sector
47,4%
29,8%
9,7%
7,4%
4,5%0,4% 0,8% 0,0%
Gráfico 8Sistema Financiero Nacional: Composción del Pasivo por Sector
- al 31 de diciembre del 2010 -
Bancos Estatales Bancos Privados Bancos Creados por Ley Especial
Cooperativas Mutuales Caja de Ande
Financieras Casas de Cambio
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
Tal y como se observa en el cuadro 1, es claro que la dolarización del activo es disímil por
sectores. Así mientras en la Caja de Ande y las cooperativas es relativamente bajo, 1,0% y
6,0%, respectivamente, en otros sectores puede considerarse alta, tal es el caso de los
bancos privados (69,5%) y las financieras (67,6%).
II. Composición de los Pasivos
A diciembre del 2010, el pasivo total del SFN fue
de ¢12.001.021,5 millones. De ese total, el 47,4%
corresponde a los bancos estatales, seguidos en
orden de importancia por los bancos privados
(29,8%) y los creados por ley especial (9,7%). El
pasivo de los demás sectores en conjunto
representó el restante 13,1%, ver gráfico 8.
a. Por tipo de Pasivo
Al analizar la composición del pasivo del SFN, se aprecia que el 82,4% corresponde a
compromisos con el público, un 12,5% y un 1,1% a pasivos con acreedores más
sofisticados, como las entidades financieras (EF) y no financieras (ENF), respectivamente.
El restante 4,0% corresponde a pasivos de diferente índole, entre ellas cuentas por pagar y
provisiones, compromisos con el BCCR, obligaciones subordinadas, etc.
Cuadro 2
Sistema Financiero Nacional: Pasivo total según Tipo
participaciones porcentuales
al 31 de diciembre del 2010
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas
Por sectores se notan diferencias importantes en la fuente de los recursos captados. Así,
compromisos con EF muy superiores al promedio del sistema, se observan en el caso de la
Caja de Ande (38,6%), las cooperativas de ahorro y crédito (29,6%) y las empresas
financieras no bancarias (20,8%). En tanto, las obligaciones con el público son
particularmente importantes en el caso de las mutuales de ahorro y crédito (91,4%) y los
bancos Estatales (87,2%), ver cuadro 2.
Público BCCR EF ENF
SFN 100 82,4 0,01 12,5 1,1 3,1 0,9
Bancos Estatales 100 87,2 0,01 8,8 0,0 3,5 0,4
Bancos Privados 100 79,9 0,01 14,1 2,6 1,8 1,7
Bancos Creados por Ley Especial 100 80,3 0,02 13,2 0,4 5,5 0,6
Cooperativas 100 61,9 0,00 29,6 3,5 3,8 1,1
Mutuales 100 91,4 0,00 7,0 0,0 0,9 0,7
Caja de Ande 100 41,2 0,00 38,6 0,0 18,6 1,6
Financieras 100 74,4 0,00 20,8 0,2 2,9 1,7
Casas de Cambio 100 0,0 0,00 0,0 0,0 100 0,0
SectorOtros
Pasivos
Cuentas x Pagar
y ProvisionesPasivo Total
Obligaciones con el
40
43
46
49
52
55
En
e.
03
Ma
r.M
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et.
No
v.
En
e.
04
Ma
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l.S
et.
No
v.
En
e.
05
Ma
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et.
No
v.
En
e.
06
Ma
r.M
ay
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l.S
et.
No
v.
En
e.
07
Ma
r.M
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l.S
et.
No
v.
En
e.
08
Ma
r.M
ay
.Ju
l.S
et.
No
v.
En
e.
09
Ma
r.M
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.Ju
l.S
et.
No
v.
En
e.
10
Ma
rM
ay
.Ju
l.S
et.
No
v.
Gráfico 9Sistema Financiero Nacional: Evolución del Grado de Dolarización de los Pasivos
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
200.000
250.000
300.000
350.000
400.000
450.000
500.000
550.000
150.000
350.000
550.000
750.000
950.000
1.150.000
1.350.000
1.550.000
1.750.000
Ene
. 03
Mar
.M
ay.
Jul.
Set.
No
v.En
e. 0
4M
ar.
May
.Ju
l.Se
t.N
ov.
Ene
. 05
Mar
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Jul.
Set.
No
v.En
e. 0
6M
ar.
May
.Ju
l.Se
t.N
ov.
Ene
. 07
Mar
.M
ay.
Jul.
Set.
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e. 0
8M
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May
.Ju
l.Se
t.N
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Ene
. 09
Mar
.M
ay.
Jul.
Set.
No
v.En
e. 1
0M
ar.
May
.Ju
l.Se
t.N
ov.
MN
Gráfico 10Sistema Financierio Nacional: Brecha entre Activos y Pasivos según moneda
cifras en millones de colones
MN ME
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
ME
b. Por moneda
Tal y como se muestra en el gráfico 9,
el grado de dolarización de los pasivos
del SFN se incrementó paulatinamente
desde el principios del 2008 y hasta
mediados del 2009, para volver a
retroceder desde esa fecha, finalizando
el 2010 en un 43,8%.
Por sectores, son los pasivos de las
empresas financieras no bancarias y los
bancos privados, los más dolarizados
del SFN, con un 73,6% y un 70,9%,
respectivamente. En tanto los menos
dolarizados son la Caja de Ande (2,4%)
y las cooperativas de ahorro y crédito
(7,4%). Los valores respectivos para los bancos estatales, las mutuales y los bancos
creados por ley especial son, 41,7%, 15,0% y 11,1%.
III. Posición Neta en Moneda Extranjera
En el gráfico 10 se observa como la
brecha en moneda extranjera (PNME) del
SFN, ha mostrado un comportamiento
ondulatorio, que la llevó a sus niveles
más bajos a principios del 2008.
Recientemente, a partir de setiembre del
2010, evidencia una tendencia alcista.
Por sectores se tiene que esa brecha en
ME del SFN está compuesta
mayoritariamente por las brechas de los
bancos privados (84,2%) y los bancos
estatales (13,1%).
Lo que representa, con respecto a diciembre del 2009 incrementos de 8,7 pp y 1,1 pp en sus
respectivas participaciones. En los demás sectores, la variaciones fueron mínimas, salvo en
los bancos creados por ley especial, sector en el que disminuyó en 8,6 pp
Complementariamente, en el cuadro 3 se presenta la PNME respecto al patrimonio contable
de cada sector por trimestre, iniciando en diciembre del 2009. En él se observa, que en el
caso del SFN después reducirse en 3 trimestres consecutivos, a diciembre del 2010 muestra
un repunte que lo ubica en 17,5%, a pesar de ello inferior al mostrado un año atrás (23,3%).
34,6%
17,1%17,0%
14,5%
12,6%
3,4% 0,8% 0,0%
Gráfico 11Sistema Financiero Nacional: Composición Sectorial de la Utilidad Final
- al 31 de diciembre del 2010 -
Estatales
Leyes
Privados
Cooperativas
Caja de Ande
Mutuales
Financieras
Casas de Cambio
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
Cuadro 3
Posición Neta en ME respecto al Patrimonio
diciembre del 2009 – diciembre 2010
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas por Sugef.
Esa reducción se aprecia en todos los sectores, aunque más marcadamente en el caso de los
bancos privados (10,4 pp), los bancos creados por leyes especiales (12,6 pp) y las mutuales
(7,7 pp). A pesar de ello, los bancos privados continúan siendo los intermediarios más
expuestos a pérdidas por apreciaciones en el tipo de cambio, seguidos por las empresas
financieras no bancarias. En tanto, los demás sectores, al encontrarse más calzados en esa
moneda, neutralizan de mejor manera los efectos de la volatilidad cambiaria sobre sus
utilidades.
Ese impacto sobre las utilidades de algunas entidades financieras, es de esperar que pierda
relevancia en el futuro cercano, dado que el tipo de cambio se encuentra muy cerca del piso
de la banda, esto suponiendo que el Banco Central de Costa Rica no bajará dicho piso.
Sin embargo, ese mismo hecho podría modificar las expectativas sobre la evolución futura
del tipo de cambio, por lo que es importante darle seguimiento a este indicador, a fin de
determinar si dicha expectativas mueven las PNME de las entidades supervisadas hacia
posiciones largas.
IV. Utilidad
Las utilidades del SFN a diciembre del
2010 ascienden a ¢164.086,9 lo que
representa un incremento del 6,8%,
respecto al cierre del año anterior.
De ese total, el 34,6% corresponde a las
utilidades de los bancos estatales y el
17,1% a los bancos creados por leyes
especiales (ver gráfico 11).
Los bancos privados después de haber
ocupado por muchos años el segundo
lugar en cuanto a generación de utilidades
quedaron al cierre del 2010 relegados al
dic. 09 mar.10 jun.10 set.10 dic.10
SFN 23,3 19,4 19,3 15,3 17,5
Bancos Privados 71,5 66,8 68,6 53,6 61,1
Financieras 30,8 26,1 23,1 25,2 30,7
Bancos Estatales 8,3 8,1 7,5 6,1 7,0
Mutuales 12,5 8,6 9,9 9,5 4,8
Cooperativas 2,0 -0,2 0,2 0,7 1,0
Caja de Ande 1,3 1,1 1,0 1,0 0,7
Leyes Especiales 12,2 1,0 0,2 -0,1 -0,4
tercer lugar con un 17,0% del total de las utilidades del SFN, 9 pp menos que un año atrás.
Dada su PNME, a la banca privada le afectó fuertemente la evolución del tipo de cambio.
Así, tal y como se observa en el cuadro 4, este sector pasó de mostrar utilidades por
diferencial cambiario de ¢9.033,3 millones en diciembre 2009 a pérdidas por ¢20.972,2
millones por ese mismo concepto.
La mayoría de sectores, excepto mutuales y cooperativas, mostraron pérdidas en ese mismo
reglón, aunque no tan pronunciadas como las de la banca privada, dadas sus PNME
relativamente más neutrales al efecto cambiario (ver cuadro 3).
Cuadro 4
Sistema Financiero Nacional: Utilidades relacionadas con el mercado cambiario
Saldos en millones de colones
diciembre 2009 y diciembre 2010
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas. 1/ Corresponde a la diferencia entre los saldos registrados en las cuentas “53400000” y “43700000” que son en orden respectivo los
ingresos y gastos por cambio y arbitraje de divisas.
2/ Corresponde a la diferencia entre los saldos registrados en las cuentas “51800000” y “41800000” que son en orden respectivo las
Ganancias y Pérdidas por diferencial cambiario. Se incluyen las subcuentas relativas al tipo de cambio y se excluyen las subcuentas
relativas a las unidades de desarrollo.
Después de que el 2009 dejó utilidades relativamente deprimidas tanto para el SFN como
para la mayoría de sectores respecto al 2008, el 2010 se mostró más alentador para los
intermediarios financieros en general (ver cuadro 5), salvo bancos privados y financieras,
que como vimos son los sectores con mayores posiciones netas en moneda extranjera
respecto a capital.
dic. 2009 dic. 2010 dic. 2009 dic. 2010 dic. 2009 dic. 2010
SFN 58.818 65.071 11.660 -24.073 70.477 40.998
Bancos Estatales 28.709 29.821 1.204 -1.973 29.913 27.848
Bancos Privados 27.670 31.386 9.033 -20.972 36.704 10.414
Leyes Especiales 624 1.660 34 -932 658 728
Cooperativas 39 36 227 439 266 475
Mutuales 0 202 586 102 586 304
Financieras 430 402 494 -423 924 -21
Caja de Ande 0 0 103 -261 103 -261
Casas de Cambio 1.346 1.566 -23 -53 1.323 1.512
(I) Utilidad por Cambio y
Arbitraje de Divisas1/
(II) Utlidad por
Diferencial Cambiario2/
(I+II) Total Utilidades
relacionadas con
Mercado Cambiario
Cuadro 5
Sistema Financiero Nacional: Evolución trimestral
de la Utilidad Total y por sector
cifras en millones de colones
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
En el gráfico 12 se muestra el indicador de utilidades a patrimonio (ROE) del sistema y sus
diferentes sectores, desde diciembre del 2009. En él se observa una reducción continua de
ese indicador para el SFN en general, mucho más acentuada para el 2010.
Así, al comparar con diciembre del 2009, los sectores que mostraron mayores contracciones
en dicho indicador al cerrar el 2010 fueron los bancos privados (5,6 pp), la Caja de Ande
(5,1 pp) y los Bancos Estatales (4,6 pp).
Trimestre Estatales Leyes Privados Financieras Mutuales CooperativasCaja
Ande
Casas de
CambioSFN
I 2008 17.930,0 4.428,5 9.479,2 265,5 1.591,8 6.289,5 2.971,4 60,2 43.016,1
II 2008 20.082,3 5.014,0 17.907,6 3.134,1 2.283,3 6.605,8 3.384,7 59,1 58.470,8
III 2008 21.485,5 6.327,8 20.539,4 -1.677,1 2.016,7 6.429,6 2.769,3 49,6 57.940,8
IV 2008 22.296,0 10.963,7 7.531,8 532,4 543,9 3.396,4 5.224,2 -9,9 50.478,4
2008 81.793,8 26.734,0 55.458,0 2.254,8 6.435,7 22.721,3 14.349,5 159,0 209.906,1
I 2009 15.117,3 6.974,7 10.963,8 625,9 403,3 4.587,3 4.018,1 1,5 42.691,8
II 2009 14.177,1 4.537,5 14.909,0 614,5 1.100,4 4.756,5 4.243,5 25,1 44.363,5
III 2009 14.965,3 5.610,3 14.950,9 513,2 1.168,1 4.493,5 5.562,8 33,5 47.297,7
IV 2009 8.107,5 4.305,5 -923,3 380,4 751,1 1.734,4 4.922,3 1,7 19.279,7
2009 52.367,2 21.428,0 39.900,4 2.133,9 3.422,9 15.571,7 18.746,7 61,9 153.632,7
I 2010 17.476,4 4.344,0 -3.675,0 300,8 1.677,2 -1.476,2 4.281,2 29,6 22.958,0
II 2010 13.404,7 5.317,7 15.649,6 748,8 1.506,0 2.020,0 5.223,9 -13,5 43.857,2
III 2010 14.231,6 7.003,4 2.936,2 309,1 1.030,6 17.114,5 5.448,5 -14,3 48.059,6
IV 2010 11.673,8 11.339,5 12.969,8 -20,3 1.430,1 6.176,0 5.699,4 -25,3 49.243,0
2010 56.786,6 28.004,6 27.880,6 1.338,4 5.644,0 23.834,2 20.653,0 -23,5 164.117,8
Variación Anual % 8,4 30,7 -30,1 -37,3 64,9 53,1 10,2 -138,0 6,8
SFNBancos
EstatalesBancos
PrivadosLeyes
EspecialesCooperativas Mutuales Financieras Caja de Ande
Casas de Cambio
dic. 2009 8,6 8,7 9,1 7,5 7,7 9,2 9,4 8,2 8,5
mar. 2010 8,0 9,2 5,8 6,7 5,4 12,2 8,2 8,4 8,6
jun. 2010 7,7 8,7 5,5 6,9 4,1 11,9 8,7 8,3 6,9
set. 2010 6,7 8,4 2,7 7,2 10,1 11,1 7,8 7,7 -0,1
dic. 2010 4,2 4,1 3,5 4,0 9,1 6,8 9,7 3,1 -2,9
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Porc
enta
jes
Gráfico 12 Rendimiento sobre patrimonio(ROE) del SFN y sus sectores
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
NORMATIVA EMITIDA DEL 1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
ACUERDOS DEL CONASSIF
ACUERDO PUBLICADO ASUNTO
Sesión 867-2010, Artículo 10, celebrada el 23 de julio de 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 155 del 11 de agosto del 2010.
El CONASSIF dispuso en firme, aprobar el Acuerdo SUGEF 15-10 “Reglamento para la calificación de deudores con operaciones otorgadas con recursos del Sistema de Banca para el Desarrollo, Ley 8634”.
Sesión 876-2010, Artículo 17, celebrada el 27 de agosto de 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 186 del 24 de setiembre del 2010.
El CONASSIF dispuso modificar el Artículo 12 del “Reglamento relativo a la información financiera de entidades, grupos y conglomerados financieros”.
Sesión 882-2010, Artículo 8, celebrada el 24 de setiembre de 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 198 del 12 de octubre del 2010.
El CONASSIF resolvió, en firme, aprobar el Acuerdo SUGEF 13-10 “Reglamento sobre la gestión del riesgo de titularización y de fideicomisos”.
Sesión 892-2010, Artículo 9, celebrada el 26 de noviembre de 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 243 del 15 de diciembre del 2010.
El CONASSIF dispuso, en firme, adicionar cuentas al modelo 1 y 4 del anexo 1 del Acuerdo SUGEF 31-04 “Reglamento relativo a la información financiera de entidades, grupos y conglomerados financieros”.
Sesión 893-2010, Artículo 7, celebrada el 3 de diciembre de 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 251 del 27 de diciembre del 2010.
El CONASSIF resolvió, adicionar un segunda párrafo al artículo 2 “Alcance” del Acuerdo SUGEF 1-05 “Reglamento para la calificación de deudores”.
Sesión 893-2010, Artículo 12, celebrada el 3 de diciembre de 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 248 del 22 de diciembre del 2010.
El CONASSIF dispuso en firme aprobar la reforma integral a la Normativa para el cumplimiento de la Ley 8204.
Sesión 893-2010, Artículo 13, celebrada el 3 de diciembre de 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 248 del 22 de diciembre del 2010.
El CONASSIF dispuso, en firme, aprobar el “Reglamento de auditores externos aplicable a los sujetos fiscalizados por la SUGEF, SUGEVAL, SUPEN y SUGESE”.
RESOLUCIONES DEL SUPERINTENDENTE
REFERENCIA PUBLICADO ASUNTO
Resolución R-007-2010
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 181 del 17 de setiembre del 2010.
El Superintendente General de entidades financieras dispone modificar la Resolución R-839-2009 “Lineamientos Generales para la aplicación del Reglamento sobre la Gestión de la Tecnología de Información, Acuerdo SUGEF 14-09”.
Resolución R-008-2010
Publicado en el diario oficial La Gaceta N° 181 del 17 de setiembre del 2010.
El Superintendente General de entidades financieras dispone emitir los “Lineamientos generales para la aplicación del Reglamento para juzgar la situación Económica-Financiera de las entidades Fiscalizadas y Reglamento para juzgar la situación Económica-Financiera de las Asociaciones Mutualistas de Ahorro y Préstamo para la Vivienda, acuerdos SUGEF 24-00 y 27-00 respectivamente.
Resolución R-009-2010
NA El Superintendente General de entidades financieras aprueba los “Modelos de contabilización para las operaciones con instrumentos financieros derivados cambiarios en un mercado OTC”.
Resolución R-010-2010
NA El Superintendente General de entidades financieras dispone modificar el dígito de moneda en la cuenta analítica del registro contable del débito de la cuenta de orden inicial y el crédito de la reversión de ésta en el Modelo de aplicación N° 1 Contrato a Plazo o Forward y Modelo de aplicación N°2 Contrato de Permuta Cambiaria o FX Swap. Asimismo modificar el dígito de moneda en la cuenta analítica del registro contable del débito de la cuenta de orden inicial en el Modelo de aplicación N° 3 Contrato de Permuta de Monedas o Currency Swap.
CIRCULARES EXTERNAS
TITULO DESCRIPCIÓN FECHA
SUGEF 018-2010 Charla sobre la "Clase de Datos relacionada con la sectorización de pasivos (XML-Pasivos).
6 julio 2010
SUGEF 019-2010 Autoevaluación TI . 13 julio 2010
SUGEF 020-2010 Habilitación en el sistema SICVECA de las modificaciones aprobadas al Acuerdo SUGEF 33-07 “Plan de cuentas para entidades, grupos y conglomerados financieros” .
16 julio 2010
SUGEF 021-2010 Cierre oficinas de la SUGEF el día 26 de julio 2010.
21 julio 2010
SUGEF 022-2010 Se pone a disposición de las entidades supervisadas un sistema denominado Centro de Servicios, para centralizar el proceso de consultas, problemas e incidentes, relacionados con los sistemas y manuales de información del CIC y SICVECA
16 agosto 2010
SUGEF 023-2010 Sistemas CIC y SICVECA fuera de servicio el sábado 21 de agosto 2010.
17 agosto 2010
SUGEF 025-2010 Aprobación de los "Modelos de Contabilización para las operaciones con instrumentos financieros derivados cambiarios en un mercado OTC".
16 setiembre 2010
SUGEF 026-2010 SUGEF pone a disposición la versión 1.1 del “Archivo Descargable CIC”.
13 octubre 2010
SUGEF 027-2010 Solicitud de información a las entidades financieras supervisadas que participan como fiduciarios.
16 setiembre 2010
SUGEF 029-2010 Sistemas CIC y SICVECA fuera de servicio el viernes 17 y sábado 18 de setiembre del 2010.
14 setiembre 2010
SUGEF 030-2010 SUGEF pone a disposición, en el sitio WEB, el documento “Guía Práctica para Descargar Archivos”.
1 octubre 2010
SUGEF 032-2010 Proyecto de rotación 2010 SICVECA 3 noviembre 2010
SUGEF 035-2010 Encuesta de la Asociación de Supervisores Bancarios de las Américas (ASBA)
23 diciembre 2010
2009
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
ACTIVOS
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 5.932.769.706 5.905.153.287 5.860.931.241 5.868.636.469 5.847.063.545 6.053.615.161 6.100.119.167 6.053.424.784 6.062.369.473 6.113.949.163 6.102.183.428 6.154.579.416 6.360.206.660
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 1.369.291.291 1.395.546.329 1.366.667.364 1.388.375.011 1.377.286.206 1.433.673.415 1.480.385.290 1.471.722.743 1.466.186.756 1.460.150.005 1.468.255.388 1.507.100.758 1.496.433.206
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 4.114.770.051 4.115.932.425 4.054.403.478 3.868.246.048 3.783.014.252 3.902.866.048 3.944.979.388 3.864.295.710 3.806.046.908 3.800.643.412 3.880.650.782 4.037.700.196 4.066.669.849
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 134.547.650 133.758.936 137.350.193 133.222.131 134.263.990 151.449.272 153.109.655 156.966.552 157.558.560 159.395.364 161.391.161 109.090.101 111.780.734
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO 1.082.362.040 1.094.343.049 1.101.028.362 1.095.866.396 1.100.129.964 1.116.381.119 1.129.072.779 1.064.914.321 1.060.085.043 1.074.970.394 1.095.100.263 1.105.301.897 1.124.916.297
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 274.747.166 279.269.298 282.669.079 288.496.180 293.284.110 297.858.346 302.408.025 312.334.491 318.998.065 325.642.952 332.170.008 338.915.268 343.747.722
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA 532.145.626 541.654.556 544.867.002 542.373.809 542.213.240 555.688.629 558.267.281 559.846.397 559.655.296 557.169.735 561.482.954 564.549.311 580.353.419
CASAS DE CAMBIO 1.559.962 1.772.300 1.799.147 1.499.103 1.488.810 1.750.684 1.661.898 1.611.328 1.603.029 1.983.757 1.758.797 2.010.762 1.751.799
Total sistema financiero nacional 13.442.193.492 13.467.430.180 13.349.715.866 13.186.715.146 13.078.744.117 13.513.282.673 13.670.003.482 13.485.116.327 13.432.503.130 13.493.904.783 13.602.992.780 13.819.247.709 14.085.859.685
PASIVOS
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 5.310.554.983 5.275.178.916 5.225.751.186 5.235.385.322 5.210.245.372 5.411.372.335 5.450.431.646 5.399.346.844 5.403.257.206 5.450.771.965 5.434.180.401 5.485.233.877 5.686.415.491
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 1.079.698.837 1.104.408.297 1.072.483.964 1.093.341.790 1.079.324.850 1.132.643.999 1.175.946.530 1.164.050.642 1.155.246.776 1.146.127.275 1.150.293.878 1.185.761.274 1.162.167.005
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 3.661.134.031 3.660.727.138 3.599.313.118 3.426.763.952 3.343.639.092 3.446.391.913 3.487.867.130 3.408.097.873 3.347.517.781 3.339.475.501 3.415.568.198 3.563.477.288 3.574.779.172
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 113.220.245 112.437.066 115.658.086 110.866.160 111.854.423 128.650.900 129.981.208 133.895.797 134.333.140 135.923.527 137.532.258 94.097.778 97.093.838
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO 875.121.029 889.455.242 896.448.777 890.400.381 891.075.697 907.321.672 916.214.351 850.371.323 841.621.881 851.992.937 867.809.683 873.316.373 888.502.419
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 31.753.362 33.650.030 32.264.504 34.949.420 36.010.921 36.563.096 37.097.801 43.121.355 45.761.862 47.919.202 50.403.517 53.134.877 53.422.596
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA 495.289.459 504.239.367 507.066.867 504.093.371 503.433.446 516.273.008 518.401.908 519.666.617 519.058.736 516.196.323 519.928.901 522.658.954 538.034.032
CASAS DE CAMBIO 830.134 1.030.873 1.055.268 742.722 734.460 1.013.320 919.007 870.016 864.820 883.278 642.053 889.297 606.938
Total sistema financiero nacional 11.567.602.080 11.581.126.930 11.450.041.769 11.296.543.116 11.176.318.262 11.580.230.243 11.716.859.580 11.519.420.468 11.447.662.202 11.489.290.009 11.576.358.888 11.778.569.718 12.001.021.490
PATRIMONIO 2/
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 622.214.723 629.974.371 635.180.055 633.251.147 636.818.173 642.242.826 649.687.521 654.077.941 659.112.267 663.177.198 668.003.027 669.345.539 673.791.168
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 289.592.454 291.138.032 294.183.401 295.033.221 297.961.356 301.029.416 304.438.760 307.672.100 310.939.980 314.022.731 317.961.509 321.339.485 334.266.201
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 453.636.020 455.205.288 455.090.360 441.482.096 439.375.159 456.474.135 457.112.258 456.197.837 458.529.127 461.167.911 465.082.584 474.222.908 491.890.677
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 21.327.404 21.321.870 21.692.108 22.355.971 22.409.567 22.798.372 23.128.447 23.070.755 23.225.420 23.471.838 23.858.904 14.992.322 14.686.896
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO 207.241.011 204.887.807 204.579.585 205.466.015 209.054.267 209.059.447 212.858.427 214.542.998 218.463.162 222.977.457 227.290.579 231.985.524 236.413.878
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 242.993.803 245.619.267 250.404.575 253.546.760 257.273.189 261.295.250 265.310.224 269.213.136 273.236.204 277.723.750 281.766.492 285.780.392 290.325.126
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA 36.856.167 37.415.189 37.800.135 38.280.438 38.779.794 39.415.621 39.865.373 40.179.780 40.596.560 40.973.412 41.554.053 41.890.357 42.319.387
CASAS DE CAMBIO 729.828 741.427 743.879 756.381 754.349 737.364 742.892 741.312 738.209 1.100.478 1.116.744 1.121.465 1.144.861
Total sistema financiero nacional 1.874.591.412 1.886.303.250 1.899.674.097 1.890.172.030 1.902.425.855 1.933.052.430 1.953.143.903 1.965.695.859 1.984.840.928 2.004.614.774 2.026.633.892 2.040.677.991 2.084.838.195
1/ Con base en los estados financieros mensuales publicados en La Gaceta
2/ Incluye el efecto neto de las cuentas de resultados acreedoras y deudoras
2010
SALDOS DE LAS PRINCIPALES VARIABLES DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL 1/
POR MES SEGÚN VARIABLE Y SECTOR
Diciembre 2009 a Diciembre 2010
miles de colones
VARIABLE Y SECTOR
ACTIVOS
Disponibilidades 0 1.683.950.428 1.859.842.426 1.840.843.738 1.845.033.663 1.824.461.705 1.779.028.532
Efectivo 0 214.249.112 164.507.918 201.268.448 195.784.226 175.532.521 182.702.242
Banco Central 0 1.097.885.878 1.235.130.897 1.303.998.891 1.278.595.715 1.297.285.581 1.355.645.049
Entidades financieras del país 0 46.025.241 31.258.557 38.523.102 36.721.975 39.086.872 30.693.458
Entidades financieras del exterior 0 288.815.697 337.256.849 228.657.933 269.253.496 256.661.390 149.970.461
Otras disponibilidades 0 36.937.396 91.670.537 68.394.782 64.675.059 55.893.318 60.014.221
Productos por cobrar 0 37.104 17.669 582 3.192 2.023 3.101
Inversiones en instrumentos financieros 0 1.720.948.951 2.231.064.597 2.181.471.235 2.299.452.573 2.557.914.626 2.356.405.101
Mantenidas para negociar 0 109.684.830 219.898.267 182.574.584 209.534.686 250.778.891 176.396.853
Disponibles para la venta 0 1.524.691.983 1.918.283.090 1.905.784.181 1.996.671.884 2.209.849.198 2.084.522.695
Mantenidas al vencimiento 0 68.957.117 68.820.569 70.239.855 72.116.813 72.563.351 73.114.832
Instrumentos financieros derivados 0 0 641.565 0 0 1.045.400 1.516.200
Productos por cobrar 0 17.963.691 23.740.441 23.320.332 22.692.699 25.169.893 21.905.350
(Estimación por deterioro) 0 -348.672 -319.336 -447.718 -1.563.509 -1.492.108 -1.050.830
Cartera de Créditos 0 8.262.577.361 8.398.303.154 8.465.445.019 8.358.516.926 8.583.058.349 8.639.968.570
Créditos vigentes 0 7.611.475.274 7.616.254.930 7.687.290.093 7.616.562.567 7.838.150.393 7.915.120.662
Créditos vencidos 0 655.789.136 760.573.944 756.350.029 720.812.320 726.831.982 682.337.335
Créditos en Cobro Judicial 0 86.606.357 123.122.382 125.640.836 134.931.268 141.778.846 143.628.993
Productos por cobrar 0 68.451.562 75.957.321 74.152.461 74.566.223 76.886.015 78.388.848
(Estimación por deterioro) 0 -159.744.968 -177.605.423 -177.988.400 -188.355.453 -200.588.886 -179.507.269
Cuentas y comisiones por cobrar 0 36.987.694 35.487.318 32.036.482 29.322.676 26.723.698 27.027.783
Comisiones por cobrar 0 942.300 1.108.840 640.846 650.583 576.860 772.064
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 486
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 5.460.271 4.225.855 3.433.806 6.186.170 4.767.811 4.475.708
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 7.224.978 4.813.701 3.785.988 3.946.165 3.580.893 3.815.309
Otras cuentas por cobrar 0 31.122.902 31.933.246 30.601.213 28.162.238 27.739.331 24.010.316
Productos por cobrar 0 14.962 28.815 55.047 48.924 34.791 35.177
(Estimación por deterioro) 0 -7.777.718 -6.623.139 -6.480.417 -9.671.404 -9.975.988 -6.081.278
Bienes realizables 0 25.753.517 44.760.875 66.477.546 69.576.378 79.817.149 81.395.194
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 38.253.713 57.872.777 79.053.848 85.701.103 99.734.301 109.761.160
Otros bienes realizables 0 453.098 794.861 1.147.869 292.666 276.917 553.389
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 -12.953.294 -13.906.763 -13.724.170 -16.417.392 -20.194.069 -28.919.355
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 113.963.546 124.773.053 131.849.088 131.467.767 137.836.760 140.088.832
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 0 310.434.530 327.776.892 332.427.594 336.527.330 341.260.698 338.979.176
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 0 115.779.243 114.777.779 124.803.122 116.817.834 118.930.496 131.011.596
Cargos diferidos 0 13.323.534 14.220.728 14.050.992 14.968.108 15.762.936 15.647.350
Activos Intangibles 0 18.884.177 19.824.842 20.332.369 24.970.545 24.273.213 22.961.821
Otros activos 0 83.571.532 80.732.210 90.419.760 76.879.181 78.894.347 92.402.425
TOTAL DE ACTIVOS 0 12.270.395.271 13.136.786.094 13.175.353.824 13.186.715.146 13.670.003.482 13.493.904.783
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 8.091.011.088 9.140.686.674 9.316.118.457 9.261.545.052 9.633.881.764 9.537.747.039
A la vista 0 3.833.277.820 3.757.703.418 4.042.461.637 4.066.826.276 4.193.450.675 4.129.174.688
A Plazo 0 4.180.917.722 5.283.661.109 5.175.245.547 5.111.257.487 5.351.074.716 5.331.981.506
Otras obligaciones con el público 0 16.549.258 6.554.701 11.362.559 6.449.287 10.302.091 8.952.767
Cargos financieros por pagar 0 60.266.287 92.767.446 87.048.715 77.012.002 79.054.282 67.638.079
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 715.847 667.728 615.902 7.830.415 50.571.836 549.298
A la vista 0 0 0 0 265.000 0 0
A plazo 0 700.594 653.823 607.067 7.563.497 50.560.610 534.637
Cargos financieros por pagar 0 15.253 13.906 8.835 1.918 11.226 14.661
Obligaciones con entidades 0 2.106.639.854 1.791.304.863 1.545.132.600 1.587.389.210 1.564.136.013 1.456.646.238
A la vista 0 268.065.139 286.688.702 308.003.581 382.519.675 310.042.223 273.118.340
A plazo 0 1.727.414.379 1.353.519.449 1.100.270.943 1.062.185.956 1.096.367.701 1.034.442.139
Otras obligaciones con entidades 0 95.895.271 138.861.782 127.694.653 134.189.037 149.480.973 139.256.637
Cargos financieros por pagar 0 15.265.065 12.234.931 9.163.424 8.494.543 8.245.116 9.829.121
Cuentas por pagar y provisiones 0 332.493.554 312.900.827 336.077.200 319.370.444 350.155.706 372.241.002
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 968.629 0 0 264.222 636.712 597.510
Impuesto sobre la renta diferido 0 20.829.637 22.323.151 23.861.618 24.075.196 24.114.627 24.748.989
Provisiones 0 135.521.066 122.366.280 127.457.023 134.737.536 133.888.592 137.846.088
Otras Cuentas por pagar diversas 0 175.160.012 168.205.901 184.758.492 160.293.450 191.515.741 209.047.978
Cargos financieros por pagar 0 14.211 5.494 67 40 34 437
Otros pasivos 0 84.221.274 99.588.155 102.219.312 100.401.658 97.595.865 102.580.763
Ingresos diferidos 0 24.609.870 30.587.977 29.190.613 28.354.132 28.035.986 25.978.562
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 2.510.090 2.546.968 2.745.647 2.141.264 2.389.689 2.457.540
Otros pasivos 0 57.101.314 66.453.211 70.283.052 69.906.263 67.170.190 74.144.661
Obligaciones subordinadas 0 18.320.117 20.989.814 21.156.709 20.006.336 20.518.395 19.525.669
Obligaciones subordinadas 0 18.143.468 20.630.225 20.831.878 19.826.962 20.249.541 19.354.829
Cargos financieros por pagar 0 176.649 359.589 324.831 179.375 268.854 170.840
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 11.241 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 11.241 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 0 10.633.412.975 11.366.138.061 11.321.320.180 11.296.543.116 11.716.859.580 11.489.290.009
PATRIMONIO
Capital social 0 776.379.564 891.718.154 967.382.471 988.452.456 1.009.476.763 1.014.149.750
Capital pagado 0 766.811.985 882.071.058 957.735.375 978.784.770 999.809.077 1.004.630.817
Capital donado 0 9.567.579 9.647.096 9.647.096 9.667.686 9.667.686 9.518.933
Capital suscrito no integrado 0 374.941 325.633 8.714 0 0 237.788
(Suscripciones de capital por integrar) 0 -374.941 -325.633 -8.714 0 0 -237.788
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 77.028.776 33.286.671 32.137.361 41.357.472 40.890.772 45.916.181
Ajustes al patrimonio 0 101.429.582 130.898.818 133.832.992 129.323.199 133.399.423 128.694.598
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 109.583.294 118.904.340 120.382.853 122.416.813 122.664.553 119.896.821
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 -20.473.078 -5.081.739 -3.546.523 -7.633.849 -2.503.950 -1.373.268
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 -1.546.746 -662.784 -70.093 -378.079 -422.033 -298.091
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 -659.999 -442.825 -266.236 1.071.507 -1.564.729 -251.160
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 -213.062 -189.363 -151.043
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 14.526.112 18.181.827 17.332.991 14.059.868 15.414.945 10.871.340
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 0 325.212.218 383.814.047 383.838.659 441.255.913 441.011.806 439.307.089
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 166.162.857 243.874.975 206.157.632 266.668.962 253.409.814 257.792.969
Resultado del período 0 190.769.299 87.055.368 130.684.528 23.114.027 66.815.264 108.263.242
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 8.140.060 10.490.945
TOTAL DEL PATRIMONIO 0 1.636.982.297 1.770.648.033 1.854.033.644 1.890.172.030 1.953.143.903 2.004.614.774
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 0 12.270.395.271 13.136.786.094 13.175.353.824 13.186.715.146 13.670.003.482 13.493.904.783
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 2.227.584.230 2.588.655.300 2.746.670.334 3.090.733.858 3.211.133.043 3.562.889.465
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 -178.104.540 -222.917.190 -226.420.013 -278.722.081 -331.323.731 -331.990.121
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 -2.086.229.517 -2.362.277.247 -2.530.135.779 -2.835.912.077 -2.894.744.974 -3.247.680.094
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 853.408.340 925.004.825 999.519.832 1.029.809.928 1.050.367.536 1.060.065.931
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 1.135.045.424 1.019.597.668 1.147.340.227 1.109.398.674 1.104.534.052 1.238.253.952
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 32.331.260.211 31.330.741.995 32.695.001.038 32.143.112.597 33.232.295.961 30.820.897.147
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 889.926.384 882.637.755 1.009.715.082 981.888.993 984.349.859 1.035.199.058
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 35.240.740 265.017.180 317.159.162 773.186.195 484.415.513 393.092.667
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 4.265.796.789 5.308.988.820 5.729.263.505 7.199.223.622 6.491.622.015 6.963.247.946
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2009 NOVIEMBRE-2009
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010DICIEMBRE-2007 DICIEMBRE-2008
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.845.307 2.010.167 1.870.695 593.676 1.199.951 691.177 1.194.048
Por inversiones en instrumentos financieros 49.744.322 58.571.947 74.742.366 28.437.709 54.886.471 41.610.822 69.711.854
Por cartera de créditos 567.113.463 548.712.462 679.362.374 263.972.782 531.202.760 391.883.174 665.323.805
Por arrendamientos financieros 242.839 1.417.261 1.522.191 763.515 1.511.767 713.268 1.438.702
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.084.568.614 435.391.830 1.164.728.542 850.589.805 2.037.428.894 586.341.987 907.258.301
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 743.210 796.657 1.009.842 346.867 468.200 397.724 584.620
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 3.454.178 3.126.871 6.175.433 3.777.803 6.921.975 4.840.043 7.255.216
Por ganancia en otros instrumentos financieros 73.384 15.042 15.042 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 1.090.369 10.397 890.326 2.559.524 1.338.026 1.577.513
Por otros ingresos financieros 3.807.551 2.725.557 3.851.211 1.716.046 3.214.227 1.816.650 3.306.362
Total de Ingresos Financieros 1.712.592.867 1.053.858.164 1.933.288.092 1.151.088.528 2.639.393.769 1.029.632.871 1.657.650.420
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 176.904.636 230.457.155 290.787.105 105.250.024 205.495.843 150.359.100 246.328.578
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 274.232 38.209 215.080 110.500 172.971 371.023 397.226
Por Obligaciones con Entidades Financieras 64.071.245 59.628.700 73.607.772 20.990.626 41.155.343 40.652.133 61.528.198
Por otras cuentas por pagar diversas 848.576 154.634 208.223 37.349 73.087 107.096 1.589.495
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 496.307 829.427 800.771 359.835 694.001 459.969 820.940
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.056.565.565 418.172.917 1.164.367.253 867.689.630 2.044.748.584 598.801.002 914.212.506
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 964.686 226.267 277.305 155.054 300.066 49.109 180.262
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 3.519.676 1.022.583 4.174.295 350.169 812.898 655.854 1.299.023
Por pérdida en otros instrumentos financieros 41.751 1.650 13.789 0 0 0 4.245
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 506.599 100.679 587.774 774.581 2.623.703 751.626 843.637
Por otros gastos financieros 3.995.401 2.870.591 3.590.977 1.030.977 2.087.789 2.108.937 3.147.174
Total de Gastos Financieros 1.308.188.674 713.502.814 1.538.630.343 996.748.744 2.298.164.285 794.315.848 1.230.351.284
Por estimación de deterioro de activos 55.068.306 63.246.810 82.105.896 30.185.307 70.821.268 37.275.017 72.929.051
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.180.037 19.191.593 18.456.058 7.910.389 17.664.521 18.230.985 28.224.999
RESULTADO FINANCIERO 370.515.924 296.300.133 331.007.910 132.064.865 288.072.738 216.272.991 382.595.084
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 82.259.689 79.252.330 92.853.734 43.845.521 87.211.554 45.465.453 96.155.777
Por bienes realizables 3.545.389 2.017.080 4.286.951 5.515.278 7.343.079 1.981.434 5.687.784
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 6.282.232 9.421.368 10.339.635 4.214.098 9.434.577 5.719.765 10.187.723
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 37.356.712 31.631.440 30.717.794 17.217.071 34.037.466 18.751.986 38.836.829
Por otros ingresos con partes relacionadas 9.265.049 10.461.180 10.841.670 4.077.186 7.868.419 7.735.697 16.681.609
Por otros ingresos operativos 45.131.948 33.585.887 48.419.606 21.176.368 39.274.037 22.622.567 45.817.903
Total Otros Ingresos de Operación 183.841.019 166.369.285 197.459.391 96.045.522 185.169.131 102.276.903 213.367.624
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 14.599.052 14.092.136 16.594.164 7.294.531 14.184.605 7.950.891 15.181.937
Por bienes realizables 4.622.742 4.548.136 6.164.702 6.023.545 14.039.031 13.391.879 26.504.500
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 805.934 251.128 1.175.070 644.846 1.145.263 469.980 580.213
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 702.258 69.569 147.199 27.140 94.362 118.547 212.114
Por provisiones 12.709.665 14.150.903 18.382.539 9.384.693 14.541.141 7.301.305 17.211.537
Por cambio y arbitraje de divisas 1.244.312 785.019 1.873.686 827.305 2.581.270 2.395.241 4.113.762
Por otros gastos con partes relacionadas 6.149.236 7.480.956 11.692.089 6.420.932 11.396.939 6.124.442 14.788.845
Por otros gastos operativos 40.678.445 35.339.886 46.123.071 21.114.407 40.527.435 16.753.429 34.402.269
Por cuentas recíprocas internas 3.649.932 4.729.751 5 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 85.161.575 81.447.483 102.152.524 51.737.398 98.510.046 54.505.714 112.995.177
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 98.679.444 84.921.801 95.306.866 44.308.124 86.659.086 47.771.189 100.372.447
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 175.125.592 167.881.716 190.699.976 85.420.690 173.235.930 114.398.403 207.746.904
Por otros gastos de Administración 119.825.184 102.467.601 127.614.899 55.434.267 109.939.903 74.194.459 136.664.409
Total Gastos Administrativos 294.950.776 270.349.317 318.314.875 140.854.957 283.175.833 188.592.862 344.411.313
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
174.244.593 110.872.617 107.999.901 35.518.033 91.555.990 75.451.318 138.556.218
Participaciones sobre la Utilidad 14.428.054 10.015.183 8.464.609 4.905.399 9.765.389 5.312.108 12.361.360
Impuesto sobre la renta 24.752.040 13.802.066 12.581.876 7.654.639 14.975.387 9.436.118 16.815.633
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 1.597.056 2.074.207
RESULTADO DEL PERIODO 135.064.500 87.055.368 86.953.416 22.957.995 66.815.215 62.300.147 111.453.433
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Avenidas 1 y 3, Calle 4, San José, Costa Rica.
Teléfono: 2212-3774
www. bncr.fi.cr
Fecha: Inscripción:
130
26
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10015-1000 San José
1
Agencias:
Caja Auxiliar:
22565115
Banco Nacional de Costa Rica.
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
ALFREDO VOLIO PEREZ PRESIDENTE
JENNIFER MORSINK SCHAEFER VICEPRESIDENTE
JANINA DEL VECCHIO UGALDE SECRETARIO
HANS BUCHER CHEVEZ DIRECTIVO
ARNOLDO MADRIGAL PASTOR DIRECTIVO
OLIVIER CASTRO PEREZ DIRECTIVO
JORGE LUIS MENDEZ ZAMORA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
RAFAEL ANGEL OVIEDO GONZALEZ DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL COTO ELIZONDO DIRECTOR GENERAL
VICTOR EDUARDO ACOSTA MUÑOZ DIRECTOR GENERAL
MARCO ANTONIO FLORES STOVIAK DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL OBANDO JIMENEZ DIRECTOR GENERAL
JORGE EDUARDO BONILLA LORENZO DIRECTOR GENERAL
JUAN CARLOS CAMBRONERO CERDAS DIRECTOR GENERAL
JORGE ALBERTO AGUERO ALVARADO DIRECTOR GENERAL
MARIA AMINTA QUIRCE LACAYO DIRECTOR GENERAL
LUIS CARLOS MORA OCONITRILLO DIRECTOR GENERAL
MAXIMILIANO ALVARADO RAMIREZ DIRECTOR GENERAL
MARIA LOURDES FERNANDEZ QUESADA DIRECTOR GENERAL
MARIETTA HERRERA CANTILLO DIRECTOR GENERAL
MARIO MANRIQUE CHACON VARGAS DIRECTOR GENERAL
CARLOS LUIS ABARCA RIVERA DIRECTOR GENERAL
GUSTAVO ADOLFO VARGAS FERNANDEZ DIRECTOR GENERAL
JULIO CESAR TREJOS DELGADO DIRECTOR GENERAL
FERNANDO ENRIQUE NARANJO VILLALOBOS GERENTE GENERAL
JUAN CARLOS CORRALES SALAS SUBGERENTE GENERAL
BERNARDO JOSE ALFARO ARAYA SUBGERENTE GENERAL
JAVIER GERARDO ULLOA CASTRO SUBGERENTE GENERAL
RIGOBERTO ALPIZAR SALAZAR SUBGERENTE GENERAL
GERARDO ALBERTO GOMEZ SOLIS CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 1.683.950.428 1.859.842.426 1.835.431.763 1.845.033.663 1.824.461.705 1.779.028.532 1.774.154.581
Efectivo 214.249.112 164.507.918 221.618.395 195.784.226 175.532.521 182.702.242 241.357.336
Banco Central 1.097.885.878 1.235.130.897 1.331.713.174 1.278.595.715 1.297.285.581 1.355.645.049 1.298.179.330
Entidades financieras del país 46.025.241 31.258.557 41.358.707 36.721.975 39.086.872 30.693.458 46.998.891
Entidades financieras del exterior 288.815.697 337.256.849 205.441.344 269.253.496 256.661.390 149.970.461 149.634.844
Otras disponibilidades 36.937.396 91.670.537 35.298.989 64.675.059 55.893.318 60.014.221 37.979.515
Productos por cobrar 37.104 17.669 1.154 3.192 2.023 3.101 4.664
Inversiones en instrumentos financieros 1.720.948.951 2.231.064.597 2.281.098.694 2.299.452.573 2.557.914.626 2.356.405.101 2.552.124.175
Mantenidas para negociar 109.684.830 219.898.267 178.160.886 209.534.686 250.778.891 176.396.853 150.102.077
Disponibles para la venta 1.524.691.983 1.918.283.090 2.008.299.071 1.996.671.884 2.209.849.198 2.084.522.695 2.304.528.060
Mantenidas al vencimiento 68.957.117 68.820.569 70.268.260 72.116.813 72.563.351 73.114.832 73.114.984
Instrumentos financieros derivados 0 641.565 110.866 0 1.045.400 1.516.200 1.547.294
Productos por cobrar 17.963.691 23.740.441 25.946.690 22.692.699 25.169.893 21.905.350 23.799.244
(Estimación por deterioro) -348.672 -319.336 -1.687.078 -1.563.509 -1.492.108 -1.050.830 -967.484
Cartera de Créditos 8.262.577.361 8.398.303.154 8.630.706.555 8.358.516.926 8.583.058.349 8.639.968.570 9.040.935.070
Créditos vigentes 7.611.475.274 7.616.254.930 7.890.757.537 7.616.562.567 7.838.150.393 7.915.120.662 8.364.138.007
Créditos vencidos 655.789.136 760.573.944 720.579.646 720.812.320 726.831.982 682.337.335 649.169.009
Créditos en Cobro Judicial 86.606.357 123.122.382 126.331.898 134.931.268 141.778.846 143.628.993 124.862.207
Productos por cobrar 68.451.562 75.957.321 75.234.918 74.566.223 76.886.015 78.388.848 77.910.855
(Estimación por deterioro) -159.744.968 -177.605.423 -182.197.444 -188.355.453 -200.588.886 -179.507.269 -175.145.009
Cuentas y comisiones por cobrar 36.987.694 35.487.318 33.325.160 29.322.676 26.723.698 27.027.783 31.204.544
Comisiones por cobrar 942.300 1.108.840 793.217 650.583 576.860 772.064 874.157
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 486 91.186
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 5.460.271 4.225.855 5.320.758 6.186.170 4.767.811 4.475.708 5.285.612
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 7.224.978 4.813.701 3.328.867 3.946.165 3.580.893 3.815.309 4.026.225
Otras cuentas por cobrar 31.122.902 31.933.246 30.342.152 28.162.238 27.739.331 24.010.316 27.468.092
Productos por cobrar 14.962 28.815 39.028 48.924 34.791 35.177 7.804
(Estimación por deterioro) -7.777.718 -6.623.139 -6.498.862 -9.671.404 -9.975.988 -6.081.278 -6.548.531
Bienes realizables 25.753.517 44.760.875 71.090.807 69.576.378 79.817.149 81.395.194 76.988.369
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 38.253.713 57.872.777 83.715.334 85.701.103 99.734.301 109.761.160 112.244.066
Otros bienes realizables 453.098 794.861 1.048.761 292.666 276.917 553.389 347.390
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -12.953.294 -13.906.763 -13.673.289 -16.417.392 -20.194.069 -28.919.355 -35.603.088
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 113.963.546 124.773.053 130.935.691 131.467.767 137.836.760 140.088.832 144.456.936
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 310.434.530 327.776.892 334.667.148 336.527.330 341.260.698 338.979.176 346.423.882
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 115.779.243 114.777.779 124.937.674 116.817.834 118.930.496 131.011.596 119.572.127
Cargos diferidos 13.323.534 14.220.728 13.972.696 14.968.108 15.762.936 15.647.350 15.585.198
Activos Intangibles 18.884.177 19.824.842 24.712.102 24.970.545 24.273.213 22.961.821 22.195.867
Otros activos 83.571.532 80.732.210 86.252.876 76.879.181 78.894.347 92.402.425 81.791.062
TOTAL DE ACTIVOS 12.270.395.271 13.136.786.094 13.442.193.492 13.186.715.146 13.670.003.482 13.493.904.783 14.085.859.685
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 8.091.011.088 9.140.686.674 9.375.984.680 9.261.545.052 9.633.881.764 9.537.747.039 9.886.375.376
A la vista 3.833.277.820 3.757.703.418 4.030.297.815 4.066.826.276 4.193.450.675 4.129.174.688 4.508.876.238
A Plazo 4.180.917.722 5.283.661.109 5.243.639.696 5.111.257.487 5.351.074.716 5.331.981.506 5.298.905.020
Otras obligaciones con el público 16.549.258 6.554.701 11.705.371 6.449.287 10.302.091 8.952.767 14.366.741
Cargos financieros por pagar 60.266.287 92.767.446 90.341.798 77.012.002 79.054.282 67.638.079 64.227.377
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 715.847 667.728 619.763 7.830.415 50.571.836 549.298 985.347
A la vista 0 0 0 265.000 0 0 461.000
A plazo 700.594 653.823 607.052 7.563.497 50.560.610 534.637 514.214
Cargos financieros por pagar 15.253 13.906 12.711 1.918 11.226 14.661 10.134
Obligaciones con entidades 2.106.639.854 1.791.304.863 1.741.849.004 1.587.389.210 1.564.136.013 1.456.646.238 1.648.633.814
A la vista 268.065.139 286.688.702 377.546.565 382.519.675 310.042.223 273.118.340 294.071.485
A plazo 1.727.414.379 1.353.519.449 1.215.773.566 1.062.185.956 1.096.367.701 1.034.442.139 1.205.950.919
Otras obligaciones con entidades 95.895.271 138.861.782 140.762.446 134.189.037 149.480.973 139.256.637 141.122.860
Cargos financieros por pagar 15.265.065 12.234.931 7.766.426 8.494.543 8.245.116 9.829.121 7.488.550
Cuentas por pagar y provisiones 332.493.554 312.900.827 346.678.726 319.370.444 350.155.706 372.241.002 376.729.679
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 968.629 0 0 264.222 636.712 597.510 515.449
Impuesto sobre la renta diferido 20.829.637 22.323.151 24.054.814 24.075.196 24.114.627 24.748.989 23.195.070
Provisiones 135.521.066 122.366.280 134.217.011 134.737.536 133.888.592 137.846.088 141.610.431
Otras Cuentas por pagar diversas 175.160.012 168.205.901 188.406.845 160.293.450 191.515.741 209.047.978 211.408.723
Cargos financieros por pagar 14.211 5.494 55 40 34 437 5
Otros pasivos 84.221.274 99.588.155 81.053.525 100.401.658 97.595.865 102.580.763 65.951.590
Ingresos diferidos 24.609.870 30.587.977 29.298.819 28.354.132 28.035.986 25.978.562 26.703.992
Estimación por deterioro de créditos contingentes 2.510.090 2.546.968 2.535.485 2.141.264 2.389.689 2.457.540 2.305.654
Otros pasivos 57.101.314 66.453.211 49.219.221 69.906.263 67.170.190 74.144.661 36.941.945
Obligaciones subordinadas 18.320.117 20.989.814 21.416.383 20.006.336 20.518.395 19.525.669 22.345.684
Obligaciones subordinadas 18.143.468 20.630.225 21.137.176 19.826.962 20.249.541 19.354.829 22.064.995
Cargos financieros por pagar 176.649 359.589 279.206 179.375 268.854 170.840 280.689
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 11.241 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 11.241 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 10.633.412.975 11.366.138.061 11.567.602.080 11.296.543.116 11.716.859.580 11.489.290.009 12.001.021.490
PATRIMONIO
Capital social 776.379.564 891.718.154 974.175.311 988.452.456 1.009.476.763 1.014.149.750 1.032.043.308
Capital pagado 766.811.985 882.071.058 964.528.215 978.784.770 999.809.077 1.004.630.817 1.022.538.190
Capital donado 9.567.579 9.647.096 9.647.096 9.667.686 9.667.686 9.518.933 9.505.118
Capital suscrito no integrado 374.941 325.633 0 0 0 237.788 178.453
(Suscripciones de capital por integrar) -374.941 -325.633 0 0 0 -237.788 -178.453
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 77.028.776 33.286.671 36.331.684 41.357.472 40.890.772 45.916.181 69.776.004
Ajustes al patrimonio 101.429.582 130.898.818 134.632.740 129.323.199 133.399.423 128.694.598 130.007.296
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 109.583.294 118.904.340 121.611.592 122.416.813 122.664.553 119.896.821 124.114.999
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -20.473.078 -5.081.739 -3.856.105 -7.633.849 -2.503.950 -1.373.268 -4.317.329
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
-1.546.746 -662.784 5.141 -378.079 -422.033 -298.091 -286.148
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -659.999 -442.825 -294.393 1.071.507 -1.564.729 -251.160 -294.101
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 70.247
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 -265.529 -213.062 -189.363 -151.043 -120.548
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 14.526.112 18.181.827 17.432.033 14.059.868 15.414.945 10.871.340 10.840.177
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 325.212.218 383.814.047 385.252.286 441.255.913 441.011.806 439.307.089 440.398.264
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 166.162.857 243.874.975 205.251.752 266.668.962 253.409.814 257.792.969 244.601.650
Resultado del período 190.769.299 87.055.368 138.947.639 23.114.027 66.815.264 108.263.242 157.513.100
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 8.140.060 10.490.945 10.498.572
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.636.982.297 1.770.648.033 1.874.591.412 1.890.172.030 1.953.143.903 2.004.614.774 2.084.838.195
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 12.270.395.271 13.136.786.094 13.442.193.492 13.186.715.146 13.670.003.482 13.493.904.783 14.085.859.685
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 2.227.584.230 2.588.655.300 2.807.874.445 3.090.733.858 3.211.133.043 3.562.889.465 3.842.305.568
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -178.104.540 -222.917.190 -242.289.916 -278.722.081 -331.323.731 -331.990.121 -385.820.546
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -2.086.229.517 -2.362.277.247 -2.571.456.019 -2.835.912.077 -2.894.744.974 -3.247.680.094 -3.470.185.687
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 853.408.340 925.004.825 1.010.506.995 1.029.809.928 1.050.367.536 1.060.065.931 1.101.819.313
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.135.045.424 1.019.597.668 1.127.622.291 1.109.398.674 1.104.534.052 1.238.253.952 1.264.244.570
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 32.331.260.211 31.330.741.995 33.116.579.257 32.143.112.597 33.232.295.961 30.820.897.147 30.679.749.003
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 889.926.384 882.637.755 1.001.424.287 981.888.993 984.349.859 1.035.199.058 1.089.418.359
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 35.240.740 265.017.180 350.255.322 773.186.195 484.415.513 393.092.667 516.031.436
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 4.265.796.789 5.308.988.820 5.704.504.886 7.199.223.622 6.491.622.015 6.963.247.946 7.266.497.044
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.845.307 2.010.167 1.870.695 593.676 1.199.951 691.177 1.194.048
Por inversiones en instrumentos financieros 49.744.322 58.571.947 74.742.366 28.437.709 54.886.471 41.610.822 69.711.854
Por cartera de créditos 567.113.463 548.712.462 679.362.374 263.972.782 531.202.760 391.883.174 665.323.805
Por arrendamientos financieros 242.839 1.417.261 1.522.191 763.515 1.511.767 713.268 1.438.702
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.084.568.614 435.391.830 1.164.728.542 850.589.805 2.037.428.894 586.341.987 907.258.301
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 743.210 796.657 1.009.842 346.867 468.200 397.724 584.620
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 3.454.178 3.126.871 6.175.433 3.777.803 6.921.975 4.840.043 7.255.216
Por ganancia en otros instrumentos financieros 73.384 15.042 15.042 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 1.090.369 10.397 890.326 2.559.524 1.338.026 1.577.513
Por otros ingresos financieros 3.807.551 2.725.557 3.851.211 1.716.046 3.214.227 1.816.650 3.306.362
Total de Ingresos Financieros 1.712.592.867 1.053.858.164 1.933.288.092 1.151.088.528 2.639.393.769 1.029.632.871 1.657.650.420
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 176.904.636 230.457.155 290.787.105 105.250.024 205.495.843 150.359.100 246.328.578
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 274.232 38.209 215.080 110.500 172.971 371.023 397.226
Por Obligaciones con Entidades Financieras 64.071.245 59.628.700 73.607.772 20.990.626 41.155.343 40.652.133 61.528.198
Por otras cuentas por pagar diversas 848.576 154.634 208.223 37.349 73.087 107.096 1.589.495
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 496.307 829.427 800.771 359.835 694.001 459.969 820.940
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.056.565.565 418.172.917 1.164.367.253 867.689.630 2.044.748.584 598.801.002 914.212.506
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 964.686 226.267 277.305 155.054 300.066 49.109 180.262
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 3.519.676 1.022.583 4.174.295 350.169 812.898 655.854 1.299.023
Por pérdida en otros instrumentos financieros 41.751 1.650 13.789 0 0 0 4.245
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 506.599 100.679 587.774 774.581 2.623.703 751.626 843.637
Por otros gastos financieros 3.995.401 2.870.591 3.590.977 1.030.977 2.087.789 2.108.937 3.147.174
Total de Gastos Financieros 1.308.188.674 713.502.814 1.538.630.343 996.748.744 2.298.164.285 794.315.848 1.230.351.284
Por estimación de deterioro de activos 55.068.306 63.246.810 82.105.896 30.185.307 70.821.268 37.275.017 72.929.051
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.180.037 19.191.593 18.456.058 7.910.389 17.664.521 18.230.985 28.224.999
RESULTADO FINANCIERO 370.515.924 296.300.133 331.007.910 132.064.865 288.072.738 216.272.991 382.595.084
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 82.259.689 79.252.330 92.853.734 43.845.521 87.211.554 45.465.453 96.155.777
Por bienes realizables 3.545.389 2.017.080 4.286.951 5.515.278 7.343.079 1.981.434 5.687.784
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 6.282.232 9.421.368 10.339.635 4.214.098 9.434.577 5.719.765 10.187.723
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 37.356.712 31.631.440 30.717.794 17.217.071 34.037.466 18.751.986 38.836.829
Por otros ingresos con partes relacionadas 9.265.049 10.461.180 10.841.670 4.077.186 7.868.419 7.735.697 16.681.609
Por otros ingresos operativos 45.131.948 33.585.887 48.419.606 21.176.368 39.274.037 22.622.567 45.817.903
Total Otros Ingresos de Operación 183.841.019 166.369.285 197.459.391 96.045.522 185.169.131 102.276.903 213.367.624
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 14.599.052 14.092.136 16.594.164 7.294.531 14.184.605 7.950.891 15.181.937
Por bienes realizables 4.622.742 4.548.136 6.164.702 6.023.545 14.039.031 13.391.879 26.504.500
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 805.934 251.128 1.175.070 644.846 1.145.263 469.980 580.213
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 702.258 69.569 147.199 27.140 94.362 118.547 212.114
Por provisiones 12.709.665 14.150.903 18.382.539 9.384.693 14.541.141 7.301.305 17.211.537
Por cambio y arbitraje de divisas 1.244.312 785.019 1.873.686 827.305 2.581.270 2.395.241 4.113.762
Por otros gastos con partes relacionadas 6.149.236 7.480.956 11.692.089 6.420.932 11.396.939 6.124.442 14.788.845
Por otros gastos operativos 40.678.445 35.339.886 46.123.071 21.114.407 40.527.435 16.753.429 34.402.269
Por cuentas recíprocas internas 3.649.932 4.729.751 5 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 85.161.575 81.447.483 102.152.524 51.737.398 98.510.046 54.505.714 112.995.177
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 98.679.444 84.921.801 95.306.866 44.308.124 86.659.086 47.771.189 100.372.447
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 175.125.592 167.881.716 190.699.976 85.420.690 173.235.930 114.398.403 207.746.904
Por otros gastos de Administración 119.825.184 102.467.601 127.614.899 55.434.267 109.939.903 74.194.459 136.664.409
Total Gastos Administrativos 294.950.776 270.349.317 318.314.875 140.854.957 283.175.833 188.592.862 344.411.313
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
174.244.593 110.872.617 107.999.901 35.518.033 91.555.990 75.451.318 138.556.218
Participaciones sobre la Utilidad 14.428.054 10.015.183 8.464.609 4.905.399 9.765.389 5.312.108 12.361.360
Impuesto sobre la renta 24.752.040 13.802.066 12.581.876 7.654.639 14.975.387 9.436.118 16.815.633
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 1.597.056 2.074.207
RESULTADO DEL PERIODO 135.064.500 87.055.368 86.953.416 22.957.995 66.815.215 62.300.147 111.453.433
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Calles 4 y 6, Avenida 2da
Teléfono: 22879000
www.bancobcr.com
Fecha: Inscripción:
20
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10035-1000
38
Agencias:
Caja Auxiliar:
2255-0911
BANCO DE COSTA RICA
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
ALBERTO RAVEN ODIO PRESIDENTE
PERCIVAL KELSO BALDIOCEDA VICEPRESIDENTE
ALCIDES CALVO JIMENEZ DIRECTIVO
LUIS PAULINO ARIAS FONSECA DIRECTIVO
MARTA EUGENIA ARREA BRENES DIRECTIVO
EVITA ARGUEDAS MAKLOUF DIRECTIVO
ALEXANDER MORA DELGADO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
MARIO ALBERTO RIVERA TURCIOS GERENTE GENERAL
LEONARDO ACUÑA ALVARADO SUBGERENTE GENERAL
FERNANDO JOSE VIQUEZ SALAZAR SUBGERENTE GENERAL
CARLOS EDUARDO MUÑOZ VEGA SUBGERENTE GENERAL
RICARDO BRENES JIMENEZ DIRECTOR
ZACARIAS GERARDO ESQUIVEL CRUZ DIRECTOR
MIGUEL ANGEL ARGUEDAS JIMENEZ DIRECTOR
LISANDER GERARDO CHACON VARGAS DIRECTOR
RODRIGO ALBERTO RAMIREZ RODRIGUEZ DIRECTOR
EDUARDO ALFONSO RAMIREZ CASTRO DIRECTOR
VICTOR RENAN MURILLO PIZARRO DIRECTOR
JOSEFA TATIANA CARDENAS CARNICE CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 359.938.371 339.917.706 323.526.801 385.802.891 348.653.162 378.788.263 356.223.636
Efectivo 51.286.574 31.935.174 50.149.709 44.809.572 35.620.329 38.145.026 56.393.761
Banco Central 252.598.876 237.286.420 246.420.691 234.742.216 268.555.130 291.020.163 280.312.161
Entidades financieras del país 1.470.180 1.399.408 880.846 914.690 817.767 864.038 986.099
Entidades financieras del exterior 49.082.901 47.196.986 20.606.282 87.073.754 32.751.850 38.663.719 14.236.886
Otras disponibilidades 5.499.840 22.099.718 5.469.273 18.262.659 10.908.087 10.095.316 4.294.729
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 275.835.370 376.707.781 351.650.245 290.684.951 384.758.852 339.893.394 418.727.603
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 46.105.631 34.762.580 29.008.378
Disponibles para la venta 245.032.573 344.845.710 318.292.096 254.943.345 306.573.969 271.564.971 356.352.637
Mantenidas al vencimiento 27.695.698 27.999.202 28.546.168 29.425.098 29.681.082 29.939.554 30.203.971
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.107.099 3.862.869 4.811.982 6.316.508 2.398.169 3.626.288 3.162.616
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.135.610.067 1.195.058.855 1.263.709.280 1.229.470.494 1.300.960.677 1.364.313.223 1.477.865.339
Créditos vigentes 1.069.774.891 1.083.345.231 1.191.745.946 1.154.737.102 1.218.021.734 1.281.539.319 1.397.281.877
Créditos vencidos 65.242.424 105.527.971 71.344.979 73.275.133 79.791.781 74.449.436 71.413.491
Créditos en Cobro Judicial 5.581.846 9.604.728 13.622.602 14.601.774 15.466.886 18.173.572 19.397.307
Productos por cobrar 9.852.411 11.203.044 11.321.361 11.252.652 10.970.453 12.315.208 13.088.392
(Estimación por deterioro) -14.841.505 -14.622.119 -24.325.608 -24.396.166 -23.290.177 -22.164.313 -23.315.729
Cuentas y comisiones por cobrar 5.673.663 4.014.306 3.679.908 3.155.501 2.431.200 3.658.918 3.647.051
Comisiones por cobrar 326.841 563.628 394.999 234.399 181.671 385.106 276.838
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 8.794 7.469 3.528 7.215 10.001 13.440 13.501
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 4.160.330 1.947.153 1.867.852 1.963.318 1.955.563 2.155.543 2.020.024
Otras cuentas por cobrar 1.565.234 1.984.860 1.806.646 1.611.071 1.070.255 1.721.433 2.108.966
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -387.536 -488.804 -393.117 -660.502 -786.289 -616.604 -772.278
Bienes realizables 5.234.766 6.395.714 7.875.240 7.794.256 9.514.239 5.905.720 8.126.176
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 6.368.435 7.695.007 9.147.224 9.442.965 11.551.594 10.919.693 13.425.867
Otros bienes realizables 323.011 408.991 386.479 21.954 17.257 55.235 7.270
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -1.456.680 -1.708.283 -1.658.463 -1.670.662 -2.054.612 -5.069.208 -5.306.961
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 36.899.903 41.516.244 44.209.317 43.210.343 46.169.407 46.450.990 48.430.430
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 75.187.452 75.121.657 74.517.826 73.789.582 72.568.066 75.573.262 75.509.462
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 25.823.570 28.458.789 25.367.537 26.520.171 30.742.368 27.080.003 24.812.505
Cargos diferidos 3.068.293 3.134.640 2.547.356 2.510.679 2.707.920 3.006.576 2.952.788
Activos Intangibles 5.525.484 6.631.663 7.370.316 7.446.788 7.261.465 7.475.009 7.040.234
Otros activos 17.229.793 18.692.487 15.449.865 16.562.703 20.772.982 16.598.418 14.819.484
TOTAL DE ACTIVOS 1.920.203.161 2.067.191.052 2.094.536.155 2.060.428.190 2.195.797.970 2.241.663.773 2.413.342.203
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.462.873.645 1.647.146.550 1.644.700.516 1.617.881.526 1.703.883.949 1.817.392.559 1.945.233.049
A la vista 930.480.806 900.435.766 991.775.881 976.832.565 980.707.892 1.016.873.025 1.122.416.596
A Plazo 527.290.081 737.966.009 647.205.122 636.448.516 718.442.657 794.577.717 816.846.975
Otras obligaciones con el público 22.910 44.652 29.849 30.743 37.360 58.160 154.726
Cargos financieros por pagar 5.079.848 8.700.122 5.689.663 4.569.703 4.696.040 5.883.658 5.814.751
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 7.000.000 50.000.000 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 7.000.000 50.000.000 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 152.464.742 105.609.423 121.542.955 108.047.643 101.070.993 71.195.825 110.033.766
A la vista 68.550.736 38.402.660 18.365.498 33.644.292 19.575.875 16.426.517 13.849.787
A plazo 83.172.509 66.786.519 102.828.047 73.891.118 81.313.292 54.330.499 95.862.529
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 741.498 420.244 349.410 512.234 181.826 438.809 321.450
Cuentas por pagar y provisiones 53.425.477 51.180.736 58.137.729 53.912.671 61.033.487 66.806.257 71.646.606
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 5.457.883 5.525.614 5.414.995 5.365.896 5.330.925 5.401.706 5.322.614
Provisiones 21.946.175 16.429.875 22.720.799 23.702.042 22.418.977 24.184.496 26.827.304
Otras Cuentas por pagar diversas 26.021.419 29.225.247 30.001.934 24.844.732 33.283.584 37.220.054 39.496.687
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 13.496.576 11.329.929 11.330.934 13.022.189 11.293.204 16.219.884 11.523.120
Ingresos diferidos 535.323 1.245.113 1.276.140 1.035.032 932.628 755.768 619.060
Estimación por deterioro de créditos contingentes 782.639 252.585 332.052 275.447 255.066 415.581 575.794
Otros pasivos 12.178.614 9.832.231 9.722.742 11.711.710 10.105.510 15.048.535 10.328.266
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.682.260.441 1.815.266.638 1.835.712.134 1.799.864.029 1.927.281.633 1.971.614.525 2.138.436.542
PATRIMONIO
Capital social 80.942.585 80.942.585 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
Capital pagado 80.942.585 80.942.585 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 29.526.724 31.986.347 30.898.622 28.128.775 29.067.724 27.018.990 27.311.738
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 25.327.042 25.327.042 24.809.181 24.809.181 24.809.181 24.809.181 24.809.181
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -4.882.146 -3.979.690 -3.915.907 -4.972.364 -1.963.155 -3.333.560 -3.048.104
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 786.182 -2.216.013 -1.107.665 -1.164.989
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 9.081.827 10.638.995 10.005.347 7.505.777 8.437.712 6.651.034 6.715.650
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 90.845.063 108.947.741 108.947.741 119.485.682 119.485.682 119.485.682 119.485.682
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.625.190 17.123.479 2.012.335 10.246.346 6.944.476 6.944.476 6.944.476
Resultado del período 34.003.159 12.924.263 20.393.734 6.131.768 13.144.995 16.726.641 21.290.305
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 3.301.870 3.301.870 3.301.870
TOTAL DEL PATRIMONIO 237.942.720 251.924.414 258.824.021 260.564.162 268.516.337 270.049.249 274.905.661
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.920.203.161 2.067.191.052 2.094.536.155 2.060.428.190 2.195.797.970 2.241.663.773 2.413.342.203
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 94.967.884 159.909.212 208.547.600 389.519.213 440.330.548 446.010.807 529.425.182
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -25.191.553 -70.649.533 -97.475.379 -149.499.082 -201.090.036 -209.310.037 -274.372.478
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -69.806.209 -89.078.592 -111.037.497 -239.757.024 -241.382.009 -233.373.751 -253.174.123
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 80.942.585 80.942.585 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 171.559.878 166.366.882 195.317.148 187.950.563 191.423.056 197.392.116 189.488.373
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.705.735.698 634.539.862 659.522.210 701.613.528 750.938.624 777.474.031 672.586.735
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 118.215.658 84.124.870 107.617.470 95.893.569 62.638.985 117.490.797 128.270.159
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 1.812.308.887 2.172.474.329 2.367.123.481 2.360.281.640 2.577.083.419 2.561.879.528 2.650.787.715
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 90.161 73.675 34.303 10.860 25.209 6.934 16.424
Por inversiones en instrumentos financieros 6.696.943 9.141.161 9.587.694 4.069.614 7.304.788 3.093.385 6.302.099
Por cartera de créditos 61.022.109 69.828.238 73.549.222 34.099.509 69.194.144 37.646.200 76.792.450
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 243.417.476 130.495.130 328.755.173 248.494.120 509.998.906 46.832.679 77.503.500
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 16.125
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 612.693 615.061 1.058.259 151.545 271.119 130.845 250.869
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 354 354 0 0
Total de Ingresos Financieros 311.839.382 210.153.264 412.984.651 286.826.003 586.794.520 87.710.042 160.881.466
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 15.964.652 27.902.849 27.219.183 11.136.955 22.314.981 12.835.765 27.105.881
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 201.521 0 179.201 99.263 150.433 330.913 347.602
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.289.598 1.595.966 1.254.449 641.665 1.117.194 652.580 1.393.413
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 241.637.228 128.588.525 328.339.347 247.973.805 509.970.387 46.900.459 77.246.372
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 973
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 1.859.982 426.049 46.663 2.240 63.643 3.421 8.846
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 1 0 63.095 229 229 0 0
Total de Gastos Financieros 261.952.980 158.513.389 357.101.938 259.854.157 533.616.866 60.723.138 106.103.087
Por estimación de deterioro de activos 5.411.738 3.829.784 13.028.913 2.197.978 3.071.880 1.295.432 3.127.414
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 8.912.204 5.685.791 3.152.388 1.609.991 3.586.988 2.047.829 2.789.145
RESULTADO FINANCIERO 53.386.868 53.495.883 46.006.187 26.383.859 53.692.762 27.739.302 54.440.111
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 17.995.292 15.298.194 18.841.911 8.650.662 16.862.807 8.439.826 20.199.072
Por bienes realizables 226.105 184.066 246.142 183.953 269.701 306.224 424.768
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 1.964.122 3.267.507 3.344.575 1.575.060 3.702.108 2.066.235 3.981.059
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 7.979.150 6.631.215 6.106.224 3.534.716 7.022.909 3.611.288 7.583.765
Por otros ingresos con partes relacionadas 1.053.459 1.171.363 1.263.949 464.050 878.765 469.798 959.180
Por otros ingresos operativos 3.078.464 3.363.593 4.273.855 1.811.390 4.633.133 1.711.431 4.155.808
Total Otros Ingresos de Operación 32.296.591 29.915.937 34.076.656 16.219.831 33.369.422 16.604.802 37.303.653
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 2.988.008 3.210.915 2.254.579 1.426.044 2.751.922 1.523.807 3.093.074
Por bienes realizables 940.501 653.544 414.143 616.449 1.340.363 3.426.083 4.070.363
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 171.026 199.917 18.403 47.780 172.798 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 51.561 90.231
Por provisiones 949.727 2.796.863 5.811.782 1.073.085 1.400.711 954.482 2.973.591
Por cambio y arbitraje de divisas 6.473 0 330.165 392.273 715.505 804.101 1.089.147
Por otros gastos con partes relacionadas 735 2.021 1.714 818 1.816 2.030 2.861
Por otros gastos operativos 3.195.704 5.562.146 4.651.366 2.312.527 5.231.536 1.577.341 3.515.356
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 8.252.174 12.425.406 13.482.151 5.868.974 11.614.651 8.339.405 14.834.623
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 24.044.417 17.490.531 20.594.504 10.350.857 21.754.772 8.265.397 22.469.030
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 32.148.963 35.419.805 36.553.632 18.110.151 37.413.544 20.004.451 40.536.329
Por otros gastos de Administración 17.004.548 18.021.207 19.481.499 9.821.586 19.037.663 9.928.468 20.898.710
Total Gastos Administrativos 49.153.511 53.441.013 56.035.131 27.931.737 56.451.207 29.932.918 61.435.038
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
28.277.774 17.545.401 10.565.560 8.802.979 18.996.326 6.071.781 15.474.102
Participaciones sobre la Utilidad 4.400.277 3.158.128 1.502.655 1.385.546 2.980.261 883.703 3.509.108
Impuesto sobre la renta 4.781.020 1.463.010 1.593.433 1.285.665 2.871.070 1.606.432 3.878.278
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 58.594
RESULTADO DEL PERIODO 19.096.477 12.924.263 7.469.471 6.131.768 13.144.995 3.581.646 8.145.310
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BCR - BANCO DE COSTA RICA
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Cartago Calle 3 y 5. Avenida 2. Costado sur de laCatedral Santiago Apostol
Teléfono: 25500202
https://enlinea.bancredito.fi.cr
Fecha: Inscripción:
32
4
CARTAGO
Fax:
Apartado: 297-50
6
Agencias:
Caja Auxiliar:
25518538
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
THELVIN RAUL CABEZAS GARITA PRESIDENTE
JULIO SANCHEZ MADRIZ VICEPRESIDENTE
NIDIA SOLANO BRENES DIRECTIVO
HUGO GARITA SANCHEZ DIRECTIVO
CLARA ISABEL CASTRO CASTRO DIRECTIVO
ALVARO ENRIQUE DENGO SOLERA DIRECTIVO
ENRIQUE EDUARDO RIVERA BIANCHINI DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE GUILLERMO QUESADA OVIEDO GERENTE GENERAL
ARNOLDO TREJOS DOBLES SUBGERENTE GENERAL
GREGORIO SEGURA COTO SUBGERENTE GENERAL
ALVARO HUMBERTO RIVERA PEREIRA DIRECTOR
ALEXIS FRANCISCO QUESADA SOLANO DIRECTOR
CLAUDIO GUILLERMO URRUTIA ROJAS DIRECTOR
LUZ ADINA REYES REYES DIRECTOR
EMERSON MACHADO CRUZ DIRECTOR
ALVARO CHAVARRIA VARGAS DIRECTOR
GIOVANNI OTAROLA MARIN DIRECTOR
ERICK JAVIER CASTILLO GARCIA DIRECTOR
GUILLERMO BOLAÑOS SANDOVAL DIRECTOR
HILDA ROSA ARROYO BOLAÑOS DIRECTOR
HEIDY REBECA UREÑA CASTILLO DIRECTOR
JORGE ARTURO GOMEZ RIOS CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 47.674.759 96.173.733 126.230.483 91.684.685 60.843.889 61.929.522 60.097.760
Efectivo 5.410.594 2.956.319 4.854.076 3.382.227 2.819.162 3.366.042 7.104.665
Banco Central 35.884.374 90.709.115 117.079.882 86.095.199 55.474.318 55.905.271 50.625.332
Entidades financieras del país 1.166.342 460.223 765.485 696.560 802.360 527.549 1.102.739
Entidades financieras del exterior 4.262.307 865.692 2.111.464 1.138.752 937.640 901.354 820.653
Otras disponibilidades 951.143 1.182.384 1.419.576 371.947 810.408 1.229.307 444.371
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 82.571.576 221.733.844 232.324.277 266.919.799 266.065.415 256.741.728 277.942.996
Mantenidas para negociar 0 30.970.907 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 71.768.602 178.784.755 219.950.944 254.388.144 252.726.260 243.044.768 265.220.390
Mantenidas al vencimiento 9.693.494 9.799.721 9.991.159 10.298.784 10.388.379 10.478.844 10.573.618
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.109.480 2.178.461 2.382.175 2.232.870 2.950.776 3.218.116 2.148.988
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 153.302.089 165.236.597 189.156.003 191.192.693 203.595.278 211.925.130 221.981.934
Créditos vigentes 143.606.923 152.065.841 175.257.389 178.229.658 186.169.937 191.391.751 201.965.743
Créditos vencidos 7.945.140 11.223.544 12.548.428 11.990.185 15.963.287 19.019.698 17.191.649
Créditos en Cobro Judicial 2.453.276 3.353.407 2.631.253 2.161.954 2.767.817 2.742.359 4.984.616
Productos por cobrar 1.475.109 1.735.538 1.947.136 1.852.715 2.131.902 2.251.163 2.312.420
(Estimación por deterioro) -2.178.359 -3.141.733 -3.228.202 -3.041.818 -3.437.665 -3.479.840 -4.472.494
Cuentas y comisiones por cobrar 1.403.193 927.958 952.651 1.275.816 1.515.704 585.317 445.223
Comisiones por cobrar 125.352 25.351 16.146 19.234 23.952 44.296 40.384
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 49.686 58.440 88.314 63.074 165.221 44.141 27.330
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 728.710 392.802 352.271 693.514 311.845 54.212 107.737
Otras cuentas por cobrar 658.525 580.344 606.407 650.762 1.165.543 584.519 442.350
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -159.080 -128.980 -110.487 -150.768 -150.857 -141.851 -172.578
Bienes realizables 459.739 638.935 1.944.200 1.866.972 1.079.002 1.189.091 1.195.806
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.334.852 1.411.074 2.583.953 2.834.373 2.652.234 2.956.331 3.081.453
Otros bienes realizables 80.475 106.648 62.997 64.893 65.801 70.680 84.609
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -955.588 -878.787 -702.750 -1.032.294 -1.639.033 -1.837.920 -1.970.255
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 326.939 388.811 659.484 674.951 704.449 772.385 797.654
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.601.899 7.904.829 8.297.838 8.377.841 8.518.744 8.493.121 9.296.203
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.648.080 1.478.254 1.894.796 2.082.354 2.089.952 2.288.941 2.644.589
Cargos diferidos 32.958 49.127 300.013 284.201 396.223 544.251 512.842
Activos Intangibles 457.215 478.875 903.538 844.536 1.046.089 1.013.604 1.018.713
Otros activos 1.157.907 950.252 691.245 953.617 647.640 731.087 1.113.034
TOTAL DE ACTIVOS 294.988.276 494.482.961 561.459.733 564.075.111 544.412.434 543.925.235 574.402.166
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 198.324.859 242.657.714 263.993.361 276.910.867 283.952.885 295.293.604 296.899.818
A la vista 62.635.383 63.325.126 66.390.031 65.307.728 67.370.245 66.021.604 75.554.848
A Plazo 134.304.267 176.622.202 194.740.150 209.185.943 214.341.761 227.084.767 219.199.552
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.385.209 2.710.386 2.863.180 2.417.196 2.240.880 2.187.234 2.145.419
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 54.563.437 209.277.220 252.383.506 241.338.658 211.900.991 197.719.849 226.185.021
A la vista 33.936.104 202.275.047 244.796.825 234.124.055 204.550.734 190.434.378 218.857.246
A plazo 20.452.889 6.972.817 7.545.473 7.164.664 7.304.017 7.254.221 7.300.057
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 174.444 29.356 41.208 49.938 46.241 31.250 27.718
Cuentas por pagar y provisiones 7.459.002 7.466.011 7.344.033 7.653.744 8.906.677 8.584.370 7.905.243
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 824.485 994.477 906.275 1.135.530 999.935 1.144.193 1.296.238
Provisiones 374.034 74.328 120.341 1.199.505 936.466 359.085 366.911
Otras Cuentas por pagar diversas 6.260.483 6.397.206 6.317.417 5.318.710 6.970.276 7.081.093 6.242.094
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.907.589 757.841 1.615.335 283.421 603.320 638.357 535.355
Ingresos diferidos 19.040 112.371 78.726 52.725 36.927 23.315 26.128
Estimación por deterioro de créditos contingentes 30.181 985 963 1.257 1.527 10.942 24.187
Otros pasivos 1.858.369 644.485 1.535.646 229.439 564.865 604.100 485.040
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 262.254.887 460.158.786 525.336.235 526.186.690 505.363.874 502.236.181 531.525.438
PATRIMONIO
Capital social 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119
Capital pagado 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400
Ajustes al patrimonio 1.974.310 2.842.187 3.043.513 3.461.259 3.356.379 4.294.124 4.523.453
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.674.634 3.674.634 3.674.634 3.674.634 3.674.634 3.674.634 3.907.261
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -1.700.324 -832.447 -631.121 -213.375 -318.255 619.490 616.193
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 9.047.415 11.701.669 11.701.669 13.148.244 13.148.244 13.148.244 13.148.244
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 3.305.678 4.996.468 4.996.468 5.947.211 5.515.894 5.516.183 5.516.183
Resultado del período 4.357.468 735.331 2.333.328 1.283.189 2.548.207 4.223.166 5.209.011
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 431.317 458.818 431.317
TOTAL DEL PATRIMONIO 32.733.390 34.324.175 36.123.498 37.888.422 39.048.560 41.689.054 42.876.728
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 294.988.276 494.482.961 561.459.733 564.075.111 544.412.434 543.925.235 574.402.166
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 244.154.974 394.638.063 471.238.405 583.176.293 599.827.401 619.649.462 637.717.794
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -2.459.141 -1.726.704 -2.367.840 -1.758.889 -2.226.881 -1.859.340 -2.009.386
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -278.599.914 -392.702.527 -469.222.319 -582.944.099 -598.141.386 -619.683.195 -637.297.586
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 13.545.031 14.981.592 13.385.233 11.559.847 14.935.447 14.877.490 15.119.898
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 812.491.464 1.020.404.146 1.444.106.668 1.426.764.752 1.570.192.027 1.560.287.402 1.593.860.494
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 11.502.715 5.989.876 5.461.099 5.219.795 5.053.957 4.818.560 4.010.883
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 9.448 1.970 762 369 518 80 183
Por inversiones en instrumentos financieros 2.439.866 5.442.034 6.142.263 3.034.582 5.864.119 2.887.408 5.830.361
Por cartera de créditos 13.708.354 16.594.694 13.329.322 6.503.671 13.366.406 7.149.201 14.399.334
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 8.556.330 8.016.502 24.720.477 19.899.127 41.283.968 12.351.666 20.127.063
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 104.028 332.234 434.715 223.368 399.905 463.525 736.127
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 24.818.026 30.387.434 44.627.539 29.661.117 60.914.916 22.851.880 41.093.069
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.202.831 7.461.537 7.696.770 3.674.532 7.374.657 3.797.744 7.559.514
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 26.333 22 2.125 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.392.014 2.435.805 2.038.493 958.854 1.829.645 900.256 1.822.806
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 8.387.742 7.858.641 24.470.837 19.511.325 40.791.556 12.229.714 19.899.072
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 35.794 42.349 19.715 0 903 540 868
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 14.044.714 17.798.353 34.227.940 24.144.711 49.996.761 16.928.255 29.282.259
Por estimación de deterioro de activos 23.100 1.003.586 316.683 375.000 778.277 386.318 1.436.863
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 1.549.331 359.878 274.314 11.178 540.952 38.654 69.722
RESULTADO FINANCIERO 12.299.543 11.945.373 10.357.230 5.152.584 10.680.830 5.575.960 10.443.669
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.122.987 2.446.949 3.182.778 1.780.587 3.464.717 1.848.555 3.708.791
Por bienes realizables 470.887 131.275 193.603 19.810 31.247 24.217 52.306
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 56.988 76.875 95.673 41.239 70.737 67.936 97.318
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 645.153 448.293 638.669 301.776 780.719 308.479 651.043
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 19.931 9.918 19.776
Por otros ingresos operativos 891.651 527.188 585.246 250.904 540.072 207.402 409.941
Total Otros Ingresos de Operación 4.187.666 3.630.580 4.695.969 2.394.316 4.907.424 2.466.507 4.939.175
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 285.727 336.163 404.717 216.587 426.050 237.036 465.337
Por bienes realizables 203.270 123.061 163.817 393.422 1.117.541 251.678 438.572
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 8.861 8.861 0 2.940
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 60.000 70.000 320.000 1.038.904 1.068.904
Por cambio y arbitraje de divisas 383.061 199.974 457.608 185.723 533.132 182.310 328.059
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 9.340 12.368
Por otros gastos operativos 907.561 1.522.325 2.470.263 1.096.547 2.033.053 974.955 1.945.513
Por cuentas recíprocas internas 3.649.932 4.729.717 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 5.429.551 6.911.240 3.556.406 1.971.140 4.438.637 2.694.222 4.261.694
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -1.241.885 -3.280.660 1.139.563 423.177 468.787 -227.716 677.482
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 5.249.341 5.563.267 6.462.917 2.907.836 5.797.068 3.188.662 6.288.298
Por otros gastos de Administración 1.955.574 1.881.911 2.306.454 1.118.180 2.275.005 1.142.087 2.657.934
Total Gastos Administrativos 7.204.915 7.445.177 8.769.370 4.026.016 8.072.072 4.330.748 8.946.232
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
3.852.743 1.219.535 2.727.422 1.549.745 3.077.544 1.017.496 2.174.918
Participaciones sobre la Utilidad 592.670 179.266 395.749 266.556 529.338 353.651 552.727
Impuesto sobre la renta 700.000 304.938 733.676 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 1.038.614 1.038.614
RESULTADO DEL PERIODO 2.560.073 735.331 1.597.997 1.283.189 2.548.207 1.702.459 2.660.804
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
200 MTS OESTE DE LA FACULTAD DEDERECHO DE LA UCR - SAN PEDRO, MONTESDE OCA
Teléfono: 2572-7471
www.banhvi.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 160-1002
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2527-7477
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
IRENE CAMPOS GOMEZ PRESIDENTE
ANDREI BOURROUET VARGAS VICEPRESIDENTE
JUAN ENRIQUE MUÑOZ GIRO DIRECTIVO
SOL SALAS MORALES DIRECTIVO
GUIDO ALBERTO MONGE FERNANDEZ DIRECTIVO
OSCAR SABORIO SABORIO DIRECTIVO
ALAN THOMPSON CHACON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
MANUEL PARRAGA SAENZ GERENTE GENERAL
JORGE ALBERTO MADRIGAL BADILLA SUBGERENTE
JUAN DE DIOS ROJAS CASCANTE SUBGERENTE
JOSE PABLO DURAN RODRIGUEZ CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 684.562 842.826 797.074 602.071 1.243.424 879.555 692.089
Efectivo 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 2.250 1.750
Banco Central 370.872 831.447 766.129 585.344 1.220.470 836.552 646.471
Entidades financieras del país 311.983 9.863 29.444 15.227 21.454 40.753 43.868
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 208 16 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 9.336.210 5.310.371 10.851.798 9.418.928 9.247.117 7.466.218 4.241.586
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 9.296.159 5.301.776 10.790.906 9.382.079 9.177.063 7.406.620 4.205.922
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 40.051 8.595 60.892 36.849 70.053 59.598 35.665
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 51.622.428 56.526.626 61.285.786 60.995.795 65.294.729 64.554.692 64.757.986
Créditos vigentes 51.297.256 56.138.716 60.905.964 60.720.740 64.962.697 64.192.589 64.445.398
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 511.257 621.184 606.408 537.194 598.215 574.281 531.516
(Estimación por deterioro) -186.085 -233.273 -226.585 -262.138 -266.184 -212.178 -218.929
Cuentas y comisiones por cobrar 5.730.932 5.007.758 4.218.181 4.020.852 3.592.184 3.296.010 2.761.661
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 653 1.334 334 0 0 1
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 7.457.633 6.708.357 5.902.395 5.677.364 5.254.259 4.935.649 4.393.463
Productos por cobrar 3.893 0 0 13.468 0 9.266 0
(Estimación por deterioro) -1.730.594 -1.701.252 -1.685.548 -1.670.313 -1.662.075 -1.648.905 -1.631.802
Bienes realizables 692 497.155 497.155 390.622 145.003 82.859 20.715
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 434.125 568.016 550.942 550.942 548.550 548.550 548.550
Otros bienes realizables 2.946 2.375 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -436.380 -73.236 -53.787 -160.320 -403.547 -465.691 -527.835
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 2.159.582 2.289.462 2.360.533 2.385.617 2.266.096 2.046.140 2.048.714
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.338.922 1.305.977 1.288.403 1.272.113 1.280.196 1.265.172 1.434.814
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 6.266.894 6.999.130 92.761 105.118 110.003 84.875 1.110.193
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 42.754 30.896 72.290 69.991 82.640 61.398 87.384
Otros activos 6.224.140 6.968.234 20.472 35.128 27.363 23.477 1.022.809
TOTAL DE ACTIVOS 77.140.222 78.779.305 81.391.691 79.191.116 83.178.752 79.675.521 77.067.757
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 29.087.970 27.249.429 18.208.531 15.796.052 15.814.918 11.722.094 5.308.949
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 28.589.023 26.583.212 17.826.523 15.591.920 15.591.920 11.572.328 5.208.078
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 498.947 666.217 382.008 204.132 222.999 149.766 100.871
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 337.044 309.115 281.191 248.721 253.264 252.266 226.266
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 324.305 297.448 270.591 246.905 243.734 237.681 217.545
Cargos financieros por pagar 12.739 11.667 10.600 1.816 9.531 14.585 8.721
Obligaciones con entidades 936.953 914.607 17.908.435 17.533.981 20.818.102 20.740.175 23.020.828
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 935.136 912.976 17.461.913 17.096.943 20.325.097 20.331.593 22.538.228
Otras obligaciones con entidades 641 485 325 164 164 0 0
Cargos financieros por pagar 1.175 1.146 446.197 436.874 492.841 408.582 482.600
Cuentas por pagar y provisiones 6.990.905 7.811.535 808.439 778.896 951.659 1.081.325 981.927
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 6.498.119 7.300.746 159.537 224.401 302.926 338.106 295.278
Otras Cuentas por pagar diversas 492.786 510.789 648.902 554.496 648.733 743.220 686.649
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 90.101 55.500 58.522 40.318 31.000 37.224 23.235
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 89.750 55.500 58.000 37.500 31.000 37.000 23.175
Otros pasivos 351 0 522 2.818 0 224 60
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 37.442.973 36.340.186 37.265.118 34.397.968 37.868.943 33.833.084 29.561.204
PATRIMONIO
Capital social 32.660.076 32.660.076 32.660.076 32.660.076 32.660.076 32.660.076 32.660.076
Capital pagado 23.734.935 23.734.935 23.734.935 23.734.935 23.734.935 23.734.935 23.734.935
Capital donado 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 1.131.600 1.216.632 1.216.632 1.216.632 1.216.632 1.216.632 2.216.632
Ajustes al patrimonio 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.157.809
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.157.809
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.305 5.305 5.305 5.305 5.305 5.305 5.305
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.361.799 4.898.682 4.898.682 9.242.974 9.242.974 9.242.974 9.242.974
Resultado del período 2.536.882 2.656.839 4.344.292 666.576 1.183.237 1.715.864 2.223.757
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 39.697.249 42.439.119 44.126.573 44.793.149 45.309.809 45.842.437 47.506.553
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 77.140.222 78.779.305 81.391.691 79.191.116 83.178.752 79.675.521 77.067.757
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 33.791.677 33.876.709 33.876.709 33.876.709 33.876.709 33.876.709 34.876.709
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 17.950.000 11.100.000 11.600.000 7.500.000 6.200.000 7.400.000 4.635.000
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 524.294.440 574.539.264 615.447.983 631.742.365 639.603.655 638.047.160 665.154.948
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
BANHVI - BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 46.178 14.305 16.706 2.627 4.821 3.151 6.193
Por inversiones en instrumentos financieros 234.432 414.567 404.116 173.503 432.057 168.777 275.723
Por cartera de créditos 2.444.572 3.576.887 3.723.303 1.618.704 3.351.089 1.720.768 3.334.680
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 62.440 12.211 63.526 60.413 93.843 38.304 48.331
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 1.021 0 0
Total de Ingresos Financieros 2.787.622 4.017.971 4.207.651 1.855.247 3.882.831 1.931.000 3.664.927
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.044.402 1.736.842 1.015.659 381.086 717.715 284.112 461.906
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 24.261 22.163 20.280 9.586 18.304 22.528 30.618
Por Obligaciones con Entidades Financieras 14.840 14.612 835.124 401.212 928.150 464.056 932.873
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 114.435 42.563 48.163 13.738 62.745 6.732 22.743
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 1.197.937 1.816.180 1.919.227 805.622 1.726.915 777.428 1.448.141
Por estimación de deterioro de activos 162.451 306.520 106.567 67.609 151.079 25.324 52.186
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 594.567 325.619 126.459 67.792 165.694 86.500 137.539
RESULTADO FINANCIERO 2.021.800 2.220.890 2.308.316 1.049.808 2.170.531 1.214.747 2.302.138
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 26.400 573.319 26.880 0 3.404 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 548.112 308.754 205.657 292.846 309.541 28.807 117.966
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.037.825 1.150.541 902.182 311.701 961.757 452.336 833.804
Total Otros Ingresos de Operación 1.612.337 2.032.614 1.134.719 604.547 1.274.702 481.143 951.770
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 63.092 36.946 32.514 15.001 30.276 19.992 48.618
Por bienes realizables 16.955 6.010 2.218 106.533 352.151 62.144 124.289
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 52.223 20.452 53.557 31.872 152.453 230.255 287.014
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 644 0 0 0 0 0
Por provisiones 250.598 182.670 117.848 119.658 235.359 78.102 184.240
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 3.307 7.191 103.368 4.001 5.195 10.890 14.091
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 386.175 253.913 309.504 277.066 775.434 401.384 658.251
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.226.162 1.778.701 825.215 327.481 499.268 79.759 293.519
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.045.125 1.116.236 1.160.614 601.887 1.223.252 627.961 1.254.375
Por otros gastos de Administración 233.060 215.585 276.812 108.827 259.104 131.693 297.267
Total Gastos Administrativos 1.278.184 1.331.822 1.437.426 710.713 1.482.356 759.654 1.551.642
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
1.969.778 2.667.769 1.696.105 666.576 1.187.443 534.852 1.044.015
Participaciones sobre la Utilidad 0 10.930 8.651 0 4.207 2.224 3.495
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.969.778 2.656.839 1.687.454 666.576 1.183.237 532.628 1.040.520
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BANHVI - BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
AVENIDA SEGUNDA, CALLE PRIMERA. DETRÁSCATEDRAL METROPOLITANA. GERENCIAGENERAL OCTAVO PISO
Teléfono: 2211-7000
www.bancopopularcr.com
Fecha: Inscripción:
65
22
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10190-1000
11
Agencias:
Caja Auxiliar:
2255-1966
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
FRANCISCO ANTONIO PACHECO FERNANDEZ PRESIDENTE
MARIA LIDYA SANCHEZ VALVERDE VICEPRESIDENTE
JOSE EDUARDO ALVARADO CAMPOS DIRECTIVO
LUIS ENRIQUE GARITA BONILLA DIRECTIVO
MARVIN ARIAS AGUILAR DIRECTIVO
VICTORIA EUGENIA HERNANDEZ MORA DIRECTIVO
SILVIA GABRIELA MORALES JIMENEZ DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GERARDO ENRIQUE PORRAS SANABRIA GERENTE GENERAL
GIOVANNI GARRO MORA SUBGERENTE
MARIA MAGDALENA ROJAS FIGUEREDO SUBGERENTE
RAFAEL MARVIN CAMACHO RODRIGUEZ CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 56.524.583 44.411.084 43.891.118 40.073.362 57.300.759 47.291.164 62.696.136
Efectivo 37.249.367 25.278.855 30.226.473 27.889.777 34.118.541 25.906.241 47.064.391
Banco Central 13.366.731 12.466.354 10.033.111 9.768.077 18.277.002 18.716.747 12.363.643
Entidades financieras del país 608.931 218.381 1.711.552 334.920 2.586.609 400.802 1.723.503
Entidades financieras del exterior 1.276.061 491.529 232.225 941.742 247.122 10 0
Otras disponibilidades 4.023.493 5.955.965 1.687.757 1.138.846 2.071.485 2.267.364 1.544.600
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 281.206.889 329.772.232 275.040.060 302.807.735 319.334.839 225.275.339 231.886.985
Mantenidas para negociar 81.143.664 120.848.221 100.020.140 117.544.696 123.284.543 61.878.003 49.212.940
Disponibles para la venta 195.929.436 203.899.193 170.401.486 183.435.758 192.913.709 161.987.158 180.151.609
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.133.790 5.024.818 4.618.434 1.827.281 3.136.587 1.410.178 2.522.435
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 844.753.383 848.169.052 893.543.200 890.975.274 946.591.907 1.015.616.616 1.032.250.555
Créditos vigentes 665.298.864 683.641.696 745.432.728 732.766.088 787.552.849 851.130.130 885.945.236
Créditos vencidos 176.663.788 164.403.975 148.073.562 157.183.248 155.778.633 161.033.673 148.846.507
Créditos en Cobro Judicial 14.509.298 15.301.866 15.520.114 18.552.940 21.942.962 22.770.687 18.371.897
Productos por cobrar 15.245.227 15.891.812 15.977.144 15.848.349 16.579.937 18.369.182 16.973.092
(Estimación por deterioro) -26.963.794 -31.070.298 -31.460.348 -33.375.352 -35.262.474 -37.687.055 -37.886.178
Cuentas y comisiones por cobrar 790.710 1.578.839 862.046 1.536.363 815.386 1.050.388 2.659.520
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 12 214 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 257.396 188.063 212.998 994.565 208.657 94.219 87.504
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 1.126.948 468.401 375.873 224.102 316.919 451.184
Otras cuentas por cobrar 1.747.326 1.042.182 765.252 728.218 838.549 1.207.917 3.195.350
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -1.214.011 -778.353 -584.604 -562.292 -455.934 -568.881 -1.074.519
Bienes realizables 511.085 933.139 1.564.612 1.616.590 1.543.066 6.456.438 4.715.144
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.158.577 1.627.731 2.221.244 2.244.122 2.067.420 7.607.963 5.976.687
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -647.492 -694.592 -656.631 -627.532 -524.354 -1.151.526 -1.261.543
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 19.705.977 20.000.424 22.190.156 21.365.141 22.034.763 29.820.744 30.743.196
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 32.872.899 32.725.418 30.837.617 30.355.097 29.663.857 29.997.500 35.650.154
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 12.660.506 10.376.275 19.970.790 20.454.332 19.921.962 24.966.296 18.763.758
Cargos diferidos 0 351.941 344.214 329.561 315.628 302.380 289.784
Activos Intangibles 2.117.316 1.854.939 4.470.578 3.869.621 3.191.076 2.708.125 2.204.264
Otros activos 10.543.190 8.169.395 15.155.998 16.255.150 16.415.258 21.955.791 16.269.711
TOTAL DE ACTIVOS 1.249.026.032 1.287.966.462 1.287.899.600 1.309.183.894 1.397.206.538 1.380.474.484 1.419.365.449
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 884.200.908 927.691.261 902.955.686 895.573.491 932.694.837 876.463.713 928.144.662
A la vista 216.828.298 187.666.412 194.216.776 185.744.157 183.923.469 173.587.621 214.825.279
A Plazo 651.852.538 715.527.247 686.407.307 690.135.468 725.145.950 686.781.991 699.542.670
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 15.520.071 24.497.602 22.331.602 19.693.866 23.625.418 16.094.101 13.776.713
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 98.701.413 80.235.973 79.111.615 98.490.624 130.310.272 156.583.806 137.483.604
A la vista 14.325.796 6.215.512 11.540.232 31.202.291 14.809.106 23.337.511 18.383.992
A plazo 83.457.494 73.367.293 66.001.340 66.084.365 109.931.488 126.018.353 112.870.666
Otras obligaciones con entidades 0 0 695.199 119.254 3.278.463 4.811.863 4.656.189
Cargos financieros por pagar 918.123 653.168 874.844 1.084.715 2.291.215 2.416.080 1.572.757
Cuentas por pagar y provisiones 43.075.172 42.927.161 55.940.167 55.054.517 57.905.687 64.895.668 62.424.386
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 3.630.320 3.781.615 5.139.094 4.916.307 4.821.550 4.639.826 3.327.915
Provisiones 21.185.057 18.805.844 21.804.711 25.414.507 24.906.293 24.765.502 23.526.752
Otras Cuentas por pagar diversas 18.259.795 20.339.702 28.996.362 24.723.702 28.177.844 35.490.340 35.569.719
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 10.367.706 6.691.052 4.426.251 9.825.189 17.166.790 14.351.003 4.553.149
Ingresos diferidos 2.264.597 2.352.694 2.100.540 2.095.388 2.004.506 1.982.428 1.973.873
Estimación por deterioro de créditos contingentes 3.422 1.780 104.044 2.278 5.868 3.433 8.657
Otros pasivos 8.099.687 4.336.578 2.221.667 7.727.523 15.156.416 12.365.141 2.570.619
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.036.345.199 1.057.545.447 1.042.433.719 1.058.943.822 1.138.077.587 1.112.294.191 1.132.605.801
PATRIMONIO
Capital social 96.345.932 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000
Capital pagado 96.345.932 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 25.372.760 23.414.233 30.615.837 32.719.359 36.434.513 39.822.722 44.379.496
Ajustes al patrimonio 8.405.922 11.506.176 13.540.789 13.229.721 13.602.372 12.794.730 15.985.680
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 15.562.628 15.562.628 14.531.976 14.590.554 14.590.554 14.590.554 18.354.093
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -5.210.034 -2.276.523 279.276 -24.660 307.242 -532.224 -1.041.644
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas -1.946.672 -1.779.929 -1.270.463 -1.336.173 -1.295.424 -1.263.600 -1.326.770
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 11.941.494 601.542 601.542 601.542 601.542 601.542 793.840
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 46.417.601 56.043.748 53.624.036 70.012.052 70.012.052 67.688.667 67.496.369
Resultado del período 24.197.126 8.855.315 17.083.676 3.677.398 8.478.472 14.949.247 25.780.877
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 2.323.385 2.323.385
TOTAL DEL PATRIMONIO 212.680.833 230.421.015 245.465.881 250.240.073 259.128.951 268.180.294 286.759.648
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.249.026.032 1.287.966.462 1.287.899.600 1.309.183.894 1.397.206.538 1.380.474.484 1.419.365.449
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 11.142.868 10.527.660 6.573.405 6.440.965 9.707.512 9.310.216 10.732.711
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -3.176.795 -3.180.436 -3.399.628 -3.392.711 -3.920.020 -4.030.884 -4.008.023
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -6.161.207 -9.021.205 -8.616.304 -3.201.536 -6.010.373 -6.503.730 -7.967.711
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 121.718.692 153.414.233 160.615.837 162.719.359 166.434.513 169.822.722 174.379.496
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 54.875.979 56.686.464 60.642.369 51.897.216 66.001.743 56.548.797 61.041.410
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.038.687.132 2.107.851.467 2.180.343.345 2.171.675.538 2.288.258.916 2.294.853.842 2.325.110.107
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 126.889.498
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 23.696.156 115.731.510 215.983.035 267.735.973 370.032.020 427.145.901 513.527.550
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 5.622 115 233 38 251 48 688
Por inversiones en instrumentos financieros 8.546.958 11.649.234 10.578.624 4.603.598 9.355.952 4.256.387 7.979.490
Por cartera de créditos 69.374.072 75.750.471 79.424.348 37.757.727 77.761.247 44.151.314 88.398.809
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 21.012.308 7.887.907 15.494.346 10.527.735 22.209.638 7.535.052 12.005.956
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 57.442 647.442 283.110 1.059.992 2.252.895 1.545.127 2.080.144
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 251.582 153.482 135.077 61.022 217.548 67.757 241.248
Total de Ingresos Financieros 99.247.985 96.088.650 105.915.738 54.010.112 111.797.531 57.555.685 110.706.335
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 23.520.400 36.809.428 37.040.429 15.916.476 30.627.177 15.041.839 26.275.813
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.324.690 3.462.640 4.007.707 1.674.045 3.682.529 3.225.247 6.090.725
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 1.447.359
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 21.066.870 7.255.953 16.077.220 11.301.731 23.112.782 7.678.363 12.091.280
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 20.360 0 0 0 198.906
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 59.106 55.689 72.757 45.717 111.907 68.365 117.963
Total de Gastos Financieros 46.971.065 47.583.709 57.218.473 28.937.969 57.534.396 26.013.814 46.222.046
Por estimación de deterioro de activos 8.037.306 9.800.994 9.350.759 5.510.286 14.077.769 8.536.123 18.990.120
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 835.749 888.232 1.921.752 616.078 1.679.286 1.695.005 3.860.327
RESULTADO FINANCIERO 45.075.363 39.592.179 41.268.257 20.177.935 41.864.652 24.700.753 49.354.496
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 6.312.460 5.419.683 5.592.971 3.636.843 7.761.102 3.235.438 7.262.280
Por bienes realizables 331.305 122.641 426.450 98.534 325.348 195.592 969.641
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 849.076 2.236.966 2.137.089 809.104 1.525.700 906.897 1.647.878
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 757.855 468.835 516.909 685.536 1.085.092 373.958 788.244
Por otros ingresos con partes relacionadas 71.491 92.643 102.387 48.630 95.874 52.332 96.842
Por otros ingresos operativos 4.579.597 5.177.793 5.947.450 3.010.855 5.804.948 3.202.741 11.038.402
Total Otros Ingresos de Operación 12.901.786 13.518.560 14.723.256 8.289.501 16.598.063 7.966.957 21.803.287
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.014.581 1.084.016 998.328 542.562 1.093.386 474.870 1.032.054
Por bienes realizables 204.463 209.549 364.216 107.658 459.815 892.864 1.976.583
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 357.660 11.124 456.823 72.748 160.471 1.773 1.773
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 60.811 529 32.564 4.739 24.597 12.318 43.724
Por provisiones 2.488.279 2.442.378 1.585.045 2.757.987 3.789.611 244.642 3.814.717
Por cambio y arbitraje de divisas 232.797 215.585 146.213 8.443 74.108 73.272 139.552
Por otros gastos con partes relacionadas 40.945 29.455 94.189 37.561 48.422 5.379 9.904
Por otros gastos operativos 1.012.635 1.208.923 3.190.699 2.519.913 5.427.556 1.630.366 2.714.925
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 5.412.172 5.201.560 6.868.076 6.051.612 11.077.967 3.335.485 9.733.233
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 7.489.614 8.317.000 7.855.180 2.237.890 5.520.097 4.631.472 12.070.054
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 20.815.894 24.484.547 24.714.902 11.566.046 23.521.087 12.889.379 25.193.522
Por otros gastos de Administración 11.723.556 11.371.800 13.994.419 5.999.076 12.425.022 7.077.833 14.076.471
Total Gastos Administrativos 32.539.450 35.856.348 38.709.321 17.565.123 35.946.109 19.967.213 39.269.993
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
20.025.528 12.052.831 10.414.116 4.850.702 11.438.640 9.365.012 22.154.557
Participaciones sobre la Utilidad 1.414.519 1.500.093 1.079.220 559.513 1.320.370 1.062.614 2.630.839
Impuesto sobre la renta 3.289.269 1.697.423 1.106.535 613.791 1.639.799 1.831.623 2.221.313
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 15.321.740 8.855.315 8.228.361 3.677.398 8.478.472 6.470.775 17.302.405
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ESCAZU PLAZA ROBLE EDIFICIO TERRAZA BSEGUNDO PISO
Teléfono: 2295-9595
www.bac.net
Fecha: Inscripción:
0
36
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5445-1000
58
09/03/2004
Agencias:
Caja Auxiliar:
25028846
BANCO BAC SAN JOSE S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
ERNESTO CASTEGNARO ODIO PRESIDENTE
JOSE ARAYA RODRIGUEZ VICEPRESIDENTE
JAIME ALBERTO GURDIAN MORENO SECRETARIO
GUILLERMO ALONSO GUZMAN TESORERO
JOSE BENJAMIN CALDERON PADOVANI DIRECTIVO
MIGUEL GOMEZ CESAR DIRECTIVO
FRANCIS DURMAN ESQUIVEL DIRECTIVO
EUGENIA MARIA CASTAÑEDA GALLEGOS DIRECTIVO
DENNIS SALAS MUÑOZ DIRECTIVO
ALBERTO JOSE TREJOS ZUÑIGA DIRECTIVO
FEDERICO ODIO GONZALEZ DIRECTIVO
ERIC CAMPOS MORGAN DIRECTIVO
JUAN CARLOS PAEZ MENA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE GERARDO CORRALES BRENES GERENTE GENERAL
FRANCISCO JOSE ECHANDI GURDIAN SUBGERENTE
LILLY KARINA MEZA MORA CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 144.746.967 176.764.245 195.456.602 194.595.114 189.098.295 180.577.447 197.078.951
Efectivo 26.453.209 28.886.384 36.335.694 30.598.013 27.023.354 31.019.234 32.503.655
Banco Central 96.998.288 113.243.054 123.044.296 124.644.872 124.112.118 126.594.416 122.076.257
Entidades financieras del país 1.193.483 2.079.606 4.138.865 2.850.815 870.757 821.147 1.894.269
Entidades financieras del exterior 16.374.918 24.998.091 24.850.074 28.557.484 28.004.559 14.306.118 23.254.230
Otras disponibilidades 3.727.070 7.557.110 7.087.672 7.943.930 9.087.508 7.836.532 17.350.541
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 82.659.971 58.154.660 47.390.838 55.381.233 55.613.804 47.542.220 73.342.111
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 79.130.663 53.650.514 43.764.311 52.441.181 52.263.761 44.541.582 70.417.799
Mantenidas al vencimiento 2.845.588 2.899.749 2.789.151 2.564.962 2.595.673 2.412.133 2.120.494
Instrumentos financieros derivados 0 641.565 110.866 0 0 0 0
Productos por cobrar 683.720 962.831 726.511 375.090 754.370 588.505 803.818
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 761.684.121 781.332.078 817.585.815 766.070.702 765.567.105 748.135.575 798.823.717
Créditos vigentes 744.428.258 757.766.205 797.757.492 747.732.714 746.596.894 729.390.504 784.838.100
Créditos vencidos 22.411.767 32.235.307 25.352.239 23.382.344 25.417.898 24.702.103 20.367.082
Créditos en Cobro Judicial 1.838.203 2.143.764 3.692.765 3.385.232 3.640.972 2.644.599 3.075.418
Productos por cobrar 3.170.996 3.142.368 3.159.375 2.746.008 2.805.686 2.695.849 2.850.112
(Estimación por deterioro) -10.165.104 -13.955.567 -12.376.055 -11.175.596 -12.894.344 -11.297.482 -12.306.995
Cuentas y comisiones por cobrar 3.820.735 2.417.727 3.361.518 1.565.029 3.151.596 2.852.188 3.837.876
Comisiones por cobrar 54.674 56.283 31.316 9.746 11.979 7.867 26.391
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.516.869 351.662 789.221 403.163 261.375 533.623 431.049
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 536.516 337.829 271.400 541.647 770.203 908.732 911.613
Otras cuentas por cobrar 1.804.233 1.754.394 2.338.586 676.591 2.158.223 1.465.913 2.551.258
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -91.556 -82.440 -69.006 -66.118 -50.185 -63.947 -82.434
Bienes realizables 207.736 278.983 111.484 178.334 256.167 663.119 727.043
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 262.102 214.480 179.680 112.898 250.974 566.534 860.200
Otros bienes realizables 0 179.928 80.518 117.523 99.845 298.659 170.815
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -54.366 -115.425 -148.713 -52.087 -94.652 -202.074 -303.972
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 7.082 7.338 6.183 5.753 5.875 5.582 5.639
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 5.120.839 7.452.732 7.684.660 7.521.167 8.053.089 8.051.182 7.455.250
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 9.285.619 9.162.069 12.617.081 7.908.752 10.123.059 11.513.751 13.784.210
Cargos diferidos 2.104.683 2.021.268 1.941.337 1.864.448 2.841.065 2.511.126 2.992.484
Activos Intangibles 1.801.700 1.874.121 2.312.815 2.289.715 2.104.218 1.875.322 1.810.383
Otros activos 5.379.237 5.266.680 8.362.929 3.754.588 5.177.776 7.127.304 8.981.342
TOTAL DE ACTIVOS 1.007.533.070 1.035.569.833 1.084.214.181 1.033.226.084 1.031.868.990 999.341.065 1.095.054.798
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 642.240.054 699.361.359 775.525.684 760.690.126 740.624.497 724.194.329 798.823.071
A la vista 374.483.191 362.222.420 401.355.290 386.609.850 389.920.479 380.290.735 434.041.676
A Plazo 265.235.904 331.964.566 369.505.435 369.499.990 344.817.302 337.921.085 359.085.305
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 2.168.604 2.091.742 2.646.126
Cargos financieros por pagar 2.520.959 5.174.373 4.664.959 4.580.286 3.718.112 3.890.767 3.049.963
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 250.809.178 213.598.173 163.601.013 148.699.936 145.431.657 127.122.482 144.733.106
A la vista 6.133.352 6.298.973 2.248.656 2.213.289 6.327.228 6.591.402 1.818.415
A plazo 226.968.279 156.797.373 114.005.980 92.188.902 84.674.947 71.039.816 94.645.466
Otras obligaciones con entidades 15.838.019 49.565.519 46.773.260 53.845.522 53.995.056 49.096.033 47.807.265
Cargos financieros por pagar 1.869.528 936.308 573.117 452.223 434.425 395.232 461.960
Cuentas por pagar y provisiones 20.387.493 12.352.588 24.989.110 12.224.476 27.019.391 28.861.928 24.202.367
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 24.427 271.141 192.215 68.138 318.991 387.646 365.331
Provisiones 2.305.298 563.711 654.545 742.129 572.754 465.580 762.759
Otras Cuentas por pagar diversas 18.057.769 11.517.735 24.142.351 11.414.209 26.127.646 28.008.702 23.074.278
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.585.875 9.233.210 9.367.757 8.584.319 9.543.577 9.177.366 9.950.360
Ingresos diferidos 3.440.977 8.776.160 8.818.943 8.194.355 8.714.549 8.715.441 9.249.843
Estimación por deterioro de créditos contingentes 143.091 455.075 548.815 389.609 716.936 384.916 216.816
Otros pasivos 1.807 1.975 0 355 112.092 77.009 483.701
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 917.022.600 934.545.331 973.483.565 930.198.856 922.619.121 889.356.106 977.708.904
PATRIMONIO
Capital social 47.141.052 47.141.052 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000
Capital pagado 47.141.052 47.141.052 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 560.000 560.000 560.000 560.000
Ajustes al patrimonio 110.671 1.715.685 2.016.087 1.793.620 1.849.124 2.038.787 1.928.363
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 110.671 1.715.685 1.892.958 1.793.620 1.731.685 1.733.353 1.691.080
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 123.128 0 117.439 294.594 219.148
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 10.840 18.134
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 9.027.523 10.086.049 11.020.727 11.020.727 11.493.725 11.493.725 12.291.010
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 21.114.214 31.496.404 11.120.871 13.890.036 13.417.038 18.147.019 17.393.676
Resultado del período 13.117.012 10.585.313 9.372.932 -1.437.155 4.729.981 545.427 7.972.846
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 90.510.471 101.024.502 110.730.616 103.027.228 109.249.868 109.984.959 117.345.894
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.007.533.070 1.035.569.833 1.084.214.181 1.033.226.084 1.031.868.990 999.341.065 1.095.054.798
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 4.989.517 4.545.415 4.101.571 3.706.454 3.751.891 3.443.257 3.938.507
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -4.704 -5.581 -9.344 -5.644 -7.350 -8.233 -8.777
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -4.827.339 -4.426.154 -3.965.253 -3.716.398 -3.696.868 -3.401.526 -3.864.122
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 47.141.052 47.141.052 77.200.000 77.760.000 77.760.000 77.760.000 77.760.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 67.728.563 58.982.709 70.944.679 64.618.875 61.371.803 62.558.099 64.100.961
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.847.515.248 3.935.910.627 3.959.518.650 3.017.075.172 3.254.065.875 3.209.873.098 3.391.258.455
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 48.863.668 41.571.778 26.456.344 25.583.047 28.377.005 28.211.703 28.205.156
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 26.285.126 30.852.963 22.323.117 29.488.003 35.752.354 30.367.000 35.226.333
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 196.009.320 222.882.044 187.285.815 200.386.581 210.510.488 220.297.425 223.153.592
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
BACSANJOSE - BANCO BAC SAN JOSE S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 949.647 1.074.013 787.310 294.590 582.255 278.001 550.486
Por inversiones en instrumentos financieros 1.061.159 1.699.532 1.715.795 745.742 1.330.573 686.882 1.544.251
Por cartera de créditos 28.096.417 36.799.679 36.729.994 16.219.338 33.267.238 15.625.461 30.071.115
Por arrendamientos financieros 242.839 1.417.261 1.522.191 763.515 1.511.767 713.268 1.438.038
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 196.652.421 23.411.794 71.371.047 45.850.019 104.161.882 29.938.238 50.137.704
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 31.742 449.953 395.494 419.482 419.482 479 6.751
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 991.340 902 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 660.720 617.784 955.556 317.123 637.426 329.206 661.034
Total de Ingresos Financieros 227.694.946 66.461.356 113.478.288 64.609.809 141.910.623 47.571.535 84.409.378
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 6.879.950 13.908.304 13.847.799 5.799.331 10.955.577 4.789.599 9.300.786
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 15.792 15.792
Por Obligaciones con Entidades Financieras 4.067.473 6.658.430 4.091.449 1.395.777 2.737.277 1.235.893 2.334.615
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 193.288.838 20.356.318 73.436.122 52.767.857 108.520.278 35.493.002 54.585.828
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 42.814 2.914 68 0 0 472 516
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 338.889 0 537.537 675.891 1.583.543 687.588 474.209
Por otros gastos financieros 36.353 143.861 166.638 73.373 131.785 49.893 104.378
Total de Gastos Financieros 204.654.317 41.069.826 92.079.613 60.712.230 123.928.460 42.272.238 66.816.123
Por estimación de deterioro de activos 6.297.624 12.066.179 7.419.695 3.115.217 7.670.773 3.594.636 7.067.541
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 89.460 32.046 72.277 743.003 1.370.778 2.187.831 2.101.084
RESULTADO FINANCIERO 16.832.464 13.357.397 14.051.257 1.525.365 11.682.169 3.892.492 12.626.797
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 8.156.121 7.819.483 9.016.382 4.283.653 8.499.597 4.528.348 9.506.181
Por bienes realizables 22.379 1.578 2.901 2.775 41.665 2 49.326
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 5.155.659 4.981.319 4.683.275 2.657.564 5.149.474 2.774.998 5.999.677
Por otros ingresos con partes relacionadas 6.399.477 8.062.201 8.411.457 2.955.693 5.461.063 3.159.411 6.607.645
Por otros ingresos operativos 5.309.531 3.778.657 2.771.525 2.095.343 3.716.818 1.187.113 2.062.273
Total Otros Ingresos de Operación 25.043.166 24.643.238 24.885.540 11.995.028 22.868.617 11.649.872 24.225.102
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 907.249 1.041.847 1.034.725 457.354 943.049 404.461 809.742
Por bienes realizables 61.518 127.385 234.118 19.375 96.532 148.573 585.246
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 1.689 1.689 0 0
Por provisiones 0 594.849 488.988 263.004 531.950 299.461 596.640
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 2.801.688 3.551.458 3.752.348 2.120.807 4.053.781 2.139.491 4.232.077
Por otros gastos operativos 3.914.875 2.388.280 765.053 740.949 1.608.478 263.566 770.910
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 7.685.330 7.703.819 6.275.233 3.603.178 7.235.479 3.255.551 6.994.615
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 17.357.837 16.939.419 18.610.308 8.391.850 15.633.138 8.394.321 17.230.488
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 8.064.078 7.829.630 8.415.898 4.116.947 8.352.326 4.441.673 9.060.401
Por otros gastos de Administración 8.220.057 7.950.096 9.323.173 4.584.121 9.027.969 4.675.195 9.388.914
Total Gastos Administrativos 16.284.135 15.779.725 17.739.071 8.701.068 17.380.295 9.116.868 18.449.314
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
17.906.166 14.517.091 14.922.494 1.216.147 9.935.012 3.169.946 11.407.971
Participaciones sobre la Utilidad 889.652 725.852 738.359 45.858 470.207 158.497 570.399
Impuesto sobre la renta 3.899.502 3.205.926 4.811.203 2.607.444 4.734.823 2.707.812 3.249.339
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 241.791 384.612
RESULTADO DEL PERIODO 13.117.012 10.585.313 9.372.932 -1.437.155 4.729.981 545.427 7.972.846
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BACSANJOSE - BANCO BAC SAN JOSE S A
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Calle Central y Avenida Primera, de la CatedralMetropolitana 150 metros norte
Teléfono: 2212-8000
www.corporacionbct.com
Fecha: Inscripción:
0
11
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 7698-1000
0
16/01/1984
Agencias:
Caja Auxiliar:
2222-3706
BANCO BCT S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
MARCO VINICIO TRISTAN ORLICH PRESIDENTE
ANTONIO BURGUES TERAN VICEPRESIDENTE
EDUARDO MADRIZ VALVERDE SECRETARIO
OSWALDO MORA GONZALEZ TESORERO
CELESTINO JOARISTI ARGUELLES DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
ALVARO SABORIO DE ROCAFORT GERENTE GENERAL
VERNY HUERTAS CARRILLO SUBGERENTE GENERAL
ALICIA JANETTE MORA ITURBE SUBGERENTE GENERAL
ANA MARIELA MARTINEZ MURILLO CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 20.445.368 29.462.647 24.409.977 19.205.345 27.685.147 24.442.121 25.025.757
Efectivo 716.873 1.325.253 883.580 944.414 1.436.269 1.533.527 1.491.128
Banco Central 11.300.463 16.851.701 16.145.826 15.359.814 17.940.053 17.762.758 18.911.273
Entidades financieras del país 563.820 1.077.452 550.350 394.606 542.066 475.660 185.860
Entidades financieras del exterior 7.178.785 7.545.657 6.265.246 1.814.969 4.970.500 3.067.233 4.340.508
Otras disponibilidades 685.426 2.662.584 564.975 691.541 2.796.259 1.602.942 96.988
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 3.021.824 15.326.104 6.997.015 7.712.109 9.786.707 14.546.818 19.737.984
Mantenidas para negociar 0 0 0 2.872.970 4.791.895 5.282.306 3.311.987
Disponibles para la venta 2.997.097 15.287.296 6.933.254 4.811.556 4.917.689 9.194.759 16.163.602
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 24.728 38.808 63.761 27.584 77.122 69.753 262.395
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 71.244.212 69.389.683 80.029.346 81.632.738 87.602.931 94.336.257 107.167.805
Créditos vigentes 70.030.425 67.357.152 80.157.195 82.791.230 86.845.730 95.528.446 108.204.978
Créditos vencidos 2.271.727 3.005.187 1.226.690 134.146 2.060.571 29.101 582.607
Créditos en Cobro Judicial 163.039 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 376.507 350.806 348.287 341.426 350.214 385.446 496.030
(Estimación por deterioro) -1.597.486 -1.323.462 -1.702.827 -1.634.064 -1.653.583 -1.606.736 -2.115.811
Cuentas y comisiones por cobrar 1.180.088 46.494 624.990 523.013 141.305 76.086 284.504
Comisiones por cobrar 276 3.505 4.294 1.162 0 1.516 3.419
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 486 91.186
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 4.515 2.071 3.161 2.959 2.350 1.680 1.269
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 4.095 1.163 0 0 0 59 725
Otras cuentas por cobrar 1.187.303 56.002 625.205 535.766 151.435 77.637 196.004
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -16.101 -16.246 -7.671 -16.874 -12.480 -5.292 -8.100
Bienes realizables 61.317 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 61.417 61.417 61.417 61.417 61.317 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -100 -61.417 -61.417 -61.417 -61.317 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 297.651 273.368 360.729 400.425 376.765 391.948 367.477
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 266.510 267.705 432.685 258.799 299.071 415.240 462.192
Cargos diferidos 15.165 22.256 73.829 65.293 85.475 74.549 65.257
Activos Intangibles 17.655 29.424 17.822 15.442 22.784 22.750 26.785
Otros activos 233.690 216.025 341.034 178.063 190.812 317.941 370.151
TOTAL DE ACTIVOS 96.516.970 114.766.001 112.854.741 109.732.428 125.891.925 134.208.470 153.045.718
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 66.325.026 88.780.087 91.944.934 89.208.377 104.251.668 108.045.921 124.738.161
A la vista 26.520.400 32.518.218 38.413.717 35.651.876 41.217.568 35.124.224 48.608.399
A Plazo 39.248.289 55.689.222 52.358.592 53.165.453 62.570.058 72.299.492 75.446.075
Otras obligaciones con el público 0 0 750.000 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 556.338 572.647 422.624 391.048 464.043 622.205 683.688
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 18.366.402 9.353.353 5.057.942 4.364.356 4.374.673 7.569.936 9.228.621
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 16.684.030 6.933.878 2.182.677 2.422.578 1.515.540 2.898.636 6.714.035
Otras obligaciones con entidades 1.536.639 2.275.203 2.855.751 1.927.859 2.848.143 4.662.704 2.495.307
Cargos financieros por pagar 145.732 144.272 19.514 13.918 10.990 8.596 19.279
Cuentas por pagar y provisiones 721.463 763.643 503.174 367.260 731.137 1.145.565 961.008
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 142.672 264.998
Impuesto sobre la renta diferido 0 6.903 10.734 10.403 4.537 15.095 7.144
Provisiones 339.031 180.900 221.029 94.457 150.590 245.914 0
Otras Cuentas por pagar diversas 382.432 575.840 271.411 262.400 576.010 741.884 688.866
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 890.946 1.937.931 1.134.780 1.480.449 2.327.244 2.101.202 1.088.831
Ingresos diferidos 418.971 498.910 653.016 614.754 655.250 732.875 824.064
Estimación por deterioro de créditos contingentes 79.572 81.483 80.372 76.633 77.694 75.147 75.641
Otros pasivos 392.403 1.357.538 401.393 789.063 1.594.300 1.293.179 189.127
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 86.303.836 100.835.014 98.640.830 95.420.442 111.684.722 118.862.623 136.016.621
PATRIMONIO
Capital social 7.119.000 9.320.000 10.920.000 10.920.000 10.920.000 10.920.000 12.000.000
Capital pagado 7.119.000 9.320.000 10.920.000 10.920.000 10.920.000 10.920.000 12.000.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 1.600.000 0 0 0 1.080.000 1.250.000
Ajustes al patrimonio -9.556 13.394 25.046 24.274 10.585 35.084 14.976
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -9.556 13.394 25.046 24.274 10.585 35.084 14.976
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.149.797 1.267.188 1.294.315 1.294.315 1.370.090 1.370.090 1.418.840
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 1.166.221 764.571 737.444 1.974.550 1.298.775 1.906.528 1.857.778
Resultado del período 787.671 965.835 1.237.106 98.847 607.753 34.144 487.503
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.213.134 13.930.987 14.213.911 14.311.986 14.207.203 15.345.846 17.029.097
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 96.516.970 114.766.001 112.854.741 109.732.428 125.891.925 134.208.470 153.045.718
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 30.545.392 31.781.538 32.874.683 35.272.021 32.264.901 32.357.354 33.444.427
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -93.656 -198.965 -252.226 -323.216 -333.817 -389.366 -324.380
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -30.426.337 -31.446.011 -32.441.382 -35.017.454 -31.929.886 -31.967.988 -33.058.686
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.119.000 10.920.000 10.920.000 10.920.000 10.920.000 12.000.000 13.250.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 11.783.181 13.225.952 19.177.506 18.159.312 21.807.246 18.070.902 20.089.751
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 251.942.757 305.910.456 369.792.935 354.598.321 387.364.135 388.914.296 425.585.120
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 250.051 1.342.431
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 95.040.780 190.697.291 191.155.488 176.653.983 181.581.228 317.259.344 324.074.440
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
BCT - BANCO BCT S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 35.228 15.745 4.349 8 2.332 1.709 2.568
Por inversiones en instrumentos financieros 76.948 156.358 177.765 65.863 137.048 134.699 327.173
Por cartera de créditos 3.306.522 3.946.442 3.922.446 1.986.862 3.986.551 2.169.172 4.616.027
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 9.635.281 3.493.785 8.688.850 5.817.464 13.230.038 4.733.316 7.751.124
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 711 2.039 5.282 0 8.160 1.448 45.511
Total de Ingresos Financieros 13.054.691 7.614.368 12.798.691 7.870.196 17.364.129 7.040.346 12.742.404
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.101.795 1.876.047 1.753.107 803.074 1.601.166 933.631 1.921.360
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 530.049 379.929 160.509 42.399 76.146 49.191 108.207
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 9.277.277 3.146.379 8.776.828 6.374.086 13.618.002 5.103.873 8.025.369
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 13.967 316 300 66 879 2.363 2.508
Total de Gastos Financieros 10.923.088 5.402.670 10.690.745 7.219.625 15.296.192 6.089.058 10.057.444
Por estimación de deterioro de activos 8.853 1.451 388.817 19.097 19.097 0 502.801
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 11.643 1.596 29.795 9.377 22.427 47.422 69.576
RESULTADO FINANCIERO 2.134.393 2.211.842 1.748.925 640.851 2.071.267 998.710 2.251.734
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 231.428 311.688 306.410 157.320 302.306 146.854 304.504
Por bienes realizables 18 6 0 12 12 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 523 371 376 362 692 334 709
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 764.439 611.598 652.329 419.383 750.865 351.009 691.434
Por otros ingresos con partes relacionadas 229.784 151.412 51.678 26.588 52.321 25.412 50.397
Por otros ingresos operativos 385.452 268.558 406.468 324.928 554.037 253.129 514.087
Total Otros Ingresos de Operación 1.611.642 1.343.633 1.417.261 928.594 1.660.234 776.737 1.561.133
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 69.251 131.683 104.780 71.432 135.464 52.411 128.453
Por bienes realizables 1.998 2.817 807 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 48.911 52.542 58.313 23.827 54.881 39.819 72.300
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 157.566 0 86.126 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 243.050 185.086 449.586 260.177 505.825 221.466 378.368
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 520.776 372.127 699.611 355.436 696.170 313.696 579.120
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.090.867 971.505 717.649 573.158 964.064 463.041 982.012
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.231.739 1.172.815 1.333.415 656.621 1.472.263 866.240 1.774.426
Por otros gastos de Administración 903.011 804.391 806.272 358.597 765.433 407.789 660.561
Total Gastos Administrativos 2.134.751 1.977.205 2.139.687 1.015.219 2.237.696 1.274.029 2.434.987
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
1.090.509 1.206.142 326.888 198.790 797.635 187.722 798.759
Participaciones sobre la Utilidad 55.007 60.307 16.344 9.943 39.882 10.880 41.431
Impuesto sobre la renta 247.831 180.000 39.272 90.000 150.000 144.192 271.319
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 787.671 965.835 271.271 98.847 607.753 32.651 486.009
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BCT - BANCO BCT S A
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
325 MTS AL ESTE DEL TEMPLO CATOLICO.FRENTE A CENTRO COMERCIAL CALLE REAL
Teléfono: 25277888
WWW.BANCOCATHAY.COM
Fecha: Inscripción:
0
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 425-1000
0
03/04/1998
Agencias:
Caja Auxiliar:
25277735
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
FERNANDO JAVIER LEÑERO TESTART PRESIDENTE
RAYMOND HUI PING TANG LEE VICEPRESIDENTE
JORGE FERNANDO SALGADO PORTUGUEZ SECRETARIO
MAX ALBERTO SOTO JIMENEZ TESORERO
ADRIAN CHINCHILLA MIRANDA VOCAL
CARLOS ALBERTO PALMA RODRIGUEZ VOCAL
JUAN CARLOS HERNANDEZ VIQUEZ VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
JIMMY GERARDO HERNANDEZ ALVAREZ GERENTE GENERAL
HAIRO LUIS RODRIGUEZ ZUÑIGA SUBGERENTE
JOSE DANIEL SALAZAR JUAREZ CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 4.537.366 4.021.204 7.444.512 5.322.276 6.709.511 9.019.809 8.348.131
Efectivo 308.376 323.381 372.284 400.917 360.736 341.186 351.449
Banco Central 3.174.281 2.783.239 6.003.127 3.923.381 4.583.788 6.890.861 5.989.108
Entidades financieras del país 55.562 33.989 2.266 254.158 166.133 22.322 1.165.367
Entidades financieras del exterior 327.063 133.469 413.518 270.605 656.053 622.007 211.759
Otras disponibilidades 672.085 747.126 653.317 473.216 942.800 1.143.434 630.448
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 3.060.253 6.910.522 6.458.373 6.396.462 5.299.490 3.003.456 4.965.030
Mantenidas para negociar 578.726 102.452 2.240.173 1.341.230 1.172.702 884.368 559.274
Disponibles para la venta 2.425.540 6.710.369 4.137.776 5.007.769 4.066.897 2.097.726 4.364.192
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 57.131 99.695 82.065 48.431 61.113 21.798 42.413
(Estimación por deterioro) -1.143 -1.994 -1.641 -969 -1.222 -436 -848
Cartera de Créditos 20.690.954 19.085.193 20.897.736 21.109.061 23.641.466 24.799.757 28.919.510
Créditos vigentes 18.510.831 14.626.227 18.363.247 19.003.640 22.300.233 22.821.225 25.308.709
Créditos vencidos 2.121.856 4.456.600 2.538.273 2.185.037 1.422.237 1.905.546 3.454.164
Créditos en Cobro Judicial 369.049 289.541 255.466 127.482 137.760 77.392 77.623
Productos por cobrar 157.217 189.258 180.750 162.903 161.236 203.402 266.816
(Estimación por deterioro) -468.000 -476.432 -440.000 -370.000 -380.000 -207.808 -187.803
Cuentas y comisiones por cobrar 175.124 230.485 181.354 194.441 155.128 115.784 19.140
Comisiones por cobrar 2.999 2.342 3.055 1.657 1.550 2.551 4.078
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 161.657 194.006 86.125 69.828 70.132 73.701 7.294
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 119 1.020
Otras cuentas por cobrar 72.506 176.542 165.665 146.840 103.875 58.181 37.719
Productos por cobrar 0 0 19.624 19.624 19.624 19.624 0
(Estimación por deterioro) -62.038 -142.405 -93.115 -43.508 -40.052 -38.391 -30.972
Bienes realizables 791.720 1.394.746 1.299.312 1.299.312 1.183.193 941.989 331.783
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 825.074 1.428.100 1.332.666 1.332.666 1.216.546 975.343 372.136
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -33.354 -33.354 -33.354 -33.354 -33.354 -33.354 -40.354
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 397.464 374.143 394.194 406.562 402.513 392.680 391.847
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 330.945 332.933 627.855 612.238 684.225 771.167 731.851
Cargos diferidos 21.292 0 274.443 292.101 281.338 271.465 257.727
Activos Intangibles 97.856 70.809 53.975 43.806 79.470 127.578 121.679
Otros activos 211.797 262.124 299.437 276.331 323.416 372.123 352.445
TOTAL DE ACTIVOS 29.983.827 32.349.226 37.303.336 35.340.351 38.075.525 39.044.642 43.707.290
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 15.939.544 18.213.177 22.768.572 23.214.575 26.054.535 27.574.108 29.434.993
A la vista 5.922.797 5.198.777 6.589.890 7.562.784 7.834.248 8.264.006 8.595.880
A Plazo 9.499.039 12.793.837 15.950.122 15.467.754 18.029.243 19.098.450 20.593.558
Otras obligaciones con el público 390.000 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 127.708 220.562 228.560 184.038 191.044 211.651 245.555
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.508.798 2.132.200 2.408.648 1.954.090 1.593.890 1.365.291 4.584.231
A la vista 0 0 0 0 0 3.518 13.579
A plazo 2.271.337 2.093.034 2.351.704 1.885.750 1.573.954 1.313.190 4.345.994
Otras obligaciones con entidades 225.718 29.565 44.824 59.675 13.953 43.943 219.025
Cargos financieros por pagar 11.743 9.602 12.121 8.665 5.984 4.639 5.633
Cuentas por pagar y provisiones 4.255.234 3.889.055 3.766.216 1.785.220 1.450.349 1.151.955 558.357
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 10.019 11.911
Provisiones 11.006 11.609 12.273 19.359 15.552 14.752 1.619
Otras Cuentas por pagar diversas 4.244.228 3.877.446 3.753.943 1.765.861 1.434.797 1.127.185 544.828
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 180.601 162.152 216.957 176.022 267.295 207.675 280.583
Ingresos diferidos 130.621 110.680 187.354 153.513 227.100 162.931 228.063
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 7.623 12.611
Otros pasivos 49.980 51.472 29.603 22.509 40.195 37.122 39.909
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 22.884.177 24.396.583 29.160.393 27.129.907 29.366.069 30.299.029 34.858.164
PATRIMONIO
Capital social 6.486.036 7.027.896 7.926.564 7.926.564 8.147.948 8.147.948 8.147.948
Capital pagado 6.486.036 7.027.896 7.926.564 7.926.564 8.147.948 8.147.948 8.147.948
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 541.860 898.668 0 221.384 362.145 362.145 362.145
Ajustes al patrimonio -297.752 -191.928 -101.791 -104.709 -73.124 -62.601 -60.611
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 825 825 825 76 76 76 76
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -298.577 -192.753 -102.616 -104.785 -73.200 -62.678 -60.687
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 2.718 31.819 50.438 60.454 60.454 60.454 60.454
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 51.317 0 0 258.465 258.465 258.465 258.465
Resultado del período 315.471 186.189 267.733 -151.714 -46.431 -20.797 80.726
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 7.099.650 7.952.643 8.142.942 8.210.444 8.709.456 8.745.613 8.849.126
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 29.983.827 32.349.226 37.303.336 35.340.351 38.075.525 39.044.642 43.707.290
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 710.791 710.792 885.238 885.238 885.238 885.336 885.238
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -190.801 -194.520 -376.608 -378.709 -381.067 -383.492 -385.785
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -528.058 -519.990 -519.990 -508.631 -508.631 -504.171 -504.171
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.027.896 7.926.564 7.926.564 8.147.948 8.510.093 8.510.093 8.510.093
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.685.459 10.629.059 11.757.082 10.433.592 10.031.718 10.964.993 12.334.813
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 147.174.249 155.869.952 183.631.939 221.983.460 275.828.795 320.354.010 401.681.707
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
CATHAY - Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 9.550 1.271 1.235 1.237 1.849 1.430 2.830
Por inversiones en instrumentos financieros 125.331 168.101 167.557 56.859 95.827 58.516 96.245
Por cartera de créditos 1.373.194 1.381.318 1.377.894 705.329 1.429.608 756.793 1.599.090
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 6.268.692 3.506.796 11.363.167 8.050.760 16.164.203 5.981.845 10.643.983
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 703 4.196 21.593 5.181 14.201 8.091 25.950
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 394 10.323 52.498 22.842 33.287 15.462 15.462
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 15.422 17.664 30.561 4.587 7.055 1.939 6.136
Total de Ingresos Financieros 7.793.286 5.089.669 13.014.505 8.846.795 17.746.030 6.824.076 12.389.695
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 326.781 433.678 523.048 243.837 486.269 255.953 555.209
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 82.998 71.421 63.391 38.828 66.090 19.440 39.469
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 6.213.389 3.453.828 11.397.860 8.209.297 16.296.392 6.078.666 10.870.573
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 555 354 3.739 20 266
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 40.804 65 0 344 37 195 195
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 912 0 23.028 121 121 0 0
Total de Gastos Financieros 6.664.885 3.958.993 12.007.882 8.492.781 16.852.648 6.354.274 11.465.712
Por estimación de deterioro de activos 227.073 167.420 77.331 106.284 122.170 24.233 34.116
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 194.556 26.507 52.187 76.380 93.301 1.423 9.560
RESULTADO FINANCIERO 1.095.884 989.763 981.479 324.110 864.513 446.992 899.426
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 130.036 102.059 106.616 52.076 112.024 54.598 131.460
Por bienes realizables 0 0 0 0 882 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 154.824 115.623 166.461 75.520 155.242 126.773 237.534
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 517.765 321.613 411.579 351.797 657.153 202.231 571.202
Total Otros Ingresos de Operación 802.624 539.295 684.656 479.394 925.301 383.603 940.197
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 35.621 34.136 54.425 37.861 67.172 35.872 70.095
Por bienes realizables 0 82 18.114 218 10.435 953 26.886
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 34.663 29.038 14.584 31.918 22.239 18.276
Por cambio y arbitraje de divisas 126.524 72.548 105.650 40.003 85.095 73.133 125.161
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 103.781 123.197 239.668 275.276 467.153 76.094 196.053
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 265.926 264.626 446.895 367.942 661.773 208.290 436.472
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 536.698 274.669 237.762 111.452 263.528 175.313 503.725
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 710.748 600.322 629.146 374.821 751.298 382.119 774.682
Por otros gastos de Administración 484.799 409.175 411.344 212.455 423.174 214.551 462.882
Total Gastos Administrativos 1.195.547 1.009.497 1.040.489 587.276 1.174.472 596.671 1.237.564
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
437.035 254.936 178.751 -151.714 -46.431 25.635 165.587
Participaciones sobre la Utilidad 21.852 12.747 8.938 0 0 0 5.958
Impuesto sobre la renta 124.177 56.000 69.651 0 0 0 32.472
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 291.007 186.189 100.163 -151.714 -46.431 25.635 127.157
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CATHAY - Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
De la rotonda Juan Pablo Segundo 150 metros alnorte, contiguo a TACA antigua "LACSA"
Teléfono: 2299-0299
www.bancocuscatlan.com
Fecha: Inscripción:
0
19
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 6531-1000
11
06/12/1993
Agencias:
Caja Auxiliar:
2220-0927
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENTE
RICHARD JOHN KOUYOUMDJIAN INGLIS VICEPRESIDENTE
ROLANDO CLEMENTE LACLE ZUÑIGA SECRETARIO
TESORERO
RANDALL FELIPE BARQUERO LEON FISCAL
DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GIJS BERT VELTMAN DIAZ GERENTE GENERAL
JUAN CRISTOBAL GUIER ACOSTA SUBGERENTE GENERAL
RANDY ROJAS GOMEZ CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 73.905.940 81.787.881 73.653.926 65.169.540 73.037.488 58.503.000 63.189.594
Efectivo 8.430.235 10.204.259 9.113.144 5.916.677 5.683.386 6.886.145 8.645.873
Banco Central 33.102.400 35.480.484 42.052.831 46.585.404 35.941.776 42.132.558 36.303.996
Entidades financieras del país 316.006 245.958 187.015 913.138 877.004 37.138 2.201.433
Entidades financieras del exterior 31.023.457 33.493.378 21.414.490 10.939.657 28.666.751 8.104.043 15.439.601
Otras disponibilidades 1.033.843 2.363.802 886.446 814.665 1.868.570 1.343.116 598.691
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 22.872.948 23.167.328 27.700.716 46.022.996 45.686.880 50.254.512 37.917.456
Mantenidas para negociar 5.134.822 4.758.986 11.274.337 11.635.966 6.817.112 5.015.860 3.930.568
Disponibles para la venta 17.643.039 18.162.479 16.172.709 34.219.835 38.394.568 44.622.677 33.559.662
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 95.087 245.863 253.670 167.195 475.200 615.976 427.225
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 335.331.830 323.185.124 265.386.532 227.517.511 209.718.098 194.243.859 203.102.792
Créditos vigentes 307.058.642 276.503.997 231.505.693 198.584.472 184.216.609 167.966.314 182.907.355
Créditos vencidos 31.568.044 44.805.318 34.016.442 28.809.999 25.572.440 26.909.711 20.963.078
Créditos en Cobro Judicial 3.102.464 5.911.321 3.668.453 3.841.907 3.407.016 3.153.151 2.370.968
Productos por cobrar 2.180.002 2.809.326 1.868.405 1.565.752 1.616.870 1.561.821 1.437.865
(Estimación por deterioro) -8.577.322 -6.844.838 -5.672.460 -5.284.619 -5.094.836 -5.347.138 -4.576.475
Cuentas y comisiones por cobrar 3.551.655 511.092 351.270 309.819 414.161 277.333 2.619.396
Comisiones por cobrar 50.186 27.003 25.760 42.280 6.019 7.184 48.005
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 2.499.312 336.775 99.578 146.243 66.959 7.027 1.578.107
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 400.905 114.800 44.936 834 5.277 671 118.502
Otras cuentas por cobrar 993.922 323.646 459.805 355.636 510.254 442.577 998.889
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -392.671 -291.132 -278.810 -235.174 -174.348 -180.127 -124.108
Bienes realizables 343.384 1.970.047 4.583.952 4.845.299 4.129.698 3.586.955 3.554.913
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 609.940 2.481.685 4.632.364 4.876.267 4.850.850 5.098.303 6.021.230
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -266.557 -511.638 -48.412 -30.968 -721.152 -1.511.347 -2.466.317
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.494.078 7.660.522 7.866.891 7.763.292 7.631.962 7.691.552 7.815.146
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 5.747.712 9.251.511 5.663.709 4.538.548 5.298.110 12.920.129 4.229.082
Cargos diferidos 270.682 222.251 177.050 379.390 366.466 337.936 300.559
Activos Intangibles 503.850 1.126.569 1.210.973 1.095.679 983.712 879.269 856.844
Otros activos 4.973.180 7.902.691 4.275.685 3.063.479 3.947.933 11.702.924 3.071.680
TOTAL DE ACTIVOS 449.247.548 447.533.506 385.206.997 356.167.005 345.916.397 327.477.341 322.428.378
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 213.726.010 203.424.905 205.787.097 221.275.309 228.083.531 215.602.198 204.954.230
A la vista 100.118.300 98.471.309 91.993.000 81.223.116 82.428.122 82.000.973 86.873.251
A Plazo 111.887.168 102.908.394 112.077.292 138.130.738 143.245.503 131.891.574 116.386.499
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.720.541 2.045.203 1.716.804 1.921.455 2.409.907 1.709.651 1.694.480
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 461.000
A la vista 0 0 0 0 0 0 461.000
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 166.791.546 168.558.724 108.385.169 66.066.189 48.844.301 42.677.501 45.014.449
A la vista 3.701.772 7.050.088 16.361.140 9.631.827 4.537.699 2.869.568 2.203.332
A plazo 160.454.821 155.337.816 91.234.111 55.790.226 42.183.947 39.134.713 42.341.236
Otras obligaciones con entidades 745.565 2.997.943 167.111 447.436 1.836.765 442.736 312.894
Cargos financieros por pagar 1.889.388 3.172.877 622.807 196.700 285.890 230.484 156.987
Cuentas por pagar y provisiones 6.809.484 7.894.536 7.393.449 5.054.472 4.838.160 5.593.792 6.753.260
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 83.708 93.197 122.081 195.661 125.404 210.072 149.009
Provisiones 69.212 549 6.041 3.690 27.338 15.313 47.020
Otras Cuentas por pagar diversas 6.656.563 7.800.790 7.265.328 4.855.122 4.685.418 5.368.407 6.557.230
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.495.011 6.894.234 2.279.176 3.957.821 4.009.781 3.353.539 3.198.909
Ingresos diferidos 1.459.920 1.498.116 1.176.581 1.180.095 1.199.532 1.163.235 958.310
Estimación por deterioro de créditos contingentes 154.163 1.007 43.788 38.442 36.539 54.342 52.822
Otros pasivos 1.880.928 5.395.111 1.058.807 2.739.283 2.773.710 2.135.962 2.187.777
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 390.822.050 386.772.400 323.844.891 296.353.792 285.775.773 267.227.030 260.381.847
PATRIMONIO
Capital social 36.216.796 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.874
Capital pagado 36.216.796 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.874
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 4.629.996 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.487.906 1.550.604 1.677.034 1.685.846 1.573.417 1.714.530 1.573.621
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.483.880 1.478.901 1.473.921 1.471.431 1.468.941 1.398.007 1.395.518
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 4.025 71.703 203.113 214.415 104.475 316.523 178.104
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 2.442.359 2.604.719 2.933.324 2.938.346 2.938.346 2.938.346 2.938.346
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 9.918.375 12.472.939 12.477.919 15.483.051 15.485.540 15.556.474 15.316.237
Resultado del período 3.730.068 3.286.052 3.427.037 -1.140.821 -703.470 -805.831 1.371.454
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 58.425.499 60.761.106 61.362.105 59.813.213 60.140.624 60.250.311 62.046.532
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 449.247.548 447.533.506 385.206.997 356.167.005 345.916.397 327.477.341 322.428.378
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 302.844.397 287.640.923 226.108.499 185.257.235 163.339.771 150.987.076 143.273.075
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -4.637.841 -4.245.598 -45.091 -38.633 -22.747 -28.477 -27.991
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -298.674.429 -283.719.047 -226.072.909 -185.225.705 -163.356.708 -150.958.599 -143.264.030
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.874
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 135.487.702 143.386.691 103.447.462 112.598.986 118.436.929 122.977.323 135.750.445
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.563.245.250 1.355.047.649 1.211.952.380 1.116.240.946 1.124.455.119 1.072.239.987 1.065.775.447
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 12.356.331 14.281.998 17.141.588 19.650.811 15.413.068 11.896.021 7.883.792
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 7.225.891 6.519.015 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
CUSCATLAN - BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 29.564 24.694 107.138 11.627 24.050 12.722 25.921
Por inversiones en instrumentos financieros 338.205 739.904 807.862 499.257 1.134.682 988.959 1.967.248
Por cartera de créditos 15.883.564 20.283.732 18.433.056 8.257.025 15.803.432 7.190.295 14.754.318
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 108.031.162 59.273.755 233.638.625 191.930.951 416.783.841 139.628.015 204.950.877
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 236.775 345.101 180.781 73.345 97.068 13.735 14.037
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 471 4.429 3.024 41.581 113.636 511 90.864
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 44.832 21.701 49.426 21.494 38.885 10.378 19.807
Total de Ingresos Financieros 124.564.572 80.693.315 253.219.910 200.835.280 433.995.594 147.844.616 221.823.072
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 3.397.682 4.729.516 4.595.004 2.630.261 5.426.822 2.575.836 4.778.050
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 887 0 33 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 3.213.438 3.044.487 1.848.804 343.002 580.633 235.973 406.778
Por otras cuentas por pagar diversas 12.153 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 106.792.298 58.381.605 235.129.391 194.376.804 418.829.890 140.578.019 205.869.382
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 339.321 201.292 183.433 84.944 142.397 2.532 22.593
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 153.059 0 3.366.670 0 0 60.915 252.834
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 104.943 47.460 452.590 103.116 161.905 38.280 81.877
Total de Gastos Financieros 114.013.780 66.404.359 245.575.925 197.538.127 425.141.647 143.491.555 211.411.514
Por estimación de deterioro de activos 3.075.210 4.545.165 2.681.053 835.371 1.817.085 1.638.411 2.559.284
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 1.257.310 2.603.614 2.375.160 396.344 931.175 512.502 1.415.881
RESULTADO FINANCIERO 8.732.892 12.347.405 7.338.093 2.858.126 7.968.038 3.227.151 9.268.156
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 3.448.145 6.731.063 7.185.776 3.410.153 6.869.347 2.595.145 5.322.531
Por bienes realizables 36.997 2.367 701.258 35.488 94.230 90.589 91.199
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.671.802 1.649.502 1.195.434 848.905 1.805.716 937.800 1.786.160
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 291 71.933 155.124 3.478.927 7.674.422
Por otros ingresos operativos 4.387.212 4.472.613 14.491.446 4.727.390 6.862.947 2.005.781 4.104.725
Total Otros Ingresos de Operación 9.544.156 12.855.545 23.574.205 9.093.868 15.787.365 9.108.241 18.979.038
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.107.115 1.013.661 1.057.964 430.879 850.148 469.827 906.187
Por bienes realizables 321.252 266.744 179.308 74.224 842.207 869.985 1.891.914
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 156.602 173.996 293.691 124.524 216.568 125.914 264.138
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 373.224 1.622.023 3.016.557 2.583.072 4.723.014 2.487.592 4.095.150
Por otros gastos operativos 4.714.440 4.974.538 14.364.416 4.142.318 6.478.433 2.357.062 4.901.403
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 6.672.633 8.050.962 18.911.936 7.355.017 13.110.370 6.310.381 12.058.791
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 2.871.523 4.804.583 4.662.269 1.738.851 2.676.995 2.797.860 6.920.246
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 4.408.747 5.558.466 5.852.818 2.974.509 6.182.038 3.364.247 7.260.228
Por otros gastos de Administración 5.406.581 6.256.380 5.467.209 2.463.842 4.959.124 2.593.708 5.869.586
Total Gastos Administrativos 9.815.328 11.814.846 11.320.027 5.438.351 11.141.162 5.957.955 13.129.813
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
1.789.088 5.337.142 680.335 -841.374 -496.130 67.056 3.058.589
Participaciones sobre la Utilidad 83.431 267.459 95.944 29.183 29.183 0 126.212
Impuesto sobre la renta 82.058 1.783.631 114.800 270.264 178.157 174.270 982.121
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 4.854 124.669
RESULTADO DEL PERIODO 1.623.599 3.286.052 469.590 -1.140.821 -703.470 -102.360 2.074.924
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CUSCATLAN - BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
OFICENTRO PLAZA ROBLE, EDIFICIO EL PATIO,4TO PISO, GUACHIPELIN DE ESCAZU
Teléfono: 2201-0800
www.citibank.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10274-1000
0
24/02/2003
Agencias:
Caja Auxiliar:
2201-8173
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENTE
VICEPRESIDENTE
KARIN JOHANNA HERMAN ZACHRISSON SECRETARIO
JAIME RICARDO PEREZ ARANA TESORERO
JORGE LEANDRO PAZOS POCHETTINO FISCAL
ALVARO JARAMILLO ESCALLON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
CRISTINA ALFARO SERDIO GERENTE GENERAL
MARTHA CECILIA ROMERO MEJIA CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 31.673.404 32.603.103 34.715.726 29.786.736 80.218.855 37.667.584 32.506.749
Efectivo 1.340.941 2.507.245 3.978.607 4.320.368 2.935.767 1.599.029 2.242.643
Banco Central 15.704.242 12.170.889 15.734.518 24.544.189 17.656.940 31.147.607 21.318.329
Entidades financieras del país 339.266 248.055 114.273 223.593 3.474.623 943.519 467.311
Entidades financieras del exterior 13.427.008 16.675.519 14.755.580 484.213 55.474.540 2.701.987 8.367.027
Otras disponibilidades 861.948 1.001.396 132.748 214.374 676.986 1.275.442 111.439
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 31.211.211 21.106.755 37.028.296 50.691.357 69.984.086 61.866.732 69.140.417
Mantenidas para negociar 168.596 634.278 5.676.532 7.784.019 24.154.213 21.928.786 18.886.181
Disponibles para la venta 30.818.012 20.292.674 31.200.079 42.735.385 45.388.588 39.368.915 49.629.770
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 224.603 179.803 151.685 171.953 441.285 569.031 624.467
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 20.488.660 34.718.687 39.586.426 39.669.997 16.719.141 25.344.020 25.494.453
Créditos vigentes 19.612.350 34.687.279 39.764.958 39.742.762 16.994.029 25.786.869 25.707.800
Créditos vencidos 1.425.282 287.003 116.204 260.186 0 2.133 102.938
Créditos en Cobro Judicial 1.077 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 29.453 28.122 9.376 10.661 17.100 33.327 24.925
(Estimación por deterioro) -579.503 -283.718 -304.111 -343.612 -291.987 -478.309 -341.210
Cuentas y comisiones por cobrar 430.095 160.781 106.763 125.248 32.766 61.346 279.807
Comisiones por cobrar 3.380 1.951 1.754 8.514 338 321 2.699
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 26.456 363 327 304 310 294 204.782
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 163.737 4.476 6.634 6.349 20.307 41.965 71.012
Otras cuentas por cobrar 236.523 153.991 98.049 110.081 11.811 18.765 1.314
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 255.960 223.222 194.670 185.588 172.677 207.993 290.818
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 503.042 272.933 517.463 91.797 259.795 507.695 671.739
Cargos diferidos 83.234 60.034 36.834 25.234 16.738 9.798 11.440
Activos Intangibles 10.118 7.218 2.184 1.744 1.304 863 1.535
Otros activos 409.691 205.681 478.445 64.820 241.754 497.034 658.764
TOTAL DE ACTIVOS 84.562.371 89.085.481 112.149.344 120.550.723 167.387.319 125.655.368 128.383.984
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 67.748.750 74.257.641 92.714.956 96.586.778 143.788.540 105.195.275 101.784.209
A la vista 59.388.958 70.181.315 87.523.455 93.227.584 142.014.849 102.857.058 97.689.237
A Plazo 8.297.094 4.009.050 2.970.688 3.328.156 1.754.930 2.323.021 4.071.631
Otras obligaciones con el público 0 0 2.177.100 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 62.698 67.277 43.713 31.039 18.762 15.196 23.341
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.780.611 1.664.767 845.270 3.368.721 5.164.859 1.111.393 6.652.226
A la vista 3.274.030 1.664.767 845.270 3.368.721 964.742 1.111.393 3.051.283
A plazo 505.971 0 0 0 4.200.000 0 3.600.000
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 610 0 0 0 117 0 943
Cuentas por pagar y provisiones 2.812.263 1.360.056 1.600.325 4.514.998 1.717.330 2.456.778 2.153.022
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 698 16.387 32.466 35.603 26.384 51.067 54.334
Provisiones 429.931 304.548 380.584 214.225 302.326 431.220 553.112
Otras Cuentas por pagar diversas 2.381.634 1.039.121 1.187.275 4.265.170 1.388.620 1.974.491 1.545.576
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 208.007 388.024 226.726 213.858 153.788 285.327 153.016
Ingresos diferidos 121.413 112.361 93.458 88.443 101.392 97.059 88.391
Estimación por deterioro de créditos contingentes 86.594 275.663 133.268 125.414 52.396 188.268 64.624
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 74.549.631 77.670.488 95.387.276 104.684.355 150.824.517 109.048.773 110.742.472
PATRIMONIO
Capital social 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 10.916.969 10.916.969 10.916.969
Capital pagado 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 10.916.969 10.916.969 10.916.969
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 3.735.585 3.735.585 0 0 0
Ajustes al patrimonio -12.868 19.420 19.472 31.810 -11.890 91.133 89.579
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -12.868 19.420 19.472 31.810 -11.890 91.133 89.579
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 704.474 823.898 926.616 1.058.941 1.058.941 1.070.970 1.070.970
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 1.068.151 2.544.492 2.544.492 4.659.881 4.478.498 4.478.498 4.478.498
Resultado del período 1.252.983 1.027.182 2.535.901 -619.850 120.285 49.026 1.085.496
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.012.740 11.414.993 16.762.067 15.866.368 16.562.803 16.606.595 17.641.511
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 84.562.371 89.085.481 112.149.344 120.550.723 167.387.319 125.655.368 128.383.984
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.000.000 7.000.000 10.735.585 10.735.585 10.916.969 10.916.969 10.916.969
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 12.989.861 13.663.420 9.768.292 9.764.856 7.214.732 7.259.624 7.833.192
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 85.187.029 75.675.284 71.236.123 66.197.718 72.809.028 72.820.881 70.880.531
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
CITIBANK - BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 278.363 151.931 161.739 67.077 132.558 70.118 130.254
Por inversiones en instrumentos financieros 921.190 1.138.872 1.261.033 478.522 942.700 693.756 1.575.003
Por cartera de créditos 470.603 382.259 212.702 77.413 171.389 178.785 382.813
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 5.740.518 4.038.546 4.175.510 5.875.854 22.762.458 22.941.387 37.894.154
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 172.816 82.530 60.236 80.099 85.244 77.669 114.026
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 916 916 0 27.221
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 641.345 84.533 40 0 36.827 669 926
Total de Ingresos Financieros 8.224.836 5.878.671 5.871.260 6.579.880 24.132.093 23.962.384 40.124.396
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 300.434 289.248 262.116 143.582 306.983 168.570 347.050
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 61.469 16.445 32.680 5.941 11.945 18.000 56.632
Por otras cuentas por pagar diversas 637.282 47.840 45.622 0 3.369 0 169
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 4.231.209 3.093.044 3.025.967 5.849.200 21.616.764 22.336.828 36.498.430
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 379.112 0 10.726 3.608 85.048 36.086 94.925
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 43.971 0 0 1.926 1.926 8.053 8.053
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 33.588 34.193
Total de Gastos Financieros 5.653.478 3.446.577 3.377.111 6.004.257 22.026.035 22.601.126 37.039.453
Por estimación de deterioro de activos 22.592 186.500 67.000 80.000 80.000 355.847 465.847
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 166.222 306.500 176.587 20.000 207.804 49.846 443.325
RESULTADO FINANCIERO 2.714.988 2.552.094 2.603.736 515.623 2.233.862 1.055.258 3.062.422
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 512.869 621.614 443.039 167.455 390.911 140.260 332.798
Por bienes realizables 6.828 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 651.603 525.383 1.456.109 319.862 540.567 447.592 929.866
Por otros ingresos con partes relacionadas 623.125 509.232 592.605 138.011 536.227 330.040 779.895
Por otros ingresos operativos 140.225 129.821 98.067 51.948 150.589 39.568 75.775
Total Otros Ingresos de Operación 1.934.649 1.786.051 2.589.820 677.276 1.618.293 957.460 2.118.335
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 457.159 295.658 418.703 240.566 507.851 288.527 498.075
Por bienes realizables 829 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 489 489 489 244 489 244 489
Por provisiones 16.082 13.654 8.246 13.913 133.133 11.009 25.464
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 531.936 491.711 634.210 380.055 760.815 460.553 656.169
Por otros gastos operativos 8.714 83.744 81.197 24.659 38.630 22.671 30.543
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.015.209 885.255 1.142.845 659.437 1.440.918 783.004 1.210.740
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 919.440 900.796 1.446.975 17.839 177.375 174.456 907.595
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.219.272 1.215.628 1.323.270 675.151 1.361.665 852.899 1.649.021
Por otros gastos de Administración 703.617 716.344 740.833 387.292 789.857 387.588 859.792
Total Gastos Administrativos 1.922.888 1.931.972 2.064.103 1.062.443 2.151.522 1.240.487 2.508.812
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
1.711.540 1.520.918 1.986.608 -528.981 259.715 -10.773 1.461.204
Participaciones sobre la Utilidad 82.182 74.652 98.791 35.074 54.973 0 73.060
Impuesto sobre la renta 777.900 419.084 276.380 55.794 84.458 100.019 496.208
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 51.561 85.303
RESULTADO DEL PERIODO 851.458 1.027.182 1.611.438 -619.850 120.285 -59.231 977.240
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CITIBANK - BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Escazú, Trejos Montealegre, Torre Banco General
Teléfono: 25884600
www.bgeneral.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 13811-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
25884601
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
FEDERICO HUMBERT AZCARRAGA PRESIDENTE
EMANUEL ALEJANDRO GONZALEZ REVILLA JURADO VICEPRESIDENTE
RAUL ALEMAN ZUBIETA SECRETARIO
STANLEY ALBERTO MOTTA CUNNINGHAN TESORERO
RICARDO ALBERTO ARIAS ARIAS FISCAL
JUAN RAUL HUMBERT ARIAS DIRECTIVO
FRANCISCO JOSE SALERNO ABAD DIRECTIVO
FELIPE EDGARDO MOTTA GARCIA DE PAREDES DIRECTIVO
OSVALDO FELIX MOUYNES GUARAGNA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
ALBERTO SAUTER CARDONA GERENTE GENERAL
ARLENE GAMBOA BLANCO CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 948.581 1.097.807 2.366.538 3.314.625 4.672.085 6.055.517 5.084.814
Efectivo 5.943 34.689 124.708 150.786 187.493 263.168 243.096
Banco Central 34.338 612.976 2.083.290 2.941.447 3.662.277 3.707.020 4.621.150
Entidades financieras del país 821.873 355.561 2.500 1.824 3.140 4.583 7.961
Entidades financieras del exterior 86.427 88.852 140.839 194.973 609.779 1.969.635 190.210
Otras disponibilidades 0 5.729 15.201 25.595 209.397 111.111 22.397
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 8.819.859 4.377.011 4.467.406 3.677.347 1.310.454 2.322.009 6.015.850
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 8.810.920 4.356.661 4.437.363 3.661.004 1.274.578 2.306.942 5.979.491
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 8.939 20.350 30.043 16.343 35.876 15.066 36.359
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 6.997.005 11.731.476 22.384.107 25.332.453 32.598.321 42.529.571 53.445.345
Créditos vigentes 7.003.671 11.714.353 22.384.182 25.329.465 32.591.714 42.452.975 53.324.539
Créditos vencidos 0 0 873 3.276 10.210 65.667 106.825
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 25.185 49.233 74.156 76.375 84.488 124.931 159.207
(Estimación por deterioro) -31.851 -32.110 -75.103 -76.663 -88.090 -114.002 -145.226
Cuentas y comisiones por cobrar 18.064 20.236 5.089 752.810 7.375 7.692 8.157
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 2.792 4.821 1.197 738.370 1.140 761 917
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 15.272 15.415 3.892 14.440 6.235 6.931 7.406
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 -166
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 148.397 2.854.507 2.928.020 2.912.466 2.940.457 2.933.372 2.898.238
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 339.945 422.690 498.912 463.708 763.821 464.491 398.080
Cargos diferidos 51.681 44.118 120.305 120.147 183.024 164.598 145.652
Activos Intangibles 103.975 98.495 338.955 303.038 274.347 247.317 203.515
Otros activos 184.289 280.076 39.651 40.523 306.450 52.575 48.913
TOTAL DE ACTIVOS 17.271.851 20.503.727 32.650.072 36.453.408 42.292.513 54.312.652 67.850.484
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 302.438 2.384.495 11.061.469 17.013.675 17.039.799 19.891.698 22.270.507
A la vista 209.129 638.289 5.731.888 3.356.938 4.201.707 5.971.602 4.709.823
A Plazo 92.856 1.733.331 5.273.266 13.557.119 12.685.548 13.745.924 17.339.799
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 453 12.875 56.315 99.618 152.543 174.172 220.885
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 384.419 4.480.148 2.434.669 8.079.708 17.052.827 28.268.283
A la vista 0 237.647 114.366 43.667 137.212 96.368 1.260.750
A plazo 0 142.653 4.329.693 2.383.295 7.914.668 16.885.680 26.914.056
Otras obligaciones con entidades 0 3.599 2.539 1.879 1.417 853 350
Cargos financieros por pagar 0 520 33.550 5.828 26.410 69.926 93.128
Cuentas por pagar y provisiones 118.003 307.598 120.356 174.778 232.416 300.107 173.500
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 18.993 45.166 4.795 31.836 63.208 101.282 0
Otras Cuentas por pagar diversas 99.011 262.433 115.561 142.942 169.208 198.824 173.500
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.588 39.226 67.639 81.767 101.484 150.454 198.625
Ingresos diferidos 1.588 38.926 67.639 79.163 99.335 149.182 191.443
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 7
Otros pasivos 0 300 0 2.604 2.148 1.271 7.175
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 422.030 3.115.738 15.729.612 19.704.889 25.453.407 37.395.085 50.910.916
PATRIMONIO
Capital social 7.022.904 15.616.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012
Capital pagado 7.022.904 15.616.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 8.593.108 1.100.000 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -1.432 14.800 19.873 3.841 13.228 16.434 20.512
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -1.432 14.800 19.873 3.841 13.228 6 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 16.428 20.512
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 37.757 123.524 175.718 128.457 128.457 128.457 128.457
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 78.532 11.717 11.717 56.117 56.117 56.117 56.117
Resultado del período 1.118.953 521.935 -2.860 -155.908 -74.708 546 18.469
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 16.849.821 17.387.989 16.920.460 16.748.520 16.839.107 16.917.567 16.939.568
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 17.271.851 20.503.727 32.650.072 36.453.408 42.292.513 54.312.652 67.850.484
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 157.375 159.910 153.214 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 -166.500 -159.910 -153.214 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 15.616.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 573.923 664.521 824.781 1.651.475 1.985.629
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 13.792.281 19.830.056 41.389.462 57.059.545 50.411.529 52.712.693 56.700.393
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 108.650.905 76.014.301 59.651.138 55.128.381 59.172.269 52.894.671 50.787.633
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
BANGENCR - BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.297 11.060 103 11 62 47 139
Por inversiones en instrumentos financieros 81.014 132.855 86.543 29.772 48.501 14.030 32.454
Por cartera de créditos 160.778 388.556 790.684 464.257 985.680 687.366 1.538.999
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.767.336 1.783.773 9.577.457 7.864.474 18.393.670 11.491.651 23.296.060
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 25 0 25.797 25.797 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 890.056 1.510.276 861.960 1.034.019
Por otros ingresos financieros 0 0 0 269 269 2 2
Total de Ingresos Financieros 3.011.425 2.316.271 10.454.786 9.274.636 20.964.257 13.055.055 25.901.671
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 753 17.184 91.496 99.318 228.468 132.510 272.859
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 49 49 241 241
Por Obligaciones con Entidades Financieras 8 5.819 87.295 40.887 64.982 89.379 257.413
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.875.361 1.191.315 9.879.612 8.839.172 19.059.395 12.220.602 23.877.507
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 116 116 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 19.225 758.642 0 217.879
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 1.876.122 1.214.317 10.058.403 8.998.768 20.111.652 12.442.731 24.625.899
Por estimación de deterioro de activos 26.137 7.227 56.745 9.624 23.835 30.542 63.205
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 8.122 12.008 2.579 6.751 0 2.270
RESULTADO FINANCIERO 1.109.166 1.102.849 351.646 268.823 835.520 581.782 1.214.838
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 237.410 174.675 151.735 74.497 158.203 81.579 165.168
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.161 4.840 14.384 10.994 24.487 23.356 45.487
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.042.643 1.746.836 138.033 42.794 85.324 47.681 73.824
Total Otros Ingresos de Operación 1.281.214 1.926.351 304.152 128.285 268.014 152.616 284.479
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 6.699 9.060 46.412 19.866 41.892 26.073 50.655
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 130 130
Por provisiones 59.306 25.623 97.993 32.802 66.536 38.074 103.712
Por cambio y arbitraje de divisas 56 1 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 997.114 1.756.164 65.732 44.154 80.905 31.908 66.382
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.063.175 1.790.847 210.137 96.823 189.333 96.185 220.880
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 218.040 135.503 94.015 31.462 78.681 56.431 63.599
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 260.869 433.214 534.379 269.747 582.149 333.088 693.091
Por otros gastos de Administración 166.040 211.149 383.884 186.447 406.760 229.843 485.841
Total Gastos Administrativos 426.910 644.363 918.263 456.194 988.910 562.930 1.178.932
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
900.296 593.989 -472.602 -155.908 -74.708 75.283 99.504
Participaciones sobre la Utilidad 42.623 29.699 0 0 0 29 1.240
Impuesto sobre la renta 0 42.354 0 0 0 0 5.633
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 546
RESULTADO DEL PERIODO 857.673 521.935 -472.602 -155.908 -74.708 75.254 93.177
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BANGENCR - BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
www.hsbc.fi.cr
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Torre Hsbc, Costado Sur Plaza Roble, Escazu
Teléfono: 2588-9000
www.hsbc.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
29
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 7983-1000
2
Agencias:
Caja Auxiliar:
2588-9000
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENTE
JOSE MANUEL DOMINGUEZ DIAZ CEBALLOS VICEPRESIDENTE
JORGE JUAN GONZALEZ GONZALEZ SECRETARIO
MARCELO GOMES TEIXEINA TESORERO
BERNARDO DELGADO BOLAÑOS FISCAL
MARIO EDUARDO PEREZ CORDON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCISCO COCCARO NETO GERENTE GENERAL
SUBGERENTE GENERAL
MAURICIO NARANJO MONGE CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 112.401.062 157.141.641 125.405.840 129.888.776 108.810.182 96.071.797 103.319.231
Efectivo 6.841.874 6.790.843 7.192.117 7.520.929 7.751.076 9.186.323 9.254.159
Banco Central 76.238.467 96.697.627 89.598.995 86.252.445 82.173.831 73.214.126 76.995.765
Entidades financieras del país 110.400 461.571 1.433.275 195.069 123.967 134.636 28.012
Entidades financieras del exterior 27.246.952 49.719.396 24.138.898 34.617.871 14.291.006 9.696.188 15.776.880
Otras disponibilidades 1.963.370 3.472.203 3.042.555 1.302.462 4.470.302 3.840.523 1.264.415
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 43.430.633 72.245.462 95.911.565 82.774.225 71.949.649 80.593.476 100.791.914
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 4.587.362 4.402.335
Disponibles para la venta 43.205.994 71.996.722 95.356.122 82.408.427 71.388.254 75.387.155 95.321.494
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 224.639 248.740 555.444 365.798 561.394 618.959 1.068.086
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 622.346.108 566.671.433 505.172.628 462.626.427 475.633.594 437.627.530 435.060.788
Créditos vigentes 576.460.047 517.531.567 457.321.533 419.390.822 435.285.806 409.546.329 401.985.733
Créditos vencidos 44.487.041 48.950.986 47.834.060 42.736.524 41.794.198 28.388.446 33.611.611
Créditos en Cobro Judicial 11.056.498 9.583.976 9.621.826 9.946.891 6.915.395 7.039.665 6.518.832
Productos por cobrar 3.277.757 3.739.462 3.427.436 3.004.723 3.153.777 2.988.706 2.959.726
(Estimación por deterioro) -12.935.236 -13.134.558 -13.032.227 -12.452.534 -11.515.582 -10.335.615 -10.015.113
Cuentas y comisiones por cobrar 1.640.657 1.981.272 306.345 405.046 342.101 273.309 446.892
Comisiones por cobrar 46.732 72.850 21.331 81.120 27.684 63.666 78.462
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 38.584 1.489.266 5.399 11.652 30.513 47.546 27.194
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 176.962 228.772 238.573 241.637 241.637 111.852 116.308
Otras cuentas por cobrar 1.893.011 550.335 372.588 128.001 112.808 78.575 261.372
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -514.632 -359.952 -331.546 -57.364 -70.541 -28.330 -36.444
Bienes realizables 4.403.572 7.531.687 11.641.456 2.222.737 5.211.231 6.418.846 6.250.090
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 6.446.830 9.549.821 13.413.817 3.925.634 6.154.981 7.767.071 7.772.165
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -2.043.257 -2.018.135 -1.772.361 -1.702.897 -943.750 -1.348.225 -1.522.075
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 4.122.744 3.837.510 3.603.404 3.585.517 3.676.907 3.437.991 3.208.792
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 8.451.835 7.775.830 8.436.799 8.391.568 7.008.398 6.259.958 6.339.242
Cargos diferidos 3.460.183 4.179.492 4.009.917 3.634.067 3.144.620 2.986.685 2.598.845
Activos Intangibles 1.012.162 731.222 914.144 788.337 600.804 784.915 850.473
Otros activos 3.979.490 2.865.116 3.512.738 3.969.164 3.262.974 2.488.357 2.889.924
TOTAL DE ACTIVOS 796.796.612 817.184.835 750.478.038 689.894.296 672.632.061 630.682.907 655.416.950
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 458.643.790 602.656.295 572.224.961 514.254.507 530.961.855 493.784.632 488.844.340
A la vista 176.929.733 190.580.911 213.450.782 192.620.399 200.994.899 211.496.516 212.425.832
A Plazo 278.033.784 404.995.784 352.284.502 316.421.244 325.075.822 278.523.600 273.257.086
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 3.680.273 7.079.600 6.489.676 5.212.864 4.891.134 3.764.516 3.161.423
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 243.047.429 120.824.640 88.869.990 84.964.443 42.648.453 37.977.004 70.581.024
A la vista 6.960.921 2.965.477 1.279.653 23.616.576 2.769.423 1.767.009 7.037.424
A plazo 218.454.694 103.512.169 79.774.042 58.280.135 37.034.150 32.997.576 60.559.543
Otras obligaciones con entidades 14.633.904 13.053.232 7.358.476 2.603.857 2.686.167 3.040.409 2.828.002
Cargos financieros por pagar 2.997.911 1.293.763 457.819 463.875 158.713 172.009 156.055
Cuentas por pagar y provisiones 11.240.134 7.215.397 8.015.302 8.805.379 9.844.974 11.113.621 12.807.526
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 17.683 38.979 57.433 68.761 65.845 94.431 87.395
Provisiones 2.844.400 1.962.407 2.638.944 1.592.127 1.252.198 2.161.133 2.520.025
Otras Cuentas por pagar diversas 8.378.052 5.214.011 5.318.925 7.144.491 8.526.931 8.858.057 10.200.106
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 13.630.611 12.888.764 8.612.411 7.360.344 12.614.205 10.822.997 7.372.702
Ingresos diferidos 4.685.899 4.146.047 3.284.888 2.830.377 2.817.711 2.442.277 2.221.355
Estimación por deterioro de créditos contingentes 483.830 497.873 489.706 462.236 470.034 451.320 454.945
Otros pasivos 8.460.882 8.244.844 4.837.817 4.067.730 9.326.460 7.929.401 4.696.402
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 726.561.965 743.585.096 677.722.664 615.384.674 596.069.487 553.698.254 579.605.592
PATRIMONIO
Capital social 50.383.409 57.583.409 57.583.409 57.583.409 57.583.409 57.597.284 57.597.284
Capital pagado 50.383.409 57.583.409 57.583.409 57.583.409 57.583.409 57.597.284 57.597.284
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 7.382.884 182.884 182.884 182.884 182.884 182.884 182.884
Ajustes al patrimonio -56.511 76.514 341.051 398.878 346.586 460.815 400.164
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 41.260 41.260 100.950 100.950 100.950 100.950 98.213
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -97.771 35.254 240.101 297.928 245.637 359.865 301.951
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.866.365 6.363.221 6.686.428 6.686.428 6.686.428 7.066.595 7.066.595
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 601.990 6.161.645 6.171.619 7.961.602 7.961.602 7.961.602 7.965.512
Resultado del período 6.056.511 3.232.066 1.789.983 1.696.421 3.801.665 3.715.474 2.598.919
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 70.234.648 73.599.740 72.755.374 74.509.622 76.562.575 76.984.653 75.811.358
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 796.796.612 817.184.835 750.478.038 689.894.296 672.632.061 630.682.907 655.416.950
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 12.840.178 10.984.699 10.524.804 10.412.114 10.312.351 5.703.458 5.009.624
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -7.345.760 -2.709.376 -2.645.065 -2.518.477 -2.451.981 -1.945.827 -1.657.595
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -5.598.227 -8.111.481 -8.058.060 -8.032.498 -7.981.910 -3.757.631 -3.307.800
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 57.766.293 57.766.293 57.766.293 57.766.293 57.766.293 57.780.168 57.780.168
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 129.455.638 109.564.345 102.624.593 103.115.426 119.283.926 140.158.583 141.295.356
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.958.874.715 3.490.236.723 3.867.986.878 3.665.218.980 3.792.450.200 3.180.579.080 2.811.282.184
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 99.001 96.352 96.100 95.409 95.887 7.746 7.779
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 8.768.414 8.938.916 8.839.754 12.208.851 9.433.995 11.491.721 11.659.435
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 134.594.596 154.612.714 187.706.641 194.331.992 204.929.576 217.353.065 201.831.921
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
HSBC - Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 300.871 100.883 116.672 15.527 17.456 1.011 2.372
Por inversiones en instrumentos financieros 766.936 1.663.632 1.559.239 561.275 1.168.483 780.141 1.746.263
Por cartera de créditos 27.105.070 31.526.896 29.170.862 12.672.339 24.516.849 11.472.550 22.530.019
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 77.058.585 33.467.925 60.656.927 37.940.798 81.389.316 25.544.062 39.711.518
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 64.048 85.339
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 70.349 0 4.731 18.265 54.353
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 98 0 2.722 2.774 5.461 2.760 5.195
Total de Ingresos Financieros 105.231.560 66.759.336 91.576.771 51.192.713 107.102.297 37.882.838 64.135.058
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 5.843.116 14.309.552 14.086.313 5.422.897 10.188.071 4.117.810 7.901.654
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 5.088.192 3.546.503 1.447.489 455.277 730.495 134.874 305.696
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 71.044.335 28.831.144 59.316.479 39.957.357 80.762.861 26.565.499 39.527.266
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 192 31.387
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 42 42
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 6.043 4.189 5.295 1.309 3.942 868 3.019
Total de Gastos Financieros 81.981.686 46.691.388 74.855.576 45.836.840 91.685.369 30.819.285 47.769.063
Por estimación de deterioro de activos 4.219.683 6.550.466 6.400.684 1.999.194 4.633.404 1.304.396 2.976.953
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 317.650 721.229 1.258.571 943.183 1.700.640 273.015 560.623
RESULTADO FINANCIERO 19.347.840 14.238.711 11.579.082 4.299.862 12.484.163 6.032.171 13.949.664
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.165.850 5.376.613 4.153.001 2.092.479 3.998.211 1.956.254 4.253.876
Por bienes realizables 597.459 16.832 242.072 4.614.815 5.021.443 129.866 229.351
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 448 1.225 638 304 593 286 602
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 3.073.615 2.646.043 2.493.697 1.346.145 2.722.682 1.502.744 3.146.813
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 10.560 10.560 0 0
Por otros ingresos operativos 1.842.356 3.000.491 1.965.529 807.710 1.656.298 690.065 2.119.721
Total Otros Ingresos de Operación 9.679.728 11.041.204 8.854.937 8.872.013 13.409.786 4.279.215 9.750.364
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.914.251 1.853.963 2.291.684 1.126.957 2.113.555 986.696 2.083.469
Por bienes realizables 220.128 89.880 129.923 852.987 962.298 273.754 654.602
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 1.060 1.060 2.503 1.109 2.233 1.123 2.247
Por provisiones 938.125 535.781 1.093.234 155.699 221.317 398.544 662.336
Por cambio y arbitraje de divisas 341 18 11 0 701 365 5.172
Por otros gastos con partes relacionadas 1.272.690 1.090.075 1.602.913 1.001.643 1.246.342 344.426 4.847.151
Por otros gastos operativos 4.848.148 3.420.540 2.808.965 1.084.935 2.895.239 789.227 2.098.970
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 9.194.743 6.991.318 7.929.233 4.223.330 7.441.685 2.794.136 10.353.946
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 484.985 4.049.886 925.704 4.648.683 5.968.101 1.485.080 -603.583
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 7.363.405 6.988.330 6.581.666 2.992.327 6.001.140 3.876.588 7.031.227
Por otros gastos de Administración 7.500.854 7.451.748 7.041.997 3.408.410 6.673.971 3.163.540 6.986.719
Total Gastos Administrativos 14.864.259 14.440.077 13.623.663 6.400.737 12.675.111 7.040.129 14.017.946
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
4.968.567 3.848.520 -1.118.876 2.547.808 5.777.154 477.122 -671.864
Participaciones sobre la Utilidad 254.666 189.836 0 126.259 288.705 63.246 73.895
Impuesto sobre la renta 1.376.692 426.618 0 725.128 1.686.784 381.410 520.574
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 222.118 336.265
RESULTADO DEL PERIODO 3.337.209 3.232.066 -1.118.876 1.696.421 3.801.665 254.585 -930.068
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
HSBC - Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CALLE 22 Y AVENIDA 9. BARRIO TOURNÓN,FRENTE A CENTRO UNIVERSITARIO ULACIT
Teléfono: 2284-4027
HTTP://WWW.IMPROSA.COM/
Fecha: Inscripción:
2
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
22/08/1995
Agencias:
Caja Auxiliar:
2284-4021
BANCO IMPROSA S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
MARIANELA ORTUNO PINTO PRESIDENTE
JOSE MAURICIO BRUCE JIMENEZ VICEPRESIDENTE
MANUEL FRANCISCO ORTUNO PINTO SECRETARIO
VICTOR ALEJANDRO WATKINS PARRA TESORERO
ARNOLDO RICARDO CAMACHO CASTRO FISCAL
FERNANDO VARGAS CULLELL VOCAL
WALTER ALEJANDRO SCHWEDHELM BEICK VOCAL
CARLOS MONTOYA DOBLES VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCO NARANJO JIMENEZ GERENTE GENERAL
FELIX ANGEL ALPIZAR LOBO SUBGERENTE GENERAL
ALONSO CHAVES RAMIREZ CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 16.340.336 20.089.120 22.529.118 16.798.364 22.372.046 18.476.601 21.274.052
Efectivo 649.443 515.864 456.964 511.375 537.653 631.828 485.473
Banco Central 13.937.908 16.224.460 14.236.590 14.132.422 17.852.088 15.490.773 15.972.509
Entidades financieras del país 300.525 433.312 392.182 546.318 367.764 539.013 250.104
Entidades financieras del exterior 1.025.074 1.888.537 6.946.020 1.276.476 2.811.686 1.123.403 3.157.845
Otras disponibilidades 427.386 1.026.947 497.361 331.774 802.854 691.584 1.408.121
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 16.779.733 29.901.567 35.205.516 36.631.004 29.655.966 23.486.698 22.083.439
Mantenidas para negociar 0 8.183.680 8.963.494 14.995.404 3.139.180 2.269.648 0
Disponibles para la venta 16.576.579 21.419.336 25.994.688 21.507.839 25.215.600 19.561.258 20.335.220
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 1.045.400 1.516.200 1.520.200
Productos por cobrar 203.154 298.551 247.334 127.761 255.786 139.592 228.019
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 170.215.143 153.464.995 135.307.452 125.069.427 137.283.644 132.563.695 133.046.104
Créditos vigentes 162.995.398 148.312.611 129.920.205 114.871.969 128.052.473 124.469.231 123.940.341
Créditos vencidos 6.876.266 4.742.600 5.511.465 10.075.164 9.206.961 8.080.926 8.824.488
Créditos en Cobro Judicial 1.807.263 2.532.368 1.630.445 1.672.492 1.547.208 1.374.225 1.728.773
Productos por cobrar 1.131.272 1.067.368 1.143.508 1.072.857 1.144.188 1.194.569 1.120.439
(Estimación por deterioro) -2.595.056 -3.189.952 -2.898.171 -2.623.055 -2.667.186 -2.555.256 -2.567.936
Cuentas y comisiones por cobrar 772.966 3.498.383 2.423.434 2.446.424 2.832.978 3.110.874 3.463.986
Comisiones por cobrar 39.811 77.950 24.404 30.973 49.813 26.852 29.600
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 499.080 937.093 1.356.718 1.480.104 1.662.578 1.699.778 1.894.608
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 145.660 111.678
Otras cuentas por cobrar 238.482 2.487.746 1.056.711 1.052.786 1.240.494 1.251.760 1.457.595
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -4.407 -4.407 -14.400 -117.439 -119.907 -13.176 -29.494
Bienes realizables 1.369.690 1.378.759 5.149.804 6.698.351 6.786.175 5.985.301 4.360.503
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.534.207 1.467.431 5.219.804 6.768.351 7.015.020 6.111.790 4.592.423
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -164.517 -88.672 -70.000 -70.000 -228.844 -126.489 -231.920
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.036.422 955.976 890.309 864.438 863.993 767.136 743.498
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.935.874 1.738.641 3.039.832 2.836.563 2.695.842 3.973.520 4.705.406
Cargos diferidos 283.933 206.157 156.238 132.059 109.012 85.355 63.616
Activos Intangibles 613.223 530.950 735.797 705.037 700.297 750.492 851.683
Otros activos 1.038.717 1.001.534 2.147.797 1.999.466 1.886.533 3.137.673 3.790.107
TOTAL DE ACTIVOS 208.450.163 211.027.442 204.545.465 191.344.570 202.490.645 188.363.826 189.676.989
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 97.558.348 104.009.288 102.603.459 100.882.524 110.738.164 105.555.597 100.470.906
A la vista 25.723.730 23.595.414 26.587.582 27.026.031 26.917.735 25.933.634 22.033.935
A Plazo 70.670.628 78.860.714 74.738.365 72.793.393 82.716.719 78.583.767 77.305.173
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.163.990 1.553.160 1.277.512 1.063.101 1.103.710 1.038.196 1.131.798
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 265.000 0 0 0
A la vista 0 0 0 265.000 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 79.068.366 73.853.389 68.519.030 57.998.176 58.373.154 50.949.877 57.135.149
A la vista 11.904 0 0 20 34 47 0
A plazo 39.990.063 31.630.511 18.418.814 14.151.267 8.363.994 7.409.739 10.853.003
Otras obligaciones con entidades 38.123.668 41.353.560 49.489.629 43.305.622 49.544.128 42.993.701 45.920.313
Cargos financieros por pagar 942.730 869.318 610.587 541.267 464.998 546.391 361.833
Cuentas por pagar y provisiones 1.152.426 1.450.067 1.056.029 1.802.698 1.353.838 1.133.487 1.122.107
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 56.982 15.790 16.737 166.869 10.258
Provisiones 228.964 223.044 87.421 120.990 172.620 193.422 67.918
Otras Cuentas por pagar diversas 923.462 1.227.023 911.626 1.665.918 1.164.480 773.197 1.043.931
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.005.029 1.353.207 836.830 636.806 896.006 618.705 509.493
Ingresos diferidos 577.147 580.671 408.797 330.065 291.698 323.832 252.532
Estimación por deterioro de créditos contingentes 33.051 40.045 36.090 34.824 34.790 33.584 44.839
Otros pasivos 394.831 732.490 391.943 271.917 569.519 261.290 212.123
Obligaciones subordinadas 8.347.649 8.763.874 8.521.462 7.800.903 8.107.571 7.557.055 7.753.310
Obligaciones subordinadas 8.251.200 8.559.150 8.380.050 7.777.650 7.948.650 7.538.250 7.617.750
Cargos financieros por pagar 96.449 204.724 141.412 23.253 158.921 18.805 135.560
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 187.131.818 189.429.825 181.536.810 169.386.107 179.468.733 165.814.722 166.990.965
PATRIMONIO
Capital social 17.328.650 17.328.650 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
Capital pagado 17.328.650 17.328.650 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 1.114.537 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -333.333 75.018 132.958 36.843 39.054 49.487 23.935
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -333.333 75.018 132.958 36.843 39.054 49.487 23.935
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.331.329 1.453.714 2.110.261 2.544.586 2.544.586 1.806.276 2.655.140
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 548.864 0 889.548 889.548 889.548 111.775
Resultado del período 2.991.699 1.076.833 2.322.249 44.298 1.105.536 1.360.605 1.451.987
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 21.318.345 21.597.616 23.008.655 21.958.463 23.021.912 22.549.103 22.686.024
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 208.450.163 211.027.442 204.545.465 191.344.570 202.490.645 188.363.826 189.676.989
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 1.162.887.332 1.305.552.353 1.489.711.254 1.523.854.845 1.583.848.908 1.606.726.446 1.648.617.944
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -3.401.726 -3.484.770 -3.184.601 -2.753.155 -2.786.354 -2.566.033 -2.441.504
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -1.159.460.529 -1.300.905.249 -1.493.196.829 -1.549.968.811 -1.601.447.653 -1.625.668.044 -1.663.508.990
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 17.328.650 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 23.997.240 25.681.562 29.426.288 29.173.759 29.317.194 27.694.778 19.935.572
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.116.644.358 1.209.719.264 1.668.632.341 1.585.253.163 1.346.004.726 1.254.608.095 1.272.244.379
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 27.533.227 45.308.076 186.170.452 185.049.368 195.161.709 196.159.864 200.539.828
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 1.046.275 1.052.250
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 5.738.292 2.190.801 4.632.333 1.643.300 2.375.874 2.332.139 3.634.923
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
IMPROSA - BANCO IMPROSA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 13.263 1.489 1.308 869 1.584 490 820
Por inversiones en instrumentos financieros 404.436 550.124 747.488 316.518 536.057 214.094 436.329
Por cartera de créditos 9.216.515 8.683.495 7.884.674 3.546.085 6.983.419 3.459.208 6.679.704
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 664
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 28.106.865 8.611.499 16.676.364 11.514.355 26.135.491 7.906.682 12.689.342
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 46.227 200.060 443.490 285.880 394.339 96.796 161.559
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 1.045.400 470.800 474.800
Por otros ingresos financieros 2.335 40.210 44.792 12.429 15.475 81.864 84.016
Total de Ingresos Financieros 37.789.642 18.086.877 25.798.117 15.676.137 35.111.765 12.229.934 20.527.234
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 2.742.178 3.309.924 3.228.375 1.350.501 2.647.133 1.311.113 2.590.279
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.281.503 2.147.319 1.621.576 821.353 1.607.194 785.951 1.508.577
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 93.918 342.560 240.888 143.271 275.823 98.349 214.184
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 27.355.490 8.074.672 16.906.243 12.275.311 26.506.917 8.644.992 13.275.368
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 133.987 30.865 3.998 4.531 3.175 238 394
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 139.800 0 0
Por otros gastos financieros 742.474 253.599 259.854 138.969 270.004 48.953 110.370
Total de Gastos Financieros 33.349.550 14.158.939 22.260.933 14.733.936 31.450.045 10.889.595 17.699.171
Por estimación de deterioro de activos 815.733 927.700 165.831 103.702 329.902 100.000 118.728
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 40.575 198.572 105.409 133.445 172.064 174.433 174.687
RESULTADO FINANCIERO 3.664.934 3.198.810 3.476.762 971.944 3.503.883 1.414.772 2.884.022
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 790.308 773.834 887.519 397.405 759.403 353.222 730.060
Por bienes realizables 20.194 0 0 0 76.200 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 579.335 407.847 443.773 166.546 571.945 234.684 568.416
Por otros ingresos con partes relacionadas 179.830 108.069 67.023 202.478 224.933 23.105 135.181
Por otros ingresos operativos 410.774 604.757 459.509 383.584 746.154 598.704 888.985
Total Otros Ingresos de Operación 1.980.441 1.894.507 1.857.824 1.150.013 2.378.635 1.209.715 2.322.642
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 46.279 54.733 63.889 29.157 57.337 91.112 171.457
Por bienes realizables 118.710 196.868 217.324 25.505 338.236 191.507 540.133
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 1.869 2.052 1.944 1.005 1.995 1.017 1.912
Por cambio y arbitraje de divisas 281.819 219.669 179.949 42.891 507.059 120.976 325.413
Por otros gastos con partes relacionadas 75.967 38.898 6.557 2.614 2.587 956 5.509
Por otros gastos operativos 179.804 103.248 183.490 286.840 400.478 186.193 295.737
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 704.448 615.468 653.153 388.013 1.307.692 591.762 1.340.160
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.275.993 1.279.040 1.204.671 762.000 1.070.944 617.953 982.482
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.768.313 1.539.547 1.435.153 775.598 1.585.963 765.284 1.618.843
Por otros gastos de Administración 1.696.968 1.738.146 1.783.498 912.298 1.825.141 883.520 1.714.904
Total Gastos Administrativos 3.465.281 3.277.693 3.218.651 1.687.895 3.411.104 1.648.804 3.333.747
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
1.475.645 1.200.156 1.462.781 46.048 1.163.722 383.921 532.758
Participaciones sobre la Utilidad 85.589 59.963 88.322 1.750 58.186 18.299 26.638
Impuesto sobre la renta 166.211 63.360 21.360 0 0 0 49.116
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.223.845 1.076.833 1.353.099 44.298 1.105.536 365.622 457.004
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
IMPROSA - BANCO IMPROSA S A
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
50 mts. Este de la Fuente de la HispanidadSan Pedro de Montes de Oca
.
Teléfono: (506) 246-0800
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Fecha: Inscripción:
0
1
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5099-1000
0
14/09/1994
Agencias:
Caja Auxiliar:
22805090
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
ROBERTO JOSE ZAMORA PRESIDENTE
VICEPRESIDENTE
ALEJANDRO BATALLA BONILLA SECRETARIO
MICHAEL ANTONIO CONTRERAS TESORERO
DAVID ARTURO CAMPOS BRENES FISCAL
JORGE MANUEL BRENES RAMIREZ DIRECTIVO
THELMO VARGAS MADRIGAL DIRECTIVO
MARCO ANTONIO RIMOLO BOLANOS DIRECTIVO
DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GILBERTO JOSE SERRANO GUTIERREZ GERENTE GENERAL
MARIO FRANCISCO HERNANDEZ AGUIAR SUBGERENTE GENERAL
ARACELLY ORTEGA GONZALEZ CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 11.622.308 14.042.609 18.008.624 14.690.532 16.822.947 14.442.752 16.939.182
Efectivo 894.319 755.581 945.516 769.903 978.741 992.616 918.419
Banco Central 7.670.964 10.166.641 13.368.196 11.650.597 12.541.563 9.512.701 13.484.152
Entidades financieras del país 364.568 240.177 402.059 609.366 901.565 770.347 742.530
Entidades financieras del exterior 2.197.647 2.004.858 2.618.252 1.298.483 1.382.283 1.996.886 1.553.570
Otras disponibilidades 494.810 875.352 674.600 362.184 1.018.795 1.170.201 240.511
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 13.904.798 19.588.802 15.358.628 16.639.730 11.941.090 21.167.873 27.025.546
Mantenidas para negociar 0 570.692 0 2.333.295 0 2.010.200 0
Disponibles para la venta 13.750.277 18.798.112 15.186.035 14.196.743 11.798.797 19.039.528 26.792.174
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 154.521 219.998 172.593 109.692 142.293 118.146 233.372
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 79.586.963 85.408.460 92.809.172 89.480.412 98.554.627 96.738.067 105.335.260
Créditos vigentes 75.611.863 82.160.082 87.563.030 81.375.718 93.663.962 92.674.844 102.793.895
Créditos vencidos 4.672.878 4.168.230 6.468.465 9.315.292 6.185.376 4.958.748 3.668.346
Créditos en Cobro Judicial 336.404 335.362 328.493 331.039 218.319 631.151 820.559
Productos por cobrar 500.487 555.574 697.412 743.616 849.552 954.403 673.493
(Estimación por deterioro) -1.534.669 -1.810.788 -2.248.227 -2.285.253 -2.362.582 -2.481.079 -2.621.033
Cuentas y comisiones por cobrar 599.993 472.497 489.862 706.409 682.996 779.688 1.254.684
Comisiones por cobrar 2.364 1.242 823 720 6.700 3.571 2.156
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 4.759 3.879 3.961 4.362 435 284 481
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 211.950 273.577 54.169 105.855 38.653 3.411 17.225
Otras cuentas por cobrar 391.048 203.935 441.040 605.582 647.324 782.524 1.244.926
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -10.128 -10.137 -10.130 -10.110 -10.116 -10.103 -10.105
Bienes realizables 111.153 238.597 550.841 765.994 1.221.573 1.862.325 1.538.039
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 138.696 266.140 578.385 779.870 1.235.449 1.869.212 1.538.039
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -27.544 -27.544 -27.544 -13.876 -13.876 -6.887 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 921.974 880.378 882.765 920.570 981.129 1.051.756 1.050.914
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.851.997 1.761.329 1.651.421 1.552.912 1.488.294 1.562.485 1.568.435
Cargos diferidos 423.728 366.867 385.952 345.113 306.253 314.266 271.887
Activos Intangibles 605.530 552.920 390.889 322.294 279.958 242.544 362.787
Otros activos 822.738 841.542 874.580 885.505 902.083 1.005.675 933.761
TOTAL DE ACTIVOS 108.614.185 122.407.671 129.766.314 124.771.559 131.707.656 137.619.946 154.727.061
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 58.589.416 73.198.989 79.877.910 76.530.425 81.501.122 85.985.276 96.953.724
A la vista 25.552.753 28.012.525 36.817.851 35.879.323 38.561.136 38.570.420 41.146.788
A Plazo 32.723.855 44.650.803 41.922.149 39.712.466 41.751.872 46.691.987 49.404.769
Otras obligaciones con el público 0 0 696.800 519.956 820.797 329.734 6.030.971
Cargos financieros por pagar 312.807 535.662 441.111 418.680 367.317 393.136 371.196
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 35.111.165 33.206.077 32.320.843 30.294.709 31.384.777 33.096.512 39.140.417
A la vista 38.539 28.188 56.185 240.014 149.899 164.946 53.640
A plazo 33.439.358 30.331.882 29.725.826 28.681.063 29.205.148 31.057.768 37.369.766
Otras obligaciones con entidades 1.212.391 2.380.385 2.103.346 1.005.828 1.646.909 1.488.077 1.321.194
Cargos financieros por pagar 420.877 465.622 435.486 367.805 382.821 385.721 395.816
Cuentas por pagar y provisiones 1.039.391 1.105.438 1.061.990 1.500.831 2.029.492 1.710.133 1.540.248
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 264.222 636.712 454.838 250.451
Impuesto sobre la renta diferido 43.386 42.582 41.750 41.323 40.745 40.448 39.999
Provisiones 120.554 125.676 110.603 170.406 157.288 167.018 120.720
Otras Cuentas por pagar diversas 875.451 937.180 909.637 1.024.880 1.194.747 1.047.830 1.129.078
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 2.288.500 476.145 477.453 478.625 448.944 442.643 456.579
Ingresos diferidos 383.927 389.252 390.597 391.788 362.270 355.976 373.222
Estimación por deterioro de créditos contingentes 83.357 83.357 83.357 83.357 83.357 83.357 83.357
Otros pasivos 1.821.216 3.535 3.500 3.479 3.316 3.311 0
Obligaciones subordinadas 1.322.686 3.253.144 4.117.300 4.005.966 4.028.199 3.968.078 3.978.070
Obligaciones subordinadas 1.272.084 3.133.303 4.003.029 3.913.490 3.939.710 3.876.782 3.886.764
Cargos financieros por pagar 50.602 119.841 114.272 92.476 88.490 91.297 91.306
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 98.351.158 111.239.793 117.855.498 112.810.557 119.392.534 125.202.642 142.069.038
PATRIMONIO
Capital social 7.607.626 8.857.766 9.875.474 9.875.474 9.875.474 10.157.706 10.157.706
Capital pagado 7.607.626 8.857.766 9.875.474 9.875.474 9.875.474 10.157.706 10.157.706
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 1.387.845 137.705 0 282.233 282.233 0 0
Ajustes al patrimonio -672.820 -260.913 -126.394 -133.164 -90.190 -7.958 -40.192
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -672.820 -260.913 -126.394 -133.164 -90.190 -7.958 -40.192
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 547.686 614.034 678.629 739.471 739.471 776.281 776.281
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 779.204 1.173.337 874.688 1.140.032 1.140.032 1.471.324 1.471.324
Resultado del período 613.487 645.948 608.419 56.956 368.102 19.951 292.903
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.263.028 11.167.878 11.910.816 11.961.003 12.315.122 12.417.304 12.658.022
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 108.614.185 122.407.671 129.766.314 124.771.559 131.707.656 137.619.946 154.727.061
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 146.615 488.811 543.314 738.673 845.699 836.548 67.717
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 -168.881 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -146.615 -307.866 -516.603 -715.466 -853.378 -837.862 -70.416
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 8.995.471 8.995.471 9.875.474 10.157.706 10.157.706 10.157.706 10.157.706
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 37.038.327 37.592.561 40.986.017 39.309.205 40.631.731 40.803.408 45.115.331
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.863.311.527 2.079.510.741 2.637.886.800 2.525.098.510 2.666.675.440 2.590.423.769 2.711.977.745
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 22.506.156
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 462.510.383 24.416.586 10.838.938 3.509.219
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 11.584.480 17.003.563 19.680.348 1.369.794.485 245.180.832 106.497.602 114.987.394
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
LAFISE - BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 19.233 11.732 14.781 6.036 14.868 6.763 8.882
Por inversiones en instrumentos financieros 344.242 367.358 419.349 166.513 313.938 141.153 315.566
Por cartera de créditos 4.487.899 5.050.788 5.600.219 2.681.241 5.340.955 2.785.973 5.660.139
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 26.985.896 14.189.326 42.435.326 31.061.048 64.537.309 25.952.178 46.990.987
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 8.665 86.346 209.577 80.136 132.330 14.010 32.916
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 11.509 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 31.845.935 19.717.058 48.679.251 33.994.974 70.339.400 28.900.076 53.008.490
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.236.402 1.740.561 1.870.385 685.375 1.321.403 626.976 1.302.477
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 14.790 10.332 2.352 7 663 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.068.320 1.235.922 1.140.288 530.901 1.061.310 544.909 1.046.844
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 72.050 208.640 191.467 105.411 208.418 106.227 211.846
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 26.881.377 14.034.134 42.708.084 31.610.037 64.964.133 26.328.676 47.353.011
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 12.719 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 1.603 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 57.192 74.564 64.674 42.089 100.641 38.687 76.833
Total de Gastos Financieros 29.342.851 17.305.757 45.977.250 32.973.821 67.656.569 27.645.474 49.991.010
Por estimación de deterioro de activos 432.335 255.805 452.701 170.118 472.626 226.873 540.620
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 2.070.750 2.155.495 2.249.301 851.035 2.210.205 1.027.730 2.476.860
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 643.801 525.909 661.947 272.753 570.496 321.833 691.678
Por bienes realizables 635 5 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 919.729 714.351 775.222 452.498 885.106 343.495 763.204
Por otros ingresos con partes relacionadas 26.498 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 752.283 721.661 940.438 598.511 1.104.549 571.826 1.099.338
Total Otros Ingresos de Operación 2.342.947 1.961.925 2.377.608 1.323.763 2.560.151 1.237.154 2.554.219
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 393.880 355.948 330.999 166.224 327.733 142.982 315.131
Por bienes realizables 3.002 2.677 6.819 12.245 30.267 17.952 58.823
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 54 88 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 28.460 44.902 6.227 12.573
Por otros gastos operativos 360.574 227.571 454.839 287.993 607.272 201.524 471.838
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 757.510 586.284 792.658 494.922 1.010.174 368.685 858.365
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.585.437 1.375.641 1.584.950 828.840 1.549.977 868.469 1.695.854
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.542.196 1.466.288 1.523.273 836.461 1.733.002 985.722 1.995.046
Por otros gastos de Administración 1.468.215 1.384.929 1.666.719 777.077 1.632.318 889.773 1.870.095
Total Gastos Administrativos 3.010.411 2.851.217 3.189.992 1.613.537 3.365.320 1.875.495 3.865.141
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
645.776 679.919 644.259 66.338 394.862 20.704 307.573
Participaciones sobre la Utilidad 32.289 33.970 35.840 9.382 26.760 1.050 15.416
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 297 745
RESULTADO DEL PERIODO 613.487 645.948 608.419 56.956 368.102 19.951 292.903
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
LAFISE - BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN RAFAEL DE ESCAZU,RESIDENCIALTREJOS MONTEALEGRE,COSTADO OESTE DEL HIPERMAS, EDIFICIO ELCEDRAL.
Teléfono: 25057000
WWW.PROMERICA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
1
14
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1289-1200
0
26/07/1995
Agencias:
Caja Auxiliar:
25057087
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
EDGAR ZURCHER GURDIAN PRESIDENTE
RAMIRO JOSE ORTIZ MAYORGA VICEPRESIDENTE
OSCAR ALFREDO SOTO BRENES SECRETARIO
EDUARDO GABRIEL HORVILLEUR ESPINOZA TESORERO
FISCAL
ARTURO JOSE ARANA UBIETA VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
JOHN KEITH SANCHEZ GERENTE GENERAL
LUIS CARLOS RODRIGUEZ ACUÑA SUBGERENTE GENERAL
FEDERICO CHAVARRIA VARGAS SUBGERENTE GENERAL
CRISTHIAN TAYLOR ALVARADO CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 35.170.426 41.654.507 39.381.561 37.277.848 43.767.516 44.622.138 43.645.039
Efectivo 3.502.055 2.426.030 2.613.119 2.177.643 2.361.716 3.596.478 3.149.776
Banco Central 23.981.385 25.748.927 27.864.707 28.724.201 30.446.238 29.163.243 31.311.719
Entidades financieras del país 408.628 211.235 475.700 88.878 1.356.569 473.420 656.802
Entidades financieras del exterior 5.133.099 9.480.252 7.402.978 5.331.944 7.336.419 10.127.472 7.759.845
Otras disponibilidades 2.145.259 3.788.062 1.025.056 955.181 2.266.572 1.261.525 766.898
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 16.032.137 24.354.172 28.148.170 28.939.460 36.037.782 31.399.389 32.192.325
Mantenidas para negociar 819.443 3.107.209 3.935.758 5.186.432 5.572.148 3.559.641 3.082.771
Disponibles para la venta 14.890.232 20.912.480 23.882.092 23.503.728 30.112.573 27.481.977 28.855.704
Mantenidas al vencimiento 84.500 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 237.962 334.484 330.320 249.300 353.062 357.772 253.851
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 159.307.281 153.557.106 171.024.055 160.060.960 165.158.607 163.739.008 176.923.187
Créditos vigentes 151.198.279 145.806.515 164.013.887 152.152.445 158.188.673 156.097.790 169.300.434
Créditos vencidos 7.344.906 6.657.979 6.326.989 7.222.324 6.568.618 6.818.067 6.709.916
Créditos en Cobro Judicial 1.780.610 1.635.180 1.378.449 1.318.987 1.062.219 939.004 548.165
Productos por cobrar 1.888.392 1.885.638 2.323.961 2.184.507 2.317.473 2.330.985 2.503.344
(Estimación por deterioro) -2.904.907 -2.428.206 -3.019.231 -2.817.303 -2.978.376 -2.446.838 -2.138.671
Cuentas y comisiones por cobrar 1.193.081 3.209.735 2.500.428 202.262 67.161 99.555 93.209
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 10.420 17.624 34.087 23.399 5.282 3.031 1.238
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 43.150 9.774
Otras cuentas por cobrar 1.300.557 3.232.690 2.511.548 233.624 126.122 130.931 237.881
Productos por cobrar 5.778 22.093 14.527 9.366 6.827 0 0
(Estimación por deterioro) -123.674 -62.672 -59.735 -64.127 -71.071 -77.557 -155.683
Bienes realizables 888.038 1.960.965 1.695.794 1.907.451 1.902.945 2.411.987 1.623.847
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.076.400 2.425.420 2.116.173 2.387.936 2.472.896 3.519.119 3.714.625
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -188.363 -464.456 -420.379 -480.486 -569.951 -1.107.132 -2.090.778
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 982.986 1.151.107 2.462.272 2.888.717 2.621.450 3.029.368 2.976.024
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.609.077 2.880.776 2.910.380 4.156.431 4.661.587 4.170.753 4.647.495
Cargos diferidos 137.441 121.366 93.415 1.656.458 1.626.780 1.228.986 1.140.983
Activos Intangibles 472.830 366.899 482.933 444.109 703.494 614.236 681.109
Otros activos 1.998.806 2.392.510 2.334.032 2.055.864 2.331.314 2.327.531 2.825.403
TOTAL DE ACTIVOS 216.183.025 228.768.367 248.122.660 235.433.129 254.217.048 249.472.199 262.101.127
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 147.309.691 158.599.282 173.760.067 165.448.864 180.454.856 177.155.847 188.088.067
A la vista 44.526.542 43.852.618 48.929.771 47.017.529 53.282.538 44.054.752 47.548.502
A Plazo 96.492.145 110.300.991 119.125.993 115.747.615 124.042.300 130.340.283 138.537.520
Otras obligaciones con el público 4.932.007 2.738.071 4.010.745 1.026.465 1.681.055 1.004.798 0
Cargos financieros por pagar 1.358.997 1.707.602 1.693.557 1.657.255 1.448.963 1.756.014 2.002.044
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 40.488.853 40.631.468 42.601.924 39.344.151 39.770.948 39.142.552 37.994.775
A la vista 0 0 3.051 4.400 0 0 0
A plazo 39.538.333 40.172.336 42.104.009 39.031.394 39.506.114 38.538.376 37.681.429
Otras obligaciones con entidades 658.553 262.177 286.358 33.599 44.415 307.184 140.412
Cargos financieros por pagar 291.967 196.955 208.506 274.758 220.420 296.992 172.934
Cuentas por pagar y provisiones 2.902.522 2.890.438 3.023.602 2.753.535 3.504.487 2.840.866 3.005.020
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 71.452 8.265
Provisiones 473.661 336.855 158.987 244.549 91.348 65.579 86.032
Otras Cuentas por pagar diversas 2.428.862 2.553.584 2.864.616 2.508.986 3.413.138 2.703.835 2.910.723
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.074.340 1.759.343 2.461.919 1.726.038 2.764.667 2.631.305 2.789.482
Ingresos diferidos 1.506.136 1.457.701 1.599.647 1.538.273 1.498.366 1.500.625 1.609.197
Estimación por deterioro de créditos contingentes 51.862 267.459 56.199 53.683 54.398 52.684 53.016
Otros pasivos 1.516.341 34.183 806.073 134.082 1.211.904 1.077.996 1.127.270
Obligaciones subordinadas 4.410.784 4.574.030 4.478.819 4.196.404 4.247.531 4.065.978 6.645.655
Obligaciones subordinadas 4.400.640 4.564.880 4.469.360 4.148.080 4.239.280 4.020.400 6.602.050
Cargos financieros por pagar 10.144 9.150 9.459 48.324 8.251 45.578 43.605
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 198.186.190 208.454.562 226.326.331 213.468.993 230.742.490 225.836.548 238.522.999
PATRIMONIO
Capital social 13.287.366 13.287.366 16.642.089 16.642.089 16.642.089 16.642.089 18.688.689
Capital pagado 13.287.366 13.287.366 16.642.089 16.642.089 16.642.089 16.642.089 18.688.689
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 3.354.723 0 0 0 2.046.600 0
Ajustes al patrimonio -1.102.994 -717.598 -480.843 -420.764 -137.478 -65.951 -124.224
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -365.176 -311.825 44.605 -84.967 140.219 164.519 -17.670
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -737.819 -405.773 -259.918 -122.736 -88.333 -79.426 13.993
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 -265.529 -213.062 -189.363 -151.043 -120.548
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.140.066 1.261.779 1.464.517 1.533.614 1.533.614 1.722.580 1.722.580
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.025.248 1.100.161 1.100.161 3.546.675 3.546.675 1.500.075 732.615
Resultado del período 2.647.150 2.027.375 3.070.406 662.522 1.889.657 1.790.258 2.558.468
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 17.996.835 20.313.805 21.796.329 21.964.136 23.474.558 23.635.652 23.578.128
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 216.183.025 228.768.367 248.122.660 235.433.129 254.217.048 249.472.199 262.101.127
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 4.602.243 2.481.814 2.153.170 1.945.462 1.988.212 1.796.711 1.815.648
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -397.951 -208.980 -239.597 -219.604 -224.432 -166.140 -167.893
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -3.891.264 -2.250.529 -1.867.449 -1.700.608 -1.733.765 -1.655.508 -1.670.493
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 13.287.366 16.642.089 16.642.089 16.642.089 16.642.089 18.688.689 18.688.689
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 85.146.586 81.644.850 92.736.867 98.582.556 102.677.359 106.191.208 110.109.510
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.105.531.728 1.210.327.166 1.330.308.759 1.217.440.983 1.271.768.411 1.153.044.438 1.222.749.081
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
PROMERICA - BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 145.171 189.348 259.761 99.631 182.760 55.264 104.120
Por inversiones en instrumentos financieros 460.561 510.445 863.197 334.319 660.212 388.864 757.845
Por cartera de créditos 11.622.315 12.259.985 13.574.370 6.962.689 13.806.740 6.820.745 14.043.497
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 27.726.358 10.819.124 38.284.462 27.670.494 60.743.590 19.841.466 37.158.355
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 13.570 49.999 55.741 84.914 96.935 7.204 24.880
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 54.631 17.130 172.135 74.672 250.681 249.741 413.203
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 55 1.663 1.361 213 50.669 371 838
Total de Ingresos Financieros 40.022.661 23.847.694 53.211.027 35.226.932 75.791.587 27.363.655 52.502.738
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 3.679.337 5.111.524 5.359.430 2.517.637 4.914.917 2.506.914 5.085.157
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.609.348 1.449.275 1.299.897 496.838 944.405 416.867 820.487
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 129.267 143.724 125.763 57.773 103.430 96.709 187.705
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 27.254.953 10.564.758 38.594.847 28.400.845 61.171.760 20.696.010 37.799.580
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 4.551 12.528 51.351 51.026 194 17.451
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 116.080 16.497 126.989 55.609 150.270 242.177 359.925
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 64.190 119.304 50.738 96.565
Por otros gastos financieros 31.889 33.598 44.449 21.713 41.777 21.809 47.023
Total de Gastos Financieros 32.820.874 17.323.927 45.563.903 31.665.957 67.496.889 24.031.419 44.413.892
Por estimación de deterioro de activos 2.023.208 1.462.617 2.902.005 729.980 2.023.799 994.728 1.748.531
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 70.587 191.841 535.897 79.652 268.084 167.410 284.375
RESULTADO FINANCIERO 5.249.167 5.252.991 5.281.016 2.910.647 6.538.984 2.504.917 6.624.691
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.740.181 2.898.058 3.318.166 1.727.625 3.442.020 1.883.482 3.979.783
Por bienes realizables 299 27.826 24.291 0 37.128 7.196 34.867
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 569.186 478.651 494.167 249.385 490.751 267.167 618.115
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 334.747 374.620 232.943 183.915 522.101 210.936 364.934
Total Otros Ingresos de Operación 3.644.413 3.779.155 4.069.567 2.160.925 4.492.000 2.368.781 4.997.699
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 939.792 887.576 1.457.788 593.063 1.142.892 564.634 1.260.980
Por bienes realizables 228.630 353.294 119.780 93.830 303.427 570.141 1.653.432
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.293.041 841.050 790.774 559.787 1.045.742 459.641 1.250.687
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.461.462 2.081.920 2.368.341 1.246.680 2.492.061 1.594.415 4.165.100
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.182.951 1.697.235 1.701.225 914.245 1.999.939 774.365 832.600
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 2.590.731 2.488.825 2.778.156 1.594.660 3.234.174 1.671.879 3.427.663
Por otros gastos de Administración 2.459.350 2.327.323 2.892.750 1.567.710 3.036.737 1.517.836 3.126.704
Total Gastos Administrativos 5.050.081 4.816.148 5.670.906 3.162.370 6.270.910 3.189.715 6.554.368
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
1.382.038 2.134.078 1.311.335 662.522 2.268.013 89.567 902.923
Participaciones sobre la Utilidad 69.102 106.704 65.567 0 113.401 0 45.146
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 264.955 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.312.936 2.027.375 1.245.768 662.522 1.889.657 89.567 857.777
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
PROMERICA - BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE A LA ESQUINA NOR-ESTE DE LASABANA, EDIFICIO SCOTIABANK
Teléfono: 2210-4000
www.scotiabankcr.com
Fecha: Inscripción:
0
37
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5395-1000
19
18/07/1996
Agencias:
Caja Auxiliar:
22104510
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
CARLOS MAURICIO LOMELI ALONZO PRESIDENTE
VICEPRESIDENTE
ENRIQUE RAUL SPIHLMANN DENEGRI SECRETARIO
CARLOS ENRIQUE ORTIZ ZAMORA TESORERO
GUILLERMO FEDERICO CHAVARRIA VOLIO FISCAL
LEIB LUKOWIECKI GOTFRID DIRECTIVO
NIGEL ANTHONY STAFFORD DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JEAN LUC RICH GERENTE GENERAL
SUBGERENTE GENERAL
FERNANDO ALBERTO GAMBOA MUÑOZ CONTADOR
ACTIVOS
Disponibilidades 97.118.933 121.025.581 153.740.565 123.657.045 127.542.425 129.379.598 118.385.464
Efectivo 10.894.455 8.981.291 12.778.792 12.837.188 10.858.451 10.622.353 12.327.288
Banco Central 79.024.378 100.876.315 108.902.729 105.423.641 107.040.782 110.847.407 101.587.618
Entidades financieras del país 421.771 316.190 364.617 2.283 27.156 41.358 110.390
Entidades financieras del exterior 4.331.839 4.533.028 29.183.009 3.000.073 2.597.616 1.486.221 2.503.283
Otras disponibilidades 2.446.490 6.318.757 2.511.418 2.393.861 7.018.420 6.382.259 1.856.884
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 75.861.608 101.398.464 54.239.062 79.524.864 61.779.947 70.503.699 82.107.116
Mantenidas para negociar 11.051.364 20.179.031 10.615.325 11.703.239 13.196.706 9.404.520 15.310.641
Disponibles para la venta 64.148.520 80.632.918 43.180.774 67.567.230 48.213.832 60.813.657 66.243.606
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 661.724 586.515 442.963 254.395 369.409 285.523 552.869
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 821.068.853 799.521.500 784.568.859 707.028.648 717.242.587 687.760.362 708.807.219
Créditos vigentes 762.791.632 718.508.487 707.652.808 641.622.977 640.694.493 614.568.459 640.702.508
Créditos vencidos 58.525.928 80.722.669 76.904.498 64.374.147 76.451.853 70.328.005 66.272.603
Créditos en Cobro Judicial 6.053.204 9.027.579 9.902.118 10.542.380 11.550.634 10.242.409 10.161.393
Productos por cobrar 4.083.365 4.091.611 4.451.375 3.940.032 3.593.795 3.419.113 3.655.631
(Estimación por deterioro) -10.385.277 -12.828.845 -14.341.939 -13.450.886 -15.048.188 -10.797.624 -11.984.916
Cuentas y comisiones por cobrar 5.673.820 7.758.835 8.151.218 7.526.792 6.387.047 7.283.445 5.673.899
Comisiones por cobrar 67.206 60.922 87.081 90.572 103.131 89.307 173.598
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 266.348 5.850 2.011.492 1.121.865 866.775 1.146.618 368.474
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 372.454 0 0 0 18.424 48.650
Otras cuentas por cobrar 5.749.649 8.278.992 7.209.492 7.218.571 6.478.099 6.617.624 5.602.238
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -409.383 -959.383 -1.156.847 -904.216 -1.060.957 -588.529 -519.062
Bienes realizables 1.225.140 2.424.170 3.109.548 4.692.833 5.398.614 5.483.815 6.025.392
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 2.153.573 3.479.545 4.431.669 6.134.829 7.349.296 7.688.529 8.575.392
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -928.434 -1.055.375 -1.322.121 -1.441.996 -1.950.682 -2.204.714 -2.550.000
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 10.815.726 10.498.585 10.190.389 10.059.129 9.934.623 9.907.443 9.902.468
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 5.366.278 3.370.403 3.475.312 2.839.234 4.210.114 4.142.684 2.751.893
Cargos diferidos 175.340 122.758 82.016 72.524 104.164 86.878 114.002
Activos Intangibles 0 0 0 0 0 20.396 19.292
Otros activos 5.190.939 3.247.645 3.393.297 2.766.710 4.105.950 4.035.410 2.618.599
TOTAL DE ACTIVOS 1.017.134.309 1.046.001.488 1.017.478.904 935.332.495 932.499.308 914.464.996 933.657.402
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 541.977.733 712.785.069 726.868.208 683.381.223 688.557.665 673.358.245 654.215.786
A la vista 220.012.574 211.056.834 217.326.160 201.606.135 207.617.670 216.208.453 211.406.397
A Plazo 317.123.498 497.878.070 505.632.571 478.385.369 477.393.462 453.955.721 439.599.650
Otras obligaciones con el público 1.566.276 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 3.275.384 3.850.165 3.909.477 3.389.719 3.546.533 3.194.071 3.209.739
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 367.934.824 225.690.992 184.152.231 148.965.915 138.412.034 134.654.445 161.123.676
A la vista 1.164.056 1.461.320 1.102.407 520.417 861.972 855.787 4.230.283
A plazo 363.691.676 221.362.895 180.430.433 145.065.806 131.444.668 128.712.087 152.554.002
Otras obligaciones con entidades 886.063 1.832.283 1.981.826 2.821.913 5.405.045 4.406.370 3.754.269
Cargos financieros por pagar 2.193.029 1.034.493 637.565 557.779 700.349 680.201 585.122
Cuentas por pagar y provisiones 8.934.302 6.947.072 7.339.115 6.701.846 7.129.981 7.209.904 9.455.917
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 1.167.050 931.082 922.934 830.819 839.116 858.829 852.261
Provisiones 673.455 585.628 159.147 991.547 1.428.765 1.711.473 785.130
Otras Cuentas por pagar diversas 7.093.797 5.430.363 6.257.033 4.879.481 4.862.100 4.639.602 7.818.527
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 6.150.884 5.189.737 3.086.608 3.172.396 2.370.596 1.512.094 577.687
Ingresos diferidos 1.565.304 1.275.084 1.512.689 1.447.826 882.954 65.796 318.357
Estimación por deterioro de créditos contingentes 229.350 190.440 198.606 191.170 193.281 270.131 225.788
Otros pasivos 4.356.230 3.724.213 1.375.314 1.533.400 1.294.361 1.176.167 33.542
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 924.997.741 950.612.870 921.446.162 842.221.381 836.470.277 816.734.689 825.373.066
PATRIMONIO
Capital social 41.860.807 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222
Capital pagado 41.860.807 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 22.468.372 14.957 14.957 14.957 14.957 14.957 19.779.037
Ajustes al patrimonio 2.363.486 4.040.106 4.097.770 3.904.728 3.917.832 3.970.885 3.906.926
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.915.349 3.983.223 3.994.170 4.000.738 4.005.117 4.013.875 4.020.443
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -1.551.862 56.883 103.600 -96.010 -87.285 -42.990 -113.517
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de
funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos,
morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y
préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.692.654 6.163.459 6.447.171 6.573.623 6.573.623 6.590.419 6.590.419
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 15.695.991 18.537.848 20.572.162 21.032.169 21.032.169 21.191.600 10.860.364
Resultado del período 4.055.256 2.318.026 586.459 -2.728.585 176.227 1.648.224 2.833.368
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 92.136.568 95.388.618 96.032.742 93.111.114 96.029.031 97.730.308 108.284.336
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.017.134.309 1.046.001.488 1.017.478.904 935.332.495 932.499.308 914.464.996 933.657.402
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 102.441.890 124.663.615 120.403.795 114.841.081 126.103.015 121.843.347 184.987.049
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -4.193.757 -4.497.895 -7.193.797 -4.992.740 -3.588.365 -3.170.144 -3.309.343
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -93.981.026 -115.953.259 -109.865.178 -110.527.137 -121.747.015 -120.857.825 -183.217.903
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 64.329.179 64.329.179 64.329.179 64.329.179 64.329.179 64.329.179 84.093.259
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 134.856.613 150.126.806 110.311.788 110.247.187 111.396.910 112.246.883 125.191.940
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 7.086.105.100 6.415.581.994 6.999.523.975 6.760.099.707 7.456.563.674 5.982.554.607 5.791.692.201
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 93.498.637 96.923.776 94.931.673 88.225.736 90.119.552 85.554.163 86.438.423
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 MARZO-2010
SCOTIABANK - SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 10.693 1.857 54 25 49 78 229
Por inversiones en instrumentos financieros 1.091.444 1.445.881 1.177.537 583.648 1.053.581 548.918 1.215.607
Por cartera de créditos 32.330.315 36.686.608 35.805.632 16.046.525 31.438.615 15.899.771 30.847.768
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 128.032.180 41.424.161 96.153.303 54.602.146 121.355.446 39.339.817 61.952.290
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 95.037 273.206 391.015 283.110 438.967 99.703 199.433
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 99.029 9.495 270 3.848 5.265 8.055
Por otros ingresos financieros 9.428 77.603 189.760 119.787 172.627 24.052 48.280
Total de Ingresos Financieros 161.569.097 80.008.345 133.726.796 71.635.512 154.463.132 55.917.604 94.271.663
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 9.817.372 15.566.167 17.025.469 7.297.204 13.560.803 5.746.347 11.094.897
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 5.881.059 6.148.428 2.669.409 875.468 1.662.093 838.913 1.710.569
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 124.262.697 39.672.412 98.037.163 60.052.891 125.345.200 43.327.673 65.186.051
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 26.587 255.535 41.400 0 49.452 8.938 21.396
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 167.710 100.679 50.237 15.275 22.415 13.300 21.439
Por otros gastos financieros 1.049.536 836.411 418.302 0 0 23.898 42.441
Total de Gastos Financieros 141.204.961 62.579.633 118.241.980 68.240.838 140.639.963 49.959.068 78.076.792
Por estimación de deterioro de activos 2.450.124 3.100.000 4.498.449 400.330 2.101.792 1.157.418 2.790.681
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 7.653 11.078 79.466 15.843 30.554 3.361.487 3.599.565
RESULTADO FINANCIERO 17.921.664 14.339.790 11.065.833 3.010.186 11.751.931 8.162.605 17.003.755
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.878.174 4.108.456 4.248.766 2.462.810 4.569.394 2.085.573 4.231.128
Por bienes realizables 53.445 62.837 0 0 0 103 307.986
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 2.654.741 1.965.054 1.773.284 1.006.328 2.111.960 1.071.587 2.119.473
Por otros ingresos con partes relacionadas 487.951 214.638 209.563 114.282 291.472 110.204 208.422
Por otros ingresos operativos 1.346.819 1.565.255 1.472.414 848.064 1.862.924 1.350.742 3.298.863
Total Otros Ingresos de Operación 9.421.130 7.916.239 7.704.027 4.431.484 8.835.750 4.618.210 10.165.872
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 916.109 958.414 839.518 342.165 681.528 253.775 455.421
Por bienes realizables 449.743 362.852 760.548 378.445 1.116.600 657.964 1.367.548
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 20.854 20.854 20.854 10.427 20.854 10.427 20.959
Por provisiones 186.313 355.510 24.712 225.079 744.317 384.084 694.577
Por cambio y arbitraje de divisas 214 53 183 208 221 37 58
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.478.586 1.162.795 1.097.852 626.345 1.222.463 613.117 948.376
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 3.051.819 2.860.479 2.743.667 1.582.670 3.785.984 1.919.404 3.486.940
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 6.369.311 5.055.761 4.960.360 2.848.814 5.049.767 2.698.806 6.678.932
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 9.662.761 8.801.995 8.056.585 4.481.738 9.004.398 4.576.016 10.252.116
Por otros gastos de Administración 8.729.378 7.607.110 6.627.074 4.105.847 7.620.500 4.637.170 9.170.821
Total Gastos Administrativos 18.392.139 16.409.105 14.683.659 8.587.585 16.624.898 9.213.187 19.422.936
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
5.898.836 2.986.446 1.342.534 -2.728.585 176.800 1.648.224 4.259.751
Participaciones sobre la Utilidad 294.942 149.322 65.980 0 573 0 221.799
Impuesto sobre la renta 1.548.638 519.098 690.095 0 0 0 1.204.585
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 4.055.256 2.318.026 586.459 -2.728.585 176.227 1.648.224 2.833.368
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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MARZO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SCOTIABANK - SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
Cuentas JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CALLE 13, AVENIDA CENTRAL Y SEGUNDA
Teléfono: 2523-4949
www.cajadeande.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1443-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2233-3730
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
GERARDO ROJAS MOLINA PRESIDENTE
MARIA DE LOS ANGELES QUIROS SILESKY VICEPRESIDENTE
EDUARDO CHINCHILLA MORALES SECRETARIO
ELIAS JUAREZ RAMIREZ VOCAL
JOSE JOAQUIN PERAZA MENDOZA VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
ADRIAN SOTO FERNANDEZ GERENTE GENERAL
RAFAEL ANGEL BLANCO MONGE SUBGERENTE GENERAL
ANA GLORIELA CAMACHO ALPIZAR CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010SEPTIEMBRE-
2010
ACTIVOS
Disponibilidades 5.988.320 4.373.880 2.498.532 7.706.290 5.203.571 7.034.750
Efectivo 336.953 306.115 435.924 405.178 505.964 565.526
Banco Central 123.622 86.731 150.785 175.542 177.527 264.268
Entidades financieras del país 5.527.745 3.981.035 1.911.824 7.125.570 4.520.081 6.204.957
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 23.791.844 32.640.885 45.641.527 46.102.168 51.849.812 59.929.869
Mantenidas para negociar 1.131.188 5.418.874 5.978.011 3.736.424 863.487 1.565.623
Disponibles para la venta 22.143.622 26.649.908 39.001.945 42.137.472 50.283.393 58.160.317
Mantenidas al vencimiento 10.010 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 507.024 572.102 661.572 228.271 702.933 203.929
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 174.522.328 188.524.228 209.295.626 218.745.949 228.826.291 242.198.449
Créditos vigentes 173.318.607 186.750.586 203.563.490 213.523.110 226.699.999 240.521.202
Créditos vencidos 2.069.350 2.971.319 6.729.434 6.409.873 3.466.107 2.979.475
Créditos en Cobro Judicial 20.156 17.143 31.581 29.310 36.226 35.814
Productos por cobrar 1.248.675 1.353.655 1.512.693 1.608.073 1.623.743 1.748.616
(Estimación por deterioro) -2.134.459 -2.568.474 -2.541.572 -2.824.416 -2.999.784 -3.086.658
Cuentas y comisiones por cobrar 45.520 29.752 105.139 69.512 26.300 43.355
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 52.867 30.953 110.285 73.323 27.641 58.186
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -7.347 -1.201 -5.146 -3.810 -1.341 -14.831
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.219.924 1.343.473 1.535.734 1.457.086 1.625.137 1.747.978
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 10.129.300 11.293.732 11.511.187 11.315.658 11.852.952 12.376.608
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.206.050 2.452.112 4.159.421 3.099.516 3.023.960 2.311.943
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 199.381 94.460 232.210 258.071 417.592 376.447
Otros activos 2.006.670 2.357.651 3.927.210 2.841.446 2.606.368 1.935.496
TOTAL DE ACTIVOS 217.903.288 240.658.063 274.747.166 288.496.180 302.408.025 325.642.952
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 9.451.007 11.003.540 13.466.904 15.586.730 18.154.583 19.910.524
A la vista 9.408.616 10.906.709 13.320.714 15.435.350 17.918.374 19.621.827
A Plazo 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 42.391 96.831 146.189 151.379 236.209 288.697
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 8.424.839 10.195.922 9.549.713 18.072.131
A la vista 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 8.424.839 10.118.346 9.497.801 17.928.182
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 77.576 51.912 143.949
Cuentas por pagar y provisiones 8.582.941 8.816.087 9.200.458 8.494.197 8.713.378 9.228.343
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0
Provisiones 1.331.518 1.482.125 1.685.937 1.757.297 1.812.552 1.853.876
Otras Cuentas por pagar diversas 7.251.423 7.333.962 7.514.521 6.736.900 6.900.826 7.374.467
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 80.451 647.269 661.162 672.571 680.127 708.204
Ingresos diferidos 80.438 647.269 661.063 672.552 680.127 707.622
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 13 0 99 19 0 582
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 18.114.399 20.466.896 31.753.362 34.949.420 37.097.801 47.919.202
PATRIMONIO
Capital social 112.709.799 124.419.178 136.548.539 143.881.705 150.585.398 157.349.609
Capital pagado 112.709.799 124.419.178 136.548.539 143.881.705 150.585.398 157.349.609
Capital donado 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632
Ajustes al patrimonio 4.090.809 5.754.694 6.346.374 5.881.732 6.028.953 6.514.462
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 4.992.442 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 16.899 22.920 16.756 49.805 84.788
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez -914.799 -520.691 97.826 -271.879 -303.194 -59.930
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 -32.858 -121.630 23.857 231.118
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 68.632.126 81.749.070 81.345.580 99.495.497 99.184.193 98.899.489
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 14.349.522 8.261.591 18.746.678 4.281.193 9.505.047 14.953.558
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 199.788.889 220.191.167 242.993.803 253.546.760 265.310.224 277.723.750
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 217.903.288 240.658.063 274.747.166 288.496.180 302.408.025 325.642.952
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 4.005.559 4.497.830 4.962.979 5.086.896 6.224.246 6.263.534
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 219.537.984 244.431.839 272.329.253 284.565.763 288.426.627 256.998.002
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LA ANDE
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Ingresos Financieros
Por disponibilidades
Por inversiones en instrumentos financieros
Por cartera de créditos
Por arrendamientos financieros
Por ganancia por diferencias de cambios y UD
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta
Por ganancia en otros instrumentos financieros
Por ganancia inversión en propiedades
Por ganancia en instrumentos derivados
Por otros ingresos financieros
Total de Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica
Por Obligaciones con Entidades Financieras
Por otras cuentas por pagar diversas
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta
Por pérdida en otros instrumentos financieros
Por pérdidas en inversión en propiedades
Por pérdida en instrumentos derivados
Por otros gastos financieros
Total de Gastos Financieros
Por estimación de deterioro de activos
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones
RESULTADO FINANCIERO
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios
Por bienes realizables
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas
Por otros ingresos con partes relacionadas
Por otros ingresos operativos
Total Otros Ingresos de Operación
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios
Por bienes realizables
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos
Por provisiones
Por cambio y arbitraje de divisas
Por otros gastos con partes relacionadas
Por otros gastos operativos
Por cuentas recíprocas internas
Total Otros Gastos de Operación
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO
Gastos Administrativos
Por gastos de personal
Por otros gastos de Administración
Total Gastos Administrativos
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
Participaciones sobre la Utilidad
Impuesto sobre la renta
RESULTADO DEL PERIODO
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO NORTE DEL MALL SAN PEDRO
Teléfono: 25281800
www.bansol.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
25281860
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
JACK FREDERICK LOEB CASANOVA PRESIDENTE
MARIO ARTURO ESQUIVEL VOLIO VICEPRESIDENTE
ANDRES YANKELEWITZ LEV SECRETARIO
ALFREDO JOAQUIN ESQUIVEL VOLIO TESORERO
LUIS EDUARDO BARRANTES DURAN FISCAL
SAMUEL CASIMIRO LEWIS NAVARRO DIRECTIVO
CARLOS ALBERTO MORA MOYA DIRECTIVO
ALBERTO JOSE ESQUIVEL VOLIO DIRECTIVO
SAMUEL YANKELEWITZ BERGER DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
CARLOS ALBERTO FERNANDEZ ROMAN GERENTE GENERAL
RODOLFO CRUZ NARANJO SUBGERENTE GENERAL
ANDREA CORDERO MOLINA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San José, avenida 1, calle 34 y 36.
Teléfono: 2547-5500
www.cafsa.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2884-1000
0
23/09/1982
Agencias:
Caja Auxiliar:
2257-4726
Financiera Cafsa, S.A.
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
AMADEO QUIROS RAMOS DE ANAYA PRESIDENTE
JOSE ROSSI UMAÑA SECRETARIO
LUIS ROBERTO CARVAJAL FONSECA TESORERO
MARCO TULIO AGUIAR TRIGO FISCAL
JESUS MARIA CASTRO MONGE VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
MAURICIO ANTONIO GOMEZ PICADO GERENTE GENERAL
RONALD RAMIRO CERDAS SALAS CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
EDIFICIO COLON, CENTROL COLON, 4TO PISO,SAN JOSE, COSTA RICA
Teléfono: 2256-9944
www.fincomeca.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 291-1007 CENTRO COLON
0
13/12/1996
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-8440
Financiera Comeca, S.A.
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
VICTOR MESALLES CEBRIA PRESIDENTE
VICTOR ALEJANDRO MESALLES VARGAS VICEPRESIDENTE
MONTSERRAT MESALLES VARGAS SECRETARIO
JAIME MESALLES VARGAS TESORERO
JORGE LUIS ZAMORA CANTILLANO FISCAL
JESUS AGUILAR BARRANTES VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
GUSTAVO NAVARRO MIRANDA GERENTE GENERAL
JOSE FRANCISCO RUBI MARIN CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Costa Rica, San Jose, Montes de Oca, 100 Este dela Rotonda de Betania. CARRETERA ASABANILLA
Teléfono: 22248408
www.desyfin.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 312-1007
0
29/05/1998
Agencias:
Caja Auxiliar:
2280-8407
Financiera Desyfin S.A.
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
SILVIO LACAYO LACAYO PRESIDENTE
MAURICIO LACAYO BEECHE SECRETARIO
MANFRED LACAYO BEECHE TESORERO
MARIO ENRIQUE MAROTO LIZANO FISCAL
JAMES JULIAN GERCHOW MOYA VOCAL
VOCAL
MANUEL ENRIQUE RUIZ PAZ VOCAL
HORTENSIA BEECHE MICHAUD VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
SILVIO LACAYO LACAYO DIRECTOR GENERAL
SILVIO LACAYO BEECHE GERENTE GENERAL
JUAN CARLOS MONGE SANCHEZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, PAVAS, ROHRMOSER, DE LANUNCIATURA APOSTOLICA 200MTS OESTE
Teléfono: 2543-0000
www.gytcontinental.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1009-1007
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2291-2632
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
PATRICIO RAFAEL PABLO ANDRADE FALLA PRESIDENTE
AMADOR CARBALLIDO ORRIOLS VICEPRESIDENTE
MAURICIO MENA GUTIERREZ SECRETARIO
ROBERT HANS VAN DER PUTTEN TESORERO
NELSON MILIAN CRUZ FISCAL
MAURICIO JENKINS CORONAS DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
SERGIO MOLINA BONILLA GERENTE GENERAL
DIEGO ALEJANDRO PALOMO QUESADA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
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E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, ESCAZU, SAN RAFAEL, DELSCOTIABANK 600 METROS OESTE, OFICENTROFUENTES DEL OBELISCO, CUARTO PISO
Teléfono: 22890665
www.multivalores.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2558-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
22890212
Financiera Multivalores S.A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
RODOLFO GUTIERREZ CARRANZA PRESIDENTE
ANA MARIA GUTIERREZ LACHNER VICEPRESIDENTE
OSCAR GUTIERREZ LACHNER SECRETARIO
ANDRES ARTIÑANO ODIO TESORERO
EDUARDO GUARDIA WILLIAMS FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
DIEGO GUTIERREZ LACHNER GERENTE GENERAL
LUCIA SAENZ CAMPOS CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
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Sitio en Internet:
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DETRAS DE LA CATEDRAL DE CIUDADQUESADA , SAN CARLOS
Teléfono: 2401-15-00
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24
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 45-4400
1
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24011555
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUER L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
BERNY CALDERON FONSECA GERENTE GENERAL
GINETTE GONZALEZ ESPINOZA DIRECTOR
JORGE ALEXANDER ARCE MONGE DIRECTOR
NOEMY MIRANDA ULATE DIRECTOR
JOSE HUMBERTO ORTIZ GUTIERREZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
150 MTS AL OESTE DE SERVICENTROPALMARES
Teléfono: 2453-4141
www.coopavegra.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 186-4300
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2453-1402
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRAR L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CRISIA ELENA ROJAS RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
IVANNIA DEL CARMEN RAMIREZ PANIAGUA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN IGNACIO DE ACOSTA
Teléfono: 2410-9000
http:/www.coopeacosta.fi.cr
Fecha: Inscripción:
3
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 12-1500
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24109010
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ROY ANTONIO FERNANDEZ CASTRO GERENTE GENERAL
AARON GAMBOA CHAVARRIA SUBGERENTE
DIDIER OCTAVIO VALVERDE FALLAS CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
PEREZ ZELEDON, 200 MTS OESTE MERCADOMUNICIPAL.
Teléfono: 2785-2020
WWW.COOPEALIANZA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
12
3
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 357-8000
9
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
27717640
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZAR.L.)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCISCO MONTOYA MORA GERENTE GENERAL
ANDREY URENA HERNANDEZ DIRECTOR
CARLOS EDUARDO VILLALOBOS BLANCO DIRECTOR
FIDEL ALBERTO QUESADA MADRIGAL DIRECTOR
JOSE LUIS GODINEZ DIAZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COYOL DE ALAJUELA 5KM DESPUES DELAEROPUERO JUAN SANTA MARIA.
Teléfono: 24373180
www.coopeamistadrl.com
Fecha: Inscripción:
0
2
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 1698-1002
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24373181
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MARCO ANTONIO ALFARO CHAVARRIA GERENTE GENERAL
BRAULI RODRIGUEZ GONZALEZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
BARRIO LA CALIFORNIA, DE LA EMBAJADA DENICARAGUA 25 AL ESTE.
Teléfono: 2243--0303
WWW.COOPEANDE1.COM
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2821002
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2223-6611
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALEXANDRA MARQUEZ MASSINO ROJAS GERENTE GENERAL
ROLANDO ANTONIO GALLO SANDOVAL CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
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DE LA ENTRADA PRINCIPAL DEL TEATRONACIONAL 350 SUR
Teléfono: 2221-5054
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23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
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Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No5 R L
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
WALTER ENRIQUE ABBOTT SHARPE GERENTE GENERAL
ROXANA MARCELA VILLARREAL LIZANO CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO OESTE DE LA PLAZA DE DEPORTES
Teléfono: 2474-4057
HTTP://WWW.COOPEANDE7.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 21004
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2474-9563
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALEXIS QUIROS UMAÑA GERENTE GENERAL
SEIDY JIMENEZ CASTRO CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ASERRI CENTRO, CONTIGUO A LA CRUZ ROJA
Teléfono: 2230-3528
WWW.COOPEASERRI.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 14-1150ASERRI
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2230-2659
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ERIK MORALES ZELEDON GERENTE GENERAL
MARIA DEL ROCIO PICADO CALDERON SUBGERENTE GENERAL
CRISTIAN IVAN CARRILLO SANCHEZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE A LA ESQUINA NOR-ESTE DE LASABANA, EDIFICIO SCOTIABANK
Teléfono: 2210-4000
www.scotiabankcr.com
Fecha: Inscripción:
0
37
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5395-1000
19
18/07/1996
Agencias:
Caja Auxiliar:
22104510
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
CARLOS MAURICIO LOMELI ALONZO PRESIDENTE
VICEPRESIDENTE
ENRIQUE RAUL SPIHLMANN DENEGRI SECRETARIO
CARLOS ENRIQUE ORTIZ ZAMORA TESORERO
GUILLERMO FEDERICO CHAVARRIA VOLIO FISCAL
LEIB LUKOWIECKI GOTFRID DIRECTIVO
NIGEL ANTHONY STAFFORD DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JEAN LUC RICH GERENTE GENERAL
SUBGERENTE GENERAL
FERNANDO ALBERTO GAMBOA MUÑOZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, AVENIDA CENTRAL, CALLE 5EDIFICIO TRIANON TERCER PISO
Teléfono: 2233-3611
WWW.COOPEBANPO.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 12757-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-4420
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPOR.L.)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE DANIEL MORA MORA GERENTE GENERAL
RANDALL JOSE CHAVARRIA HERNANDEZ DIRECTOR
ANA LORENA SALAZAR RIVERA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
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AVENIDA 4, CALLES 12 Y 14, DEL COSTADONORTE DE LA BASILICA DE LOS ANGELES, 150METROS OESTE.
Teléfono: 25514113
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CARTAGO
Fax:
Apartado: 417-7050
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
25521680
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R LCOOPEBRUMAS R L
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
EDSON EVERALDO ROJAS VILLAVICENCIO GERENTE GENERAL
ALEXANDER QUESADA LEIVA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San Jose, de la Casa del Tornillo 125 mts oeste.Avenida 8, Calles 5 y 7
Teléfono: 22230617
http://www.coopecaja.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 86270-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22214168
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
LUIS DEMAR MONTERO CASTILLO GERENTE GENERAL
GERMAN VIDAURRE ALVAREZ SUBGERENTE GENERAL
JOHNNY SABORIO LEON SUBGERENTE
MAUREEN YORLENY CAMACHO SOLANO CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
100 OESTE DE LA ESQUINA NOROESTE DELPARQUE DE ZARCERO, ALAJUELA, COSTARICA
Teléfono: 2463-3525
www.coopecar.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
2
ALAJUELA
Fax:
Apartado:
1
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2463-3878
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MIGUEL ANGEL CASTRO CHAVES GERENTE GENERAL
FLOR DE MARIA ROJAS RODRIGUEZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
sur 50 de la Contraloria, Sabana Sur
Teléfono: 2290 9807
www.coopecorl.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 64651000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22900319
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R L
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CARLOS RODOLFO SILES MEZA GERENTE GENERAL
JAVIER ANTONIO CORTES MACIAS SUBGERENTE GENERAL
VIVIANA CORRALES CALDERON CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SABANA NORTE, 150 METROS AL NORTE Y 125METROS AL OESTE, EDIFICIO BLANCOESQUINERO
Teléfono: 2242-2800
www.coopefyl.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 11129-1000 San José
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
2242-2828
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORPUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
01/12/2010
PUESTOS EJECUTIVOS
GEOVANNI NUNEZ LOPEZ GERENTE GENERAL
ESTEBAN GUSTAVO VALVERDE JIMENEZ SUBGERENTE
ROMAN ALBERTO GAMBOA CHAVERRI CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
GRECIA CENTRO, FRENTE A LA PLAZAELÉNICA. 100 METROS NORTE DEL PALACIOMUNICIPAL EN GRECIA
Teléfono: 2494-5000
WWW.COOPEGRECIA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 120-4100
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2444-5152
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L(COOPEGRECIA)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MARVIN VILLEGAS CUBERO GERENTE GENERAL
OSCAR MARIO MOLINA BARRANTES CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
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Oficina Principal:
300 ESTE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOSPASEO DE LOS ESTUDIANTES SAN JOSÉ
Teléfono: 2257-1444
www.coopejudicial.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 81-1003
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-7283
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L(COOPEJUDICIAL R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MIGUEL ANGEL HERNANDEZ MENDEZ GERENTE GENERAL
OSCAR UMAÑA CHACON SUBGERENTE
NANCY MARIA PERAZA GAMBOA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Contiguo a la Planta Dos Pinos, Barrio Santa Fe.
Teléfono: 24608217
www.coopelecheros.com
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado:
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
24602928
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R LCOOPELECHEROS R L
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE LUIS RODRIGUEZ VEGA GERENTE GENERAL
JAIRO ANDREY CAMPOS ROJAS SUBGERENTE
ALVARO PANIAGUA ALVAREZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CONTIGUO A LA CRUZ ROJA FILADELFIA,CARRILLO
Teléfono: 26800061
WWW.COOPEMAPRO.COM
Fecha: Inscripción:
1
0
GUANACASTE
Fax:
Apartado: 1355150
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
26885900
COOPEMAPRO R.L.
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
SERGIO JESUS SOMARRIBAS VALLEJO GERENTE GENERAL
MARIA YALIXA PEÑA PEÑA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, BO AMÓN, 300 OESTE DE LASOFICINAS CENTRALES DEL INVU, AV 09,CALLES 0 Y 1.
Teléfono: 22950600
WWW.COOPEMEP.COM
Fecha: Inscripción:
1
14
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5382-1000 San Jose
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22570949
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JORGE ISAAC SOLANO RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
ADRIAN SANABRIA SANCHEZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
50 METROS SUR DE LA IGLESIA LA DOLOROSA,CALLE 0; AVENIDAS 12 Y 14
Teléfono: 2257-9060
WWW.COOPENAE.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
18
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10097-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2222-2282
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE EDUARDO ALVARADO CAMPOS GERENTE GENERAL
ADRIAN ALVAREZ GARCIA SUBGERENTE GENERAL
YERLEN MOLINA SIBAJA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO NORTE PARQUE CENTRAL
Teléfono: 24288045
WWW.COOPEOROTINA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 132 Orotina
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
24288425
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JAIME OLMAN VILLEGAS CASTRO GERENTE GENERAL
YANERI DEL ROSARIO POVEDA ZAPATA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San Marcos de Tarrazú
Teléfono: 25466212
NO HAY
Fecha: Inscripción:
3
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: NO TIENE
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
25467410
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JUAN BAUTISTA BERMUDEZ VALVERDE GERENTE GENERAL
ROY MANUEL NARANJO ABARCA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE AL COSTADO SUR DEL TEMPLOPARROQUIAL
Teléfono: 24455525
WWW.COOPESANRAMON.FI.CR
Fecha: Inscripción:
1
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 235-4250
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24457641
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L(COOPESANRAMON R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CELIMO MONTERO CHAVES GERENTE GENERAL
ROLANDO RODRIGUEZ CHACON SUBGERENTE
ROXANA MARIA CRUZ ARGUEDAS CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
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Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
350 METROS NORTE DEL HOSPITAL DE NIÑOSBARRIO MEXICO SAN JOSE
Teléfono: 2243-9568
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Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5525-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-7178
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L(COOPESERVIDORES R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
OSCAR ENRIQUE HIDALGO CHAVES GERENTE GENERAL
MARIO ALBERTO CAMPOS CONEJO SUBGERENTE GENERAL
SANTOS LOZANO GALINDO CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
100 METROS NORTE Y 100 METROS AL ESTEDE LA IGLESIA CATOLICA
Teléfono: 2635-5061
www.coopesparta.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
PUNTARENAS
Fax:
Apartado:
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2636-6161
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTAR.L.)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ESTEBAN SANTAMARIA NUNEZ GERENTE GENERAL
MARIA ELENA CASTRILLO CALVO CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CONTIGUO A LA GUARDIA RURAL, TACARESDE GRECIA
Teléfono: 2458-4141
WWW.COOPETACARES.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
3
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 526-4100
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2458-4042
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
GUILLERMO ALBERTO ROJAS DELGADO GERENTE GENERAL
DAGOBERTO BARQUERO VARGAS CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
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HEREDIA
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Apartado: 2081-3000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22379585
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
WENGESLAO RODRIGUEZ RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
ALEXANDER MORA BERMUDEZ SUBGERENTE
RANDALL VARGAS MUÑOZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Altos del supermercado central de Coopeagri R.L.,frente a la escuela La Asunción, San Isidro de ElGeneral, Pérez Zeledón
Teléfono: 2771-3455
www.credecoop.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 3448000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
771-01-14
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
VICTOR HUGO CARRANZA SALAZAR GERENTE GENERAL
WILLIAM EDUARDO RAMIREZ ALFARO SUBGERENTE GENERAL
OLGER EDUARDO ALVARADO GAMBOA SUBGERENTE
EDGAR BARBOZA MADRIGAL CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE PLAZA GONZALEZ VIQUEZ
Teléfono: 22239629
WWW.SERVICOOP.FI.CR
Fecha: Inscripción:
4
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2043-1002 SAN JOSÉ
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
22551412
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
01/05/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALFONSO ENRIQUE CALVO ULATE GERENTE GENERAL
SONNY GAMBOA MASIS SUBGERENTE
ANA MARIA PICADO GRANADOS CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 2.841 10.420 16.657 26.037
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 19.668 34.269 51.393 69.499
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 165.432 323.402 483.040 656.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 6.497 19.554 25.242 28.996
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 4.748 0 0 0 4.983
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 667 667
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 195.104 388.313 576.999 786.395
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 73.065 136.049 195.187 264.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 10.850 27.960 46.112 64.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 10.635 27.395 36.026 38.755
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 2.949 2.949 0 0 1.545 1.545
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.342 1.968 2.541 3.031
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 95.893 193.372 281.411 371.986
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 10.164 16.914 19.564 24.964
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 21.805 19.099 25.947 29.172 33.921 36.851 40.825
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 118.219 211.948 312.875 430.270
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 10.269 20.748 34.938 58.617
Por bienes realizables 10 36 76 0 0 0 20
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 16.982 24.919 39.230 50.751
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 27.251 45.667 74.168 109.388
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 252 252
Por bienes realizables 0 0 0 163 733 532 591
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0 0 116
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 2.281 7.427 12.076 14.201
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 3.032 6.100 6.352 6.386
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 5.727 14.512 19.213 21.546
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 21.524 31.155 54.955 87.842
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 54.134 119.329 181.319 253.688
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 44.129 82.082 118.188 153.948
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 98.262 201.411 299.507 407.635
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES
SOBRE LA UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.481 41.693 68.323 110.477
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.851 1.783 2.960 4.789
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.630 39.910 65.364 105.687
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
150 OESTE DE PLAZA FERIAS ALAJUELA
Teléfono: 24371000
www.grupomutual.fi.cr
Fecha: Inscripción:
36
7
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 533-4050
3
Agencias:
Caja Auxiliar:
24403974
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
FRANCISCO LLOBET RODRIGUEZ PRESIDENTE
MARIO HERRERA FLORES VICEPRESIDENTE
ALVARO ANTONIO SALAS MAROTO DIRECTIVO
DAGOBERTO GONZALEZ LOPEZ DIRECTIVO
CARLOS HUMBERTO LEON GAMBOA DIRECTIVO
ALBINA VILLEGAS HOFFMAISTER DIRECTIVO
RAFAEL ALFARO VARGAS DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
OSCAR ALVARADO BOGANTES GERENTE GENERAL
GLADYS MAYELA ROJAS SOLORZANO SUBGERENTE GENERAL
SIDER SALAS MOLINA SUBGERENTE
PEDRO CARRANZA SOLANO SUBGERENTE
OSCAR EDUARDO SOTO ARAYA DIRECTOR
GERARDO ARNOLDO SALAS MOLINA DIRECTOR
LORENA MARIN SANCHEZ DIRECTOR
WILBER MIRANDA SANCHEZ DIRECTOR
JOHNNY GONZALEZ GARITA DIRECTOR
LUIS ALFONSO ARCE ALFARO DIRECTOR
JUAN BAUTISTA CONEJO BADILLA DIRECTOR
RICARDO ALEXIS ALVAREZ GARITA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-
2008
JUNIO-
2009
DICIEMBRE-
2009
MARZO-2010 JUNIO-
2010Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.121 1.655 2.902 282 772
Por inversiones en instrumentos financieros 10.887 4.266 7.554 769 1.513
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 41.414 18.538 36.740 15.738 28.075
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 53.422 24.459 47.196 16.788 30.361
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 19.033 8.176 7.416 -7.806 -8.175
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 1.025 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.190.628 618.653 1.248.868 391.666 709.820
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 456 4 7 716 721
Total Otros Ingresos de Operación 1.192.108 618.657 1.248.874 392.382 710.542
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.294 756 1.920 5.166 8.689
Por bienes realizables 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0
Por provisiones 23.585 8.100 14.277 3.979 6.223
Por cambio y arbitraje de divisas 3.844 1.216 2.762 598 1.086
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.351 761 1.522 722 1.212
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.075 10.833 20.482 10.464 17.210
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.162.033 607.824 1.228.392 381.918 693.332
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 168.514 102.523 207.552 70.554 136.007
Por otros gastos de Administración 795.304 466.083 926.606 262.675 503.010
Total Gastos Administrativos 963.818 568.606 1.134.158 333.230 639.017
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
217.248 47.394 101.651 40.882 46.141
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 68.628 12.939 30.515 12.034 13.388
RESULTADO DEL PERIODO 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753
Notas:
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CC-GLOBALEX - Global Exchange Casa de Cambio S.A
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SEPTIEMBRE-
2010
DICIEMBRE-
2010
1.586 2.154
2.233 2.895
0 0
0 0
37.506 46.165
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
41.325 51.214
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
-12.534 -11.683
0 0
0 0
0 0
1.044.076 1.394.622
0 0
833 1.019
1.044.909 1.395.640
12.580 16.788
0 0
0 0
0 0
7.560 11.336
1.841 2.368
0 0
1.702 2.607
0 0
23.683 33.099
1.021.225 1.362.542
197.996 265.173
748.906 992.274
946.902 1.257.448
61.789 93.411
0 0
17.247 29.875
44.542 63.535
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
200 MTS SUR ESQUINA SUR-OESTE DELPARQUE DE LOS ANGELES, FRENTE LICEOVICENTE LACHNER, AVENIDAS 3 Y 5 CALLES 12Y 14 OFICINAS CENTRALES
Teléfono: 2550-8400
WWW.MUCAP.FI.CR
Fecha: Inscripción:
14
0
CARTAGO
Fax:
Apartado: 268-7050
2
Agencias:
Caja Auxiliar:
2551-5923
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
RAUL MOLINA MATAMOROS PRESIDENTE
RONALD ELIZONDO CAMPOS VICEPRESIDENTE
IGNACIO DEL VALLE GRANADOS DIRECTIVO
GERARDO MEZA CORDERO DIRECTIVO
JORGE LOPEZ BAUDRIT DIRECTIVO
MARCO VINICIO ALVAREZ AMADOR DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
EUGENIA MARIA MEZA MONTOYA GERENTE GENERAL
CRISTHIAN GONZALEZ ROJAS SUBGERENTE
KATTIA CECILIA BRYAN CERDAS DIRECTOR
VANESSA MARIA SANCHEZ RAMIREZ DIRECTOR
YANORY ISABEL VEGA ARIAS DIRECTOR
JORGE SOLANO MENDEZ DIRECTOR
FREZIE ELENA MORERA HERNANDEZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350,07 244.243,21 281.807,34 415.194,64 644.849,62 491.153,14 723.150,89
Efectivo 40.255,36 31.788,00 51.465,13 42.378,88 39.269,49 37.498,66 24.673,89
Banco Central 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entidades financieras del país 171.094,71 212.455,21 230.342,21 372.815,76 605.580,13 453.654,48 698.477,00
Entidades financieras del exterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras disponibilidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversiones en instrumentos financieros 999.798,28 978.589,76 975.458,59 770.951,75 779.729,60 1.045.214,55 751.299,27
Mantenidas para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261.660,19 7.524,20
Disponibles para la venta 991.533,63 974.786,92 968.722,98 763.955,42 772.800,27 781.035,41 737.645,60
Mantenidas al vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrumentos financieros derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Productos por cobrar 8.264,65 3.802,84 6.735,61 6.996,33 6.929,33 2.518,95 6.129,46
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cartera de Créditos 3.304.380,50 3.044.501,23 2.973.402,26 2.842.825,81 2.744.379,80 2.805.933,81 3.017.734,08
Créditos vigentes 2.572.029,91 2.475.934,27 2.433.904,19 2.228.484,41 2.239.034,74 2.365.753,34 2.500.098,30
Créditos vencidos 784.646,88 603.290,42 575.957,86 630.275,52 531.444,41 499.721,31 577.507,45
Créditos en Cobro Judicial 40.076,61 0,00 23.274,43 38.735,83 38.498,73 8.853,04 8.802,82
Productos por cobrar 58.298,79 36.861,83 40.609,46 39.721,14 34.960,53 33.164,74 37.284,12
(Estimación por deterioro) -150.671,70 -71.585,28 -100.343,68 -94.391,10 -99.558,61 -101.558,61 -105.958,61
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730,01 99.711,35 73.085,94 31.651,86 47.296,20 38.282,39 59.554,01
Comisiones por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0,00 0,00 45,97 103,25 0,00 72,61 54,20
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras cuentas por cobrar 66.730,01 99.711,35 95.153,19 53.661,83 69.409,42 60.323,00 81.613,03
Productos por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro) 0,00 0,00 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22 -22.113,22
Bienes realizables 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 247.670,45
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0,00 0,00 0,00 24.746,40 24.746,40 24.867,04 248.670,45
Otros bienes realizables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391,03 5.562,34 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.531,24 5.415,02
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.943,57 358.083,40 493.670,96 493.402,77 521.713,08 547.284,86 544.259,60
Inversiones en propiedades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros activos 21.201,05 87.027,09 17.342,43 30.585,39 23.649,33 22.685,82 20.764,26
Cargos diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos Intangibles 8.868,58 16.369,77 10.781,73 10.979,54 10.437,62 10.411,69 9.858,80
Otros activos 12.332,46 70.657,32 6.560,70 19.605,85 13.211,71 12.274,12 10.905,46
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.614.889,86 4.791.895,26 4.980.952,85 5.369.847,58
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.874,76 2.196.535,98 2.358.098,48 2.197.651,13 2.409.800,81 2.554.128,09 2.511.955,05
A la vista 262.731,35 279.333,92 280.540,97 314.553,95 388.028,67 594.935,14 406.389,07
A Plazo 2.007.785,21 1.876.518,15 2.016.629,68 1.819.400,97 1.982.339,79 1.920.955,84 2.063.869,45
Otras obligaciones con el público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 50.358,20 40.683,90 60.927,84 63.696,20 39.432,35 38.237,11 41.696,52
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones con entidades 949.078,94 908.464,04 653.205,46 624.706,17 597.893,99 571.838,44 697.039,21
A la vista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A plazo 949.078,94 901.416,32 646.682,61 624.706,17 597.893,99 571.838,44 549.316,87
Otras obligaciones con entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.231,11
Cargos financieros por pagar 0,00 7.047,72 6.522,84 0,00 0,00 0,00 1.491,23
Cuentas por pagar y provisiones 197.323,07 263.221,64 154.068,33 151.651,05 184.996,76 189.494,76 183.742,39
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuesto sobre la renta diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisiones 33.215,37 31.455,31 33.976,49 38.007,98 43.042,19 51.214,48 44.219,08
Otras Cuentas por pagar diversas 164.107,70 231.766,32 120.091,85 113.643,07 141.954,57 138.280,28 139.523,32
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 23.228,49 37.472,63 25.428,38 34.058,02 19.997,71 25.796,94 36.243,26
Ingresos diferidos 20.578,27 22.113,65 20.429,82 27.897,98 18.722,53 18.955,36 21.018,01
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros pasivos 2.650,23 15.358,98 4.998,56 6.160,03 1.275,18 6.841,58 15.225,25
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones subordinadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones convertibles en capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obligaciones preferentes a plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargos financieros por pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505,27 3.405.694,29 3.190.800,66 3.008.066,37 3.212.689,27 3.341.258,23 3.428.979,91
PATRIMONIO
Capital social 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital pagado 1.123.293,54 1.112.291,73 1.191.133,56 1.146.632,48 1.179.625,23 1.216.968,52 1.260.672,75
Capital donado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital suscrito no integrado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Suscripciones de capital por integrar) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Acciones en Tesorería) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aportes patrimoniales no capitalizados 495,67 495,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajustes al patrimonio 84.076,08 76.739,60 222.564,62 217.882,98 216.856,93 220.692,22 214.463,83
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378,36 87.378,36 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35 216.952,35
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302,28 -10.638,77 5.612,26 930,63 -95,43 3.739,87 -2.488,52
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Superavit por revaluación de otros activos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ajuste por conversión de estados financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas patrimoniales 151.402,33 168.742,04 141.501,64 144.230,00 142.814,07 136.670,29 136.240,55
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado del período 115.021,61 53.755,06 74.298,28 39.629,63 39.909,76 65.363,59 105.687,14
Intereses minoritarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289,23 1.412.024,09 1.629.498,10 1.548.375,09 1.579.205,99 1.639.694,62 1.717.064,26
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.794,50 4.817.718,38 4.820.298,75 4.556.441,46 4.791.895,26 4.980.952,85 5.146.044,17
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937,37 306.585,79 306.585,79 306.585,79 312.306,06 293.576,34 301.189,24
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011
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CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-
2008
JUNIO-
2009
DICIEMBRE-
2009
MARZO-2010 JUNIO-
2010Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.121 1.655 2.902 282 772
Por inversiones en instrumentos financieros 10.887 4.266 7.554 769 1.513
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 41.414 18.538 36.740 15.738 28.075
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 53.422 24.459 47.196 16.788 30.361
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 19.033 8.176 7.416 -7.806 -8.175
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 1.025 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.190.628 618.653 1.248.868 391.666 709.820
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 456 4 7 716 721
Total Otros Ingresos de Operación 1.192.108 618.657 1.248.874 392.382 710.542
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.294 756 1.920 5.166 8.689
Por bienes realizables 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0
Por provisiones 23.585 8.100 14.277 3.979 6.223
Por cambio y arbitraje de divisas 3.844 1.216 2.762 598 1.086
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.351 761 1.522 722 1.212
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.075 10.833 20.482 10.464 17.210
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.162.033 607.824 1.228.392 381.918 693.332
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 168.514 102.523 207.552 70.554 136.007
Por otros gastos de Administración 795.304 466.083 926.606 262.675 503.010
Total Gastos Administrativos 963.818 568.606 1.134.158 333.230 639.017
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
217.248 47.394 101.651 40.882 46.141
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 68.628 12.939 30.515 12.034 13.388
RESULTADO DEL PERIODO 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753
Notas:
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CC-GLOBALEX - Global Exchange Casa de Cambio S.A
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SEPTIEMBRE-
2010
DICIEMBRE-
2010
1.586 2.154
2.233 2.895
0 0
0 0
37.506 46.165
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
41.325 51.214
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
-12.534 -11.683
0 0
0 0
0 0
1.044.076 1.394.622
0 0
833 1.019
1.044.909 1.395.640
12.580 16.788
0 0
0 0
0 0
7.560 11.336
1.841 2.368
0 0
1.702 2.607
0 0
23.683 33.099
1.021.225 1.362.542
197.996 265.173
748.906 992.274
946.902 1.257.448
61.789 93.411
0 0
17.247 29.875
44.542 63.535
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CC-GLOBALEX - Global Exchange Casa de Cambio S.A
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Edificio Teledolar Calles 22 y 24 Paseo Colon
Teléfono: 248-1718
www.teledolar.net
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
29/10/2002
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-4206
Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
JUAN CARLOS BEDOYA PRESIDENTE
ROMAN ALBERTO ROJAS CERDAS SECRETARIO
CARLOS ALBERTO VARGAS VARGAS TESORERO
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE FREDDY MORA CORDERO GERENTE GENERAL
JOHANNA PATRICIA LEIVA GONZALEZ CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 403.626 277.254 385.872 254.405 332.438 360.737 362.067
Efectivo 378.859 230.825 356.283 240.995 215.715 218.610 350.849
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 14.767 46.428 29.589 13.410 116.723 142.127 11.218
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 10.000 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 99.124 109.994 60.398 55.692 57.368 54.053 54.388
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 96.452 108.320 59.479 55.073 56.151 53.126 53.558
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.672 1.675 919 618 1.217 927 829
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 213 1.594 5.624 656 1.724 4.398 301
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 48 482 165 607 114 306 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 165 1.112 5.459 49 1.610 4.092 301
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 20.697 21.232 27.187 38.674 41.121 40.149 38.199
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 160.349 52.645 360.993 315.626 297.427 310.156 330.173
Cargos diferidos 15.818 7.602 604 13.187 12.338 11.639 10.941
Activos Intangibles 95.320 22.783 291.930 277.709 262.623 247.538 232.453
Otros activos 49.211 22.260 68.458 24.730 22.466 50.979 86.780
TOTAL DE ACTIVOS 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 89.204 41.057 206.602 75.560 110.538 234.483 66.952
Otras Cuentas por pagar diversas 157.680 91.270 266.400 193.572 219.716 123.396 287.569
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
PATRIMONIO
Capital social 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital pagado 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 21.275 28.706 28.706 32.262 32.262 32.262 32.262
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 67.579 67.579 67.579 67.579
Resultado del período 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753 44.542 63.535
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 437.125 330.391 367.072 395.920 399.824 411.614 430.607
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.000 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
Cuentas DICIEMBRE-
2008
JUNIO-
2009
DICIEMBRE-
2009
MARZO-2010 JUNIO-
2010Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.121 1.655 2.902 282 772
Por inversiones en instrumentos financieros 10.887 4.266 7.554 769 1.513
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 41.414 18.538 36.740 15.738 28.075
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 53.422 24.459 47.196 16.788 30.361
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 19.033 8.176 7.416 -7.806 -8.175
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 1.025 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.190.628 618.653 1.248.868 391.666 709.820
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 456 4 7 716 721
Total Otros Ingresos de Operación 1.192.108 618.657 1.248.874 392.382 710.542
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.294 756 1.920 5.166 8.689
Por bienes realizables 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0
Por provisiones 23.585 8.100 14.277 3.979 6.223
Por cambio y arbitraje de divisas 3.844 1.216 2.762 598 1.086
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.351 761 1.522 722 1.212
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.075 10.833 20.482 10.464 17.210
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.162.033 607.824 1.228.392 381.918 693.332
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 168.514 102.523 207.552 70.554 136.007
Por otros gastos de Administración 795.304 466.083 926.606 262.675 503.010
Total Gastos Administrativos 963.818 568.606 1.134.158 333.230 639.017
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
217.248 47.394 101.651 40.882 46.141
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 68.628 12.939 30.515 12.034 13.388
RESULTADO DEL PERIODO 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SEPTIEMBRE-
2010
DICIEMBRE-
2010
1.586 2.154
2.233 2.895
0 0
0 0
37.506 46.165
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
41.325 51.214
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
-12.534 -11.683
0 0
0 0
0 0
1.044.076 1.394.622
0 0
833 1.019
1.044.909 1.395.640
12.580 16.788
0 0
0 0
0 0
7.560 11.336
1.841 2.368
0 0
1.702 2.607
0 0
23.683 33.099
1.021.225 1.362.542
197.996 265.173
748.906 992.274
946.902 1.257.448
61.789 93.411
0 0
17.247 29.875
44.542 63.535
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Avenida Segunda. Frente al Banco de Costa Rica.Condominio Las Américas Piso Mezanine Oficina 1
Teléfono: 2258-4040
www.solucionesmonetarias.co.cr
Fecha: Inscripción:
2
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 13172-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2221-4109
CASA DE CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS SOCIEDAD ANONIMA
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
RONALD BALMA ALFARO PRESIDENTE
JOHANNA HERNANDEZ AGUILAR SECRETARIO
KRYSTHIANA MARCELA CASTRO MORALES TESORERO
PUESTOS EJECUTIVOS
RONALD BALMA ALFARO GERENTE GENERAL
LAURA MARIELA VENEGAS SILES CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 403.626 277.254 385.872 254.405 332.438 360.737 362.067
Efectivo 378.859 230.825 356.283 240.995 215.715 218.610 350.849
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 14.767 46.428 29.589 13.410 116.723 142.127 11.218
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 10.000 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 99.124 109.994 60.398 55.692 57.368 54.053 54.388
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 96.452 108.320 59.479 55.073 56.151 53.126 53.558
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.672 1.675 919 618 1.217 927 829
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 213 1.594 5.624 656 1.724 4.398 301
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 48 482 165 607 114 306 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 165 1.112 5.459 49 1.610 4.092 301
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 20.697 21.232 27.187 38.674 41.121 40.149 38.199
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 160.349 52.645 360.993 315.626 297.427 310.156 330.173
Cargos diferidos 15.818 7.602 604 13.187 12.338 11.639 10.941
Activos Intangibles 95.320 22.783 291.930 277.709 262.623 247.538 232.453
Otros activos 49.211 22.260 68.458 24.730 22.466 50.979 86.780
TOTAL DE ACTIVOS 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 89.204 41.057 206.602 75.560 110.538 234.483 66.952
Otras Cuentas por pagar diversas 157.680 91.270 266.400 193.572 219.716 123.396 287.569
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
PATRIMONIO
Capital social 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital pagado 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 21.275 28.706 28.706 32.262 32.262 32.262 32.262
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 67.579 67.579 67.579 67.579
Resultado del período 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753 44.542 63.535
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 437.125 330.391 367.072 395.920 399.824 411.614 430.607
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.000 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
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BALANCES DE SITUACIÓN
Cuentas DICIEMBRE-
2008
JUNIO-
2009
DICIEMBRE-
2009
MARZO-2010 JUNIO-
2010Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.121 1.655 2.902 282 772
Por inversiones en instrumentos financieros 10.887 4.266 7.554 769 1.513
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 41.414 18.538 36.740 15.738 28.075
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 53.422 24.459 47.196 16.788 30.361
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 19.033 8.176 7.416 -7.806 -8.175
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 1.025 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.190.628 618.653 1.248.868 391.666 709.820
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 456 4 7 716 721
Total Otros Ingresos de Operación 1.192.108 618.657 1.248.874 392.382 710.542
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.294 756 1.920 5.166 8.689
Por bienes realizables 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0
Por provisiones 23.585 8.100 14.277 3.979 6.223
Por cambio y arbitraje de divisas 3.844 1.216 2.762 598 1.086
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.351 761 1.522 722 1.212
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.075 10.833 20.482 10.464 17.210
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.162.033 607.824 1.228.392 381.918 693.332
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 168.514 102.523 207.552 70.554 136.007
Por otros gastos de Administración 795.304 466.083 926.606 262.675 503.010
Total Gastos Administrativos 963.818 568.606 1.134.158 333.230 639.017
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
217.248 47.394 101.651 40.882 46.141
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 68.628 12.939 30.515 12.034 13.388
RESULTADO DEL PERIODO 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SEPTIEMBRE-
2010
DICIEMBRE-
2010
1.586 2.154
2.233 2.895
0 0
0 0
37.506 46.165
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
41.325 51.214
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
-12.534 -11.683
0 0
0 0
0 0
1.044.076 1.394.622
0 0
833 1.019
1.044.909 1.395.640
12.580 16.788
0 0
0 0
0 0
7.560 11.336
1.841 2.368
0 0
1.702 2.607
0 0
23.683 33.099
1.021.225 1.362.542
197.996 265.173
748.906 992.274
946.902 1.257.448
61.789 93.411
0 0
17.247 29.875
44.542 63.535
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ALAJUELA 400 METROS NORTE DEL HOTELHAMPTON INN OFICENTRO SANTAMARIAOFICINA 1A
Teléfono: 24310670
www.globalexchange.co.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 1364060
0
29/12/2004
Agencias:
Caja Auxiliar:
24310676
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01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
ISIDORO JOSE ALANIS MARCOS PRESIDENTE
MARIA DEL ROSARIO ALANIS MARCOS SECRETARIO
CARLOS ALANIS MARCOS TESORERO
FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
VICTOR HUGO SANCHEZ QUESADA GERENTE GENERAL
CRISTINA ORTEGA RETANA CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 403.626 277.254 385.872 254.405 332.438 360.737 362.067
Efectivo 378.859 230.825 356.283 240.995 215.715 218.610 350.849
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 14.767 46.428 29.589 13.410 116.723 142.127 11.218
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 10.000 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 99.124 109.994 60.398 55.692 57.368 54.053 54.388
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 96.452 108.320 59.479 55.073 56.151 53.126 53.558
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.672 1.675 919 618 1.217 927 829
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 213 1.594 5.624 656 1.724 4.398 301
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 48 482 165 607 114 306 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 165 1.112 5.459 49 1.610 4.092 301
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 20.697 21.232 27.187 38.674 41.121 40.149 38.199
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 160.349 52.645 360.993 315.626 297.427 310.156 330.173
Cargos diferidos 15.818 7.602 604 13.187 12.338 11.639 10.941
Activos Intangibles 95.320 22.783 291.930 277.709 262.623 247.538 232.453
Otros activos 49.211 22.260 68.458 24.730 22.466 50.979 86.780
TOTAL DE ACTIVOS 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 89.204 41.057 206.602 75.560 110.538 234.483 66.952
Otras Cuentas por pagar diversas 157.680 91.270 266.400 193.572 219.716 123.396 287.569
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
PATRIMONIO
Capital social 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital pagado 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 21.275 28.706 28.706 32.262 32.262 32.262 32.262
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 67.579 67.579 67.579 67.579
Resultado del período 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753 44.542 63.535
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 437.125 330.391 367.072 395.920 399.824 411.614 430.607
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.000 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
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BALANCES DE SITUACIÓN
Cuentas DICIEMBRE-
2008
JUNIO-
2009
DICIEMBRE-
2009
MARZO-2010 JUNIO-
2010Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.121 1.655 2.902 282 772
Por inversiones en instrumentos financieros 10.887 4.266 7.554 769 1.513
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 41.414 18.538 36.740 15.738 28.075
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 53.422 24.459 47.196 16.788 30.361
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 19.033 8.176 7.416 -7.806 -8.175
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 1.025 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.190.628 618.653 1.248.868 391.666 709.820
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 456 4 7 716 721
Total Otros Ingresos de Operación 1.192.108 618.657 1.248.874 392.382 710.542
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.294 756 1.920 5.166 8.689
Por bienes realizables 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0
Por provisiones 23.585 8.100 14.277 3.979 6.223
Por cambio y arbitraje de divisas 3.844 1.216 2.762 598 1.086
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.351 761 1.522 722 1.212
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.075 10.833 20.482 10.464 17.210
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.162.033 607.824 1.228.392 381.918 693.332
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 168.514 102.523 207.552 70.554 136.007
Por otros gastos de Administración 795.304 466.083 926.606 262.675 503.010
Total Gastos Administrativos 963.818 568.606 1.134.158 333.230 639.017
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
217.248 47.394 101.651 40.882 46.141
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 68.628 12.939 30.515 12.034 13.388
RESULTADO DEL PERIODO 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SEPTIEMBRE-
2010
DICIEMBRE-
2010
1.586 2.154
2.233 2.895
0 0
0 0
37.506 46.165
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
41.325 51.214
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
-12.534 -11.683
0 0
0 0
0 0
1.044.076 1.394.622
0 0
833 1.019
1.044.909 1.395.640
12.580 16.788
0 0
0 0
0 0
7.560 11.336
1.841 2.368
0 0
1.702 2.607
0 0
23.683 33.099
1.021.225 1.362.542
197.996 265.173
748.906 992.274
946.902 1.257.448
61.789 93.411
0 0
17.247 29.875
44.542 63.535
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Centro Comercial Via Lindora, Local No 5
Teléfono: 22820000
www.latinex.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
22820000
LATIN AMERICAN EXCHANGE LATINEX CASA DE CAMBIO S A
01/05/2011
JUNTA DIRECTIVA
LUIS SERGIO RUIZ PALZA PRESIDENTE
BERNARDO DYNER REZONZOW VICEPRESIDENTE
ORLANDO GUERRERO VARGAS SECRETARIO
FELIPE ZELKOWICZ GRYTUN TESORERO
DIRK SANDER MANGEL FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
OLGER PORRAS GUZMAN GERENTE GENERAL
OSCAR JOSE MIRANDA MORENO CONTADOR
Cuentas DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009 MARZO-2010 JUNIO-2010 SEPTIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010
ACTIVOS
Disponibilidades 403.626 277.254 385.872 254.405 332.438 360.737 362.067
Efectivo 378.859 230.825 356.283 240.995 215.715 218.610 350.849
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 14.767 46.428 29.589 13.410 116.723 142.127 11.218
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 10.000 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 99.124 109.994 60.398 55.692 57.368 54.053 54.388
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 96.452 108.320 59.479 55.073 56.151 53.126 53.558
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.672 1.675 919 618 1.217 927 829
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 213 1.594 5.624 656 1.724 4.398 301
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 48 482 165 607 114 306 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 165 1.112 5.459 49 1.610 4.092 301
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 20.697 21.232 27.187 38.674 41.121 40.149 38.199
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 160.349 52.645 360.993 315.626 297.427 310.156 330.173
Cargos diferidos 15.818 7.602 604 13.187 12.338 11.639 10.941
Activos Intangibles 95.320 22.783 291.930 277.709 262.623 247.538 232.453
Otros activos 49.211 22.260 68.458 24.730 22.466 50.979 86.780
TOTAL DE ACTIVOS 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 89.204 41.057 206.602 75.560 110.538 234.483 66.952
Otras Cuentas por pagar diversas 157.680 91.270 266.400 193.572 219.716 123.396 287.569
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 246.884 132.328 473.002 269.133 330.253 357.879 354.521
PATRIMONIO
Capital social 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital pagado 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones Complementarias 0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital mínimo de funcionamiento y
reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de pagos, morosos o en litigio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en reportos y préstamos de valores 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 21.275 28.706 28.706 32.262 32.262 32.262 32.262
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 67.579 67.579 67.579 67.579
Resultado del período 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753 44.542 63.535
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 437.125 330.391 367.072 395.920 399.824 411.614 430.607
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 684.008 462.719 840.074 665.052 730.077 769.493 785.128
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.000 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
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BALANCES DE SITUACIÓN
Cuentas DICIEMBRE-
2008
JUNIO-
2009
DICIEMBRE-
2009
MARZO-2010 JUNIO-
2010Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.121 1.655 2.902 282 772
Por inversiones en instrumentos financieros 10.887 4.266 7.554 769 1.513
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 41.414 18.538 36.740 15.738 28.075
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 53.422 24.459 47.196 16.788 30.361
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para negociar 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.389 16.283 39.780 24.594 38.535
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones y provisiones 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 19.033 8.176 7.416 -7.806 -8.175
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 1.025 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras empresas 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.190.628 618.653 1.248.868 391.666 709.820
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 456 4 7 716 721
Total Otros Ingresos de Operación 1.192.108 618.657 1.248.874 392.382 710.542
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.294 756 1.920 5.166 8.689
Por bienes realizables 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras empresas 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0
Por provisiones 23.585 8.100 14.277 3.979 6.223
Por cambio y arbitraje de divisas 3.844 1.216 2.762 598 1.086
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.351 761 1.522 722 1.212
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.075 10.833 20.482 10.464 17.210
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.162.033 607.824 1.228.392 381.918 693.332
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 168.514 102.523 207.552 70.554 136.007
Por otros gastos de Administración 795.304 466.083 926.606 262.675 503.010
Total Gastos Administrativos 963.818 568.606 1.134.158 333.230 639.017
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTOS Y
PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
217.248 47.394 101.651 40.882 46.141
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 68.628 12.939 30.515 12.034 13.388
RESULTADO DEL PERIODO 148.620 34.456 71.136 28.848 32.753
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 29-03-2011.
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SEPTIEMBRE-
2010
DICIEMBRE-
2010
1.586 2.154
2.233 2.895
0 0
0 0
37.506 46.165
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
41.325 51.214
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
53.859 62.897
0 0
0 0
-12.534 -11.683
0 0
0 0
0 0
1.044.076 1.394.622
0 0
833 1.019
1.044.909 1.395.640
12.580 16.788
0 0
0 0
0 0
7.560 11.336
1.841 2.368
0 0
1.702 2.607
0 0
23.683 33.099
1.021.225 1.362.542
197.996 265.173
748.906 992.274
946.902 1.257.448
61.789 93.411
0 0
17.247 29.875
44.542 63.535
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ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
Indicadores
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO BCR - BANCO DE COSTA RICA BNCR - Banco Nacional de Costa Rica. BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 3,08784E+13 1,16769E+14 1,62227E+14 3,09875E+14
Activo Productivo / Activo Total 86,29% 80,04% 78,19% 79,63%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 99,54% 96,15% 99,06% 97,98%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 44,16% 75,78% 73,85% 71,66%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 55,84% 24,22% 26,15% 28,34%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 3,08784E+13 1,16769E+14 1,62227E+14 3,09875E+14
Pasivo con Costo / Pasivo Total 92,00% 83,28% 79,38% 82,04%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 44,64% 44,29% 44,47% 44,42%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 1,49% 0,59% 1,29% 1,04%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 3,39% 4,56% 3,63%
CAPITAL 3,08784E+13 1,16769E+14 1,62227E+14 3,09875E+14
Compromiso Patrimonial -0,06% -0,02% -0,26% -0,15%
ACTIVOS 3,08784E+13 1,16769E+14 1,62227E+14 3,09875E+14
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 2,43% 2,44% 2,39% 2,41%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 82,64% 65,91% 65,44% 66,68%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 89,06% 93,07% 86,76% 89,52%
MANEJO 3,08784E+13 1,16769E+14 1,62227E+14 3,09875E+14
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,01v 1,04v 1,09v 1,06v
RESULTADOS 3,08784E+13 1,16769E+14 1,62227E+14 3,09875E+14
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 13,22% 8,16% 8,93% 8,88%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,40v 1,29v 1,48v 1,39v. 3,08784E+13 1,16769E+14 1,62227E+14 3,09875E+14
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO
INDICADORES FINANCIEROSDICIEMBRE-2010
-en porcentajes-
Indicadores
BANHVI - BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES BANHVI - BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 5,26374E+12 7,3318E+13 7,85817E+13 5,26374E+12
Activo Productivo / Activo Total 89,11% 90,75% 90,67% 89,11%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 93,87% 79,81% 80,52% 93,87%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 6,13% 20,19% 19,48% 6,13%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 5,26374E+12 7,3318E+13 7,85817E+13 5,26374E+12
Pasivo con Costo / Pasivo Total 94,67% 88,71% 88,86% 94,67%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 18,62% 66,97% 65,66% 18,62%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 78,24% 8,05% 9,95% 78,24%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 3,14% 3,06% 0,00%
CAPITAL 5,26374E+12 7,3318E+13 7,85817E+13 5,26374E+12
Compromiso Patrimonial 0,00% -1,21% -1,01% 0,00%
ACTIVOS 5,26374E+12 7,3318E+13 7,85817E+13 5,26374E+12
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,00% 2,39% 2,25% 0,00%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial Error 150,63% 151,59% Error
Cartera (A+B)/ Cartera Total 100,00% 89,47% 90,11% 100,00%
MANEJO 5,26374E+12 7,3318E+13 7,85817E+13 5,26374E+12
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 2,46v 1,28v 1,31v 2,46v
RESULTADOS 5,26374E+12 7,3318E+13 7,85817E+13 5,26374E+12
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 4,91% 9,64% 8,96% 4,91%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,70v 1,81v 1,81v 1,70v. 5,26374E+12 7,3318E+13 7,85817E+13 5,26374E+12
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES
INDICADORES FINANCIEROSDICIEMBRE-2010
-en porcentajes-
Indicadores
CATHAY - Banco Cathay de Costa Rica, S.A. BANSOL - Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A BANGENCR - BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA BCT - BANCO BCT S A
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 2,99321E+12 3,17463E+12 4,14298E+12 9,15503E+12
Activo Productivo / Activo Total 81,07% 82,30% 87,73% 85,56%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 77,74% 98,78% 98,44% 87,61%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 85,35% 87,47% 89,94% 84,82%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 14,65% 12,53% 10,06% 15,18%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 2,99321E+12 3,17463E+12 4,14298E+12 9,15503E+12
Pasivo con Costo / Pasivo Total 74,00% 96,10% 96,75% 84,00%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 62,59% 80,74% 34,56% 58,29%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 7,95% 6,66% 8,09% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 4,38% 4,02% 0,00% 4,53%
CAPITAL 2,99321E+12 3,17463E+12 4,14298E+12 9,15503E+12
Compromiso Patrimonial -0,03% -0,05% -0,08% -4,41%
ACTIVOS 2,99321E+12 3,17463E+12 4,14298E+12 9,15503E+12
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,57% 0,61% 0,00% 0,00%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 122,08% 98,91% 7733,76% Error
Cartera (A+B)/ Cartera Total 97,83% 98,42% 100,00% 94,70%
MANEJO 2,99321E+12 3,17463E+12 4,14298E+12 9,15503E+12
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,02v 0,99v 1,18v 0,99v
RESULTADOS 2,99321E+12 3,17463E+12 4,14298E+12 9,15503E+12
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 0,93% 28,22% 0,11% 7,21%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,07v 1,46v 1,05v 1,43v. 2,99321E+12 3,17463E+12 4,14298E+12 9,15503E+12
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS
INDICADORES FINANCIEROSDICIEMBRE-2010
-en porcentajes-
Indicadores
F-MULTIVALORES - Financiera Multivalores S.A F-COMECA - Financiera Comeca, S.A. F-FINANCIA - FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A F-CAFSA - Financiera Cafsa, S.A.
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 3,49411E+11 8,64068E+11 9,25295E+11 1,27123E+12
Activo Productivo / Activo Total 90,74% 80,32% 81,17% 85,34%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 99,62% 85,30% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 85,20% 84,03% 87,92% 85,29%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 14,80% 15,97% 12,08% 14,71%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 3,49411E+11 8,64068E+11 9,25295E+11 1,27123E+12
Pasivo con Costo / Pasivo Total 97,99% 93,34% 60,12% 90,32%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 22,46% 95,07% 71,78% 93,87%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 0,00% 0,00% 6,33% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 77,54% 4,93% 0,00% 6,13%
CAPITAL 3,49411E+11 8,64068E+11 9,25295E+11 1,27123E+12
Compromiso Patrimonial 0,00% -2,29% -0,27% -0,06%
ACTIVOS 3,49411E+11 8,64068E+11 9,25295E+11 1,27123E+12
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 2,24% 3,92% 2,00% 0,87%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 31,15% 33,00% 75,91% 184,76%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 95,17% 65,84% 97,14% 96,18%
MANEJO 3,49411E+11 8,64068E+11 9,25295E+11 1,27123E+12
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,36v 1,02v 1,30v 1,09v
RESULTADOS 3,49411E+11 8,64068E+11 9,25295E+11 1,27123E+12
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio -3,94% 8,03% 4,57% 13,40%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 0,80v 2,19v 1,27v 2,15v. 3,49411E+11 8,64068E+11 9,25295E+11 1,27123E+12
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS
INDICADORES FINANCIEROSDICIEMBRE-2010
-en porcentajes-
Indicadores
CAC-COOPEANDE No 5 - Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L
COOPEANDE No 5 R LCAC-ASERRI - Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL) CAC-MAPRO - COOPEMAPRO R.L.
CAC-BRUMAS - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R L
COOPEBRUMAS R L
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 75949821767 1,05116E+11 1,21041E+11 1,41758E+11
Activo Productivo / Activo Total 70,40% 88,62% 93,62% 87,01%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 86,78% 73,99% 76,77% 81,17%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 13,22% 26,01% 23,23% 18,83%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 75949821767 1,05116E+11 1,21041E+11 1,41758E+11
Pasivo con Costo / Pasivo Total 90,85% 95,24% 93,79% 95,23%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 2,64% 85,75% 49,71% 22,35%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 33,31% 0,00% 40,41% 45,53%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
CAPITAL 75949821767 1,05116E+11 1,21041E+11 1,41758E+11
Compromiso Patrimonial -1,13% -0,19% 0,00% -2,77%
ACTIVOS 75949821767 1,05116E+11 1,21041E+11 1,41758E+11
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,55% 0,52% 0,53% 1,32%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 457,98% 327,52% 475,44% 451,34%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 95,42% 95,53% 94,34% 88,81%
MANEJO 75949821767 1,05116E+11 1,21041E+11 1,41758E+11
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,31v 1,35v 1,61v 1,12v
RESULTADOS 75949821767 1,05116E+11 1,21041E+11 1,41758E+11
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio -0,73% 2,96% 7,38% 5,72%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 0,97v 1,19v 1,29v 1,18v. 75949821767 1,05116E+11 1,21041E+11 1,41758E+11
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROSDICIEMBRE-2010
-en porcentajes-
Indicadores
M-CARTAGO - Mutual Cartago de Ahorro y PréstamoM-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y
PRESTAMOENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 8,21765E+12 1,72949E+13 2,55126E+13
Activo Productivo / Activo Total 81,91% 81,46% 81,61%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 70,07% 78,71% 75,77%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 29,93% 21,29% 24,23%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 8,21765E+12 1,72949E+13 2,55126E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 97,30% 96,41% 96,71%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 65,05% 61,87% 62,97%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 3,60% 4,07% 3,91%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 6,85% 1,44% 3,31%
CAPITAL 8,21765E+12 1,72949E+13 2,55126E+13
Compromiso Patrimonial 10,40% 0,00% 0,74%
ACTIVOS 8,21765E+12 1,72949E+13 2,55126E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 2,74% 1,98% 2,22%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 60,48% 49,40% 53,72%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 69,70% 87,35% 81,69%
MANEJO 8,21765E+12 1,72949E+13 2,55126E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 0,90v 0,92v 0,91v
RESULTADOS 8,21765E+12 1,72949E+13 2,55126E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 16,22% 12,10% 13,32%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,41v 1,35v 1,37v. 8,21765E+12 1,72949E+13 2,55126E+13
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2010
-en porcentajes-
Indicadores
CC-TELEDOLAR - Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.SOLUC MONETARIAS - CASA DE CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS SOCIEDAD
ANONIMALATINEX - LATIN AMERICAN EXCHANGE LATINEX CASA DE CAMBIO S A CC-GLOBALEX - Global Exchange Casa de Cambio S.A
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 9089138794 22156179397 24434563994 66540713264
Activo Productivo / Activo Total 37,22% 7,03% 36,79% 6,82%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 9089138794 22156179397 24434563994 66540713264
Pasivo con Costo / Pasivo Total 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo Error Error Error Error
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo Error Error Error Error
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo Error Error Error Error
CAPITAL 9089138794 22156179397 24434563994 66540713264
Compromiso Patrimonial 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
ACTIVOS 9089138794 22156179397 24434563994 66540713264
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa Error Error Error Error
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial Error Error Error Error
Cartera (A+B)/ Cartera Total Error Error Error Error
MANEJO 9089138794 22156179397 24434563994 66540713264
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ Error Error Error Error
RESULTADOS 9089138794 22156179397 24434563994 66540713264
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 3,81% -30,58% -14,46% 14,75%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,04v 0,58v 0,67v 1,07v. 9089138794 22156179397 24434563994 66540713264
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
CASAS DE CAMBIO
INDICADORES FINANCIEROSDICIEMBRE-2010
-en porcentajes-
ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/ POR MORA LEGAL 2/
Al 01/05/2011
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO DE COSTA RICA
Créditos Directos 1,442,551,265 42,109,443 16,300,676 4,855,517 6,876,856 11,017,522 81,160,012 22,277,098
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 8,778,520 774,916 493,900 169,819 383,880 1,525,431 3,347,945 1,985,062
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco Nacional de Costa Rica.
Créditos Directos 1,895,733,820 50,962,730 33,639,609 22,984,523 137,128 2,500 107,726,489 72,508,190
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 95,902 51,772 17,245 35,702 595,371 1,778,927 2,479,016 0
Productos - Créditos Directos 7,305,965 936,303 693,796 1,215,086 10,963 208 2,856,356 4,339,676
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
Créditos Directos 210,586,283 8,435,006 4,849,792 905,933 235,591 126,760 14,553,082 6,161,940
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,621,896 156,803 166,277 40,101 14,423 10,315 387,919 472,118
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialBANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
Créditos Directos 62,116,113 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 514,956 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL
Créditos Directos 898,097,131 99,767,821 29,241,050 10,193,590 5,262,762 1,004,098 145,469,321 22,335,657
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 561 899 2,125 102,573 686,839 792,996 0
Productos - Créditos Directos 9,559,720 2,738,097 1,171,305 547,499 473,784 109,607 5,040,292 2,491,958
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO BAC SAN JOSE S A
Créditos Directos 813,144,223 21,246,847 4,188,388 2,808,701 2,109,572 14,681 30,368,189 2,943,681
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 2,745,261 93,334 31,252 19,265 2,421 0 146,271 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 27,564,427 1,693 0 0 0 0 1,693 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 18,383 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
Créditos Directos 113,998,705 1,331,749 367,359 47,949 350,579 1,405,390 3,503,025 760,140
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 573,873 20,504 7,543 0 20,323 80,082 128,452 20,715
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
Créditos Directos 400,464,325 12,574,759 5,954,717 7,815,244 1,839,494 851,726 29,035,940 5,121,114
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 286,440 4,090 1,521 2,212 1,740 26,176 35,739 0
Productos - Créditos Directos 1,645,502 164,703 138,820 208,561 61,913 30,981 604,978 205,699
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialSCOTIABANK DE COSTA RICA S A
Créditos Directos 654,365,386 39,802,866 9,792,121 4,089,716 2,702,890 606,196 56,993,787 11,672,614
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 2,592,299 409,642 158,327 71,171 0 0 639,140 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO BCT S A
Créditos Directos 109,826,651 219,190 250,884 0 0 0 470,074 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 472,854 1,290 77 0 0 0 1,367 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialBANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 177,898,009 11,323,219 4,819,167 1,427,926 241,090 0 17,811,402 4,180,338
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 14,421 962 693 0 345 3,043 5,042 0
Productos - Créditos Directos 2,432,989 575,142 358,801 195,364 80,692 0 1,209,999 88,786
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO IMPROSA S A
Créditos Directos 111,528,942 3,391,061 2,955,942 68,711 731,344 686,613 7,833,671 1,912,518
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 619,178 54,576 85,187 2,088 26,489 27,347 195,687 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
Créditos Directos 45,515,266 1,045,811 311,255 14,088 302,268 0 1,673,422 220,927
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 29,841 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 283,465 21,372 3,741 890 13,255 0 39,258 20,364
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
Créditos Directos 163,961,980 4,352,803 2,797,446 390,044 169,914 208 7,710,416 1,614,344
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 321,801 4,468 5,025 75 4,412 13,708 27,687 0
Productos - Créditos Directos 1,875,851 106,005 70,342 10,672 5,887 10 192,916 39,699
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco Cathay de Costa Rica, S.A.
Créditos Directos 30,412,333 724,137 389,898 130,344 10,475 44,887 1,299,741 71,252
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 34,332 0 673 0 1,097 4,357 6,127 0
Productos - Créditos Directos 136,116 10,638 8,792 4,755 160 2,817 27,161 3,684
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 59,630,744 188,267 2,213 5,600 4,651 0 200,732 97,703
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 208 0 208 0
Productos - Créditos Directos 175,743 1,674 0 0 0 0 1,674 1,500
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialFinanciera Cafsa, S.A.
Créditos Directos 15,453,337 756,557 142,280 3,561 14,525 0 916,922 140,272
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 64,521 10,739 2,972 116 1,160 0 14,987 6,416
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialFINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA
S A
Créditos Directos 8,140,631 766,543 227,550 99,540 101,236 0 1,194,868 168,296
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialFinanciera Desyfin S.A.
Créditos Directos 39,094,744 998,549 754,227 224,198 250,881 92,669 2,320,522 536,246
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 935 2,396 4,329 2,980 3,468 49,402 62,575 0
Productos - Créditos Directos 225,164 28,268 28,834 11,989 14,983 19,617 103,692 89,351
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialFinanciera Multivalores S.A
Créditos Directos 4,188,822 441,165 32,407 255 0 0 473,826 87,713
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 19,426 4,756 768 22 0 0 5,545 2,499
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialFinanciera Comeca, S.A.
Créditos Directos 7,880,778 1,187,135 1,039,242 504,534 152,011 161,133 3,044,055 87,073
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialGRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE
AHORRO Y PRESTAMO
Créditos Directos 184,233,041 53,996,509 15,232,609 2,463,793 598,989 76,837 72,368,737 3,018,940
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,143,643 928,763 419,340 92,612 30,723 6,615 1,478,052 217,192
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialMutual Cartago de Ahorro y Préstamo
Créditos Directos 98,464,820 11,966,263 7,547,874 1,947,252 257,913 2,523 21,721,825 2,545,009
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 23,567 33,666 35,659 10,535 3,566 45,162 128,588 0
Productos - Créditos Directos 865,115 263,933 266,782 91,768 17,079 211 639,772 198,017
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1,
R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
Créditos Directos 123,927,471 2,066,905 1,027,085 448,870 428,860 278,217 4,249,937 50,330
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 245,300 69,335 52,010 29,454 38,530 27,869 217,199 4,441
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialSERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP
R L)
Créditos Directos 2,982,011 357,185 149,284 74,247 22,139 9,210 612,065 24,033
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 22,879 8,636 6,191 3,234 2,059 3,478 23,598 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA
COM DE OROTINA R L (COOPEOROTINA R L)
Créditos Directos 2,270,100 864,408 452,095 362,756 44,086 146 1,723,490 50,888
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 19,580 23,635 21,225 22,627 4,540 16 72,043 5,449
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS
EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
Créditos Directos 41,380,491 95,151 17,269 1,243 0 0 113,663 45,369
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 34,861 2,286 679 53 0 0 3,018 4,073
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
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TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES
PUBLICOS R L (COOPESERVIDORES R L)
Créditos Directos 138,235,186 4,242,693 2,140,984 893,916 681,879 271,525 8,230,997 678,199
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 576 772 382 8,812 41,893 52,434 0
Productos - Créditos Directos 2,042,710 111,325 93,219 54,358 65,411 35,554 359,866 88,760
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P.
Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
Créditos Directos 69,832,304 7,701,893 2,732,135 1,102,325 325,525 47,102 11,908,980 546,716
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 523,301 221,660 123,051 68,389 28,098 2,896 444,094 48,690
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPEMAPRO R.L.
Créditos Directos 1,717,109 9,264 1,150 225 509 0 11,148 1,129
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES
R L (COOPENAE R L)
Créditos Directos 198,624,852 4,698,366 2,307,677 751,816 263,340 47,311 8,068,509 537,090
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 441 1,248 872 258 647 13,695 16,720 0
Productos - Créditos Directos 336,553 120,414 85,022 37,975 21,807 5,306 270,524 43,022
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,
RL(COOPEASERRI,RL)
Créditos Directos 645,865 243,259 239,009 47,646 21,963 3,444 555,321 4,615
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 5,464 6,633 10,601 2,992 862 0 21,088 85
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA
COMUNIDAD DE GRECIA R L (COOPEGRECIA)
Créditos Directos 6,094,167 29,729 901,440 171,374 777 0 1,103,320 6,189
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 70,670 0 35,303 9,454 76 0 44,833 660
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE
CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
Créditos Directos 54,645,644 397 2,057,167 628,170 333,845 421,277 3,440,857 432,014
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 404,028 9 74,592 38,643 38,273 52,079 203,597 56,196
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
Créditos Directos 2,345,311 485,388 129,255 58,501 23,365 14,109 710,618 12,352
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad,
R.L.
Créditos Directos 7,333,806 393,108 107,628 41,355 42,771 8,163 593,024 2,947
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 9,869 3,958 2,908 1,632 2,637 1,174 12,308 268
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad
de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
Créditos Directos 1,990,355 498,371 79,239 0 0 0 577,610 22,892
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 14,464 11,354 3,254 0 0 0 14,608 2,314
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande
Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L Página 2 de 5
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicial
Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
Créditos Directos 1,303,385 53,182 21,212 2,079 4,699 4,143 85,315 2,415
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS
SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
Créditos Directos 10,227,483 138,202 31,007 11,355 6,531 0 187,095 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE
S RAMON R L (COOPESANRAMON R L)
Créditos Directos 2,259,004 1,049,406 361,004 81,542 43,554 29,270 1,564,775 71,035
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 15,623 24,011 14,255 3,999 3,135 1,463 46,863 6,155
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz
RL(COOPECAR R.L.)
Créditos Directos 2,934,783 395,851 76,351 3,549 2,941 0 478,691 10,278
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 28,611 9,312 2,988 143 263 0 12,705 1,027
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco
Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
Créditos Directos 16,296,537 396,867 59,056 16,305 13,725 102 486,054 71,605
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 91,680 8,436 2,155 850 991 14 12,445 5,812
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N
RL(COOPEANDE No7 RL)
Créditos Directos 2,905,783 21,821 74,117 45,847 26,163 18,974 186,922 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 19,879 504 2,080 2,080 1,653 1,640 7,957 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN
MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
Créditos Directos 1,944,455 168,459 66,852 171,327 168,929 2,956 578,522 7,644
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO
COMUNAL DE CARTAGO R L COOPEBRUMASR L
Créditos Directos 1,724,478 322,539 141,145 25,057 1,243 6,072 496,056 8,296
Página 3 de 5
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Empleados Universitarios Estatales R.L.
Créditos Directos 2,905,332 37,480 4,373 0 0 0 41,852 2,069
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA
GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
Créditos Directos 5,214,578 663,696 478,190 307,152 1,129 630 1,450,798 8,246
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
TACARES DE GRECIA R L
Créditos Directos 1,180,714 637,163 169,934 191,054 0 0 998,152 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 5,898 11,780 5,970 8,061 0 0 25,810 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL
MEP R L (COOPEMEP R L)
Créditos Directos 27,062,715 548,834 270,812 138,331 134,568 45,893 1,138,439 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 21,174 16,355 12,837 8,617 11,284 4,819 53,912 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost
Acue y Alcantarrillado
Créditos Directos 7,033,281 83,411 29,127 18,686 10,113 2,409 143,746 22,886
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 6,485 2,373 1,602 1,089 800 301 6,164 1,632
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito para el
Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
Créditos Directos 4,384,101 1,365,354 758,196 530,129 136,520 258 2,790,456 308,087
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 150,880 32,481 25,471 25,563 9,048 5 92,568 32,902
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Productores de Leche R L COOPELECHEROS RL
Créditos Directos 3,212,911 87,882 4,505 799 19,426 1,221 113,834 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 4 de 5
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
LOS EMPLEADOS DEL SECTOR PUBLICOPRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL RL
Créditos Directos 1,505,941 28,077 2,036 0 476 226 30,815 3,887
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/ POR MORA LEGAL 2/
Al 01/05/2011
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCaja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
Créditos Directos 257,782,738 3,223,206 1,241,725 583,989 344,370 91,358 5,484,648 59,346
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,817,399 62,299 37,059 25,614 22,678 4,866 152,516 4,989
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 01/05/2011
BANCO DE COSTA RICA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
77,717,419 1,187,166 1,807,178 169,790 396,687 35,120 3,595,941 770,388 82,083,747
Pesca y acuacultura 194,520 0 0 0 0 0 0 0 194,520
Explotación de minas y canteras 647,262 0 0 0 0 0 0 0 647,262
Industria Manufacturera 135,928,657 2,751,477 768,363 246,850 517,805 296,212 4,580,708 1,710,406 142,219,770
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 55,598,182 0 0 0 0 0 0 0 55,598,182
Construcción, compra y reparación de inmuebles 409,717,454 16,323,031 5,235,454 1,786,482 2,878,183 4,099,034 30,322,184 8,721,370 448,761,008
Comercio 1,414,283 139,612 9,428 6,451 0 0 155,491 876 1,570,650
Hotel y restaurante 26,139,514 0 15,161 0 0 712,963 728,124 0 26,867,638
Transporte 36,094,805 1,208,924 855,968 4,252 18,057 30,743 2,117,944 491,083 38,703,832
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
7,575,446 0 30,334 0 6,776 0 37,111 15,395 7,627,952
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 468,023,970 5,020,010 2,775,828 782,797 466,400 2,085,799 11,130,835 3,064,243 482,219,047
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 232,278,273 16,254,139 5,296,860 2,028,713 2,976,827 5,283,082 31,839,621 9,488,401 273,606,295
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,451,329,785 42,884,358 16,794,576 5,025,335 7,260,735 12,542,953 84,507,958 24,262,160 1,560,099,903
Total Entidad
Banco Nacional de Costa Rica.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
119,968,701 1,938,689 2,213,233 580,852 10,126 88,543 4,831,444 2,529,335 127,329,479
Pesca y acuacultura 393,610 0 0 15,800 0 1,463 17,263 25,262 436,136
Explotación de minas y canteras 129,123 0 0 0 0 0 0 0 129,123
Industria Manufacturera 89,992,095 814,638 816,170 155,379 2,784 66,164 1,855,136 3,931,390 95,778,621
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 31,750,507 0 0 0 0 0 0 0 31,750,507
Construcción, compra y reparación de inmuebles 717,418,415 28,606,765 16,247,871 16,718,363 422,926 826,655 62,822,579 39,203,187 819,444,182
Comercio 316,674,179 6,010,141 5,419,305 2,256,814 52,149 428,863 14,167,272 12,713,506 343,554,958
Hotel y restaurante 163,726 0 0 0 0 0 0 0 163,726
Transporte 15,010,890 20,126 0 0 0 0 20,126 0 15,031,015
Actividad financiera y bursátil 12,834,554 0 0 0 0 0 0 0 12,834,554
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 333,506,213 2,608,149 2,319,580 1,366,754 16,983 116,762 6,428,228 5,681,214 345,615,655
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 148,821,470 10,268,622 4,647,288 2,192,084 198,220 209,901 17,516,114 6,906,646 173,244,231
Otras actividades del sector privado no financiero 2,654,624 0 0 0 0 0 0 0 2,654,624
Administración pública 113,817,582 1,683,674 2,687,204 949,266 40,284 43,270 5,403,699 5,857,325 125,078,605
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,903,135,688 51,950,805 34,350,650 24,235,313 743,473 1,781,622 113,061,862 76,847,866 2,093,045,415
Total Entidad
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
9,894,193 348,662 1,634,476 103,657 0 0 2,086,794 61,909 12,042,897
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 57,985 57,985
Explotación de minas y canteras 26,236 0 0 0 0 0 0 0 26,236
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Industria Manufacturera 14,355,425 595,578 468,356 17,023 0 0 1,080,957 17,127 15,453,509
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,258,243 0 0 0 0 0 0 0 1,258,243
Construcción, compra y reparación de inmuebles 47,485,934 2,715,983 963,426 214,610 0 0 3,894,018 707,110 52,087,062
Comercio 38,750,017 668,704 371,547 76,181 0 0 1,116,431 3,016,574 42,883,023
Hotel y restaurante 2,508,745 21,463 0 0 0 0 21,463 0 2,530,209
Transporte 992,331 93,366 18,535 60,373 0 0 172,273 38,113 1,202,717
Actividad financiera y bursátil 12,691,607 0 0 0 0 0 0 0 12,691,607
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
8,731,586 36,953 0 0 0 0 36,953 40,973 8,809,513
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,233,466 10,782 0 0 0 0 10,782 0 1,244,247
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 29,275,306 1,183,869 259,559 40,971 26,943 0 1,511,341 339,292 31,125,940
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 37,754,127 2,857,137 1,242,358 433,215 223,071 137,075 4,892,857 2,274,609 44,921,593
Otras actividades del sector privado no financiero 7,152,962 59,313 57,812 5 0 0 117,130 80,366 7,350,458
Administración pública 98,000 0 0 0 0 0 0 0 98,000
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
212,208,178 8,591,809 5,016,069 946,034 250,014 137,075 14,941,002 6,634,058 233,783,238Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 01/05/2011
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 62,631,069 0 0 0 0 0 0 0 62,631,069
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
62,631,069 0 0 0 0 0 0 0 62,631,069Total Entidad
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
34,730,235 2,603,861 1,014,291 680,254 279,550 40,701 4,618,657 1,043,776 40,392,668
Pesca y acuacultura 995,723 236,309 14,360 4,296 8,437 4,392 267,794 9,698 1,273,216
Explotación de minas y canteras 1,050,677 48,434 20,570 61,224 17,759 68,816 216,803 58,640 1,326,120
Industria Manufacturera 8,301,186 1,027,636 645,614 170,488 161,856 27,250 2,032,844 538,015 10,872,045
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 17,072,394 150,181 714 0 0 0 150,894 0 17,223,289
Construcción, compra y reparación de inmuebles 289,402,721 37,673,736 11,264,397 2,819,929 968,504 565,090 53,291,656 7,487,296 350,181,673
Comercio 50,570,764 3,918,485 1,354,723 719,274 179,761 135,532 6,307,773 894,415 57,772,953
Hotel y restaurante 1,409,916 49,352 20,612 1,188 0 49,689 120,841 105,500 1,636,256
Transporte 13,965,848 1,006,853 486,485 329,032 97,878 20,629 1,940,877 223,537 16,130,263
Actividad financiera y bursátil 37,573 476 0 0 0 0 476 0 38,050
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 3,355,391 165,176 891,818 1,844 1,778 54 1,060,670 2,400 4,418,461
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 39,849,901 2,976,800 697,378 377,476 327,172 28,847 4,407,674 761,857 45,019,432
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 411,404,670 45,914,605 10,755,547 4,119,282 3,017,533 606,030 64,412,997 11,046,332 486,863,998
Otras actividades del sector privado no financiero 35,510,957 6,734,576 3,246,746 1,458,926 778,891 252,408 12,471,548 2,656,149 50,638,654
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
907,657,956 102,506,479 30,413,254 10,743,214 5,839,119 1,799,439 151,301,505 24,827,615 1,083,787,075
Total Entidad
Página 1 de 1
ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 01/05/2011
BANCO BAC SAN JOSE S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
5,313,733 0 0 0 0 0 0 0 5,313,733
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 43,699,723 14,057 0 1,763 0 0 15,820 0 43,715,543
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 306,986,451 3,098,209 1,074,040 395,850 409,694 0 4,977,794 2,121,825 314,086,071
Comercio 89,974,509 137,349 8,663 0 172 0 146,183 59,663 90,180,356
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 302,267 0 0 0 0 0 0 0 302,267
Actividad financiera y bursátil 79,520,255 0 0 0 0 0 0 0 79,520,255
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 67,029,816 1,048,960 64,878 62,957 69,192 12,208 1,258,195 237,878 68,525,889
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 223,062,731 17,041,606 3,072,059 2,367,395 1,632,935 2,473 24,116,468 524,314 247,703,513
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
815,889,484 21,340,181 4,219,640 2,827,965 2,111,994 14,681 30,514,460 2,943,681 849,347,625Total Entidad
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,348,468 0 0 0 0 0 0 0 1,348,468
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 3,718,621 0 0 0 0 0 0 0 3,718,621
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 4,014,151 1,031 0 0 0 0 1,031 0 4,015,182
Hotel y restaurante 1,052,208 0 0 0 0 0 0 0 1,052,208
Transporte 0 5 0 0 0 0 5 0 5
Actividad financiera y bursátil 16,525,151 0 0 0 0 0 0 0 16,525,151
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 497,388 657 0 0 0 0 657 0 498,044
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 9,143 0 0 0 0 0 0 0 9,143
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 417,682 0 0 0 0 0 0 0 417,682
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
27,582,811 1,693 0 0 0 0 1,693 0 27,584,504Total Entidad
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
2,998,506 0 0 0 0 0 0 0 2,998,506
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 1,807,977 0 0 0 0 0 0 0 1,807,977
Página 1 de 5
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 189,921 0 0 0 0 0 0 0 189,921
Construcción, compra y reparación de inmuebles 24,516,190 675,084 227,929 0 19,408 1,017,580 1,940,000 368,399 26,824,589
Comercio 32,192,624 128,895 24,411 0 222,118 340,409 715,833 0 32,908,457
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 2,020,298 0 0 0 0 0 0 0 2,020,298
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 38,893,078 293,598 62,801 0 67,671 0 424,070 0 39,317,148
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 11,953,983 254,677 59,761 47,949 61,705 127,483 551,574 412,456 12,918,014
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
114,572,578 1,352,253 374,901 47,949 370,902 1,485,472 3,631,477 780,855 118,984,910Total Entidad
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
5,624,178 0 0 107,072 1,995 0 109,067 0 5,733,245
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 30,082,084 162,888 557,527 0 0 0 720,415 0 30,802,499
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 30,392 0 0 0 0 0 0 0 30,392
Construcción, compra y reparación de inmuebles 152,994,689 6,228,774 3,709,215 3,128,853 782,804 345,989 14,195,634 4,226,958 171,417,281
Comercio 79,629,367 1,849,713 114,365 53,208 187,607 26,911 2,231,805 175,337 82,036,509
Hotel y restaurante 96,670 0 0 0 201,362 0 201,362 10,868 308,899
Transporte 143,711 0 95,829 0 0 0 95,829 0 239,540
Actividad financiera y bursátil 11,371,101 0 0 0 0 0 0 0 11,371,101
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
5,783,961 0 0 0 0 0 0 0 5,783,961
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 264,905 0 0 0 0 0 0 0 264,905
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 31,881,925 557,955 10,884 4,404,084 0 495,247 5,468,170 150,289 37,500,383
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 51,482,263 4,033,997 1,666,660 700,909 736,884 172,679 7,311,129 807,707 59,601,100
Otras actividades del sector privado no financiero 32,932,806 0 0 10 111 472 594 0 32,933,400
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
402,318,052 12,833,327 6,154,479 8,394,137 1,910,763 1,041,299 30,334,005 5,371,159 438,023,215Total Entidad
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
611,681 0 0 0 0 0 0 322,709 934,390
Pesca y acuacultura 617 0 0 0 0 0 0 0 617
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 19,606,101 46,491 227,619 0 0 0 274,110 1,276,603 21,156,815
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 10,035,962 0 0 0 0 0 0 0 10,035,962
Construcción, compra y reparación de inmuebles 287,315,228 32,466,895 6,919,144 3,102,537 1,221,462 117,026 43,827,063 8,023,443 339,165,735
Comercio 72,059,530 357,198 528,620 2,217 0 228,744 1,116,779 265,884 73,442,193
Hotel y restaurante 727,392 0 0 0 0 0 0 2,500 729,892
Transporte 5,411,309 176,655 0 0 0 0 176,655 51,079 5,639,043
Actividad financiera y bursátil 14,192,849 1,022 0 0 0 0 1,022 0 14,193,871
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
26,625,087 177,235 260,607 35,008 8,391 18,159 499,400 38,052 27,162,539
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 879,824 0 0 0 0 0 0 0 879,824
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 102,725,732 862,647 57,974 0 500,671 0 1,421,292 78,421 104,225,445
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 116,766,373 6,124,365 1,956,483 1,021,125 972,365 242,267 10,316,605 1,613,922 128,696,901
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 2 de 5
656,957,685 40,212,507 9,950,448 4,160,887 2,702,890 606,196 57,632,927 11,672,614 726,263,227Total Entidad
BANCO BCT S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
19,249,024 0 0 0 0 0 0 0 19,249,024
Pesca y acuacultura 170,207 0 0 0 0 0 0 0 170,207
Explotación de minas y canteras 2,231,073 0 0 0 0 0 0 0 2,231,073
Industria Manufacturera 11,396,420 0 0 0 0 0 0 0 11,396,420
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,032,970 0 0 0 0 0 0 0 1,032,970
Construcción, compra y reparación de inmuebles 6,202,554 0 0 0 0 0 0 0 6,202,554
Comercio 37,686,187 199,883 0 0 0 0 199,883 0 37,886,070
Hotel y restaurante 689,836 0 0 0 0 0 0 0 689,836
Transporte 6,882,223 0 0 0 0 0 0 0 6,882,223
Actividad financiera y bursátil 8,177,446 0 0 0 0 0 0 0 8,177,446
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
5,933,283 0 0 0 0 0 0 0 5,933,283
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,408 0 0 0 0 0 0 0 1,408
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 8,184,941 0 0 0 0 0 0 0 8,184,941
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 814,766 20,597 0 0 0 0 20,597 0 835,363
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 1,647,167 0 250,960 0 0 0 250,960 0 1,898,127
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
110,299,505 220,480 250,960 0 0 0 471,441 0 110,770,946Total Entidad
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
6,148,975 85,510 16,359 220,125 0 0 321,994 10,353 6,481,322
Pesca y acuacultura 2,095,641 0 1,805 0 0 0 1,805 0 2,097,445
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 10,002,791 333,443 105,222 1,883 0 0 440,548 0 10,443,339
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 774,875 0 0 0 0 0 0 0 774,875
Construcción, compra y reparación de inmuebles 12,930,616 1,682,022 645,437 72,744 554 546 2,401,303 776,980 16,108,900
Comercio 14,792,495 701,319 84,250 26,217 0 1 811,786 243,163 15,847,445
Hotel y restaurante 4,346,292 23,658 119,139 0 0 0 142,797 0 4,489,089
Transporte 4,522,150 76,141 22,055 0 0 225 98,421 143,519 4,764,090
Actividad financiera y bursátil 5,834,530 0 0 0 0 0 0 0 5,834,530
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
4,038,652 138,546 40,673 0 0 0 179,219 1,055,377 5,273,248
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 19,530 18,166 0 0 0 0 18,166 0 37,696
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 14,167,532 804,300 295,436 0 142 0 1,099,877 81,721 15,349,131
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 96,041,053 7,897,207 3,845,318 1,283,903 321,923 2,339 13,350,690 1,911,147 111,302,890
Otras actividades del sector privado no financiero 354,308 16,378 0 0 0 0 16,378 0 370,686
Administración pública 4,144,839 99,740 3,019 18,835 0 0 121,595 46,863 4,313,297
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
129,789 23,215 0 0 0 0 23,215 0 153,003
180,344,067 11,899,646 5,178,712 1,623,708 322,619 3,111 19,027,795 4,269,124 203,640,986Total Entidad
BANCO IMPROSA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
4,013,018 2,229 0 0 0 0 2,229 19,154 4,034,401
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 77,253 0 0 0 77,253 0 77,253
Industria Manufacturera 9,023,483 77,470 710,529 0 0 6,271 794,270 63,872 9,881,625
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 316,248 0 0 0 0 0 0 0 316,248
Construcción, compra y reparación de inmuebles 24,801,574 664,794 1,281,291 37,560 371,107 104,963 2,459,716 454,453 27,715,744
Comercio 14,313,084 118,614 60,202 27,832 60,115 0 266,764 422,135 15,001,983
Página 3 de 5
Hotel y restaurante 3,867,312 13,638 243,390 0 0 432,154 689,181 0 4,556,493
Transporte 8,756,095 285,458 391,302 0 0 0 676,760 57,824 9,490,679
Actividad financiera y bursátil 7,683,877 0 0 0 0 0 0 0 7,683,877
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
16,846,760 156,788 47,095 0 192,365 70,139 466,387 428,976 17,742,123
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 204,733 0 0 0 79,506 0 79,506 0 284,239
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 16,460,418 1,858,055 211,415 332 18,045 92,368 2,180,215 296,685 18,937,318
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,786,981 262,447 18,652 5,074 36,695 8,065 330,933 169,420 2,287,334
Otras actividades del sector privado no financiero 438,183 6,143 0 0 0 0 6,143 0 444,327
Administración pública 3,636,353 0 0 0 0 0 0 0 3,636,353
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
112,148,120 3,445,637 3,041,129 70,799 757,833 713,960 8,029,358 1,912,518 122,089,996Total Entidad
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,966,488 0 0 0 0 0 0 0 1,966,488
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 2,997,139 7,915 0 0 148,504 0 156,419 0 3,153,558
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 4,176,443 230,094 16,904 0 0 0 246,999 0 4,423,441
Comercio 16,330,820 649,751 139,656 530 60,353 8,002 858,291 238,726 17,427,836
Hotel y restaurante 0 0 0 0 42,724 0 42,724 0 42,724
Transporte 2,135,260 49,125 0 0 0 0 49,125 0 2,184,385
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 17,623,626 134,116 162,989 14,448 65,912 0 377,465 2,565 18,003,656
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras actividades del sector privado no financiero 45,551 0 0 0 0 0 0 0 45,551
Administración pública 534,901 0 0 0 0 0 0 0 534,901
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
45,810,228 1,071,001 319,549 14,978 317,493 8,002 1,731,023 241,291 47,782,542Total Entidad
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
3,739,172 0 1,396,140 0 0 0 1,396,140 0 5,135,312
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 368,738 0 0 0 0 0 0 0 368,738
Industria Manufacturera 3,722,376 0 136,044 0 0 0 136,044 0 3,858,420
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 374,381 0 0 0 0 0 0 0 374,381
Construcción, compra y reparación de inmuebles 27,311,582 651,233 43,273 0 41,808 822 737,136 538,381 28,587,099
Comercio 14,921,194 349,640 146,803 0 0 2,618 499,062 728,345 16,148,601
Hotel y restaurante 5,898,517 0 0 0 0 0 0 0 5,898,517
Transporte 4,423,591 351,620 240,886 0 0 0 592,506 0 5,016,097
Actividad financiera y bursátil 8,578,929 0 0 0 0 0 0 0 8,578,929
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
26,300,568 1,154,883 168,268 97,992 0 0 1,421,143 134,300 27,856,011
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 2,064,439 0 0 0 0 0 0 0 2,064,439
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 11,902,388 5,337 44,519 7,494 0 0 57,349 0 11,959,737
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 54,793,492 1,950,564 696,879 295,306 138,404 10,487 3,091,639 253,017 58,138,147
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 1,760,267 0 0 0 0 0 0 0 1,760,267
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
166,159,632 4,463,276 2,872,812 400,792 180,212 13,927 7,931,019 1,654,043 175,744,694Total Entidad
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
Página 4 de 5
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
191,864 0 0 0 0 0 0 0 191,864
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 2,709,502 348,057 84,247 0 0 0 432,303 0 3,141,805
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,261,493 0 123,232 0 0 0 123,232 0 1,384,725
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,654,014 1,609 69,144 0 0 12,139 82,891 0 1,736,905
Comercio 9,694,939 282,898 30,906 0 2,532 10,868 327,204 28,661 10,050,803
Hotel y restaurante 1,139,497 0 0 0 0 0 0 2,057 1,141,554
Transporte 32,650 0 0 0 0 0 0 0 32,650
Actividad financiera y bursátil 5,271,042 0 0 0 0 0 0 0 5,271,042
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
3,470,302 0 0 92,411 0 0 92,411 0 3,562,713
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,116,721 0 0 0 0 0 0 0 1,116,721
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 899,379 11,154 0 0 0 0 11,154 0 910,533
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,740,596 91,109 91,162 42,751 8,103 42,647 275,772 66,468 2,082,836
Otras actividades del sector privado no financiero 3,768 0 0 0 0 0 0 0 3,768
Administración pública 1,396,899 0 0 0 0 0 0 0 1,396,899
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
30,582,665 734,826 398,690 135,162 10,635 65,654 1,344,967 97,186 32,024,818Total Entidad
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
2,020,984 0 0 0 0 0 0 0 2,020,984
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 8,991,998 0 0 0 0 0 0 0 8,991,998
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,095,735 0 0 0 0 0 0 0 1,095,735
Construcción, compra y reparación de inmuebles 12,662,164 158,977 0 0 208 0 159,185 94,997 12,916,345
Comercio 19,862,092 0 0 0 0 0 0 0 19,862,092
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 1,009,900 0 0 0 0 0 0 0 1,009,900
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
6,848,075 0 0 0 0 0 0 0 6,848,075
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 7,008,740 0 0 0 0 0 0 0 7,008,740
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 306,799 30,965 2,213 5,600 4,651 0 43,429 4,207 354,435
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
59,806,487 189,942 2,213 5,600 4,859 0 202,614 99,204 60,108,304Total Entidad
Página 5 de 5
ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 01/05/2011
Financiera Cafsa, S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
425,476 22,469 5,020 0 0 0 27,489 26,288 479,253
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 317,350 0 0 0 0 0 0 0 317,350
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 52,178 0 0 0 0 0 0 0 52,178
Construcción, compra y reparación de inmuebles 172,305 15,383 0 0 0 0 15,383 10,152 197,840
Comercio 1,819,526 78,640 17,540 1,719 0 0 97,899 46,721 1,964,147
Hotel y restaurante 252,011 10,021 0 0 0 0 10,021 18,799 280,830
Transporte 2,244,145 109,517 41,677 0 9,693 0 160,887 20,590 2,425,622
Actividad financiera y bursátil 28,811 0 0 0 0 0 0 0 28,811
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,015,984 23,910 6,068 0 0 0 29,978 7,395 1,053,356
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 70,019 5,197 0 0 0 0 5,197 0 75,216
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 6,474,840 410,612 57,746 1,958 0 0 470,316 16,743 6,961,899
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 711,700 48,176 12,537 0 0 0 60,712 0 772,413
Otras actividades del sector privado no financiero 135,740 0 0 0 0 0 0 0 135,740
Administración pública 849,501 24,546 4,664 0 5,992 0 35,203 0 884,703
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
948,272 18,824 0 0 0 0 18,824 0 967,097
15,517,857 767,295 145,252 3,677 15,685 0 931,909 146,688 16,596,454Total Entidad
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
137,400 155,821 26,224 0 0 0 182,045 0 319,445
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 924,154 13,257 0 0 1,232 0 14,489 14,000 952,643
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 249,490 0 0 0 0 0 0 0 249,490
Construcción, compra y reparación de inmuebles 84,464 0 3,169 0 0 0 3,169 0 87,633
Comercio 3,737,437 311,118 78,874 14,426 18,467 0 422,885 40,516 4,200,838
Hotel y restaurante 54,821 115,063 0 39,952 0 0 155,014 47,595 257,430
Transporte 63,333 0 1,521 6,503 0 0 8,024 0 71,357
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 256,400 0 0 0 0 0 0 0 256,400
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 2,094,127 134,688 109,498 35,330 75,588 0 355,105 65,408 2,514,641
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 354,835 19,137 8,264 3,329 5,285 0 36,015 776 391,627
Otras actividades del sector privado no financiero 1,069 0 0 0 0 0 0 0 1,069
Administración pública 180,599 17,458 0 0 664 0 18,123 0 198,722
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
2,500 0 0 0 0 0 0 0 2,500
8,140,631 766,543 227,550 99,540 101,236 0 1,194,868 168,296 9,503,795Total Entidad
Financiera Desyfin S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
360,996 6,771 0 0 0 24,163 30,935 0 391,931
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 2,155 2,155 14,672 16,827
Explotación de minas y canteras 33,708 0 0 0 0 0 0 0 33,708
Industria Manufacturera 3,021,643 281,033 15,852 13,183 0 539 310,607 3,401 3,335,651
Página 1 de 3
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 818,968 2,113 2,780 5,065 0 0 9,957 0 828,925
Construcción, compra y reparación de inmuebles 6,230,082 200,422 214,065 10,172 6,000 22,532 453,191 154,972 6,838,246
Comercio 6,504,462 58,611 85,683 120,289 205,729 60,191 530,504 217,661 7,252,627
Hotel y restaurante 205,847 6,667 0 0 100 0 6,767 30,299 242,912
Transporte 1,232,299 82,792 28,283 11,892 51,273 23,785 198,026 21,552 1,451,877
Actividad financiera y bursátil 26,802 3,302 0 0 0 0 3,302 0 30,104
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
3,289,781 91,929 123,100 12,176 0 0 227,205 13,237 3,530,223
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 551,227 1,126 0 32,387 0 0 33,513 0 584,740
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 7,454,953 201,106 65,259 23,395 5,410 10,602 305,772 164,831 7,925,556
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,158,918 4,634 3,874 8,030 0 0 16,538 0 1,175,455
Otras actividades del sector privado no financiero 24,985 1,300 2,327 0 0 916 4,543 4,971 34,499
Administración pública 6,982,196 75,980 222,457 2,515 0 12,389 313,341 0 7,295,536
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
1,423,399 10,784 24,410 0 125 5,694 41,013 0 1,464,412
39,320,266 1,028,570 788,090 239,104 268,636 162,967 2,487,367 625,597 42,433,229Total Entidad
Financiera Multivalores S.A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 3,997,182 445,607 32,915 0 0 0 478,522 83,320 4,559,024
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 35,303 0 0 0 0 0 0 0 35,303
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 175,763 313 260 276 0 0 849 6,892 183,505
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,208,248 445,920 33,175 276 0 0 479,371 90,212 4,777,832Total Entidad
Financiera Comeca, S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
74,997 0 63,938 0 0 0 63,938 0 138,935
Pesca y acuacultura 74,997 0 0 0 0 0 0 0 74,997
Explotación de minas y canteras 900 0 0 0 0 0 0 0 900
Industria Manufacturera 159,153 207,513 0 13,270 0 0 220,783 14,545 394,482
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 516,157 57,121 0 0 0 0 57,121 0 573,277
Comercio 1,295,777 65,005 412,516 211,367 2,222 0 691,110 12,774 1,999,660
Hotel y restaurante 0 0 117,443 0 115,292 0 232,735 0 232,735
Transporte 199,872 0 0 0 0 0 0 0 199,872
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
2,901,514 58,576 290,501 206,213 0 0 555,291 9,152 3,465,956
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 919,314 417,358 125,979 8,695 14,393 161,133 727,558 1,000 1,647,872
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,267,712 381,563 28,865 64,988 20,104 0 495,520 0 1,763,232
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 466,743 0 0 0 0 0 0 49,603 516,346
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
3,642 0 0 0 0 0 0 0 3,642
Página 2 de 3
7,880,778 1,187,135 1,039,242 504,534 152,011 161,133 3,044,055 87,073 11,011,907Total Entidad
Página 3 de 3
ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 01/05/2011
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 114,339,311 28,659,243 7,636,467 1,154,987 264,224 30,810 37,745,730 1,772,033 153,857,074
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 71,037,373 26,266,029 8,015,482 1,401,419 365,487 52,642 36,101,059 1,464,099 108,602,531
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
185,376,684 54,925,271 15,651,949 2,556,405 629,712 83,452 73,846,789 3,236,132 262,459,604Total Entidad
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 79,800,019 9,674,027 6,720,143 1,682,739 271,211 42,699 18,390,820 2,402,071 100,592,910
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
142,842 46,410 16,099 25,340 0 0 87,849 0 230,691
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 19,410,641 2,543,424 1,114,073 341,475 7,347 5,198 4,011,517 340,955 23,763,113
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
99,353,503 12,263,862 7,850,315 2,049,555 278,558 47,896 22,490,185 2,743,027 124,586,715Total Entidad
Página 1 de 1
ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 01/05/2011
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,694,869 99,190 34,910 0 0 0 134,100 0 1,828,969
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 122,477,902 2,037,051 1,044,185 478,324 467,390 306,086 4,333,035 54,771 126,865,708
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
124,172,771 2,136,241 1,079,095 478,324 467,390 306,086 4,467,135 54,771 128,694,677Total Entidad
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
65 0 0 0 0 0 0 0 65
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 1,306 0 0 0 0 0 0 0 1,306
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 165,693 44,969 62,708 52,750 0 0 160,426 0 326,120
Comercio 1,870 0 0 2,155 0 0 2,155 0 4,025
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 7,229 0 0 0 0 0 0 0 7,229
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 16,816 4,080 82 0 85 157 4,404 0 21,220
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,811,385 316,772 92,685 22,576 24,114 12,530 468,677 24,033 3,304,095
Otras actividades del sector privado no financiero 526 0 0 0 0 0 0 0 526
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,004,890 365,822 155,475 77,481 24,199 12,687 635,663 24,033 3,664,585Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
18,366 29,255 10,705 1,570 0 0 41,529 0 59,896
Pesca y acuacultura 3,982 0 0 0 0 0 0 0 3,982
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 1 de 12
Industria Manufacturera 11,931 16,474 253 0 0 0 16,728 0 28,659
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 528,755 158,016 92,451 84,351 7,558 0 342,375 15,902 887,032
Comercio 268,391 85,439 76,634 75,219 1,716 79 239,087 0 507,478
Hotel y restaurante 0 9,284 922 234 0 0 10,440 0 10,440
Transporte 3,957 0 0 0 0 0 0 0 3,957
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
891 0 0 0 0 0 0 0 891
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 9,327 0 0 0 0 0 0 0 9,327
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 9,650 892 5,734 0 0 0 6,626 0 16,276
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,398,868 577,337 285,770 224,008 38,110 83 1,125,307 40,435 2,564,610
Otras actividades del sector privado no financiero 35,562 0 0 0 1,242 0 1,242 0 36,804
Administración pública 0 11,346 853 0 0 0 12,199 0 12,199
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,289,680 888,043 473,320 385,382 48,626 162 1,795,533 56,337 4,141,550Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,160,664 0 0 0 0 0 0 0 1,160,664
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 40,254,689 97,437 17,948 1,296 0 0 116,682 49,443 40,420,813
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
41,415,352 97,437 17,948 1,296 0 0 116,682 49,443 41,581,476Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L (COOPESERVIDORESR L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 40,848,167 1,069,724 687,959 275,864 90,740 24,455 2,148,743 309,444 43,306,354
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 99,429,729 3,284,734 1,547,001 672,942 665,362 324,516 6,494,554 457,515 106,381,799
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 2 de 12
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
140,277,896 4,354,458 2,234,960 948,806 756,102 348,972 8,643,297 766,959 149,688,153Total Entidad
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
938,356 79,099 35,479 134,259 9,473 0 258,310 0 1,196,666
Pesca y acuacultura 27,893 2,607 0 0 0 0 2,607 0 30,500
Explotación de minas y canteras 591 0 0 0 0 0 0 0 591
Industria Manufacturera 185,595 38,310 1,378 5,958 0 0 45,646 0 231,241
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 2,005 0 0 0 0 0 0 0 2,005
Construcción, compra y reparación de inmuebles 9,679,831 1,756,027 548,318 230,161 86,758 9,897 2,631,160 280,959 12,591,951
Comercio 6,987,202 980,234 822,639 305,161 96,665 19,317 2,224,016 82,880 9,294,098
Hotel y restaurante 56,423 5,472 7,672 0 1,463 0 14,607 0 71,029
Transporte 883,045 91,006 13,221 4,724 176 7,679 116,806 0 999,851
Actividad financiera y bursátil 953,989 38,154 10,387 0 0 0 48,541 0 1,002,530
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
169,538 3,220 18,995 0 0 0 22,215 0 191,753
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 335,499 2,709 0 3,688 2,062 0 8,459 0 343,958
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,126,836 157,578 33,513 1,368 1,046 3,403 196,908 32,743 1,356,486
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 48,929,777 4,767,515 1,363,584 484,873 155,981 9,702 6,781,655 198,825 55,910,257
Otras actividades del sector privado no financiero 79,026 1,621 0 523 0 0 2,144 0 81,170
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
70,355,605 7,923,552 2,855,186 1,170,715 353,623 49,998 12,353,074 595,406 83,304,085Total Entidad
COOPEMAPRO R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,717,109 9,264 1,150 225 509 0 11,148 1,129 1,729,386
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,717,109 9,264 1,150 225 509 0 11,148 1,129 1,729,386Total Entidad
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 3 de 12
Construcción, compra y reparación de inmuebles 33,061,532 2,167,508 1,114,583 294,118 50,366 5,577 3,632,152 136,695 36,830,379
Comercio 42,676 0 0 0 0 0 0 0 42,676
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 165,857,638 2,652,519 1,278,988 495,931 235,428 60,735 4,723,602 443,417 171,024,656
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
198,961,846 4,820,028 2,393,571 790,049 285,794 66,312 8,355,753 580,112 207,897,712Total Entidad
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 651,328 249,891 249,610 50,638 22,825 3,444 576,409 4,700 1,232,437
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
651,328 249,891 249,610 50,638 22,825 3,444 576,409 4,700 1,232,437Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L(COOPEGRECIA)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 6,164,837 29,729 936,743 180,828 853 0 1,148,153 6,849 7,319,838
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 4 de 12
6,164,837 29,729 936,743 180,828 853 0 1,148,153 6,849 7,319,838Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
8,980,370 0 163,015 217,288 181,726 430,040 992,068 161,534 10,133,973
Pesca y acuacultura 47,263 0 0 0 0 0 0 53,122 100,385
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 414,014 0 27,323 8,527 0 1,513 37,362 1,516 452,892
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 9,171 0 0 0 0 0 0 0 9,171
Construcción, compra y reparación de inmuebles 10,296,643 0 453,709 57,537 44,642 8,856 564,744 61,069 10,922,456
Comercio 11,324,426 406 472,967 137,031 0 4,580 614,985 75,960 12,015,371
Hotel y restaurante 70,218 0 0 0 0 0 0 0 70,218
Transporte 759,366 0 11,549 1,325 0 0 12,875 0 772,241
Actividad financiera y bursátil 32,611 0 145 0 0 0 145 0 32,756
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
456,309 0 18,092 25,078 0 0 43,170 0 499,479
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 13,842 0 0 0 0 0 0 0 13,842
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,522,438 0 79,988 10,115 12,048 0 102,151 3,227 1,627,816
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 16,927,358 0 815,634 165,179 127,213 15,243 1,123,269 116,053 18,166,680
Otras actividades del sector privado no financiero 748,154 0 37,850 3,391 0 0 41,241 0 789,395
Administración pública 546,814 0 4,670 0 0 0 4,670 3,614 555,098
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
2,900,673 0 46,818 41,343 6,489 13,125 107,775 12,116 3,020,564
55,049,672 406 2,131,759 666,814 372,118 473,356 3,644,454 488,210 59,182,336Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
50,721 6,223 5,698 0 0 378 12,299 0 63,020
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 955 0 9,337 0 0 0 9,337 0 10,291
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 733,748 183,239 53,370 31,473 10,495 478 279,055 4,069 1,016,871
Comercio 63,528 31,096 5,801 1,808 411 579 39,695 1,620 104,843
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 5,662 0 0 0 0 0 0 0 5,662
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 258 0 0 0 0 0 0 0 258
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,154,340 234,149 52,993 25,219 12,338 9,807 334,507 6,663 1,495,510
Otras actividades del sector privado no financiero 176 0 0 0 0 0 0 0 176
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
335,924 30,681 2,056 0 120 2,867 35,724 0 371,648
2,345,311 485,388 129,255 58,501 23,365 14,109 710,618 12,352 3,068,281Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 298,556 0 0 0 0 0 0 0 298,556
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 28,415 0 0 0 0 256 256 0 28,672
Página 5 de 12
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 7,016,705 397,065 110,535 42,987 45,408 9,080 605,076 3,215 7,624,995
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,343,676 397,065 110,535 42,987 45,408 9,336 605,332 3,215 7,952,223Total Entidad
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
10,875 1,801 0 0 0 0 1,801 0 12,676
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 117 0 0 0 0 0 0 0 117
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 203 0 0 0 0 0 0 0 203
Construcción, compra y reparación de inmuebles 160,409 102,166 0 0 0 0 102,166 0 262,575
Comercio 51,595 19,092 29,092 0 0 0 48,185 0 99,780
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 27,948 0 0 0 0 0 0 0 27,948
Actividad financiera y bursátil 16,089 17,052 0 0 0 0 17,052 0 33,141
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,222 0 0 0 0 0 0 0 1,222
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 3,468 0 0 0 0 3,468 0 3,468
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,736,361 366,145 53,401 0 0 0 419,546 25,206 2,181,112
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,004,819 509,725 82,493 0 0 0 592,218 25,206 2,622,243Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No 5 RL
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,303,385 53,182 21,212 2,079 4,699 4,143 85,315 2,415 1,391,115
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 6 de 12
1,303,385 53,182 21,212 2,079 4,699 4,143 85,315 2,415 1,391,115Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 157,016 0 0 0 0 0 0 0 157,016
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 9,011 0 0 0 0 0 0 0 9,011
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 10,049,818 138,202 31,007 11,355 6,531 0 187,095 0 10,236,913
Otras actividades del sector privado no financiero 11,638 0 0 0 0 0 0 0 11,638
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
10,227,483 138,202 31,007 11,355 6,531 0 187,095 0 10,414,578Total Entidad
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L (COOPESANRAMON RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
43,533 13,380 0 0 0 0 13,380 0 56,913
Pesca y acuacultura 0 2,811 0 0 0 0 2,811 0 2,811
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 10,224 21,170 0 0 0 0 21,170 42,393 73,787
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 39,600 20,671 5,298 27,110 0 0 53,078 0 92,678
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 9,789 4,180 0 0 0 0 4,180 0 13,969
Actividad financiera y bursátil 194 0 0 0 0 0 0 0 194
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
2,062,215 945,215 362,352 56,822 45,364 30,733 1,440,485 34,787 3,537,488
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 332 0 0 0 0 0 0 0 332
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 11,534 1,325 2,152 0 0 0 3,477 0 15,011
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 51,289 31,774 3,533 0 1,324 0 36,631 10 87,930
Otras actividades del sector privado no financiero 34,638 10,310 894 0 0 0 11,204 0 45,842
Administración pública 11,278 22,582 1,032 1,609 0 0 25,223 0 36,501
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,274,627 1,073,417 375,259 85,540 46,689 30,733 1,611,638 77,191 3,963,456Total Entidad
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
46,201 17,086 0 0 1,659 0 18,746 102 65,049
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 338,408 48,960 6,951 0 0 0 55,910 608 394,926
Página 7 de 12
Comercio 12,629 777 0 0 0 0 777 0 13,406
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 18,061 161 0 0 0 0 161 0 18,222
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,985 0 0 0 0 0 0 0 1,985
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,546,111 338,178 72,388 3,692 1,544 0 415,802 10,596 2,972,508
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,963,395 405,163 79,339 3,692 3,203 0 491,397 11,305 3,466,097Total Entidad
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,639,550 36,595 10,039 0 0 0 46,634 17,975 1,704,159
Comercio 7,839 0 0 0 0 0 0 0 7,839
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 62,153 231 0 0 0 0 231 0 62,384
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 3,037 0 0 0 0 3,037 0 3,037
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 4,025 0 0 0 0 0 0 0 4,025
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 4,374 0 0 0 0 0 0 0 4,374
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 14,662,387 365,440 51,173 17,154 14,716 116 448,599 59,442 15,170,428
Otras actividades del sector privado no financiero 722 0 0 0 0 0 0 0 722
Administración pública 7,166 0 0 0 0 0 0 0 7,166
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
16,388,217 405,302 61,211 17,154 14,716 116 498,500 77,417 16,964,133Total Entidad
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
46,035 0 0 0 1,676 0 1,676 0 47,711
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 329,859 3,464 9,394 11,064 1,810 0 25,733 0 355,592
Comercio 87,489 0 6,274 0 0 0 6,274 0 93,763
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 714 0 3,896 0 0 796 4,692 0 5,405
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,461,566 18,862 42,910 36,863 24,330 19,818 142,782 0 2,604,348
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 13,722 0 0 0 13,722 0 13,722
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,925,662 22,326 76,196 47,927 27,816 20,614 194,880 0 3,120,541Total Entidad
Página 8 de 12
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
745,048 51,347 1,623 123,391 0 0 176,362 1,781 923,191
Pesca y acuacultura 1,456 0 0 0 0 0 0 0 1,456
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 548 0 0 0 0 0 0 0 548
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 2,300 0 0 0 0 0 0 0 2,300
Construcción, compra y reparación de inmuebles 759,090 57,691 53,180 28,221 0 0 139,092 4,519 902,702
Comercio 195,927 19,233 10,752 18,953 625 0 49,563 0 245,490
Hotel y restaurante 1,526 0 0 0 0 0 0 0 1,526
Transporte 73,424 11,070 0 0 0 0 11,070 944 85,437
Actividad financiera y bursátil 771 0 0 0 0 0 0 0 771
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
2,210 0 0 0 168,159 0 168,159 0 170,368
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 218 0 0 0 0 0 0 0 218
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 27,952 350 0 0 0 0 350 0 28,302
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 110,660 28,768 1,296 762 145 2,956 33,927 400 144,988
Otras actividades del sector privado no financiero 1,938 0 0 0 0 0 0 0 1,938
Administración pública 21,385 0 0 0 0 0 0 0 21,385
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,944,455 168,459 66,852 171,327 168,929 2,956 578,522 7,644 2,530,621Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R LCOOPEBRUMAS R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 2,270 0 0 0 2,270 0 2,270
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 18,282 521 23,124 0 0 0 23,645 0 41,927
Construcción, compra y reparación de inmuebles 2,090 0 0 0 0 0 0 0 2,090
Comercio 800,204 268,500 112,537 20,035 1,115 4,652 406,840 7,172 1,214,216
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 20,523 0 0 0 0 0 0 0 20,523
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
627,537 44,342 3,170 1,178 128 585 49,404 0 676,941
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 116,637 6,192 0 0 0 0 6,192 0 122,829
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 7,390 1,731 0 0 0 0 1,731 0 9,121
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 93,912 1,043 0 3,844 0 834 5,721 0 99,633
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 37,904 210 44 0 0 0 253 1,124 39,282
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,724,478 322,539 141,145 25,057 1,243 6,072 496,056 8,296 2,228,830Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 217,138 2,518 0 0 0 0 2,518 0 219,656
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 9 de 12
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,688,194 34,961 4,373 0 0 0 39,334 2,069 2,729,597
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,905,332 37,480 4,373 0 0 0 41,852 2,069 2,949,254Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
582,961 61,281 13,282 7,696 0 0 82,259 0 665,220
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 112,089 3,250 0 0 0 0 3,250 0 115,338
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,430,543 124,915 114,128 13,653 0 0 252,696 0 1,683,240
Comercio 43,615 0 0 53,356 0 0 53,356 0 96,971
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 29,397 9,267 17,817 0 0 0 27,084 0 56,481
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
680,465 30,234 14,758 1,443 0 0 46,434 0 726,899
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 8,207 3,189 0 0 0 0 3,189 0 11,396
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 95,063 8,318 1,590 8,107 0 0 18,015 0 113,078
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,190,408 422,451 316,615 222,898 1,129 630 963,724 8,246 3,162,377
Otras actividades del sector privado no financiero 39,870 791 0 0 0 0 791 0 40,662
Administración pública 1,959 0 0 0 0 0 0 0 1,959
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
5,214,578 663,696 478,190 307,152 1,129 630 1,450,798 8,246 6,673,622Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 39,462 0 0 39,462 0 39,462
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 131,368 145,325 3,298 55,706 0 0 204,330 0 335,697
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 327,609 218,065 20,696 29,709 0 0 268,470 0 596,079
Comercio 51,787 0 405 5,250 0 0 5,655 0 57,442
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 674,639 284,638 151,505 68,988 0 0 505,131 0 1,179,770
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 1,209 915 0 0 0 0 915 0 2,124
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,186,612 648,943 175,904 199,115 0 0 1,023,962 0 2,210,574Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
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ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 767,201 31,945 36,505 0 0 0 68,450 0 835,650
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 14,936 0 0 0 0 0 0 0 14,936
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 26,301,753 533,244 247,145 146,948 145,852 50,712 1,123,901 0 27,425,655
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
27,083,890 565,189 283,650 146,948 145,852 50,712 1,192,351 0 28,276,241Total Entidad
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 7,039,766 85,784 30,729 19,775 10,913 2,711 149,910 24,518 7,214,194
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,039,766 85,784 30,729 19,775 10,913 2,711 149,910 24,518 7,214,194Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
465,802 63,834 40,573 0 3,771 0 108,178 570 574,550
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 352,415 49,204 54,103 16,317 0 0 119,623 0 472,039
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 742,453 0 0 0 0 0 0 0 742,453
Página 11 de 12
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,885,752 1,140,379 638,165 509,755 101,971 0 2,390,270 328,034 4,604,056
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,088,559 144,418 50,826 29,620 39,826 263 264,953 12,384 1,365,896
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,534,982 1,397,835 783,666 555,692 145,568 263 2,883,024 340,988 7,758,994Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R L COOPELECHEROSR L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
3,174,518 87,882 4,505 799 19,426 1,221 113,834 0 3,288,352
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 18,270 0 0 0 0 0 0 0 18,270
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 74 0 0 0 0 0 0 0 74
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 20,049 0 0 0 0 0 0 0 20,049
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,212,911 87,882 4,505 799 19,426 1,221 113,834 0 3,326,745Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORPUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,505,941 28,077 2,036 0 476 226 30,815 3,887 1,540,643
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,505,941 28,077 2,036 0 476 226 30,815 3,887 1,540,643Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 01/05/2011
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,514,310 34,623 5,985 0 0 0 40,608 0 1,554,919
Pesca y acuacultura 10,417 0 0 0 0 0 0 0 10,417
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 135,396 992 1,048 0 0 0 2,039 0 137,435
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 88,321,145 1,284,059 514,180 193,756 138,369 44,578 2,174,942 29,359 90,525,446
Comercio 1,714,003 23,871 18,684 4,705 7,481 0 54,740 0 1,768,743
Hotel y restaurante 25,854 0 0 0 0 0 0 0 25,854
Transporte 568,666 5,955 0 0 0 0 5,955 0 574,622
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 105,378 0 0 441 0 0 441 0 105,819
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,639,348 21,532 23,198 3,900 0 0 48,630 0 1,687,978
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 165,565,619 1,914,472 715,690 406,802 221,198 51,646 3,309,808 34,976 168,910,403
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
259,600,138 3,285,504 1,278,784 609,603 367,048 96,224 5,637,164 64,335 265,301,637Total Entidad
Página 1 de 1
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 01/05/2011
BANCO DE COSTA RICA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 613,242,841 3,651,938 0 0 616,894,779
A2 1,741,678 7,340 0 0 1,749,018
B1 291,331,318 1,565,926 0 0 292,897,244
B2 2,708,209 45,146 0 0 2,753,355
C1 16,084,418 106,500 0 0 16,190,918
C2 10,326,073 44,330 0 0 10,370,403
D 31,100,373 386,827 0 0 31,487,200
E 23,808,854 1,259,089 0 0 25,067,942
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 502,386,078 3,731,582 0 0 506,117,660
A2 8,831,517 112,479 0 0 8,943,996
B1 7,617,263 224,854 0 0 7,842,117
B2 1,901,816 59,472 0 0 1,961,288
C1 2,912,891 72,362 0 0 2,985,253
C2 742,493 27,787 0 0 770,281
D 2,633,459 130,210 0 0 2,763,669
E 28,619,096 2,685,685 0 0 31,304,781
Banco Nacional de Costa Rica.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 632,019,732 1,893,154 21,562 0 633,934,448
A2 1,623,726 10,992 30 0 1,634,749
B1 182,353,213 438,266 17,718 0 182,809,197
B2 2,217,124 8,405 0 0 2,225,529
C1 44,798,517 362,949 6,267 0 45,167,733
C2 3,106,880 23,638 147 0 3,130,664
D 112,180,894 1,845,376 140,602 0 114,166,872
E 59,699,579 2,585,258 1,214,826 0 63,499,663
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 1 de 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 915,364,040 4,472,735 44,386 0 919,881,160
A2 14,482,504 97,603 1,095 0 14,581,202
B1 24,463,615 362,870 4,067 0 24,830,552
B2 2,623,656 52,534 248 0 2,676,437
C1 19,929,946 320,900 18,362 0 20,269,208
C2 2,103,839 57,400 3,413 0 2,164,652
D 6,825,733 231,365 104,178 0 7,161,275
E 52,175,502 1,738,553 998,018 0 54,912,074
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 108,177,087 808,696 0 0 108,985,784
A2 342,567 2,699 0 0 345,265
B1 8,787,573 116,302 0 0 8,903,876
B2 98,156 3,920 0 0 102,076
C1 7,758,300 110,228 0 0 7,868,528
C2 2,280,137 10,597 0 0 2,290,734
D 5,546,752 70,104 0 0 5,616,856
E 2,774,284 146,675 0 0 2,920,960
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 81,173,768 657,973 0 0 81,831,741
A2 1,667,599 21,875 0 0 1,689,474
B1 1,720,846 45,416 0 0 1,766,262
B2 545,302 17,686 0 0 562,988
C1 2,238,276 66,307 0 0 2,304,583
C2 336,743 12,104 0 0 348,847
D 524,254 18,819 0 0 543,073
E 7,329,661 372,531 0 0 7,702,193
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 01/05/2011
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 61,613,853 511,132 0 0 62,124,985
B1 502,261 3,824 0 0 506,084
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 210,594,341 1,633,639 0 0 212,227,980
A2 2,961,949 28,241 0 0 2,990,190
B1 17,285,819 233,401 0 0 17,519,220
B2 3,968,349 73,496 0 0 4,041,845
C1 10,903,415 161,719 0 0 11,065,134
C2 2,169,871 48,619 0 0 2,218,490
D 784,974 38,002 0 0 822,976
E 9,176,837 444,910 172,300 0 9,794,046
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 687,727,805 9,124,549 24 0 696,852,378
A2 22,255,986 403,962 0 0 22,659,948
B1 16,683,080 624,911 17 0 17,308,008
B2 5,541,333 194,443 836 0 5,736,613
C1 11,262,571 376,227 17 0 11,638,815
C2 3,677,619 136,141 0 0 3,813,760
D 3,166,726 216,957 7,986 0 3,391,668
E 57,741,435 3,352,753 611,816 0 61,706,004
Página 1 de 1
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 01/05/2011
BANCO BAC SAN JOSE S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 348,091,716 1,004,932 0 0 349,096,648
A2 2,828,135 9,983 0 0 2,838,118
B1 57,803,085 295,138 0 0 58,098,223
B2 1,557,960 15,589 0 0 1,573,549
C1 10,678,869 76,991 0 0 10,755,859
C2 3,681,589 14,514 0 0 3,696,103
D 5,675,658 40,715 0 0 5,716,373
E 4,291,863 18,201 0 0 4,310,064
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 379,790,572 1,267,791 0 0 381,058,363
A2 3,293,542 13,409 0 0 3,306,951
B1 10,340,468 50,736 0 0 10,391,203
B2 1,749,368 17,147 0 0 1,766,515
C1 5,930,772 25,185 0 0 5,955,957
C2 798,726 3,901 0 0 802,627
D 1,981,894 2,659 0 0 1,984,553
E 7,961,875 34,642 0 0 7,996,517
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 21,120,089 6,644 0 0 21,126,733
B1 5,910,509 11,715 0 0 5,922,224
C2 499,980 0 0 0 499,980
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 33,850 24 0 0 33,873
A2 0 0 0 0 0
B1 0 0 0 0 0
C1 1,693 0 0 0 1,693
Página 1 de 7
E 0 0 0 0 0
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 75,114,685 368,019 0 0 75,482,704
A2 278,002 2,404 0 0 280,407
B1 8,381,191 50,118 0 0 8,431,309
C1 3,567,323 23,633 0 0 3,590,956
E 3,968,468 96,907 0 0 4,065,375
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 24,031,492 121,924 0 0 24,153,416
A2 404,543 4,442 0 0 408,985
B1 361,295 2,522 0 0 363,817
B2 62,844 1,192 0 0 64,036
C1 386,619 5,761 0 0 392,381
C2 453 0 0 0 453
D 78,294 4,118 0 0 82,412
E 1,626,663 41,999 0 0 1,668,662
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 187,776,507 578,319 13,548 0 188,368,374
A2 873,044 4,650 64 0 877,758
B1 39,011,661 183,864 3,181 0 39,198,705
B2 637,279 5,194 159 0 642,632
C1 29,905,545 124,987 1,345 0 30,031,877
C2 3,020,587 21,182 126 0 3,041,896
D 18,816,651 158,327 145 0 18,975,123
E 11,128,458 172,304 21,245 0 11,322,007
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 123,050,050 770,043 206,400 0 124,026,493
A2 2,277,078 17,141 5,692 0 2,299,911
B1 2,592,978 71,861 13,866 0 2,678,705
B2 774,890 16,272 3,049 0 794,211
C1 4,603,128 68,639 6,427 0 4,678,193
Página 2 de 7
C2 217,244 7,860 523 0 225,627
D 1,020,278 39,968 3,426 0 1,063,672
E 8,916,000 215,569 42,985 0 9,174,554
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 371,317,588 1,502,354 0 0 372,819,942
A2 3,283,254 24,896 0 0 3,308,151
B1 36,047,697 207,075 0 0 36,254,772
B2 707,758 9,795 0 0 717,552
C1 11,583,543 67,087 0 0 11,650,630
C2 1,107,381 10,434 0 0 1,117,815
D 4,244,797 22,893 0 0 4,267,690
E 15,700,634 56,390 0 0 15,757,024
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 249,356,868 1,074,448 0 0 250,431,316
A2 3,521,081 32,151 0 0 3,553,233
B1 5,077,059 66,734 0 0 5,143,793
B2 1,297,881 21,711 0 0 1,319,592
C1 3,629,311 27,880 0 0 3,657,190
C2 1,059,202 17,029 0 0 1,076,232
D 1,022,408 2,937 0 0 1,025,346
E 14,075,326 87,623 0 0 14,162,949
BANCO BCT S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 88,817,943 359,613 0 0 89,177,556
B1 11,766,470 58,661 0 0 11,825,131
C1 3,708,143 19,717 0 0 3,727,860
C2 2,022,883 20,660 0 0 2,043,542
D 1,672,040 5,468 0 0 1,677,508
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,184,850 9,520 0 0 2,194,370
A2 0 0 0 0 0
B1 64,030 235 0 0 64,264
Página 3 de 7
C1 22,963 117 0 0 23,080
C2 32,278 189 0 0 32,466
D 0 0 0 0 0
E 5,126 41 0 0 5,168
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 45,374,257 202,641 1,286 0 45,578,184
A2 316,975 2,975 0 0 319,950
B1 21,320,807 76,974 1,451 0 21,399,232
B2 253,249 5,423 94 0 258,766
C1 6,760,557 25,851 3,220 0 6,789,629
C2 222,745 2,474 0 0 225,218
D 11,487,130 63,912 1,510 0 11,552,551
E 4,777,543 78,931 3,754 0 4,860,228
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 96,241,311 2,531,828 5,336 0 98,778,475
A2 1,404,930 27,016 444 0 1,432,390
B1 2,743,345 297,806 202 0 3,041,354
B2 803,980 17,779 259 0 822,018
C1 3,407,220 204,128 179 0 3,611,527
C2 128,378 9,230 132 0 137,740
D 214,167 32,529 0 0 246,696
E 4,433,155 152,276 1,597 0 4,587,028
BANCO IMPROSA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 70,556,664 363,336 0 0 70,920,000
A2 178,757 1,815 0 0 180,572
B1 12,240,586 73,461 0 0 12,314,047
B2 314,000 5,785 0 0 319,785
C1 15,893,117 191,226 0 0 16,084,343
D 911,106 21,545 0 0 932,650
E 2,937,674 39,821 0 0 2,977,495
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 4 de 7
A1 16,323,767 80,123 0 0 16,403,890
A2 225,005 2,060 0 0 227,065
B1 155,828 2,990 0 0 158,818
B2 30,804 830 0 0 31,634
C1 156,107 3,005 0 0 159,111
C2 36,422 1,138 0 0 37,560
D 79,210 1,392 0 0 80,602
E 1,236,086 26,337 0 0 1,262,422
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 31,618,943 204,449 3,931 0 31,827,323
A2 283,616 865 0 0 284,481
B1 2,718,283 25,607 0 0 2,743,890
C1 8,573,561 52,870 7,445 0 8,633,876
D 191,519 9,113 974 0 201,606
E 266,637 17,981 2,847 0 287,465
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,104,310 21,728 6,820 0 3,132,858
A2 75,364 11 545 0 75,921
B1 9,192 187 985 0 10,363
B2 1,175 68 0 0 1,244
C1 308,050 2,337 0 0 310,386
D 96,336 2,713 354 0 99,403
E 162,629 5,157 5,938 0 173,725
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 90,636,083 473,621 261,750 0 91,371,454
A2 688,900 2,373 29 0 691,302
B1 7,157,222 78,250 1,201 0 7,236,673
C1 6,007,434 38,118 247 0 6,045,799
C2 607,257 2,775 0 0 610,032
D 147,230 4,558 344 0 152,133
E 1,858,448 23,081 869 0 1,882,398
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 5 de 7
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 60,649,811 1,364,256 59,044 0 62,073,111
A2 723,881 15,026 829 0 739,736
B1 1,164,657 28,307 2,384 0 1,195,348
B2 160,351 3,074 496 0 163,920
C1 854,710 19,183 920 0 874,812
C2 107,756 2,516 0 0 110,272
D 304,520 7,183 1,580 0 313,283
E 2,218,481 46,144 19,796 0 2,284,421
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 20,921,650 74,781 27,066 0 21,023,497
B1 4,366,886 28,013 102 0 4,395,001
B2 543,177 7,825 442 0 551,444
C1 1,163,017 10,353 5,099 0 1,178,469
C2 239,901 1,767 150 0 241,819
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,888,201 32,069 1,473 0 3,921,743
A2 45,132 316 0 0 45,448
B1 266,046 2,127 0 0 268,173
B2 450 0 0 0 450
C1 140,462 1,005 0 0 141,468
C2 48,237 1,603 0 0 49,840
D 3,195 160 0 0 3,355
E 156,970 6,942 6,127 0 170,039
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 55,953,593 163,678 0 0 56,117,270
B1 2,606,515 8,918 0 0 2,615,433
E 96,317 1,500 208 0 98,025
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,243,081 4,821 0 0 1,247,902
Página 6 de 7
A2 1,333 0 0 0 1,333
B1 19,968 0 0 0 19,968
C1 4,651 0 0 0 4,651
E 3,722 0 0 0 3,722
Página 7 de 7
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 01/05/2011
Financiera Cafsa, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 207,319 686 0 0 208,005
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 15,534,287 70,548 0 0 15,604,835
A2 128,883 1,387 0 0 130,270
B1 110,490 2,256 0 0 112,747
B2 34,657 784 0 0 35,441
C1 1,915 43 0 0 1,958
C2 1,646 74 0 0 1,719
D 12,073 386 0 0 12,459
E 479,260 9,761 0 0 489,021
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,133,400 24,409 0 0 4,157,810
A2 78,422 843 0 0 79,265
B1 446,448 1,478 0 0 447,927
C1 65,444 2,044 0 0 67,488
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,209,121 38,396 0 0 4,247,517
A2 16,874 313 0 0 17,187
B1 116,236 3,752 0 0 119,988
B2 20,513 746 0 0 21,259
C1 52,412 2,385 0 0 54,797
C2 41,900 3,300 0 0 45,200
D 7,295 646 0 0 7,941
E 315,728 17,291 0 0 333,020
Financiera Desyfin S.A.
GRUPO 1
Página 1 de 3
GRUPO
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 27,368,086 130,486 145 0 27,498,718
A2 126,760 1,251 0 0 128,012
B1 3,041,956 45,114 459 0 3,087,529
C1 408,473 4,919 0 0 413,392
C2 63,992 4,142 52 0 68,187
D 94,522 5,022 160 0 99,703
E 578,965 77,512 28,900 0 685,376
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 8,919,674 80,370 1,638 0 9,001,683
A2 139,994 1,848 198 0 142,040
B1 304,595 10,703 2,774 0 318,071
B2 104,125 3,652 1,000 0 108,776
C1 181,229 7,305 1,300 0 189,834
C2 3,037 123 142 0 3,302
D 27,536 1,338 567 0 29,440
E 588,567 48,038 26,175 0 662,780
Financiera Multivalores S.A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
B1 147,021 1,073 0 0 148,095
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,328,544 22,303 0 0 4,350,847
A2 37,810 238 0 0 38,048
B1 27,945 700 0 0 28,645
B2 4,462 68 0 0 4,530
C1 255 22 0 0 276
E 204,325 3,067 0 0 207,392
Financiera Comeca, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,768,120 34,075 0 0 3,802,195
A2 63,938 2,197 0 0 66,135
B1 1,841,586 23,698 0 0 1,865,284
Página 2 de 3
C1 2,629,937 29,262 0 0 2,659,199
C2 499,179 7,542 0 0 506,722
E 812,260 43,843 0 0 856,103
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 760,393 8,091 0 0 768,484
A2 133,141 2,184 0 0 135,325
B1 56,851 1,605 0 0 58,456
B2 41,421 1,589 0 0 43,010
C1 20,104 1,045 0 0 21,149
E 384,977 17,945 0 0 402,922
Página 3 de 3
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 01/05/2011
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,532,543 31,430 0 0 4,563,973
A2 258,106 2,080 0 0 260,186
B1 5,391,992 31,240 0 0 5,423,232
B2 266,984 1,267 0 0 268,251
C1 2,455,780 32,051 0 0 2,487,831
C2 582,988 12,385 0 0 595,373
D 117,384 978 0 0 118,363
E 1,813,884 26,304 0 0 1,840,188
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 193,998,416 1,580,737 0 0 195,579,153
A2 15,794,483 213,920 0 0 16,008,403
B1 5,248,014 141,157 0 0 5,389,170
B2 5,288,804 149,858 0 0 5,438,661
C1 1,545,510 31,350 0 0 1,576,860
C2 916,254 34,922 0 0 951,176
D 389,078 21,684 0 0 410,762
E 21,020,498 527,523 0 0 21,548,021
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,332,086 24,670 64 0 4,356,820
A2 0 0 0 0 0
B1 3,634,855 25,966 383 0 3,661,205
B2 160,753 5,435 277 0 166,465
C1 4,891,971 83,111 360 0 4,975,442
D 217,570 1,934 5 0 219,509
E 683,421 29,081 7,120 0 719,622
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 1 de 2
A1 77,038,820 730,529 16,578 0 77,785,926
A2 3,554,720 55,589 15,130 0 3,625,439
B1 2,248,173 75,255 4,677 0 2,328,106
B2 2,633,549 91,867 16,915 0 2,742,331
C1 12,537,231 180,786 11,948 0 12,729,966
C2 1,237,755 53,388 3,796 0 1,294,939
D 273,047 17,598 721 0 291,365
E 9,287,701 327,697 74,181 0 9,689,579
Página 2 de 2
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 01/05/2011
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1R.L.)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 117,734,887 259,201 0 0 117,994,088
A2 1,279,809 11,033 0 0 1,290,842
B1 839,465 34,958 0 0 874,423
B2 187,130 7,156 0 0 194,286
C1 2,637,610 25,185 0 0 2,662,794
C2 134,222 5,049 0 0 139,271
D 230,221 13,863 0 0 244,085
E 5,184,395 110,494 0 0 5,294,889
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 66,225 184 0 0 66,409
B1 76,943 1,686 0 0 78,629
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,963,390 27,531 0 0 2,990,921
A2 49,740 793 0 0 50,533
B1 98,559 3,623 0 0 102,182
B2 11,154 541 0 0 11,695
C1 16,842 821 0 0 17,663
C2 58,224 2,106 0 0 60,330
D 13,415 747 0 0 14,162
E 263,618 8,444 0 0 272,062
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,606,386 34,322 0 0 2,640,708
A2 292,323 4,701 0 0 297,024
B1 256,793 10,355 0 0 267,148
Página 1 de 11
B2 204,311 9,176 0 0 213,487
C1 59,955 3,888 0 0 63,843
C2 181,309 10,294 0 0 191,603
D 14,490 1,337 0 0 15,827
E 428,911 22,999 0 0 451,910
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORSALUD COSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 38,731,177 33,647 0 0 38,764,823
A2 389,221 471 0 0 389,691
B1 31,547 1,018 0 0 32,565
C1 9,820 102 0 0 9,923
D 14,568 517 0 0 15,085
E 2,363,190 6,199 0 0 2,369,389
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L(COOPESERVIDORES R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 547,017 6,553 0 0 553,570
A2 0 0 0 0 0
B1 278,331 2,457 0 0 280,788
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 131,256,694 1,954,055 232 0 133,210,981
A2 2,488,993 45,266 90 0 2,534,349
B1 1,279,821 47,869 294 0 1,327,985
B2 522,035 22,015 242 0 544,292
C1 580,194 27,173 170 0 607,538
C2 297,709 15,562 193 0 313,463
D 261,641 16,692 109 0 278,443
E 9,631,945 353,694 51,104 0 10,036,743
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L.(COOPEALIANZA R.L.)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,349,615 20,250 0 0 2,369,865
A2 109,678 1,280 0 0 110,958
Página 2 de 11
B1 480,446 9,815 0 0 490,261
B2 337,007 7,589 0 0 344,596
C2 192,084 11,145 0 0 203,228
E 171,928 4,930 0 0 176,858
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 67,901,145 616,145 0 0 68,517,291
A2 2,356,780 37,566 0 0 2,394,346
B1 1,729,821 71,731 0 0 1,801,552
B2 672,668 30,451 0 0 703,119
C1 616,029 30,465 0 0 646,494
C2 397,968 22,653 0 0 420,621
D 224,301 17,965 0 0 242,265
E 4,748,530 134,102 0 0 4,882,631
COOPEMAPRO R.L.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,608,928 817 0 0 1,609,745
A2 30,609 97 0 0 30,706
B1 239 16 0 0 255
E 89,609 1,494 0 0 91,103
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,919,868 18,108 0 0 3,937,976
A2 133,924 607 0 0 134,532
B1 177,927 4,992 4 0 182,922
C2 159,914 5,395 29 0 165,339
E 169,508 10,446 3,087 0 183,041
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 187,751,292 339,731 978 0 188,092,001
A2 3,582,648 36,737 259 0 3,619,643
B1 1,143,512 37,882 545 0 1,181,938
B2 657,057 21,623 135 0 678,816
C1 456,688 15,784 98 0 472,570
C2 181,579 8,265 64 0 189,908
Página 3 de 11
D 161,210 9,355 95 0 170,660
E 8,735,324 141,175 11,868 0 8,888,367
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 783,411 10,164 0 0 793,576
A2 53,810 923 0 0 54,734
B1 170,477 6,721 0 0 177,198
B2 99,657 4,260 0 0 103,918
C1 1,475 86 0 0 1,561
C2 30,354 1,941 0 0 32,295
D 21,638 845 0 0 22,483
E 44,977 1,695 0 0 46,673
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DEGRECIA R L (COOPEGRECIA)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 656,288 8,098 0 0 664,386
A2 387 0 0 0 387
B1 139,273 3,326 0 0 142,599
B2 222 0 0 0 222
C1 659,995 10,022 0 0 670,017
E 216 0 0 0 216
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 5,332,845 75,347 0 0 5,408,192
A2 135,227 5,663 0 0 140,890
B1 42,920 2,082 0 0 45,002
B2 131,813 6,861 0 0 138,674
C1 60,731 2,015 0 0 62,746
C2 976 88 0 0 1,063
E 42,784 2,661 0 0 45,444
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L(COOCIQUE R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,029,646 6,173 0 0 1,035,819
B1 77,857 1,614 0 0 79,471
Página 4 de 11
E 129,564 15,448 0 0 145,012
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 51,037,330 358,589 0 0 51,395,920
A2 874,700 12,814 0 0 887,513
B1 2,410,228 69,550 0 0 2,479,777
B2 239,777 8,664 0 0 248,440
C1 470,584 24,184 0 0 494,768
C2 261,183 12,409 0 0 273,592
D 240,371 20,359 0 0 260,730
E 1,747,275 134,019 0 0 1,881,293
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DEACOSTA R L COOPEACOSTA R L
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
D 25,000 488 0 0 25,488
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,524,079 19,547 0 0 2,543,626
A2 149,009 1,785 0 0 150,793
B1 58,705 1,888 0 0 60,593
B2 64,644 1,920 0 0 66,564
C1 69,628 1,628 0 0 71,256
C2 33,209 1,340 0 0 34,549
D 14,022 717 0 0 14,739
E 129,984 5,839 0 0 135,823
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 886,006 665 0 0 886,671
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,388,057 11,255 0 0 6,399,313
A2 139,821 737 0 0 140,557
B1 109,389 2,827 0 0 112,216
B2 1,315 47 0 0 1,362
Página 5 de 11
C1 28,367 1,242 0 0 29,609
C2 14,443 411 0 0 14,854
D 34,955 1,662 0 0 36,617
E 327,424 3,600 0 0 331,024
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L(COOPESPARTA R.L.)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,421,197 24,712 0 0 2,445,909
A2 32,158 677 0 0 32,835
B1 35,845 1,330 0 0 37,175
B2 34,893 1,465 0 0 36,358
E 66,763 3,203 0 0 69,966
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R LCOOPEANDE No 5 R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,300,760 1,442 0 0 1,302,202
A2 11,826 12 0 0 11,838
B1 17,117 710 0 0 17,827
B2 1,580 65 0 0 1,645
C1 9,532 219 0 0 9,751
D 795 38 0 0 834
E 49,505 889 0 0 50,394
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L(COOPEJUDICIAL R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 9,757,078 3,391 0 0 9,760,469
A2 86,657 77 0 0 86,734
B1 30,819 848 0 0 31,667
B2 1,391 60 0 0 1,452
C1 34,372 351 0 0 34,722
C2 4,410 215 0 0 4,625
D 3,082 232 0 0 3,314
E 496,769 979 0 0 497,748
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L(COOPESANRAMON R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 6 de 11
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 66,280 0 0 0 66,280
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,012,836 35,549 0 0 3,048,385
A2 115,180 2,179 0 0 117,358
B1 302,780 10,499 0 0 313,279
B2 73,827 3,343 0 0 77,170
C1 35,846 1,861 0 0 37,706
C2 36,494 1,217 0 0 37,711
D 33,693 2,345 0 0 36,037
E 217,881 11,649 0 0 229,530
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 112,709 1,102 0 0 113,811
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,100,704 35,057 0 0 3,135,761
A2 24,132 568 0 0 24,700
B1 135,352 3,306 0 0 138,658
B2 7,068 260 0 0 7,328
C1 3,758 209 0 0 3,967
D 1,135 62 0 0 1,197
E 38,894 1,781 0 0 40,675
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L.(COOPEBANPO R.L.)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 15,932,628 92,911 0 0 16,025,538
A2 79,074 543 0 0 79,617
B1 62,300 1,883 0 0 64,183
B2 663 37 0 0 700
C1 21,213 657 0 0 21,870
D 16,353 943 0 0 17,296
E 741,964 12,965 0 0 754,929
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
Página 7 de 11
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,833,052 19,311 0 0 2,852,363
A2 23,081 98 0 0 23,179
B1 60,734 1,564 0 0 62,298
B2 15,963 384 0 0 16,347
C1 20,590 866 0 0 21,455
C2 9,562 483 0 0 10,045
D 11,169 468 0 0 11,637
E 118,554 4,663 0 0 123,217
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 110,000 0 0 0 110,000
C1 93,000 2,751 0 0 95,751
D 168,159 7,007 0 0 175,165
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,905,231 699 0 0 1,905,930
A2 68,468 217 0 0 68,685
B1 63,407 1,008 0 0 64,415
B2 5,434 129 0 0 5,562
C1 25,487 815 0 0 26,302
C2 41,331 1,558 0 0 42,889
E 50,105 1,690 0 0 51,794
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO RL COOPEBRUMAS R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,758,328 11,912 0 0 1,770,239
A2 274,296 4,651 0 0 278,947
B1 5,829 298 0 0 6,127
B2 149,090 6,081 0 0 155,171
C1 5,942 368 0 0 6,310
C2 19,360 1,401 0 0 20,761
E 15,986 1,871 0 0 17,857
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados UniversitariosEstatales R.L.
Página 8 de 11
Estatales R.L.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,796,910 1,751 0 0 2,798,661
A2 14,177 203 0 0 14,380
B1 26,040 957 0 0 26,996
C1 24,759 198 0 0 24,957
E 87,368 754 0 0 88,121
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L(COOPAVEGRA R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 781,238 3,217 0 0 784,455
B1 166,724 535 0 0 167,260
C2 191,110 11,232 0 0 202,342
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,653,399 32,234 0 0 4,685,633
A2 112,815 1,242 0 0 114,057
B1 355,603 9,490 0 0 365,093
B2 90,090 2,515 0 0 92,605
C1 50,606 1,650 0 0 52,257
C2 103,147 4,550 0 0 107,696
D 77 3 0 0 79
E 168,814 3,923 0 0 172,736
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA RL
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,470,389 13,431 0 0 1,483,820
A2 231,203 3,515 0 0 234,719
B1 151,916 4,629 0 0 156,544
B2 50,263 1,704 0 0 51,967
C1 33,295 1,617 0 0 34,912
C2 158,107 6,464 0 0 164,571
E 83,693 348 0 0 84,041
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEPR L)
Página 9 de 11
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 26,346,576 31,814 0 0 26,378,389
A2 238,932 1,460 0 0 240,391
B1 162,498 6,903 0 0 169,400
B2 94,301 4,122 0 0 98,423
C1 78,213 4,572 0 0 82,784
C2 25,562 1,488 0 0 27,050
D 63,375 4,866 0 0 68,241
E 1,191,699 19,862 0 0 1,211,561
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 234,999 0 0 0 234,999
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,833,912 7,939 0 0 6,841,850
A2 29,741 789 0 0 30,530
B1 34,922 1,189 0 0 36,111
B2 1,205 50 0 0 1,256
C1 6,552 332 0 0 6,884
C2 8,127 488 0 0 8,614
D 2,197 153 0 0 2,350
E 48,258 3,341 0 0 51,599
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOPR.L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,983,937 34,639 0 0 2,018,577
B1 297,312 6,514 0 0 303,827
B2 105,221 2,603 0 0 107,824
C2 98,891 4,722 0 0 103,613
D 77,333 4,663 0 0 81,996
E 331,737 20,204 0 0 351,941
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 10 de 11
A1 3,262,185 133,216 0 0 3,395,401
A2 142,243 8,419 0 0 150,663
B1 187,426 9,256 0 0 196,682
B2 94,000 3,659 0 0 97,659
C1 77,276 2,201 0 0 79,477
C2 115,161 5,446 0 0 120,607
D 63,046 4,799 0 0 67,845
E 646,876 36,008 0 0 682,883
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R LCOOPELECHEROS R L
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 269,073 186 0 0 269,259
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,982,784 679 0 0 2,983,462
A2 13,042 2 0 0 13,045
B1 9,566 234 0 0 9,799
C1 11,592 369 0 0 11,961
D 3,326 198 0 0 3,525
E 37,362 1,732 0 0 39,094
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DELSECTOR PUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,031,487 1,402 0 0 6,032,889
A2 48,724 5 0 0 48,729
B1 15,422 384 0 0 15,806
B2 446 15 0 0 461
C1 13,400 305 0 0 13,705
D 1,327 21 0 0 1,348
E 210,003 322 0 0 210,326
Página 11 de 11
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 01/05/2011
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 249,397,970 1,783,996 0 0 251,181,966
A2 2,090,073 16,584 0 0 2,106,657
B1 1,378,896 30,929 0 0 1,409,826
B2 129,926 3,264 0 0 133,190
C1 1,019,997 23,516 0 0 1,043,514
C2 124,221 4,187 0 0 128,409
D 130,169 5,185 0 0 135,354
E 9,055,480 107,242 0 0 9,162,722
Página 1 de 1
GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS EN LOS INDICADORES
FINANCIEROS:
Activo productivo:
Es la sumatoria del activo productivo de intermediación y el de servicios
(que se constituye básicamente por las obligaciones contingentes producto
de la apertura y negociación de cartas de crédito, aceptaciones bancarias y
garantías de participación y cumplimiento).
Activo productivo de intermediación:
Está conformado por la cartera de créditos al día y con atraso hasta 90 días
y las inversiones en títulos y valores netos.
Activo total:
Incluye el activo total según el balance de situación del banco más el saldo
de las obligaciones contingentes definidas en el "Activo productivo".
Captaciones a plazo con el público:
Se refiere a los saldos de las operaciones de captación de recursos del
público, en las cuales se ha establecido un plazo, al cabo del cual se tornan
exigibles.
Cartera A + B:
Se refiere al saldo de cartera total que la entidad mantiene en categorías de
riesgo A(riesgo normal) y B (con problemas transitorios, clasificaciones
que se han determinado de conformidad con lo estipulado en el Acuerdo
SUGEF 1-05.
Cartera de créditos al día y hasta 90 días de atraso:
Es la cartera de créditos directos que se encuentra al día y con un atraso
hasta de 90 días según el criterio de mora legal, el cual supone que una
operación está totalmente vencida cuando se presentan atrasos en la
atención de una o más cuotas, ya sean amortizaciones, intereses o una
combinación de ambos.
Cartera de créditos directos:
Incluye el total de cartera directa, tanto al día y con atraso de 90 días;
como la cartera con atraso mayor a 90 días.
Cartera total:
Corresponde a la suma de la cartera de créditos directos más las
obligaciones contingentes que generan ingresos a la entidad.
Compromiso patrimonial:
Este indicador determina qué porcentaje del patrimonio se encuentra
comprometido por la existencia de pérdida no protegida por las
estimaciones contables
Depósitos, Certificados de inversión y Préstamos a plazo con entidades
financieras del país
Se refiere a los saldos de las obligaciones que una entidad tiene con otras
entidades financieras del país.
Estimaciones sobre cartera de créditos directa:
Corresponde al monto de las estimaciones que una entidad debe
contabilizar ante la eventualidad de pérdidas originadas por la
incobrabilidad de créditos directos, y que resulta de la evaluación
individual de los créditos que componen la cartera, de acuerdo con las
normas emitidas al respecto por la SUGEF.
Gastos de Administración:
Comprende los gastos en que la entidad ha incurrido durante los últimos
doce meses conformados por los gastos de personal y los gastos generales.
Inversiones:
Corresponde a las inversiones en títulos valores tanto en empresas públicas
como privadas. Se deduce del saldo principal, el monto de estimaciones
(provisión de pérdidas), así como los productos por cobrar, las
participaciones en otras empresas y otras inversiones permanentes.
Morosidad mayor a 90 días:
Se refiere a la cartera de créditos directa que presenta un atraso mayor a 90
días, según el criterio de mora legal.
Obligaciones con entidades financieras del exterior:
Incluye todos aquellos créditos contratados por el intermediario financiero
con entidades financieras del exterior.
Pasivo con costo:
Se refiere a todo aquel pasivo en que incurre el banco y que acarrea un
costo financiero para la entidad, principalmente captaciones con el
público, créditos interfinancieros y créditos externos.
Pasivo total:
Incluye el pasivo total según el balance de situación del banco más el saldo
de las obligaciones contingentes.
Rentabilidad nominal sobre el patrimonio contable promedio:
Es el resultado de dividir la utilidad final, acumulada de los últimos doce
meses, entre el patrimonio contable promedio de ese mismo período
Utilidad Operacional Bruta:
Se obtiene al sumar el resultado de intermediación financiera, el resultado
en prestación de servicios y otros ingresos de operación, de los últimos
doce meses transcurridos.