Shariä Global Concept Oleh : Tim Adira Syariah

Prinsip Islam dan Syariah

Aqidah (Keyakinan)

• Iman, kafir, munafik, murtad, musyrik

Syariah (Tata Cara)

• Wajib, sunnah, mubbah/halal, makruh, haram

Ahlaq (Perilaku)

• Ihsan (berbuat baik), ahsan (lebih baik), ishtihsan (mengharap kebaikan)

Syariäh?

dalam bahasa arab Syariah berarti...

“Jalan Menuju Sumber Air”

Yakin pada

tuntutan Ilahi

Tidak ada bunga

Tidak ada investasi

haram

Berbagi resiko

Aset Real 5

Prinsip Syariah

Prinsip Syariäh

SYARIAH?

Ibadah (Hubungan Allah dan manusia)

Muamalah (Hubungan sesama manusia)

Semua TIDAK BOLEH, kecuali ada

ketentuannya

Semua BOLEH kecuali ada larangannya

HUKUM ASAL

Syariäh

Rukun Islam ; syahadat, shalat, puasa, zakat, dan ibadah haji)

Pernikahan, perdagangan, sosial dan politik

Muamalah Menurut Dr. Syafii Antonio dalam buku Islamic Banking

Muamalah

Politik

Ekonomi Finance

Sosial

Finance

Finance

Leasing

Insurance

Banking Mortgage

Venture Cap

Sejarah Perkembangan Syariah

Dunia dan Indonesia

Masa Rasulullah SAW

Rasululah menerima simpanan harta dan mengembalikannya

tanpa memanfaatkan titipan tersebut

Zubair bin Al Awwan lebih suka menerima

pinjaman, memanfaatkannya dan

mengembalikannya dengan utuh

Ibnu Abbas dan Abdullah bin Zubair

melakukan pengiriman uang ke

luar mekah

Umar bin Khatab memberikan cek

kepada fakir miskin untuk selanjutnya

ditukar dengan gandum di baitul mal

Prinsip Mudharabah, musyarakah,

muzara’ah dan musaqah telah dikenal pada kaum Muhajirin

dan Anshar

Era Bani Abbasiyah memiliki jenis uang

baru yaitu fulus (dari tembaga), dinar (dari emas) dan

dirham (dari perak)

Perkembangan Syariah di Dunia

Tahun 1940 ; Lembaga Keuangan Syariah di Malaysia mengelola dana haji secara non-konvensional

Tahun 1963-1967; Rintisan Mit Ghamr Rural di Mesir, ditutup dengan alasan politis dan diambil alih oleh National Bank of Egypt

Tahun 1969; Inisiasi pembentukan lembaga keuangan syariah pada konfrensi negara islam sedunia di Malaysia

Tahun 1970; Mesir mengajukan proposal pendirian Lembaga keuangan Syariah pada sidang OKI di Karachi

Tahun 1972; Berdiri sistem lembaga keuangan tanpa bunga bersifat sosial di Mesir yaitu Naseer Social Bank

Perkembangan Syariah

di Indonesia

Tahun 1991; Berdirinya Bank Muamalat Indonesia (BMI)

Tahun 1999; Berdirinya Bank Syariah Mandiri (BSM) , bank pemerintah dengan prinsip syariah

Tahun 2000;

Berdiri bank dengan prinsip syariah lainnya seperti BANK IFI, Bank Niaga, BNI, bank Mega, BRI, dll.

Adira Syariah berdiri pada 15 Juni 2012

Transaksi Terlarang dalam

Perspektif Islam

Riba

(Tambahan Pendapatan yang

tidak sah)

Maysir

(Tidak Pasti/ Untung-Untungan)

Gharar

(Objek tidak jelas, tidak dimiliki, tidak

diketahui)

Haram

(Objek dilarang dalam syariah)

Zalim

(Menimbulkan ketidakadilan bagi

yang lain) TRANSAKSI TERLARANG!

Klasifikasi HARAM

Haram Zat

1. Babi

2. Khamr

3. Bangkai

4. Darah

Haram Cara

1. Penipuan (Tadlis)

2. Tidak Pasti (Taghrir)

3. Manipulasi Demand

4. Manipulasi Supply

5. Riba

6. Maysir (Judi)

7. Riswah (Suap)

Haram Administratif

1. Ta’alluq (Bergantung)

2. Two In One (Satu transaksi, dua akad)

• Mengurangi Takaran

Kuantitas

•Menyembunyikan Kecacatan Barang

Kualitas

• Memanfaatkan Ketidaktahuan pembeli akan harga pasar

Harga

•Menyenggupi delivery time yang disadari tidak akan sanggup memenuhinya

Waktu

Barangsiapa yang menipu, maka ia bukang golongan kami (HR. Muslim)

• Jual Beli Ijon

Kuantitas

• Jual beli anak sapi yang masih di dalam perut indukan

Kualitas

• Ada dua harga dalam satu akad

Harga

• Jual Beli onta yang hilang (delivery time tidak pasti bagi kedua pihak)

Waktu

Nabi melarang seluruh transaksi jual beli yang mengandung gharar (HR. Muslim)

BAY NAJASY (Manipulasi Demand)

Menyebar isu, order fiktif, pembelian pancingan, melepasan

saham jika harga sudah naik

sehingga untung besar

Contoh: Praktik goreng menggoreng saham

Manipulasi Demand adalah upaya untuk

mengambil keuntungan di atas keuntungan normal

dengan menciptakan perimintaan palsu

‘’...Janganlah kalian saling meninggalkan harga (HR. Buchari)

IHTIKHAR (Manipulasi Supply)

Ihtikhar adalah upaya mengambil

keuntungan diatas keuntungan normal

dengan menjual lebih sedikit untuk harga

yang lebih tinggi

Contoh:

2. Menjual dengan harga lebih tinggi dibandingkan harga sebelum kelangkaan

Contoh:

1. Mengupayakan terjadinya

kelangkaan dengan

menimbun stock.

Tidak ada yang melakuan ihtikhar kecuali orang yang bersalah (HR. Muslim)

3 Jenis RIBA “...Dan Allah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba” (QS. 2: 275)

Riba NASIAH

Riba JAHILIYAH

Riba FADHL

Riba FADHL

•Contoh: Logam seperti emas dan perak; bahan makanan seperti gandum, tepung, kurma, dan garam.

Upaya mengambil keuntungan dari pertukaran barang sejenis yang secara kasat mata sama kualitasnya

Tidak Sama kualitas (mistlan bi mistlin);

Tidak sama kuantitas (sawa’an bi sawa’in);

Tidak sama waktu penyerahan (yadan bi

yadin);

Riba NASIAH Adalah upaya mengambil keuntungan dari pencampuran sumberdaya (kerjasama

bisnis) yang tidak memenuhi prinsip untung muncul bersama resiko (al-ghurmu bil ghurmi) dan hasil usaha muncul bersama biaya (al kharaj bidh dhaman)

Business

Investement

Possible Outcomes:

Profit, Non- Profit & Loss

Enforced Outcomes:

Profit

Contoh:

Pembayaran bunga kredit,

bunga deposito,

bunga tabungan, dan

bunga giro

Kerjasama bisnis meminta keuntungan pasti

Riba JAHILIYAH Adalah upaya mengambil keuntungan dari akad yang bersifat non-profit karena

melanggar kaidah “Kullu Qardin Jarra Manfa’ah Fahuwa Riba” (setiap pinjaman yang mengambil manfaat adalah riba)

Tabaaru Contracts

Possible Outcomes:

Non- Profit & Loss

Manipulated Outcomes:

Profit

Contoh:

Pengenaan bunga pada

transaski kartu kredit yang tidak di bayar secara

penuh

Meminjamkan onta umur 1 tahun selama 4 bulan, ketika jatuh tempo memberikan waktu 4 bulan lagi dengan kembalian onta umur 2 tahun

MAYSIR (JUDI) Adalah suatu permainan yang menempatkan salah satu pihak harus

menanggung beban pihak yang lain akibat permainan tersebut

“... Sesungguhnya meminum khamr,

berjudi,...adalah perbuatan keji yang termasik

perbuatan syetan. Maka jauhilah perbuatan-

perbuatan itu agar kamu beruntung

(QS. Al-Maidah: 90)

RISYWAH (SUAP MENYUAP) Adalah memberi sesuatu kepada pihak lain untuk mendapatkan sesuatu

yang bukan haknya. Dikatakan risywah kedua belah pihak sukarela melakukan hal tersebut.

Rasulullah Melaknat penyuap, penerima suap dan mediator

keduanya (HR. Ahmad)

TA’ALUQ (BERGANTUNG) Adalah syarat yang mencegah selesai sempurnanya rukun dari suatu akad,

dimana akad pertama tidak dapat selesai sempurna tanpa akad kedua (akad kedua menjadi satu rukun dengan akad pertama) atau disebut bai’al-’inah.

“Jika kalian melakukan jual beli dengan cara

‘inah...maka Allah akan menimpakan kehinaan

atas diri kalian yang tidak akan tercabut hingga

kalian kembali lagi pada agama kalian”. (HR. Muslim)

CACAT AKAD (2 in 1) Bila ada dua akad dalam satu transaksi dan terjadi bila: pelaku sama; objek

sama dan periode sama sehingga terjadi ketidakpastian (gharar) mengenai akad yang digunakan (shafqatain fi al-shafaqah)

Selama belum lunas, A

menyewakan mobil kepada B

A menjual mobil Rp. 100 juta kepada B

yang harus dilunasi maksimal 12 bulan

Perjanjian dalam SYARIAH

VS

WAAD VS AKAD

WA’AD (PROMISES) Keinginan yang

dibahasakan seseorang untuk bertanggungjawab

akan sesuatu dalam rangka memberikan

keuntungan pihak lain

AKAD (CONTRACTS) Kesepakatan perkataan

atau keinginan positif dari seorang (yang terlibat)

kontrak dan diterima pihak lainnya yang berpengaruh

pada subyek kontrak sehingga (menjadikannya)

permulaan suatu perbuatan.

WA’AD (Promises)

WA’AD

(Promise)

1.

Hanya mengikat satu pihak

2.

Pihak terberi janji tidak memikul

kewajiban kepada pihak pemberi janji.

3.

Terms and Conditionnya

tidak well defined;

5.

Belum adanya kewajiban yang ditunaikan oleh pihak manapun,

walaupun terms&condition

sudah well defined.

4.

Bila tak terpenuhi,

maka sanksi yang diterima adalah sanksi

moral

AKAD (CONTRACTS)

Mengikat kedua belah pihak yang saling besepakat, yakni masing-masing pihak terikat untuk melaksanakan kewajiban terhadap akad yang telah disepakati;

Term and Condition-nya sudah ditetapkan secara rinci dan spesifik

(well-defined);

Bila kewajiban tidak dapat dipenuhi maka sanksi yang diterima sesuai dengan

kesepakatan awal kontrak.

Bentuk WA’AD dan Akad

Bentuk Wa’ad: 1. Perjanjian Kredit/ PK

(line facility) 2. MOU (Dealer

Financing) 3. MOU Join Financing

4. Perjanjian pembayaran IMBT 5. Offering Letter

Bentuk Akad: 1. Perjanjian Kredit/ PK (Simple Murabahah) 2. Surat Permohonan Realisasi Pembiayaan

(SPRP) 3. Lampiran PK (e.g

wakalah)

2 Jenis AKAD (Contract)

1. Akad Tijarah

(Profit/ Komersial): a. Akad NCC b. Akad NUC

2. Akad Tabarru (Non Profit/

Sosial): 1. Lending Asset

2. Lending Self 3. Giving

Tijarah : Akad NCC

a. Akad NCC (Natural Certainty

Contract) Bersifat fix and pre

determined dan teori pertukaran. Terdiri dari Jual Beli dan Sewa Beli.

Jual Beli Murabahah

(deffered payment sale)

Istisna (purchase by order); Salam

(In front payment sale)

Sewa Beli Ijarah

(Operational Lease); Ijarah Muntahiya Bit

Tamlik (Financial Lease with

Purchase Option)

b. Akad NUC (Natural Uncertainty

Contract) Bersifat uncertain, share

dengan teori pertukaran dan sistem

bagi hasil (profit sharing).

Mudharabah (Trust Financing);

Musyarakah (Project Financing

Participation); Muzara’ah (Harvest-Yield Profit Sharing)

Tijarah : Akad NUC

Tabarru’ : Non Profit (Sosial)

Lending Asset Qard (Softloan),

Hiwalah (Transfer

Service), Rahn (Mortgage)

Lending Self Wakalah

(Deputyship), Wadiah

(Depository) dan Kafalah

(Guaranty)

Giving Hibah (General

Giving), Shodaqoh (Giving

for the poor), Hadiah (Giving to Honour), Wakaf (Giving to GOD)

“ Sesungguhnya Allah suka kepada hamba yang berkarya dan terampil (professional atau ahli)

Barangsiapa bersusah-payah mencari nafkah untuk keluarganya maka dia serupa dengan seorang

mujahid di jalan Allah Azza wajalla “.(HR. Ahmad)

Syukran Jazakallah Wassalamu’alaikum.wr.wb