sekolah tinggi ilmu ekonomi perbanas surabaya 2013eprints.perbanas.ac.id/1370/2/cover.pdfmemberikan...
TRANSCRIPT
i
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN
SOLVABILITAS TERHADAP ROA (RETURN ON
ASSETS) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Oleh :
I PUTU DIAN RADITYA RIZKI PUTRA
2008210514
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2013
ii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN
SOLVABILITAS TERHADAP ROA (RETURN ON
ASSETS) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh :
I PUTU DIAN RADITYA RIZKI PUTRA
NIM : 2008210514
Skripsi ini telah dibimbing
dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing,
Tanggal : ………...
(Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M)
13 November 2013
iii
SKRIPSI
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN
SOLVABILITAS TERHADAP ROA (RETURN ON
ASSETS) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
Disusun oleh :
I PUTU DIAN RADITYA RIZKI PUTRA
2008210514
Dipertahankan di depan Tim Penguji
Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal 14 September 2013
Tim Penguji
Ketua : Drs. Ec. HERIZON, M.Si .……………
Sekretaris : Drs. SUDJARNO EKO SUPRIYONO, M.M …………….
Anggota : Hj. ANGGRAENI, S.E., M.Si ….…………
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : I Putu Dian Raditya Rizki Putra
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya,12 November 1990
N.I.M : 2008210514
Jurusan : Manajemen
Program pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi,
Sensitivitas Terhadap Pasar Dan Solvabilitas
Terhadap ROA pada Bank Umum Swasta
Nasional Devisa.
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen Dosen Pembimbing
Tanggal :…………………….. Tanggal : …………………..
(Mellyza Silvy, S.E.,M.Si) (Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M)
13 November 2013 13 November 2013
v
MOTTO & PERSEMBAHAN
“ berdoa, bersabar dan berusaha adalah kunci kesuksesan ”
TERIMA KASIH BUAT :
Puji syukur atas kehadirat ALLAH SWT dan Nabi Muhammad SAW karena atas Rahmat & Hidayah-Nya sehingga skripsi ini dapat
terselesaikan dengan baik dan lancar.
For my family : terima kasih telah Kau berikan sosok mama Sri
Andayani yang luar biasa yang telah membimbing, papa I Ketut
Suardiasa yang hebat, adik saya Ni Made Rani AFP dan adik saya Ni
Komang AFP dan kucing-kucing dirumah, terima kasih selalu
memberikan kasih sayang, doa, perhatian, semangat serta dukungan
sampai aku lulus kuliah.. Lengkapilah kebahagiaan keluargaku dengan
kesuksesanku, disini Putu (panggilan untuk teman – teman) / Dian
(panggilan sayang dari keluarga) hanya bisa berusaha dan memberikan
yang terbaik buat kalian.
For my girlfriend “Indah Purwaningsih” terima kasih sudah bersabar
membimbing dan menemani selama mengerjakan tugas akhir ini. And I
hope, that you can understand me better, more attention to me. Sorry so
far have failed for you. Thank you for all love are you giving me. I know,
I’m man who not perfect, but I tried to be the best for you {}.
For my best friend campus : Suryadi Wibowo (a.k.a didit), I Putu Hendra
Wijaya (a.k.a puhe), Muhammad Rifa’i (a.k.a ijang) dan teman-teman
yang lain yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang senantiasa
memberikan dukungan dan berbagi canda tawa, suka duka, dan bantuan
yang tulus selama perkuliahan ini, sehingga kita bisa melewati perjalanan
skripsi ini dan makasih sudah menjadi sahabat terbaik dikampus. Bakalan
kangen ambek kon kabeh sob.
For autoclub in Surabaya ( AUTONOMIC [adit, ateng, pak pius, pak rudi,
dendot, kendry, indra, markedit, dante, emir, rio huda, pak ridzki, inya,
kiki, okkie, mbah rully], PLATYPUS [bayu, egi, Vicky, pluntus, kopyor,
gandi, papa geng], ESCAPED [hilman & sombeng], EAST FIMENT
SOCIETY, E30 REGISTER [ pukdim, puknan, pukjim, masree, masfet,
maslan] & IKC LAMPUNG [ Ino ] ) terima kasih untuk dukungan kalian
semuanya teman, saya tidak bisa berkata apa – apa lagi dan saya sangat
vi
sangat mengucapkan terima kasih sebanyak - banyaknya untuk yang
sudah support saya untuk mengerjakan skripsi ini.
For dosen : para dosen S1 Manajeman terima kasih atas ilmu yang telah
diberikan kepada saya dan teman-teman, semoga bermanfaat.
Big fam of FIDUCIA , good luck to FIDUCIA
thanks for the TOGETHERNESS, every second with you will become part of my life
I love you and always miss you , guys☻
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah SWT atas karunia dan rahmat-Nya
sehingga skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio LIKUIDITAS, KUALITAS
AKTIVA, SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFISIENSI, DAN
SOLVABILITAS TERHADAP ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”
dapat diselesaikan dengan baik. Tidak lupa juga shalawat serta salam kepada Nabi
Muhammad SAW. Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program pendidikan strata satu jurusan manajemen STIE
Perbanas Surabaya.
Saya juga mengucapkan banyak terima kasih kepada :
1. Bapak. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang
telah mengarahkan dan membimbing dalam pengerjaan skripsi ini.
2. Ibu Dra. Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas yang selama ini telah memberikan petunjuk dan arahan dalam
penyusunan skripsi.
3. Ibu. Prof. Dr. Psi. Hj. Tatik Suryani, MM, selaku Ketua STIE Perbanas
Surabaya.
4. Ibu Linda Purnama Sari, S.E, M. Si selaku dosen wali saya di STIE Perbanas
Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan yang menjadi bekal
untuk penulis.
5. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak
memberikan pengetahuan yang menjadi bekal untuk penulis.
viii
6. Staff akademik dan Staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah
banyak membantu menyediakan literatur dan data – data yang diperlukan
dalam penulisan Skripsi ini.
Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan dari
ALLAH SWT. Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi
pembaca dan dapat dipergunakan sebaik – baiknya.
Wassalammu’alaikum Wr. Wb.
Surabaya, ... Oktober 2013
Penulis
ix
DAFTAR ISI Halaman
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI.......................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN....................................... ....... v
KATA PENGANTAR .................................................................................... vii
DAFTAR ISI ........................ .......................................................................... ix
DAFTAR TABEL............................................................................ ................ x
DAFTAR GAMBAR....................................................................................... xi
DAFTAR LAMPIRAN................................................................................... . xii
ABSTRAK/RINGKASAN.............................................................................. xiii
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah ..................................................... 1
1.2 Rumusan Masalah ............................................................... 7
1.3 Tujuan Penelitian ................................................................ 8
1.4 Manfaat Penelitian .............................................................. 9
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ............................................. 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 12
2.2 Landasan Teori ................................................................... 15
2.3 Kerangka Pemikiran Skripsi ................................................ 33
2.4 Hipotesis Penelitian ............................................................ 33
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Rancangan Penelitian .......................................................... 35
3.2 Batasan Penelitian ............................................................... 35
3.3 Identifikasi Variabel ........................................................... 35
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .................. 36
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 39
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................. 40
3.7 Teknik Analisis Data .......................................................... 41
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA
4.1 Gambaran Subyek Penelitian .............................................. 47
4.2 Analisis Data ....................................................................... 53
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan ......................................................................... 98
5.2 Keterbatasan Penelitian ....................................................... 101
5.3 Saran ................................................................................... 102
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan ROA Pada Bank Umum Swasta Nasioal
Devisa Triwulan I 2008 – IV 2012................................................... 3
Tabel 2.1 Perbedaan Dan Persamaan Penelitian Terdahulu Dengan
Penelitian Sekarang ......................................................................... 15
Tabel 3.1 Populasi Umum Swasta Nasional Devisa ...................................... 39
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Asser Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Berdasarkan Kriteria Per Desember .................................... 40
Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................. 55
Tabel 4.2 Posisi IPR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ................................ 56
Tabel 4.3 Posisi APB Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 .............................. 58
Tabel 4.4 Posisi NPL Periode Tahun 2008 - TW IV 2012............................... 60
Tabel 4.5 Posisi IRR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................... 61
Tabel 4.6 Posisi PDN Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 .............................. 63
Tabel 4.7 Posisi BOPO Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ........................... 64
Tabel 4.8 Posisi PR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ................................. 66
Tabel 4.9 Posisi FACR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................ 67
Tabel 4.10 Posisi ROA Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................. 69
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ............................................. 70
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji F ................................................................... 78
Tabel 4.13 Hubungan Hipotesis Teori dengan Hasil Uji Parsial ....................... 85
xi
DAFTAR GAMBAR Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................ 33
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ......................... 43
Gambar 3.2 Daerah penerimaan dan penolakan Ho Uji t sisi kanan ............ 45
Gambar 3.3 Daerah peneerimaan dan penolakan Ho Uji t sisi kiri .............. 45
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi .............. 45
Gambar 4.1 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F .................. 74
Gambar 4.2 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
Variabel LDR (X1) .................................................................. 78
Gambar 4.3 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel IPR (X2) ...................................................................... 78
Gambar 4.4 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel APB (X3) ..................................................................... 79
Gambar 4.5 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel NPL (X4) ..................................................................... 80
Gambar 4.6 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel IRR (X5) ...................................................................... 81
Gambar 4.7 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel PDN (X6) .................................................................... 81
Gambar 4.8 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel BOPO (X7) .................................................................. 82
Gambar 4.9 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel PR (X8) ....................................................................... 83
Gambar 4.10 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t
variabel FACR (X9) .................................................................. 83
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR
Lampiran 2 : Perhitungan IPR
Lampiran 3 : Perhitungan APB
Lampiran 4 : Perhitungan NPL
Lampiran 5 : Perhitungan IRR
Lampiran 6 : Perhitungan PDN
Lampiran 7 : Perhitungan BOPO
Lampiran 8 : Perhitungan PR
Lampiran 9 : Perhitungan FACR
Lampiran 10 : Perhitungan ROA
Lampiran 11 : Tabel SPSS
Lampiran 12 : Tabel F dan Tabel T
Lampiran 13 : Trend Rasio
xiii
“The Influence of Liquidity Ratio, AssetQuality Ratio, Sensitivity to the market,
Eficiency Ratio and Solvability Ratio toward Return On Asset (ROA) in Foreign
Exchange National Private General Banks”.
ABSTRACT
This research to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL IRR,
PDN, BOPO, PR and FACR have significant influence simultaneously and partial
to ROA on Foreign Exchange National Private General Banks. The sample are
three banks, namely : Bank Artha Graha Internasional,Tbk, Bank Ekonomi
Raharja,Tbk, Bank ICBC Indonesian. Data and collecting data method in this
research is secondary data which is taken from financial report of Foreign
Exchange National Private General Banks. Banks started from the first quarter
period of 2008 until the fourth quarter period of 2012. The technique of data
analyzing is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze, f test
and t test.
The result of the research show that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN,
BOPO, PR and FACR have significant influence simultaneously to ROA on
Foreign Exchange National Private General Banks. IPR, APB, IRR, FACR
partially have positif unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange
National Private General Banks. LDR, NPL, PDN and PR partially have negatif
unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National Private General
Banks. BOPO partially have negative significant influence to ROA on Foreign
Exchange National Private General Banks.
Key words : Liquidity Ratio, Asset Quality Ratio, Sensitivity to the market,
Eficiency Ratio and Solvability Ratio.