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São Paulo Turismo S/ACNPJ nº 62.002.886/0001-60Balancete do mês 09/2015

ATIVO

CIRCULANTECaixa 32,0

Bancos 2.138,0

Aplicações Financeiras 26.479,0

Clientes 75.689,5

Provisão p/ Créditos Liq. Duvidosa -7.196,1

Serviços a Faturar 4.093,7

Almoxarifado 631,4

Outros Valores a Receber 7.610,3

Despesas Antecipadas 2.068,3

TOTAL DO CIRCULANTE 111.546,1

NÃO CIRCULANTECréditos e Valores a Receber 126.356,1

Imobilizado 239.127,7

Intangível 97,3

TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 365.581,0

TOTAL DO ATIVO 477.127,1

PASSIVO

CIRCULANTEFornecedores 9.489,0

Obrigações Trabalhistas 10.177,5

Obrigações Tributárias 8.110,5

Adiantamentos de Clientes 86.961,7

Outras Exigibilidades 796,3

TOTAL DO CIRCULANTE 115.535,1

NÃO CIRCULANTEAcordo PMSP/INSS 5.691,5

Obrigações Tributárias 65.838,0

Adiantamentos de Clientes 135.499,2

Receita Diferida ISS/IPTU 24.964,7

Provisões para Contingências 6.417,4

TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 238.410,7

PATRIMÔNIO LÍQUIDOCapital Social 149.199,0

Adto. Futuro Aum. Capital 1,2

Reserva de Reavaliação 121.506,8

Prejuízos Acumulados -147.525,6

Página 1

Av. Olavo Fontoura, 1209 CEP 02012-021 São Paulo - SP

Fone: 2226-0601 www.spturis.com

http://www.spturis.com

TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 123.181,4

TOTAL DO PASSIVO 477.127,1

Página 2




São Paulo Turismo S/ACNPJ nº 62.002.886/0001-60

Demonstração do Resultado do mês 09/2015

Receita Operacional Bruta 16.421,8

Deduções da Receita Operacional -1.646,5

Impostos sobre receita operacional -1.579,2

Deduçoes da receita bruta operacional -67,3

Receita Operacional Líquida 14.775,3

Despesas Operacionais -15.865,2

Despesas Administrativas -15.781,6

Remunerações, encargos e benefícios -6.116,0

Remuneração pessoal chave -277,1

Prestadores de serviços -5.207,3

Ocupação e manutenção -2.591,1

Publicidade -96,9

Impostos e taxas -359,7

Utilidades e tarifas públicas -690,5

Provisões -443,0

Outras receitas (desp.) operacionais, líquidas -83,6

Depreciação e Amortização -617,4

Outras receitas (desp) operacionais 533,8

Resultado Operacional Antes do Resultado Financeiro -1.089,8

Resultado Financeiro -491,3

Receitas financeiras 419,9

Despesas financeiras -911,2

Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social -1.581,1

Imposto de Renda e Contribuição Social -1.072,3

Provisão IRPJ -778,5

Provisão CSLL -293,8

Lucro líquido do Exercício -2.653,4

Página 1




DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 7

DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 8

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 50

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Notas Explicativas 34

Pareceres e Declarações

Demonstração do Valor Adicionado 9

Comentário do Desempenho 10

Composição do Capital 1

DFs Individuais

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Dados da Empresa

Demonstração do Resultado 4

Demonstração do Resultado Abrangente 5

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Índice

ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1

Em Tesouraria

Total 5.177

Preferenciais 1

Ordinárias 0

Total 1

Preferenciais 113

Do Capital Integralizado

Ordinárias 5.064

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações(Mil)

Trimestre Atual30/09/2015

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1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 126.356 160.295

1.02.01.03 Contas a Receber 120.548 155.640

1.02 Ativo Não Circulante 365.581 402.380

1.02.04.01 Intangíveis 97 102

1.01.08.03 Outros 1.643 571

1.02.01.03.01 Clientes 120.548 155.640

1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 16 588

1.02.04 Intangível 97 102

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 239.112 241.395

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 5.808 4.655

1.02.03 Imobilizado 239.128 241.983

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 28.649 37.730

1.01.03 Contas a Receber 72.587 72.950

1.01 Ativo Circulante 111.546 116.977

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 1.643 571

1 Ativo Total 477.127 519.357

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 5.968 4.489

1.01.07 Despesas Antecipadas 2.068 721

1.01.06 Tributos a Recuperar 5.968 4.489

1.01.03.01 Clientes 72.587 72.950

1.01.04 Estoques 631 516

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2015

Exercício Anterior 31/12/2014

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2.02.02.02.06 Obrigações Fiscais Municipais 59.004 56.109

2.02.02.02.03 Acordo INSS/PMSP 5.692 45.410

2.02.02.02.07 Cessões de áreas a realizar 135.499 173.672

2.02.04 Provisões 6.417 4.094

2.02.03 Tributos Diferidos 6.834 8.303

2.01.05.02.05 Eventos a Realizar 1.120 9.322

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -147.526 -182.982

2.02 Passivo Não Circulante 238.411 313.767

2.02.02.02 Outros 200.195 275.191

2.02.02 Outras Obrigações 200.195 275.191

2.03.01 Capital Social Realizado 149.199 149.199

2.03 Patrimônio Líquido 123.181 88.459

2.03.02 Reservas de Capital 1 1

2.03.03 Reservas de Reavaliação 121.507 122.241

2.03.02.06 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 1 1

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 4.121 2.565

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 6.417 4.094

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 2.296 1.529

2.02.06.01 Lucros a Apropriar 24.965 26.179

2.02.06 Lucros e Receitas a Apropriar 24.965 26.179

2.01.01.01.02 Provisão de Férias 5.940 6.008

2.01.01.01.01 Salários e Ordenados 38 5

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 1.118 1.972

2.01.01.01.03 Provisão para 13º Salário 3.081 0

2.01.01.01 Obrigações Sociais 9.059 6.013

2 Passivo Total 477.127 519.357

2.01.05.02.04 Cessões de áreas a realizar 86.638 79.621

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 10.177 7.985

2.01 Passivo Circulante 115.535 117.131

2.01.02 Fornecedores 9.489 14.728

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 4.451 3.384

2.01.03.01.03 Retenções de encargos de terceiros 841 1.300

2.01.05.02 Outros 87.758 88.943

2.01.05 Outras Obrigações 87.758 88.943

2.01.03.01.02 Encargos próprios 866 791

2.01.03 Obrigações Fiscais 8.111 5.475

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 9.489 14.728

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 1.953 0

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 3.660 2.091

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2015

Exercício Anterior 31/12/2014

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3.11 Lucro/Prejuízo do Período -149 -6.649 3.785 -11.387

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -1.072 -1.072 0 0

3.08.01 Corrente 0 -1.072 0 0

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -149 -6.649 3.785 -11.387

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.02.01 ON -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024

3.99.02.02 PNA -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024

3.99.01.01 ON -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024

3.99.01.02 PNA -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024

3.99.01.03 PNB -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024

3.99.02.03 PNB -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -39.431 -126.171 -41.375 -116.942

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -39.062 -123.872 -41.481 -114.371

3.03 Resultado Bruto 41.525 122.811 46.648 109.168

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 923 -5.577 3.785 -11.387

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 41.525 122.811 46.648 109.168

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 0 0 106 0

3.06.01 Receitas Financeiras 1.178 4.066 651 2.629

3.06.02 Despesas Financeiras -2.349 -6.283 -2.139 -6.242

3.06 Resultado Financeiro -1.171 -2.217 -1.488 -3.613

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -369 -2.299 0 -2.571

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 2.094 -3.360 5.273 -7.774

DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2015 à 30/09/2015

Acumulado do Atual Exercício

01/01/2015 à 30/09/2015

Igual Trimestre do Exercício Anterior

01/07/2014 à 30/09/2014

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2014 à 30/09/2014

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4.03 Resultado Abrangente do Período 96 -5.915 4.030 -10.653

4.02 Outros Resultados Abrangentes 245 734 245 734

4.01 Lucro Líquido do Período -149 -6.649 3.785 -11.387

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2015 à 30/09/2015

Acumulado do Atual Exercício

01/01/2015 à 30/09/2015

Igual Trimestre do Exercício Anterior

01/07/2014 à 30/09/2014


01/01/2014 à 30/09/2014

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6.01.03 Outros 0 928

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -2.589 -740

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 28.649 25.433

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -9.344 -1.403

6.02.01 Imobilizado -2.562 -727

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -9.082 -3.801

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 37.731 29.234

6.02.02 Intangível -27 -13

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 0 1

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 2.851 -2.587

6.01.01.01 Lucro (prejuízo) líquido -6.649 -11.387

6.01.01.06 Provisão para contingências 2.323 2.989

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -6.493 -3.062

6.01.01.04 Despesas financeiras de longo prazo 2.941 1.995

6.01.01.05 Receita diferida -1.213 -1.092

6.01.01.02 Depreciação 5.417 4.872

6.01.01.03 Amortização 32 36

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2015 à 30/09/2015


01/01/2014 à 30/09/2014

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5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 42.105 -734 41.371

5.07 Saldos Finais 149.199 1 0 -147.526 121.507 123.181

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 966 -966 0

5.06.04 Compensação de créditos da acionista majoritária 0 0 0 39.902 0 39.902

5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 1.237 232 1.469

5.01 Saldos Iniciais 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -6.649 0 -6.649

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -6.649 0 -6.649

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

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5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -11.387 0 -11.387

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -11.387 0 -11.387

5.07 Saldos Finais 149.198 1 0 -198.829 122.486 72.856

5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 -232 232 0

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 966 -966 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 734 -734 0

5.01 Saldos Iniciais 131.790 17.409 0 -189.105 123.220 83.314

5.04.01 Aumentos de Capital 17.408 -17.408 0 0 0 0

5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 0 0 0 929 0 929

5.04 Transações de Capital com os Sócios 17.408 -17.408 0 0 0 0

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 131.790 17.409 0 -188.176 123.220 84.243

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

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7.08 Distribuição do Valor Adicionado 71.925 62.116

7.08.01 Pessoal 49.872 48.333

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 71.925 62.116

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -6.649 -11.387

7.06.02 Receitas Financeiras 4.066 3.422

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 27.829 24.669

7.08.03.02 Aluguéis 873 501

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -6.649 -11.387

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 873 501

7.08.02.01 Federais 18.454 15.500

7.08.02.03 Municipais 9.375 9.169

7.01.02 Outras Receitas 3.150 2.326

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -3.523 -726

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 135.958 121.591

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 4.066 3.422

7.01 Receitas 135.585 123.191

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -5.449 -4.909

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 67.859 58.694

7.04 Retenções -5.449 -4.909

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -62.277 -59.588

7.03 Valor Adicionado Bruto 73.308 63.603

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2015 à 30/09/2015


01/01/2014 à 30/09/2014

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Comentário do Desempenho

DAF / GFI / GCT /outubro/2015.

GUIA GERENCIAL – SÃO PAULO TURISMO S. A.

FINANÇAS/ORÇAMENTO - CONTABILIDADE/CUSTOS

Diretoria Administrativa, Financeira e de Relação com Investidores – DAF

Referência = janeiro / setembro/2015

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COMENTÁRIOS

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COMENTÁRIOS

Período janeiro/setembro/2015

1 – FLUXO DE CAIXA (págs. 01 a 03) Encerrado o mês de setembro/2015, o fluxo de caixa apresentou saldo financeiro de R$27,9milhões, e mantidas as projeções para os meses de outubro a dezembro/2015, aponta para o saldo de R$47,3milhões ao final do exercício.

2 – ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO (págs. 04 a 06)

Entradas – Mesmo já admitindo reduções nos recursos programados para os equipamentos locados, no acumulado total, as Entradas de recursos mostram status 8% acima do esperado para o período, com registro positivo para os itens: Palácio, Telecom, Outras Entradas, Receitas Financeiras e Eventos Diversos (PMSP). Saídas – Conforme verificado nos meses anteriores, o controle nos gastos vem se mantendo efetivo e eficiente, já apresentando relativamente ao programado para o período economia da ordem de 5%, tendo nos itens Pessoal e Fornecedores SPTURIS os principais elementos dessa redução, enquanto que o item Fornecedores PMSP, relacionado a contratação de eventos com a PMSP e o relativo a Investimentos respondem pelos registros de acréscimo.

3 – CONTABILIDADE / CUSTOS (págs. 07 a 13)

3.1 – CONTABILIDADE

Resultado do mês (setembro/2015)..........................................................................................................(R$1,4milhões) Resultado acumulado (janeiro/setembro/2015)........................................................................................ (R$5,4milhões)

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3.2 - CUSTOS

O resultado líquido acumulado no período jan/set/2015, do grupo de equipamentos relacionados às Atividades Privadas foi de R$46,9milhões representando 92,3% na cobertura dos Custos da Administração também apurado no igual período.

Para o grupo relativo às Atividades Públicas, o acumulado no período jan/set/2015 finalizou com o valor total líquido de (R$1,4milhões), representando (0,3%) na cobertura dos Custos da Administração em igual período apurado. Resumindo, o valor líquido acumulado das atividades fins (Privadas e Públicas), no período janeiro-setembro desse exercício de 2015 foi de R$45,4milhões, correspondentes a 89,4% dos Custos da Administração (R$50,8milhões), derivando no Resultado final Acumulado para o período de (R$5,4milhões), consequentemente a insuficiência equivalente a 10,6% destes custos.

4 - DECRETO 53916/2013 (págs. 14 e 15)

Ingresso de Recursos, no período janeiro-setembro/2015 registra 69,0% da meta estabelecida. As principais causas por não se alcançar as metas compromissadas são: Descontos praticados pela redução das áreas locadas; Projeções de verbas para Serviços de Mídia e verbas originadas do PAC, não efetivadas.

Desembolso de Recursos, o período em análise fecha com 73,0% da meta compromissada, demonstrando defasagem de 27,0% relativamente ao projetado. Igualmente ao item Ingresso de Recursos, tem naquelas causas a explicação para o distanciamento da meta estabelecida. Na análise, do item Custeio esclarecemos que os subitens Serviços de Terceiros e Despesas Gerais devem ser comparados conjuntamente.

Quadro de Pessoal, a empresa trabalhou no período jan-set/2015, com quadro de pessoal abaixo da meta compromissada. Busca se ajustar, com a realização de concursos públicos ora em andamento.

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ÍNDICE

I. FINANÇAS

Fluxo de Caixa 2015 – Realizado janeiro/setembro/2015 1 - 3 II. ORÇAMENTO

Acompanhamento do Orçamento 2015 4 - 6

III. CONTABILIDADE / CUSTOS

Balanço Patrimonial janeiro/setembro 2014/2015 7 Resultado Acumulado 2015 8 Gráficos 9- 13

IV. DECRETO 53.916/13

Fluxo de Caixa Projetado e Realizado janeiro/setembro/2015 14 Quadro de Pessoal Meta x Real 15

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I - FINANÇAS

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Comentário do Desempenho FLUXO DE CAIXA

CMSP

PMSP

1. ENTRADAS jan-15 fev-15 mar-15 abr-15 mai-15 jun-15 jul-15 ago-15 set-15 out-15 nov-15 dez-15 Total1.1 ENTRADAS PRIVADAS 10.489,1 8.716,0 7.983,0 7.909,8 7.187,5 6.083,0 8.096,2 10.507,2 5.197,1 13.416,8 7.658,2 5.809,5 99.053,4 114.573,3

PAVILHÃO 5.008,2 4.203,1 3.818,8 3.528,9 2.871,1 2.039,1 2.288,1 5.937,9 1.868,0 4.152,5 2.960,2 3.773,1 42.449,0 61.346,8PALÁCIO 895,4 848,7 1.108,9 869,1 471,2 851,8 713,5 1.536,2 889,3 1.978,7 1.300,0 444,1 11.906,9 10.203,0AUDITÓRIO ELIS REGINA 34,0 28,7 48,6 30,0 39,3 21,3 27,7 112,1 95,7 60,0 35,0 34,0 566,5 870,0POLO CULTURAL 1.703,3 233,3 483,3 233,1 563,5 239,3 1.036,5 586,1 335,1 825,0 530,0 50,0 6.818,4 7.540,3ESTACIONAMENTO 320,2 1.140,1 1.514,8 1.449,9 1.509,2 1.242,1 988,4 783,2 749,8 4.289,0 1.885,4 258,4 16.130,5 16.955,7CONCESSIONÁRIOS 245,6 442,0 358,4 529,3 394,3 522,3 490,2 460,5 548,3 425,0 425,0 425,0 5.265,7 5.100,0MERCHANDISING / MIDIA 71,8 51,0 19,8 0,0 305,0 48,0 534,0 15,4 40,6 521,7 115,8 130,9 1.854,0 2.798,4TELECOM 1.512,3 1.275,3 286,7 507,5 282,4 268,5 1.098,4 118,9 370,1 946,2 230,4 159,4 7.056,0 4.329,0AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 545,7 394,0 243,6 337,1 450,9 149,3 377,5 428,6 258,5 0,0 0,0 344,4 3.529,4 2.910,6OUTRAS ENTRADAS: 152,6 99,8 100,2 424,9 300,7 701,5 541,8 528,2 41,7 218,7 176,5 190,2 3.476,9 2.519,5

1.2 ENTRADAS PMSP 20.187,1 4.976,9 7.798,4 2.577,6 3.349,4 2.858,7 2.115,2 3.879,8 21.497,3 34.479,8 52.851,0 17.044,6 173.615,7 158.011,3EVENTOS DIVERSOS 3.912,9 4.901,0 7.602,7 2.366,8 3.349,4 2.408,5 1.762,6 3.174,5 8.281,7 17.379,3 14.014,3 6.180,3 75.333,9 60.108,2CARNAVAL 2015/16 (11) 16.233,5 0,0 5,9 0,0 0,0 97,5 0,0 0,0 13,1 0,0 23.760,6 0,0 40.110,7 40.000,0GP BRASIL FÓRMULA I (11) 0,0 75,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13.202,5 16.747,9 14.370,9 477,7 44.874,8 45.000,0CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 0,0 0,0 189,7 210,8 0,0 352,6 352,6 705,3 0,0 352,6 705,2 4.133,4 7.002,3 6.650,0IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0PROJETO DE FOMENTO AO TURISMO (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.101,0 1.101,0 1.101,0FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0FUTUR (96) 40,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 41,8 1,0CONTR. CITs 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3.650,2 3.650,2 3.650,2

1.3 CONVÊNIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29.391,0 30.609,0 60.000,0 60.000,0MODERNIZAÇÃO DO COMPLEXO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29.391,0 30.609,0 60.000,0 60.000,0

1.4 OUTRAS 309,3 464,4 368,7 343,1 361,7 341,7 285,5 222,0 304,7 60,0 60,0 61,0 3.182,2 721,0RECEITAS FINANCEIRAS 309,3 464,4 368,7 343,1 361,7 341,7 285,5 222,0 304,7 60,0 60,0 60,0 3.181,2 720,0APORTE DE CAPITAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0

TOTAL DAS ENTRADAS 30.985,5 14.157,3 16.150,0 10.830,5 10.898,6 9.283,4 10.496,9 14.609,0 26.999,1 47.956,6 89.960,2 53.524,0 335.851,2 333.305,7--

Realizado até Setembro e Previsto de Outubro a Dezembro de 2.015 - Em R$ Mil

DAF / GCT / GFI / COC 1PÁGINA: 16 de 51



CMSP

PMSPRealizado até Setembro e Previsto de Outubro a Dezembro de 2.015 - Em R$ Mil

2. SAÍDAS jan-15 fev-15 mar-15 abr-15 mai-15 jun-15 jul-15 ago-15 set-15 out-15 nov-15 dez-15 Total CMSP2.1 SAÍDAS COM PESSOAL -6.391,0 -4.689,1 -6.561,2 -5.870,0 -5.204,4 -6.803,9 -6.495,3 -4.891,1 -5.323,6 -7.311,7 -7.534,4 -14.348,7 -81.424,3 -96.775,8

PESSOAL (FOLHA/FÉRIAS/RESCISÕES) -3.679,2 -3.407,9 -3.579,0 -3.710,1 -3.672,3 -4.627,3 -3.650,9 -3.282,0 -3.496,5 -4.330,7 -4.466,7 -9.749,5 -51.652,1 -59.350,9 ENCARGOS -1.351,3 -548,8 -1.176,2 -989,6 -783,5 -1.025,2 -894,4 -462,4 -716,2 -1.552,5 -1.598,9 -3.051,1 -14.150,1 -20.275,0 BENEFÍCIOS / TREINAMENTOS -1.326,7 -716,8 -1.806,0 -1.170,3 -748,6 -1.151,5 -1.937,1 -1.146,7 -1.110,9 -1.175,2 -1.215,4 -1.294,7 -14.799,9 -14.109,9 INDENIZ E RECURSOS TRABALHISTAS -33,7 -15,6 0,0 0,0 0,0 0,0 -12,9 0,0 0,0 -253,3 -253,3 -253,3 -822,2 -3.040,0

-

2.2 SAÍDAS COM SERVIÇOS PÚBLICOS -389,5 -194,4 -732,3 -815,5 -720,6 -714,1 -753,5 -784,8 -693,7 -594,3 -463,2 -317,4 -7.173,2 -6.921,1 ENERGIA ELÉTRICA / GÁS -233,8 0,0 -564,1 -587,8 -459,9 -475,3 -431,9 -609,9 -434,8 -285,8 -200,0 -55,5 -4.338,7 -3.602,3 ÁGUA -109,8 -149,8 -112,3 -162,6 -197,5 -211,8 -187,2 -168,5 -139,5 -156,0 -165,7 -164,4 -1.925,2 -1.959,4 TELEFONES / INTERNET -44,6 -39,6 -55,1 -63,6 -61,6 -26,0 -133,6 -5,0 -117,4 -146,3 -91,3 -91,3 -875,2 -1.280,1 OUTROS SERVS. PUBLIC -1,3 -4,9 -0,8 -1,5 -1,6 -0,9 -0,9 -1,4 -2,0 -6,2 -6,2 -6,2 -34,0 -79,4

-

2.3 SAÍDAS COM TRIBUTOS E PARCTº -515,6 -1.910,8 -1.443,9 -1.996,4 -2.011,5 -1.676,4 -2.268,1 -2.296,3 -1.434,5 -1.291,0 -2.621,0 -1.491,1 -20.956,4 -21.384,0 TRIBUTOS MÊS -259,8 -1.259,5 -790,5 -1.340,3 -1.352,9 -1.015,2 -1.604,1 -1.629,2 -764,3 -531,6 -1.861,6 -1.080,8 -13.489,9 -12.969,4 IPTU - 2015 0,0 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -349,1 -349,1 0,0 -3.842,9 -3.490,7 REFIS / PAES -255,8 -258,1 -260,3 -263,0 -265,5 -268,1 -270,9 -274,0 -277,0 -410,3 -410,3 -410,3 -3.623,7 -4.923,9

2.4 DEMAIS SAÍDAS E SAÍDAS -17.499,5 -9.045,6 -13.099,4 -5.814,9 -4.310,4 -5.635,8 -10.104,1 -5.214,7 -6.886,0 -29.503,0 -66.868,6 -39.671,6 -213.653,6 -208.224,8 FORNECEDORES SPTURIS -1.556,0 -1.028,3 -2.563,4 -1.941,3 -1.287,6 -2.339,6 -2.282,9 -2.699,5 -1.195,7 -2.518,5 -2.518,5 -2.518,5 -24.449,7 -30.222,0 AUTODROMO DE INTERLAGOS -679,3 -229,6 -683,0 -536,9 -40,3 -558,7 -562,0 -505,8 -575,5 -504,7 -504,7 -507,2 -5.887,8 -6.205,7 EVENTOS DIVERSOS -5.049,0 -6.002,3 -1.903,4 -1.247,9 -2.558,0 -2.143,0 -7.108,5 -1.799,6 -2.007,0 -7.257,1 -3.132,1 -3.132,1 -43.340,1 -37.584,8 CARNAVAL -7.904,8 -1.476,6 -7.207,3 -1.565,4 -207,4 -195,0 0,0 -34,2 0,0 0,0 -19.645,3 0,0 -38.236,0 -36.388,7 GP BRASIL FÓRMULA I -1.458,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -2.461,4 -18.910,6 -11.365,0 -2.591,0 -36.786,3 -34.077,8 MÍDIA 0,0 0,0 0,0 -80,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -80,0 0,0CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) -64,5 -31,5 -37,7 -127,8 -186,8 -50,9 -47,6 -23,6 -22,5 -163,5 -163,5 -163,5 -1.083,5 -1.962,4 IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,8 -0,8 -0,8 FUTUR / ROTEIROS TUR -17,6 -1,4 0,0 -3,7 -6,9 -22,5 -13,6 -1,8 0,0 0,0 0,0 -1,0 -68,7 -1,0 SGM. CONTR. CITs Provisão (City Tour) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -17,8 0,0 0,0 0,0 -17,8 0,0CONVÊNIOS -164,7 -241,3 0,0 -237,1 0,0 -322,3 0,0 -44,1 -562,8 0,0 -29.391,0 -30.609,0 -61.572,4 -60.000,0 DEP. JUDICIAIS E OUTRAS INDENIZAÇÕES -35,5 -12,7 -638,1 -69,1 -12,6 0,0 -80,3 0,0 0,0 -139,4 -139,4 -139,4 -1.266,5 -1.673,1 DESP. FINANCEIRAS E BANCÁRIAS -3,4 -21,8 -5,8 -4,1 -2,6 -3,8 -5,8 -8,4 -3,5 -9,0 -9,0 -9,0 -86,4 -108,5 OUTRAS SAÍDAS (Cauções, ...) -566,5 0,0 -60,6 -1,5 -8,2 0,0 -3,3 -97,7 -39,8 0,0 0,0 0,0 -777,7 0,0

-

TOTAL DAS SAÍDAS -24.795,6 -15.839,8 -21.836,8 -14.496,8 -12.246,8 -14.830,3 -19.621,0 -13.186,8 -14.337,8 -38.699,9 -77.487,1 -55.828,7 -323.207,5 -333.305,7 -

RESULTADO MÊS ANTES DOS INVEST 6.189,9 -1.682,5 -5.686,7 -3.666,3 -1.348,2 -5.546,9 -9.124,1 1.422,1 12.661,3 9.256,6 12.473,1 -2.304,7 12.643,7 0,0




CMSP

PMSPRealizado até Setembro e Previsto de Outubro a Dezembro de 2.015 - Em R$ Mil-

- jan-15 fev-15 mar-15 abr-15 mai-15 jun-15 jul-15 ago-15 set-15 out-15 nov-15 dez-15 Total 0,03. INVESTIMENTOS (Saídas) -320,2 -493,0 -61,0 -253,3 -702,3 -58,8 -683,5 -53,1 -189,0 0,0 0,0 0,0 -2.814,1 0,0

3. INVESTIMENTOS 2.014 0,0 -346,2 0,0 -85,5 0,0 0,0 -675,9 0,0 -133,5 0,0 0,0 0,0 -1.241,1 0,0EDIFÍCIOS, BENFEITORIAS E INSTAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -21,5 0,0 0,0 0,0 0,0 -21,5 0,0ESTACIONAMENTO 0,0 0,0 -4,9 -115,7 -8,7 -6,2 -2,3 -9,4 -16,2 0,0 0,0 0,0 -163,3 0,0MÓVEIS E UTENSÍLIOS 0,0 -0,4 -56,1 -21,3 -25,3 -4,5 0,0 0,0 -38,3 0,0 0,0 0,0 -145,9 0,0MÁQS e EQUIPS -320,2 -146,4 0,0 -30,8 -668,3 -48,1 -4,9 -22,2 -0,8 0,0 0,0 0,0 -1.241,7 0,0

EQUIP DE PROCES. ELETR. DADOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,5 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 -0,7 0,0

RESULTADO MÊS APÓS INVEST 5.869,8 -2.175,5 -5.747,7 -3.919,6 -2.050,4 -5.605,7 -9.807,6 1.369,0 12.472,4 9.256,6 12.473,1 -2.304,7 9.829,6 0,0-

SALDO MÊS ANTERIOR 37.465,9 43.335,7 41.160,1 35.412,4 31.492,8 29.442,4 23.836,7 14.029,1 15.398,1 27.870,5 37.127,1 49.600,2 37.465,9-

(=) SALDO ACUMULADO 43.335,7 41.160,1 35.412,4 31.492,8 29.442,4 23.836,7 14.029,1 15.398,1 27.870,5 37.127,1 49.600,2 47.295,5 47.295,5




II - ORÇAMENTO

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EM R$ MIL 1 2 3 4 ( 4-3 ) 5 ( 5-4 )- APROVADO

ENTRADAS (2/1) (4/3) CMSP

PAVILHÃO 1.947,3 1.868,0 -4% 39.839,2 31.563,2 -21% -8.276,1 61.346,8 29.783,7PALÁCIO 981,2 889,3 -9% 6.836,4 8.184,1 20% 1.347,7 10.203,0 2.018,9AUDITÓRIO ELIS REGINA 96,0 95,7 0% 698,7 437,5 -37% -261,2 870,0 432,5POLO CULTURAL 335,0 335,1 0% 6.028,9 5.413,4 -10% -615,5 7.540,3 2.126,9ESTACIONAMENTO 758,0 749,8 -1% 12.522,9 9.697,7 -23% -2.825,2 16.955,7 7.258,0CONCESSIONÁRIOS 425,0 548,3 29% 3.825,0 3.990,7 4% 165,7 5.100,0 1.109,3MERCHANDISING / MIDIA 40,9 40,6 -1% 2.018,0 1.085,6 -46% -932,4 2.798,4 1.712,8TELECOM 322,0 370,1 15% 2.993,0 5.720,1 91% 2.727,0 4.329,0 0,0AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 34,4 258,5 651% 2.566,2 3.185,0 24% 618,8 2.910,6 0,0OUTRAS ENTRADAS: 249,2 41,7 -83% 1.934,2 2.891,6 50% 957,4 2.519,5 0,0EVENTOS DIVERSOS 2015: 7.789,3 8.281,7 6% 22.534,3 37.760,1 68% 15.225,7 60.108,2 22.348,1CARNAVAL 2015/16 (11) 0,0 13,1 #DIV/0! 16.239,4 16.350,1 1% 110,7 40.000,0 23.649,9GP BRASIL FÓRMULA I (11) 13.403,5 13.202,5 ########## 13.403,5 13.278,3 ########### -125,2 45.000,0 31.721,7CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 0,0 0,0 - 1.458,8 1.811,1 24% 352,3 6.650,0 4.838,9IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1,0 1,0PROJETO DE FOMENTO AO TURISMO (11) 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1.101,0 1.101,0FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1.500,0 1.500,0FUTUR (96) 0,0 0,0 - 0,0 40,8 #DIV/0! 40,8 1,0 1,0CONTR. CITs 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 3.650,2 3.650,2CONVÊNIOS 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 60.000,0 60.000,0RECEITAS FINANCEIRAS 60,0 304,7 408% 540,0 3.001,2 456% 2.461,2 720,0 720,0APORTE DE CAPITAL 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1,0 1,0

TOTAL ENTRADAS ( 1 ) 26.441,9 26.999,1 2% 133.438,6 144.410,4 8% 10.971,8 333.305,7 193.974,8

RECEITAS REALIZADAS X ORÇTº ACIMA ABAIXO

ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO 2015

NO MÊS Acumulado até Setembro 2.015 ORÇAMENTO 2.015

STATUS STATUSPROGRA-

MADOREALIZADO

PROGRA-MADO

REALIZADOREALIZ

(-) PROGR

"A REALIZAR

DAF/ GCT / GFI / COC 4PÁGINA: 20 de 51



EM R$ MIL 1 2 3 4 ( 4-3 ) 5 ( 5-4 )- APROVADO

SAÍDAS (2/1) (4/3) CMSP

PESSOAL -7.313,5 -5.323,6 -27% -67.581,1 -52.229,5 -23% 15.351,5 -96.775,8 -44.546,3 PESSOAL (FOLHA/FÉRIAS/RESCISÕES) -4.330,7 -3.496,5 80,7% -40.804,0 -33.105,2 81,1% 7.698,8 -59.350,9 -26.245,7 ENCARGOS -1.552,5 -716,2 46,1% -14.072,5 -7.947,6 56,5% 6.124,9 -20.275,0 -12.327,4 BENEFÍCIOS / TREINAMENTOS -1.177,0 -1.110,9 94,4% -10.424,6 -11.114,5 106,6% -690,0 -14.109,9 -2.995,4 INDENIZ E RECURSOS TRABALHISTAS -253,3 0,0 0,0% -2.280,0 -62,2 2,7% 2.217,8 -3.040,0 -2.977,8

SERVIÇOS PÚBLICOS -532,0 -693,7 30% -5.546,3 -5.798,3 5% -252,1 -6.921,1 -1.122,8 ENERGIA ELÉTRICA / GÁS -121,6 -434,8 357,5% -3.061,0 -3.797,5 124,1% -736,4 -3.602,3 195,2ÁGUA -126,7 -139,5 110,1% -1.473,3 -1.439,1 97,7% 34,2 -1.959,4 -520,2 TELEFONES / INTERNET -277,5 -117,4 42,3% -951,3 -546,4 57,4% 404,9 -1.280,1 -733,6 OUTROS SERVS. PUBLIC -6,2 -2,0 32,3% -60,6 -15,3 25,2% 45,4 -79,4 -64,1

IMPOSTOS , CONTRIB. E TAXAS -1.840,2 -1.434,5 -22% -15.981,0 -15.553,4 -3% 427,6 -21.384,0 -5.830,6 TRIBUTOS MÊS -1.080,8 -764,3 70,7% -9.495,5 -10.015,9 105,5% -520,5 -12.969,4 -2.953,5 IPTU - 2015 -349,1 -393,1 -2.792,6 -3.144,8 -352,2 -3.490,7 -345,9 REFIS / PAES -410,3 -277,0 67,5% -3.692,9 -2.392,7 64,8% 1.300,2 -4.923,9 -2.531,2

FORNECEDORES SPTURIS -2.518,5 -1.195,7 -53% -22.666,5 -16.894,2 -25% 5.772,2 -30.222,0 -13.327,7

FORNECEDORES PMSP -4.631,5 -5.071,6 10% -44.739,8 -54.659,9 22% -9.920,2 -170.015,5 -115.355,6 EVENTOS DIVERSOS -2.007,0 -2.007,0 100,0% -24.063,5 -29.818,8 123,9% -5.755,3 -37.584,8 -7.766,0 CARNAVAL 0,0 0,0 - -16.743,4 -18.590,7 111,0% -1.847,3 -36.388,7 -17.798,0 GP BRASIL FÓRMULA I -2.461,0 -2.461,4 100,0% -2.461,0 -3.919,7 159,3% -1.458,7 -34.077,8 -30.158,1 MÍDIA 0,0 0,0 0,00 -79,96 -80,0 0,0 80,0CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) -163,5 -22,5 -1.471,8 -592,9 878,9 -1.962,4 -1.369,5 IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,8 -0,8 FUTUR / ROTEIROS TUR 0,0 0,0 0,0 -67,7 -67,7 -1,0 66,7SGM. CONTR. CITs Provisão (City Tour) 0,0 -17,8 0,0 -17,8 -17,8 0,0 17,8CONVÊNIOS 0,0 -562,8 0,0 -1.572,4 -1.572,4 -60.000,0 -58.427,6

AUTODROMO DE INTERLAGOS -517,9 -575,5 11% -4.689,0 -4.371,1 -7% 317,9 -6.205,7 -1.834,6

DEMAIS SAÍDA -148,5 -43,3 -71% -1.336,2 -1.685,2 26% -349,0 -1.781,6 -96,4 DEP. JUDICIAIS E OUTRAS INDENIZAÇÕES -139,4 0,0 0,0% -1.254,8 -848,2 67,6% 406,6 -1.673,1 -824,9 DESP. FINANCEIRAS E BANCÁRIAS -9,0 -3,5 39,0% -81,4 -59,3 72,8% 22,1 -108,5 -49,2 OUTRAS SAÍDAS (Cauções, ...) 0,0 -39,8 - 0,0 -777,7 - -777,7 0,0 777,7

TOTAL SAÍDAS -17.502,2 -14.337,8 -18% -162.539,8 -151.191,7 -7% 11.348,0 -333.305,7 -182.114,0

ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO 2015NO MÊS Acumulado até Setembro 2.015 ORÇAMENTO 2.015


MADOREALIZADO

PROGRA-MADO

REALIZADOREALIZ

(-) PROGR

"A REALIZAR




EM R$ MIL 1 2 3 4 ( 4-3 ) 5 ( 5-4 )- APROVADO

SAÍDAS (2/1) (4/3) CMSP

ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO 2015NO MÊS Acumulado até Setembro 2.015 ORÇAMENTO 2.015


MADOREALIZADO

PROGRA-MADO

REALIZADOREALIZ

(-) PROGR

"A REALIZAR

INVESTIMENTOS 0,0 -189,0 - 0,0 -2.814,1 - -2.814,1 0,0 2.814,1EDIFÍCIOS, BENFEITORIAS E INSTAL 0,0 -133,5 - 0,0 -1.241,1 - -1.241,1 0,0 1.241,1ESTACIONAMENTO 0,0 0,0 0,00 -21,50 -21,5 0,0 21,5MÓVEIS E UTENSÍLIOS 0,0 -16,2 0,00 -163,27 -163,3 0,0 163,3MÁQS e EQUIPS 0,0 -38,3 0,0 -145,9 -145,9 0,0 145,9EQUIP DE PROCES. ELETR. DADOS 0,0 -0,8 0,0 -1.241,7 -1.241,7 0,0 1.241,7AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 0,0 -0,2 0,00 -0,69 -0,7 0,0 0,7OUTROS INVEST 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 0,0 0,0

TOTAL DE SAÍDAS APÓS INVEST ( 2 ) -17.502,2 -14.526,8 -17% -162.539,8 -154.005,8 -5% 8.533,9 -333.305,7 -179.299,9

RESULTADO DO MÊS ( 1 - 2 ) 12.472,4

SALDO INICIAL CAIXA 37.465,9 27.870,5

DESPESAS REALIZADAS X ORÇTº ABAIXO ACIMA

SALDO ACUMULADO CAIXA




III - CONTABILIDADE / CUSTOS

DAF/GCF/COC

PÁGINA: 23 de 51



R$ mil

CIRCULANTE 49.407,3 110.889,6 CIRCULANTE 91.114,8 113.585,1 Caixa 32,0 32,0 Acordo PMSP/INSS 1.500,0 - Bancos 18.823,0 2.138,0 Fornecedores 13.484,3 9.491,7 Aplicações Financeiras 6.578,5 26.479,0 Obrigações Trabalhistas 9.891,5 10.332,0 Clientes 17.511,9 75.717,4 Obrigações Tributárias 5.351,5 6.003,5 Provisão para devedores duvidosos (6.405,3) (7.196,1) Adiantamentos de Clientes 58.479,5 86.961,7 Serviços a faturar 4.246,1 4.093,7 Outras Exigibilidades 2.408,0 796,3 Almoxarifado 530,9 631,4 Outros valores a receber 5.768,8 6.926,0 Despesas antecipadas 2.321,4 2.068,3

NÃO CIRCULANTE 135.992,5 238.410,7 Acordo PMSP/INSS 42.682,4 5.691,5

NÃO CIRCULANTE 7.732,3 126.356,1 Obrigações Tributárias 62.711,1 65.838,0 Clientes - 120.548,5 Adiantamentos de Clientes - 135.499,2 Depósitos Judiciais 7.732,3 5.807,5 Receita Diferida - ISS/IPTU 26.420,7 24.964,7

Provisões para contigências 4.178,3 6.417,4

INVESTIMENTOS - - PATRIMÔNIO LÍQUIDO 72.856,5 124.474,8 Capital social 149.198,9 149.199,0

IMOBILIZADO 242.824,1 239.224,9 Adiantamento para futuro aum. Capital 1,2 1,2 Reserva de Reavaliação 122.485,8 121.506,8

INTANGÍVEL - - Prejuízos Acumulados (198.829,4) (146.232,2)

TOTAL DO ATIVO 299.963,8 476.470,6 TOTAL DO PASSIVO 299.963,8 476.470,6

INDICADORES set/14 set/15 FÓRMULALiquidez Corrente 0,54 0,98 AC / PCLiquidez Geral 0,25 0,67 AC + ANC / PC + PNCPartic. Capital de Terceiros 3,12 2,83 PC + PNC / PLComposição de Endividamento - Curto Prazo 0,40 0,32 PC / PC+PNC

BALANÇO PATRIMONIAL ATÉ SETEMBRO

ATIVO 2014 2015 PASSIVO 2014 2015

DAF/ GCT / COC 7PÁGINA: 24 de 51



RESULTADO ACUMULADO ATÉ ADM N1 ADM 30-set- ADMINIS- TOTAL ADMINIS- TOTAL

"Em R$ Mil"223,4 59.523,7 65.744,3 125.491,3 28,7 79.957,1 59.654,1 139.640,0

0% 47% 52% 100% 0% 57% 43% 100%

( 4.1 ) REMUNERAÇÕES, ENC. E BENEFÍCIOS -37.753,6 -4.171,2 -13.422,2 -55.347,1 -40.540,5 -4.267,6 -11.879,0 -56.687,1 ( 4.2 ) CUSTOS DIRETOS PROPORCIONAIS -11.336,6 -7.247,3 -49.341,6 -67.925,6 -13.988,9 -10.996,6 -40.191,1 -65.176,6 ( 4.3 ) RECUP. DE DESPESAS / FISCAIS 5.076,3 1.998,1 -0,2 7.074,2 4.148,0 3.022,2 123,7 7.294,0

( 6 ) OUTRAS DESPESAS / RECEITAS -2.428,2 -3.637,1 3.267,4 -2.798,0 -7.016,2 -3.939,5 -3.507,3 -14.463,0 ( 7 ) FINANCEIRAS LÍQUIDAS -3.551,9 -47,1 -11,6 -3.610,7 -1.964,1 -113,9 18,0 -2.060,1

( 8 ) = RESULTADO II ( 5 -6 -7 ) -49.770,8 40.428,6 -2.044,9 -11.387,2 -59.332,9 55.177,8 -1.232,8 -5.387,9

( 9 ) DESPESAS / CUSTOS GERAIS ALOCADOS: 7.669,0 -7.432,1 -236,9 -0,0 8.485,8 -8.269,4 -216,4 0,0

( 10 ) = RESULTADO III ( 8 - 9 ) -42.101,8 32.996,5 -2.281,8 -11.387,2 -50.847,1 46.908,4 -1.449,2 -5.387,9 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -944% 871% -27% 100%

-42.101,8 100% -50.847,1 100%PRESIDÊNCIA -7.519,7 18% -9.627,4 19%VICE PRESIDÊNCIA -1.048,4 2% -1.125,1 2%INFRAESTRUTURA -14.051,2 33% -16.036,3 32%RELAÇÕES EMPREGADOS -475,4 1% -620,5 1%ADM FINANCEIRO -16.574,5 39% -20.435,3 40%MARKETING E VENDAS -2.432,6 6% -3.002,4 6%

-114.569,7 -50.381,3

TOTAL ADM POR DIRETORIA:

-50.352,6 59.231,3 2.256,5 11.135,2( 5 ) = RESULTADO ANTES DAS FINANC /OUTRAS ( 3-4 ) -43.790,6 44.112,8 -5.300,7 -4.978,5

28,7 71.473,3 54.202,9 125.704,9

( 4 ) - CUSTOS PROPORCIONAIS DIRETOS : -44.014,0 -9.420,4 -62.764,0 -116.198,4

( 3 ) = RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA ( 1-2 ) 223,4 53.533,2 57.463,3 111.219,9

-12.242,0 -51.946,4

-14.271,4 -0,0 -8.483,9 -5.451,2 -13.935,1

( 1 ) - RECEITA OPERACIONAL BRUTA

( 2 ) - IMPOSTOS, DESCONTOS E CANC -0,0 -5.990,4 -8.281,0

2.014 2.015

30-set TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURIS TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURIS

TOTAL ADM POR DIRETORIA:

MARKETING E VENDAS

PRESIDÊNCIAVICE PRESIDÊNCIAINFRAESTRUTURARELAÇÕES EMPREGADOSADM FINANCEIRO

DAF/ GCT / COC 8PÁGINA: 25 de 51



"R$ MIL" JAN / SET 14 JAN / SET 15- (4) DESPESAS DIRETAS 44.014 50.381

Comentário: Δ Total = 14,5%

02.0004.0006.0008.00010.00012.00014.00016.00018.00020.00022.00024.00026.00028.00030.00032.00034.00036.00038.00040.00042.00044.00046.00048.00050.00052.000

(4) DESPESAS DIRETAS

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

JAN / SET 14

JAN / SET 15

DAF/GCF/COC 9PÁGINA: 26 de 51



= PÚBLICO ="R$ MIL"

RECEITA OPERACIONAL BRUTA EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25 TOTALJAN / SET 14 42.353 14.248 8.927 217 65.744JAN / SET 15 50.484 1.860 7.228 82 59.654

Comentário: Δ TOTAL = (9,3)

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25

RECEITA OPERACIONAL BRUTA

JAN / SET 14 JAN / SET 15




"R$ MIL" JAN / SET 14 JAN / SET 15- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 57.463 54.203- CUSTOS TOTAIS 59.745 55.652- RESULTADO FINAL -2.282 -1.449

0,000 0,000

Comentário: Δ =

= PÚBLICO =

-5.000

5.000

15.000

25.000

35.000

45.000

55.000

65.000

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS RESULTADO FINAL

RECEITAS, CUSTOS E RESULTADO

JAN / SET 14

JAN / SET 15




= PRIVADO ="R$ MIL"

RECEITA OPERACIONAL BRUTA PAVILHAO ESTACIONA-MENTO

PÓLO CULTURAL PALÁCIO

ELIS

REGINATOTAL

JAN / SET 14 40.499 10.547 2.339 5.839 299 59.524JAN / SET 15 52.355 12.966 7.089 7.313 234 79.957

Comentário: Δ TOTAL = 34%

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

PAVILHAO ESTACIONA-MENTO

PÓLOCULTURAL

PALÁCIO ELIS

REGINA

RECEITA OPERACIONAL BRUTAJAN / SET 14 JAN / SET 15




"R$ MIL" JAN / SET 14 JAN / SET 15- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 53.533 71.473- CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, Outras Desp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas) 20.537 24.565- RESULTADO FINAL 32.996 46.908

0,000 0,000

= PRIVADO =

Comentário: .

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, OutrasDesp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas)

RESULTADO FINAL

RECEITAS, CUSTOS E RESULTADOJAN / SET 14 JAN / SET 15




IV - DECRETO 53.916/2013 REGULA O ACOMPANHAMENTOS DAS ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO

INDIRETA DO MUNICÍPIO - JOF

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R$ MIL META REALIZADO META REALIZADO2014 2014 Jan a Set / 2015 Jan a Set / 2015

1 Receitas Próprias 273.065 248.044 91% 161.375 144.410 89%1.1 Cliente PMSP 89.888 106.939 119% 65.560 69.240 106%1.2 Clientes Externos 183.177 141.105 77% 93.404 72.278 77%1.3 Outras Receitas Próprias - 2.411 2.892 120%

2 Recursos do Tesouro Nacional 0 0 - 0 0 -2.1 Aportes de Capital - 0 0 -2.2 Subvenções Econômicas - 0 0 -

3 Transferência Federais/ Estaduais/... 8.652 1.850 21% 48.805 0 0%4 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0 -5 Recursos de Terceiros Retidos 0 0 - 0 0 -

Total de Ingressos 281.717 249.894 89% 210.180 144.410 69%

6 Custeio -264.160 -240.637 91% -212.156 -151.192 71%6.1 Despesas com Pessoal -77.846 -69.165 89% -67.581 -52.230 77%6.2 Serviços de Terceiros -119.840 -16.364 14% -73.761 -12.176 17%6.3 Material de Consumo -3.378 -1.252 37% 0 -957 -6.4 Despesas Gerais -45.739 -132.995 291% -55.383 -70.275 127%6.5 Tributárias -17.358 -20.860 120% -15.432 -15.553 101%

7 Investimentos -7.122 -822 12% 0 -2.814 -8 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0 -9 Retenções a Recolher 0 0 - 0 0 -

Total de Desembolsos -271.282 -241.459 89% -212.156 -154.006 73%

LÍQUIDO 10.435 8.435 81% -1.977 -9.595 485%Saldo Inicial 4.208 29.031 37.466 37.466Saldo Final 14.643 37.466 35.489 27.870

SÃO PAULO TURISMO S.A

ACOMPANHAMENTO DO DECRETO 53.916/2013

% %

DAF/ GCT / COC 14

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VÍNCULO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET META JOF

Empregados de carreira (concursados) 367 366 364 364 363 360 359 357 356 442

Empregados de carreira, que ocupam cargo em comissão 63 63 66 66 66 68 69 70 71 80

Cargos em Comissão (livre provimento) 85 84 82 81 78 76 76 76 75 84

Diretoria Executiva 8 8 8 8 8 8 8 9 8 8

Cedidos de outros órgãos 8 8 8 5 5 5 5 5 5 11

Conselho Administrativo 10 10 9 10 9 10 10 10 10 10

Conselho Fiscal 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

SUBTOTAL 546 544 542 539 534 532 532 532 530 640

Aprendizes 24 24 24 24 23 24 21 24 24 24

Contratados por Prazo Determinado 51 51 48 53 49 49 24 23 43 51

Estagiários 40 45 44 42 46 44 45 47 49

Demitidos 7 6 13 8 14 9 40 50 18

SUBTOTAL 122 126 129 127 132 126 130 144 134 75

TOTAL 668 670 671 666 666 658 662 676 664 715

Notas:

* 8 empregados (7 próprio + 1 comissionado) encontram-se APOSENTADOS POR INVALIDEZ.

* Contratações por Prazo Determinado são convocados apenas nos dias de realização de eventos, sendo remunerados apenas pela quantidade de dias trabalhados no mês.

Movimentações no Quadro de Pessoal - 2015

15

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Notas Explicativas

SÃO PAULO TURISMO S/A

NOTAS EXPLICATIVAS

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

INTERMEDIÁRIAS

EM

30 DE SETEMBRO DE 2015

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Notas Explicativas

1

SÃO PAULO TURISMO S.A.

Notas explicativas às demonstrações contábeis intermediárias

(Valores expressos em milhares de reais, exceto quando de outra forma indicado)

1. Contexto operacional

A sociedade tem por objetivo a realização e/ou exploração direta ou indireta de exposições, feiras, eventos,

carnaval, congressos, estacionamento e prestação de serviços para turismo e lazer.

A empresa é uma sociedade de capital aberto e seu acionista majoritário é a Prefeitura do Município de São

Paulo.

2. Apresentação das demonstrações contábeis intermediárias

A diretoria da SÃO PAULO TURISMO S.A., autorizou a conclusão da elaboração das demonstrações contábeis

intermediárias para o trimestre findo em 30 de setembro de 2015, em 06 de novembro de 2015. Tais

demonstrações foram elaboradas de acordo com as normas regulamentares da Comissão de Valores Mobiliários e

estão sendo apresentadas em conformidade com a atual legislação societária e práticas contábeis adotadas no

Brasil, em observância aos Pronunciamentos Contábeis, que incluem estimativas e premissas, como a

mensuração de provisões para perdas de créditos a receber, estimativas de valor justo de certos instrumentos

financeiros, estimativas para a determinação da vida útil de ativos e provisões necessárias para passivos

contingentes. Portanto, os resultados efetivos podem ser diferentes destas estimativas e premissas.

2.1 Demonstrações do Fluxo de Caixa (DFC)

Esta demonstração prevista no artigo 188 da Lei nº 6.404/76, foi elaborada pelo método indireto em consonância

com as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 03 (R2), aprovado pela Deliberação CVM nº

641/10 e pela Resolução do CFC nº 1.296/10 NBC TG 03 (R2).

2.2 Demonstrações do Valor Adicionado (DVA)

Esta demonstração está em conformidade com a Lei nº 11.638/2007, em consonância com as disposições

contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 09, aprovado pela Deliberação CVM nº 557/08 e pelas Resoluções

do CFC nº 1.138/08 (NBC TG 09) e CFC nº 1.162/09.

A Demonstração do Valor Adicionado - DVA tem por finalidade evidenciar a riqueza criada pela Empresa e sua

distribuição durante determinado período e é apresentada pela São Paulo Turismo S.A., conforme requerido pela

legislação societária brasileira, como parte de suas demonstrações contábeis. A DVA foi preparada com base em

informações obtidas dos registros contábeis que servem de base de preparação das demonstrações contábeis

intermediárias e seguindo as disposições contidas no NBC TG 09 – Demonstração do Valor Adicionado. A

DVA, em sua primeira parte, apresenta a riqueza criada pela companhia, representada pelas receitas (receita

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Notas Explicativas

2

bruta das vendas, incluindo os tributos incidentes sobre a mesma, as outras receitas e os efeitos da provisão para

créditos de liquidação duvidosa), pelos insumos adquiridos de terceiros (custo das vendas e aquisições de

materiais, energia, e serviços de terceiros, incluindo os tributos incluídos no momento da aquisição, os efeitos

das perdas e recuperação de valores ativos, a depreciação e amortização) e o valor adicionado recebido de

terceiros (receitas financeiras e outras receitas). A segunda parte da DVA apresenta a distribuição da riqueza

entre pessoal, despesas financeiras, impostos, taxas e contribuições, remuneração de capitais de terceiros e

remuneração de capitais próprios.

3. Principais práticas contábeis

a) Instrumentos financeiros - Os valores contábeis de ativos e passivos financeiros, quando comparados com

os valores que poderiam ser obtidos na sua negociação em um mercado ativo ou na ausência destes, com

o valor presente líquido ajustado com base na taxa vigente de juros no mercado se aproximam,

substancialmente, de seus correspondentes valores de mercado. Durante os terceiros trimestres dos anos

de 2015 e de 2014 não foram realizadas operações com instrumentos financeiros derivativos;

b) Clientes - As contas a receber são registradas e mantidas nas demonstrações contábeis intermediárias pelo

valor nominal dos títulos. A Companhia efetuou análise específica quanto a efeitos em ajuste a valor

presente, não identificando efeito significativo ou material. A Cia constituiu provisão para perdas

prováveis sobre o valor dos créditos que possuem liquidação duvidosa;

c) Almoxarifado - Os itens mantidos no almoxarifado estão registrados ao custo médio de aquisição, inferior

aos preços de mercado;

d) Imobilizado - O imobilizado está avaliado ao custo reavaliado para terrenos (reavaliação data base

10/2006), edifícios e benfeitorias, túnel de serviços e estacionamentos e pelo custo de aquisição para as

demais contas. A depreciação é calculada pelo método linear, divulgada na nota explicativa nº 9, com

taxas que levam em consideração o tempo de vida útil-econômica dos bens;

e) Intangível – Os ativos intangíveis compreendem marcas, patentes e direitos de uso de software, segundo

as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 04 (R1), aprovado pela Deliberação CVM nº

644/10 e pela Resolução do CFC nº 1.303/10 (NBC TG 04) (R1);

f) Adiantamentos de clientes - A empresa recebe antecipadamente parte do valor contratado pela locação de

suas instalações. O saldo desta contempla o montante já recebido de locações para eventos que serão

realizados em períodos futuros. Os contratos incluem cláusulas de rescisão, hipótese que prevê a não

devolução desses adiantamentos; Até o exercício encerrado em 31/12/2014, os valores apresentados

sempre foram os efetivamente recebidos em espécie. No entanto, a empresa verificou que o volume de

operações de contratos de cessões de áreas não tem sido apresentado segundo seu real potencial de

geração de receitas futuras. Com este objetivo, a partir do ano de 2015 os valores relativos aos contratos

de cessões de áreas do complexo serão apresentados em sua integridade, não apenas considerando os

valores efetivamente recebidos, mas também os valores a receber. Esta mudança de política contábil,

apesar dos valores relevantes que envolvem, não afeta os resultados já reconhecidos. Os valores de 2014

estão sendo apresentados com ajustes retrospectivos e o nome desta conta foi alterado para “Cessões de

áreas a realizar”, por ser mais abrangente, pois considera tanto os valores recebidos, como os valores

pendentes de recebimento de contratos de cessões com grande probabilidade de se realizar;

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Notas Explicativas

3

g) Demais contas do ativo circulante e ativo não circulante – São demonstrados por valores conhecidos e

calculáveis;

h) Passivo circulante e passivo não circulante – São demonstrados por valores conhecidos e calculáveis;

i) Provisão para Contingências - Corresponde à provisão para eventuais perdas prováveis nas questões em

demanda judicial, cujos valores relativos aos respectivos processos encontram-se atualizados até a data do

balanço. A contrapartida destes valores está registrada no resultado do exercício. Em conformidade ao

Pronunciamento Contábil CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09 e aprovado pela Resolução do CFC nº

1.180/09 (NBC TG 25);

j) Reserva de reavaliação – Conforme facultado pela lei nº 11.638/07 a Companhia decidiu pela

manutenção do saldo da reavaliação de ativos existente em 31 de dezembro de 2007.

4. Mudança de Prática Contábil

Até o exercício encerrado em 31/12/2014 não eram ativados em clientes os contratos de cessões de áreas do

complexo que ainda não haviam sido realizados. No entanto, tendo em vista que os contratos desta espécie

representam um grande volume das operações, e que são compromissos firmes, a partir de 2015 estão sendo

reconhecidos nas contas de clientes, com contrapartida, considerando que as cessões ainda não tenham sido

realizadas, serão registradas em conta de passivo de eventos a realizar. Esta mudança de política contábil, apesar

dos valores relevantes que envolvem, não trouxe efeitos no resultado.

5. Caixa e equivalentes de caixa

Caixa e equivalentes de caixa incluem o dinheiro em caixa, os depósitos bancários, outros investimentos de curto

prazo de alta liquidez, com vencimentos originais de até três meses, e com risco insignificante de mudança de

valor.

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Caixa 32 32

Bancos 2.138 3.839

Aplicações financeiras 26.479 33.859

28.649 37.730

As aplicações financeiras de curto prazo são representadas basicamente por fundo de renda fixa junto a

instituição financeira de primeira linha.

6. Contas a receber de clientes

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

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Notas Explicativas

4

Clientes no País 58.676 58.742

Partes relacionadas (Prefeitura de São Paulo) (nota 21.1) 21.107 17.880

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (7.196) (3.672)

72.587 72.950

Referem-se a valores a receber de clientes e estão reduzidos, mediante provisão, aos seus valores

prováveis de realização. As transações efetuadas com a parte relacionada Prefeitura de São Paulo, a qual

é a acionista majoritária, são feitas em condições semelhantes às que seriam aplicadas entre partes não

relacionadas e se referem a prestação de serviços que constituem o objeto social da empresa. A Provisão

para Créditos de Liquidação Duvidosa é constituída em montante considerado suficiente para

administração para fazer face a eventuais perdas na realização das contas a receber vencidas há mais de

180 dias, e em observância ao Princípio Contábil da Prudência e ao item 18 do CPC 05 (R1) aprovada

pela Deliberação CVM nº 642/10, no segundo trimestre de 2015, passamos a constituir a provisão sobre

os créditos perante as autarquias da Prefeitura Municipal de São Paulo. Em 30/09/2015 o saldo desta

provisão correspondia a R$ 2.651.

Conforme mencionado na nota explicativa nº 4, até o exercício encerrado em 31/12/2014 não eram

ativados em clientes os contratos de cessões de áreas do complexo que ainda não haviam sido realizados.

No entanto, tendo em vista que os contratos desta espécie representam um grande volume das operações,

e que são compromissos firmes, a partir de 2015 estão sendo reconhecidos nas contas de clientes. Nos

casos em que as cessões ainda não tenham sido realizadas, terão como contrapartida conta do passivo de

eventos a realizar. Esta mudança de política contábil, apesar dos valores relevantes que envolvem, não

trouxe efeitos no resultado.

Os ajustes retrospectivos de 2014 são demonstrados no quadro a seguir:

Descrição Curto

Prazo

Longo

Prazo

Saldo de Contas a receber de clientes em

31/12/2014

21.008

-

Valores a receber de cessões de áreas não

realizadas em 31/12/2014

207.582

-

Transferência para o Longo Prazo (155.640) 155.640

Saldo do Contas a Receber em 31/12/2014 72.950 155.640

O quadro a seguir apresenta os saldos de contas a receber por idade de vencimento:

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

A vencer 66.290 59.948

Vencidos até 30 dias 3.108 2.980

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Notas Explicativas

5

Vencidos de 31 a 60 dias 1.254 1.328

Vencidos de 61 a 90 dias 775 1.001

Vencidos de 91 a 120 dias 415 1.368

Vencidos acima de 120 dias 7.941 9.997

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (7.196) (3.672)

72.587 72.950

7. Tributos a recuperar

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

COFINS a compensar 778 756

PIS/PASEP a compensar 163 198

IRPJ a compensar 2.836 1.065

CSLL a compensar 334 144

IRRF a compensar 1.777 2.308

INSS a compensar 80 18

5.968 4.489

Os créditos de COFINS e PIS referem-se a pagamento indevido da COFINS e do PIS sobre receita de cessão de

áreas contabilizadas em duplicidade em 12/2011, especificamente os contratos de nº 252/07, 275/07, 270/07,

279/07 e 312/07. Este erro contábil foi objeto de ressalva no ITR de 31/03/2012 pelo fato de a retificação ter

ocorrida no resultado daquele trimestre. A Comissão de Valores Mobiliários – CVM, mediante o ofício

SEP/GEA-5/247/2012 solicitou esclarecimentos quanto a ressalva, os quais prestamos no Comunicado ao

Mercado transmitido ao site do referido órgão, em 24/08/2012. Na publicação das demonstrações contábeis

referentes a 31/12/2012, as demonstrações contábeis de 31/12/2011 foram republicadas e contemplaram as

retificações dos erros de forma retrospectiva, no devido período de competência.

O IRPJ a compensar refere-se ao imposto retido sobre as receitas de prestação de serviços e sobre aplicações

financeiras durante o ano-calendário de 2014. Também integra a este valor os valores das antecipações do IRPJ

do ano calendário de 2015 no montante de R$ 504.

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Notas Explicativas

6

8. Outros ativos circulantes

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Adiantamentos a funcionários 1.551 500

Outros créditos 92 71

1.643 571

9. Imobilizado

Líquido

Taxas anuais

De Custo Depreciação

Descrição Depreciação Atualizado Acumulada 30/09/2015 31/12/2014

Terrenos - 121.123 - 121.123 121.123

Edifícios e benfeitorias 2,00 a 10,00% 120.051 (27.445) 92.606 94.701

Túnel de serviços 4,14% 4.288 (1.556) 2.732 2.866

Estacionamento 3,45% 10.914 (2.523) 8.391 8.743

Ruas, praças e jardins 3,03 a 25,00% 3.009 (1.083) 1.926 2.017

Instalações 10% 12.847 (4.412) 8.435 8.254

Máquinas e equipamentos 20% e 10% 6.558 (3.997) 2.561 2.219

Veículos 20% 1.204 (787) 417 517

Móveis e utensílios 10% 6.056 (5.173) 883 915

Outros ativos fixos 20% e 10% 700 (662) 38 40

Construções em andamento - 16 - 16 588

286.766 (47.638) 239.128 241.983

A movimentação do imobilizado está demonstrada a seguir:

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Saldo no início do período/exercício 241.983 246.858

Adições

Instalações, máquinas e equipamentos 2.031 638

Veículos - 564

Móveis e utensílios 165 25

Outros ativos 2 1

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Notas Explicativas

7

Construções em andamento 362 548

Edifícios e benfeitorias 3 -

Total das adições 2.563 1.776

Baixas/devoluções (11.056) -

Depreciações (5.417) (6.651)

Baixas de depreciações 11.055 -

Saldos no fim do período/exercício 239.128 241.983

Visando o atendimento da aplicação de teste de recuperabilidade, assim como a identificação do valor justo ou

em uso, em observância ao disposto na legislação societária, através do Comunicado do Pronunciamento

Contábil nº 27, aprovado pela Deliberação CVM nº 583/09, e pela Resolução do CFC nº 1.177/09 a

Administração da Cia está providenciando para o quarto trimestre de 2015, a contratação de empresa

especializada para emissão de Laudo Técnico, cujo processo de contratação depende da conclusão de certame

licitatório em andamento. Com referência aos bens móveis registrados no imobilizado foi realizada avaliação

interna, para atender o disposto no Pronunciamento Técnico, CPC nº 01, “Redução ao Valor Recuperável de

Ativos”, aprovado pela Deliberação CVM nº 639/10, e pela Resolução do CFC nº 1.292/10. Neste trabalho

identificamos itens dos quais não temos expectativa de geração de benefícios econômicos futuros com a sua

utilização ou mesmo com sua alienação. Estes itens valorados ao custo contábil de R$ 11.055 foram baixados

contra a sua própria depreciação, no mesmo montante, por estarem totalmente depreciados.

10. Obrigações Sociais e Trabalhistas

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Obrigações com pessoal 38 5

FGTS 263 436

INSS empresa 160 684

INSS retido 695 680

Provisão de férias 5.940 6.008

Provisão para 13º salário 3.081 -

Contribuição Sindical/Assistencial - 172

10.177 7.985

11. Acordo PMSP/INSS

Em 31 de janeiro de 2003 o INSS consolidou a dívida da administração direta e indireta da Prefeitura de São

Paulo, incluindo a São Paulo Turismo S/A. O equacionamento da dívida com o INSS foi feito por

negociação direta da Prefeitura do Município de São Paulo, acionista majoritária da São Paulo Turismo S/A

- SPTuris, sendo o total da dívida da PMSP e suas empresas pagos através da retenção do Fundo de

Participação dos Municípios – FPM. Nessa negociação o pagamento foi ajustado em 240 meses, com a São

Paulo Turismo S/A participando através de um percentual da média ponderada do total da dívida das

empresas da PMSP. Em 19/06/2015, em assembleia geral extraordinária, foi aprovada a absorção de

prejuízos acumulados, no importe de R$ 39.902, mediante débito à conta da acionista majoritária, a PMSP –

Prefeitura de São Paulo com base nas manifestações exaradas no processo administrativo n.º

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Notas Explicativas

8

2013.0.367.885-0, bem como pelo fato do assunto ter sido aprovado pela Junta Orçamentária Financeira –

JOF, em 15/06/2015, conforme Ofício SF/SUTEM nº 153/2015. Ainda segundo o referido processo

administrativo, no transcorrer do parcelamento, algumas empresas da PMSP efetuaram mais desembolsos

que o devido em relação às proporções inicialmente estabelecidas com as outras participantes do acordo.

Isto ocorreu devido ao fato de a Receita Federal ter que proceder as quitações a partir dos débitos mais

antigos, independentemente da empresa responsável pelo débito. No referido processo administrativo foi

apurado o saldo devedor ainda remanescente perante as outras empresas participantes do acordo, de R$

5.692, que incorpora juros baseados na TJLP até 30/06/2015.

12. Obrigações tributárias

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Circulante

Prefeitura de São Paulo (IPTU/ISS) 851 294

Parcelamento IPTU/ISS 3.391 3.090

Receita Federal:

. Cofins e PIS a pagar 866 791

. IRPJ e CSLL recolher 1.953 -

Impostos retidos 1.050 1.300

8.111 5.475

Não circulante

IPTU / ISS e respectivos parcelamentos 59.004 56.109

IRPJ e CSLL sobre reserva de reavaliação 6.834 8.303

65.838 64.412

Circulante e não circulante 73.949 69.887

Em 23/06/2006 a empresa aderiu ao Programa de Parcelamento Incentivado – PPI, instituído pela Lei

Municipal 14.129/06, pelo qual as obrigações desde 1991 para o IPTU, e desde 1997 para o ISS foram

parceladas em até 347 meses à taxa de juros SELIC. Até 30 de setembro dos anos de 2015 e 2014 foram

pagos R$ 2.082 e R$ 2.149 respectivamente. Desde a consolidação, foram pagas 111 parcelas e o saldo

devedor em 30/09/2015 era de R$ 62.395.

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Notas Explicativas

9

13. Cessões de áreas a realizar

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Pavilhão de Exposições 46.278 64.384

Palácio das Convenções 10.651 11.071

Pólo Cultural 2.337 3.932

Auditório Elis Regina 845 165

Autódromo de Interlagos (Fórmula 1 nov/2015) 26.527 69

86.638 79.621

Conforme mencionado na nota explicativa nº 4, até o exercício encerrado em 31/12/2014, os valores

apresentados sempre foram os efetivamente recebidos em espécie. No entanto, a empresa verificou que o volume

de operações de contratos de cessões de áreas não tem sido apresentado segundo seu real potencial de geração de

receitas futuras. Com este objetivo, a partir do ano de 2015 os valores relativos aos contratos de cessões de áreas

do complexo serão apresentados em sua integridade, não apenas considerando os valores recebidos, mas também

os valores a receber. Esta mudança de política contábil, apesar dos valores relevantes que envolve, não traz

efeitos no resultado.

Os valores de 2014 estão sendo apresentados com ajustes retrospectivos conforme quadro a seguir:

Descrição Curto

Prazo

Longo

Prazo

Saldo de Adiantamentos de Clientes em

31/12/2014 conforme balanço publicado

45.711

-

Valores a receber de cessões de áreas a realizar

207.582

-

Transferência para o Longo Prazo (173.672) 173.672

Saldo de cessões de áreas a realizar em 31/12/2014

79.621

173.672

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Notas Explicativas

10

14. Outras exigibilidades

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Carnaval a realizar - 4.239

Obrigações com a PMSP 69 3.318

Recursos municipais e federais - fomento ao Turismo - 430

Outras contas diversas 1.051 1.335

1.120 9.322

15. Cessões de áreas a realizar a longo prazo

Exercícios 30/09/2015 31/12/2014

Ano

2016 7.703 35.475

2017 36.821 38.375

2018 30.444 33.323

2019 33.037 36.057

2020 27.494 30.442

135.499 173.672

16. Provisões para contingências

16.1. Em 30/09/2015, a Companhia possuía diversos processos em andamento de natureza trabalhista e

cível, decorrentes do curso normal de suas atividades. Constituímos as contingências consideradas como

perda provável, com base nos pareceres apresentados pelos assessores jurídicos. As provisões foram

constituídas em conformidade com o Pronunciamento CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09, aprovado

pela Resolução CFC nº 1.180/09 (NBC TG 25).

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Notas Explicativas

11

A movimentação das provisões está demonstrada a seguir:

Descrição 30/09/2015

Cíveis Trabalhistas

Saldo no início do exercício 1.529 2.565

Variações nas provisões existentes (238) 524

Inclusão de processões na categoria de prováveis perdas 1.661 1.085

Valores baixados (656) (53)

Saldos no final do período 2.296 4.121

16.2. Contingências com possíveis perdas

Em conformidade com os itens 27 a 30 do Pronunciamento Técnico, CPC nº 25, aprovado pela Resolução

CFC nº 1180/2009 (NBC TG 25), a companhia não deve reconhecer contabilmente um passivo contingente,

conforme definido no item 13 do referido Pronunciamento. Assim, para cada classe dessa espécie de

passivo, na data do balanço, deverá ser divulgada apenas em nota explicativa uma descrição sumária da

natureza do referido passivo, conforme demonstrado no quadro a seguir:

Tipo de Ação 30/09/2015 31/12/2014

Ações Trabalhistas (*) 69 -

Ações Cíveis (**) (***) 50.886 44.897

Totais 50.955 44.897

(*) Para possíveis perdas trabalhistas, os assessores jurídicos da Cia, têm a informar que os eventuais débitos

somente são fixados por ocasião da liquidação da sentença, seja em execução provisória ou definitiva.

Entendeu-se por bem, delimitar apenas os casos em execução, dos quais podem ter ideia de valor

aproximado de condenação. Em vista disso, somente foram inseridos os casos de classificação provável, os

quais realmente poderão ser desembolsados pela empresa em 2015.

(**) Em 05/02/2010 foi homologado acordo para o processo de Ação de Cobrança nº 000040272877

movido por São Paulo Transporte S/A. Esta empresa é controlada pela Prefeitura de São Paulo, portanto,

encontra-se sob o mesmo controle acionário. O objeto da ação são notas de débitos emitidas entre 1997 e

1998. O equacionamento do débito foi mediante autorização da Prefeitura de São Paulo para repasse à conta

do Sistema de Transporte Coletivo. Outro processo movido pela São Paulo Transportes S/A, referente à

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Notas Explicativas

12

cobrança por serviços prestados nos eventos do Carnaval de 1984 a 1997, no montante estimado de R$

40.291, foi avaliado como de possível perda.

(***) Em 27.11.13, foi obtida liminar para suspender a execução da sentença referente ação movida por

Ética Recursos Humanos e Serviços, a mesma estava em execução, foi ajuizada ação rescisória visando

desconstituir o acórdão, onde foi obtida tal liminar. Por conta disso foi alterada a sua classificação de

provável (junho de 2013- 2º ITR) para possível (novembro/2013). O montante estimado em 30/09/2015 é de

R$ 7.400.

17. Receita diferida – ISS/IPTU

O benefício da redução de 50% da multa e 100% dos juros de mora da adesão ao PPI, instituído pela Lei

Municipal 14.129/06, relativos a tributos municipais de 1991 a 2004, foram registrados como Receita

Diferida, em razão da possível exclusão do PPI e do restabelecimento dos valores das multas e juros,

reduzidos na forma da legislação pertinente, caso haja inadimplência por mais de 60 dias (art. 9º, § 1º e 2º).

Assim, segundo dispõem os artigos 117 da Lei nº 5.172, de 1966 (CTN) e artigo 125 da Lei nº 10.406, de

2002 (Código Civil) os atos ou negócios jurídicos, reputam-se perfeitos e acabados, quando a condição for

suspensiva, desde o momento do seu implemento.

18. Capital social

Quantidades em 30/09/2015 Valores

Descrição

Ações

Ordinárias

Ações

Preferenciais

Total

30/09/2015

31/12/2014

Autorizado 6.154.605 786.418 6.941.023 199.972 199.972 A subscrever (1.086.613) (666.714) (1.753.327) (50.515) (50.515)

5.067.992 119.704 5.187.696 149.457 149.457 A integralizar (3.368) (5.609) (8.977) (258) (258)

Integralizado 5.064.624 114.095 5.178.719 149.199 149.199

A empresa contava com aproximadamente 3.550 acionistas em 30/09/2015. Os códigos de cotação na bolsa são

AHEB3 para ações ordinárias, AHEB5 para ações preferenciais A e AHEB6 para ações preferenciais B. O

último preço cotado indicado no site www.bmfbovespa.com.br, na consulta ao link “Cotação Rápida” era de R$

15,00 para as ações ordinárias em 05/08/2015, R$ 20,01 para as ações preferenciais “A” em 07/01/2014 e R$

10,00 para as ações preferenciais “B”, em 22/09/2015.

19. Apresentação da Demonstração do Resultado do exercício (DRE) – Padrão Internacional de

Contabilidade

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Notas Explicativas

13

A DRE publicada atende as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 30 (R1), aprovado pela

Resolução CFC nº 1.412/12, aprovado pela Deliberação CVM nº 692/12, a qual determina que as quantias

cobradas por conta de terceiros – tais como tributos sobre vendas, tributos sobre bens e serviços e tributos sobre

o valor adicionado não devem ser computadas como receita na divulgação da referida demonstração. A norma

tributária (artigos 279 e 280 do Regulamento do Imposto de Renda de 1999- RIR/99) determina que a Receita

Líquida, representa o montante da Receita Bruta deduzido das vendas canceladas, dos descontos concedidos

incondicionalmente e dos impostos incidentes sobre vendas, assim, perante a referida legislação, a parte inicial

da DRE publicada, deveria ser apresentada da seguinte forma:

Descrição 30/09/2015 30/09/2014

Receita Operacional Bruta 136.781 123.333

Impostos (PIS, COFINS, ISS) (13.210) (12.518)

123.571 110.815

Deduções da receita bruta (760) (1.753)

Receita Operacional Líquida 122.811 62.414

20. Despesas administrativas

As despesas administrativas se constituíram da seguinte forma:

Descrição 30/09/2015 30/09/2014

Remunerações, encargos e benefícios 56.945 55.553

Prestadores de serviços 27.583 30.416

Ocupação e manutenção 22.013 18.273

Publicidade 1.498 6.330

Provisões 5.847 (4.271)

Impostos e taxas 3.353 3.280

Utilidades e tarifas públicas 6.633 4.790

123.872 114.371

Referem-se a gastos aplicados nas atividades operacionais da empresa.

21. Partes relacionadas

21.1 Operações com partes relacionadas

Operações com partes relacionadas são transações realizadas com a Controladora, a Prefeitura do

Município de São Paulo, ou com suas autarquias (Secretarias) ou empresas das quais detenha controle

acionário direto ou indireto, em condições similares àquelas praticadas com partes independentes, e

referem-se basicamente a serviços de planejamento, produção, execução e fiscalização de eventos, com

fornecimento de infraestrutura constituída por equipamentos e produtos, contratação artística, pessoal

técnico e operacional e eventual locação de áreas.

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Notas Explicativas

14

O montante das receitas obtidas:

Descrição 30/09/2015 30/09/2014

Receitas de prestação de serviços 56.955 62.351

Saldos nos ativos

Descrição 30/09/2015 31/12/2014

Câmara Municipal de São Paulo / outros 60 2

Secretaria Es. Da Pessoa com Defic. E Mob. Red. 370 738

Secretaria Mun. Esportes Lazer e Recreação - 1.930

Secretaria Mun. De Coord. Das Subpref. 2.664 3.143

Secretaria Mun. Cultura - 2.460

Secretaria Mun. Direitos Humanos e Cidad. - -

Secretaria Mun. Da Educação - 1.801

Secretaria Mun. Prom. Iguald. Racial - 19

Secretaria Mun. De Relaç. Governamentais - 4.260

Secretaria Mun. De Relaç. Internacionais - 173

Secretaria Mun. De Saúde 862 1.279

Secretaria do Governo Municipal 17.151 2.075

Total de contas a receber (nota 6) 21.107 17.880

21.2. Remuneração do pessoal-chave da Administração

O total da remuneração do pessoal chave da administração da Companhia até o mês de setembro dos anos de

2015 e 2014 foi R$ 2.305 e R$ 1.855 respectivamente.

22. Seguros (não auditado)

Os valores segurados são determinados e contratados em bases técnicas que se estimam suficientes para

cobertura de eventuais perdas decorrentes de sinistros, e as principais coberturas são:

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Notas Explicativas

15

Objeto do seguro Modalidade 2015

Imobilizado:

Prédios, máquinas, computadores,

móveis e utensílios (dano máximo

provável)

Riscos diversos

94.750

Veículos Casco, Terceiros,

Responsabilidade Civil

Valores de

mercado

23. Alterações provocadas pela MP nº 627, de 2013, convertida na Lei 12.973 em 13/05/2014.

Em 13 de maio de 2014 a MP 627, de 2013 foi convertida na Lei 12.973 e as novas regras tributárias

estabelecidas pela referida Lei serão obrigatórias a partir de 01/01/2015. Com a possibilidade de opção de

aplicação antecipada a partir de 01/01/2014, a São Paulo Turismo S/A, de forma irrevogável e irretratável, de

acordo com as disposições dos arts. 1º e 2º e 4º a 70 desta Lei, adotou a aplicação para o ano-calendário de 2014.

24. Eventos subsequentes

A Sociedade analisou os eventos subsequentes até 06 de novembro de 2015, que é a data de entrega, por sua

diretoria, da carta da gerência relativa às presentes demonstrações contábeis intermediárias. Não houve

acontecimento relevante.

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Outros Assuntos

Demonstração do Valor Adicionado

Revisamos, também, a Demonstração do Valor Adicionado - DVA, individual, referente ao trimestre encerrado em 30 de setembro de 2015, elaborada sob a responsabilidade da administração da São Paulo Turismo S.A, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e considerada informação suplementar pelas IFRSs, que não requerem a apresentação da DVA. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em seus aspectos relevantes, de acordo com as informações contábeis intermediárias individuais tomadas em conjunto.

Ênfase

Conforme descrito na nota explicativa nº 9, a São Paulo Turismo S.A. não submeteu os Bens Imóveis ao teste de recuperabilidade, bem como a identificação do valor justo ou em uso, conforme requer a legislação societária por meio do Comunicado do Pronunciamento Contábil nº 27, aprovado pela Deliberação CVM nº 583/09, e pela Resolução CFC nº 1.177/09, sendo que a Companhia está providenciando para o 4º trimestre de 2015, a contratação de empresa especializada para emissão de Laudo Técnico, cujo processo de contratação depende da conclusão do processo licitatório em andamento. Para os bens móveis a Companhia realizou avaliação interna, para determinar a redução ao valor recuperável dos mesmos, conforme requerido no CPC nº 01, Redução ao Valor Recuperável de Ativos, aprovado pela Deliberação CVM nº 639/10, e pela Resolução CFC nº 1.292/10, resultando na baixa de bens, os quais não há a expectativa de geração de benefícios econômicos futuros com a sua utilização ou mesmo com a alienação, no montante de R$ 11.055.

Auditoria dos valores correspondentes ao trimestre anterior

Os valores correspondentes ao trimestre anterior foram revisados por outros auditores independentes, que emitiram relatório datado de 10 de agosto de 2015, sem modificação na conclusão.

SÃO PAULO TURISMO S.A

São Paulo - SP

RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em seus aspectos relevantes, de acordo com a NBC TG 21 aplicável à elaboração de Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.

Aos

Acionistas, conselheiros e diretores da

Introdução

Alcance da revisão

Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.

Conclusão sobre as informações intermediárias individuais

Revisamos as informações contábeis intermediárias da SÃO PAULO TURISMO S.A, contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2015, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2015 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para o período de nove meses findo naquela data e as mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas.

A administração da SÃO PAULO TURISMO S.A é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - Demonstração Intermediária e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o CPC 21 e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board - IASB, assim como, pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR.

Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.

Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva

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ROSANGELA PEREIRA PEIXOTO

1CRC RS 65.932/O-7-S-SP

Responsável Técnica

São Paulo, 06 de novembro de 2015.

MACIEL AUDITORES S/S EPP

2CRC RS 5.460/O-0-S-SP

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são paulo turismo s/a cnpj nº 62.002.886/0001-60 balancete ... · impostos sobre receita...

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