rohkeasti eteenpäin, ennen kuin muut ehtivät ensin · digitaaliset palvelut dynaaminen...
TRANSCRIPT
Rohkeasti eteenpäin, ennenkuin muut ehtivät ensinDigitalisaation vaikutuksetkaukolämpöalalla12/2016
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 2Lähde: Asiakashaastattelut
Merkittäväkiinteistöalan toimija
-Meillä oli mittava 5 vuoden energiansäästöprojekti, jossapäästiin 6 vuoden takaisinmaksuaikaan.- Minkälainen rooli lämpöyhtiöillä oli projektissa?
-Ei niillä ollut minkäänlaista roolia.
- Miksi ei?
-Hyvä kysymys... Ei meillä käynyt mielessäkään, että heilläolisi osaamista tai intressiä auttaa säästämään energiaa...
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 3
Digitalisaatiomuutoksen ajurinaMitä digitalisaatio tarkoittaayleisellä tasolla?
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 4
Digitalisaatio
Digitalisaatiolla tarkoitetaan teknologian mahdollistamaakehitystä. Digitalisaatio muuttaa käyttäytymistä jatoimintatapoja, asiakaskokemuksen syntymistä,liiketoimintamalleja, palveluita ja tuotteita. Digitalisaatiovaikuttaa kilpailuasetelmiin ja murtaa perinteisiätoimialojen välisiä rajoja.
Digitalisaation avulla asioita voidaan tehdävaivattomammin ja nopeammin. Yhä useammat tehtävätvoidaan tehdä teknologian avulla automaattisesti ilmanihmiseltä vaadittavaa manuaalista työtä.
Lähde: Deloitten analyysi
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 5
Digitalisaatio on yksi kaukolämpöalaan parhaillaanvaikuttavista muutostrendeistä
Digitalisaatio muutoksen ajurina
Digitalisaatio
Ympäristöarvojen korostuminen
Uudis- ja korjausrakentamista koskeva sääntely
Rakennuskannan energiatehokkuudenparaneminen rakennuskannan uusiutuessa
Kaukolämpöliiketoimintaan liittyväregulaatio ja politiikkaohjaus
Vaihtoehtoisten lämmitysmuotojen ja lämmöntalteenottoratkaisuiden hinta ja saatavuus
Ilmastonmuutos ja hiilineutraali tulevaisuus
Hajautetun lämmöntuotannon lisääntyminen
Toimintaympäristössä tapahtuvat muutokset… …synnyttävät mahdollisuuksia ja uhkia kaukolämpöyhtiöille
Miten digitalisaatio voi auttaalähestymään näitä kysymyksiä?
• Mistä löydämme kasvua? Olemmeko tutkineettarpeeksi vaihtoehtoja?
• Mitä asiakkaamme todella haluavat?
• Miten voimme säilyttää kilpailukykymme?Miten voimme säilyttää asiakkaamme?
• Mitä tulee priorisoida?
• Mistä voimme luopua?
• Keitä vastaan kilpailemme? Minkälaisia korvaavialämmitysmuotoja on nousemassa?
Kaupungistuminen
Energiateknologian kehittyminen
Lähde: Deloitten analyysi
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 6
Energia-ala on digitalisaation näkökulmasta vähitenkehittyneitä toimialoja – alan suuri murros on vasta tulossa
Digitalisaatio muutoksen ajurina
MediaDigitalisaatio on muuttanut sen, kuinka mediaa tuotetaan, jaetaan ja kulutetaan ja kuinkamediankulutuksella ansaitaan (esim. Spotify, Netflix, HBO, Facebook).
VähittäiskauppaIsot kansainväliset toimijat (esim. Amazon) ovat hyödyntäneet jo laajasti digitalisaationmahdollisuuksia. Online- ja mobiilikanavat ovat tulleet olennaiseksi osaksi kaupankäyntiä.
Tietoliikenneala, finanssi- ja yrityspalvelutTietoliikennealan kehitys on ollut suurimpia muiden toimialojen digitalisaatiokehityksenmahdollistajia. Finanssi- ja yrityspalvelualalla digitalisaatio on yksi tärkeimmistä yritystenkehitysteemoista.
LogistiikkaAsioiden internetin (IoT) avulla toimitusketju tullaan optimoimaan ennennäkemättömällätavalla. Yritykset pilotoivat parhaillaan joukkoistamista hyödyntävien alustojen jaautonomisten ajoneuvojen käyttöä.
TerveydenhuoltoAlan yritykset ovat digitalisoineet joitain toimintojaan. Uusia digitalisaatioon pohjautuvialiiketoimintamalleja on tuotu markkinoille toistaiseksi verrattain vähän.
EnergiaDigitalisaatio on trendinä tiedostettu, mutta vain vähän on tehty isompien mahdollisuuksientutkimiseksi. Etäluettavia mittareita on asennettu ja ydintoiminnoissa (esim. huoltotyössä)hyödynnetty joitain digitalisaation mahdollisuuksia. Suuria transformaatioita ei ole nähty.
Julkinen sektoriKilpailun puutteen vuoksi digitalisaatio ei ole keskimäärin edennyt julkisella sektorilla kovinnopeasti. Palveluja on tuotu jossain määrin digitaaliseen kanavaan ja tiedonhallintaa onsähköistetty kustannussäästöjen saamiseksi.
Digitalisaation vaikutus
Toimialan kypsyys digitalisaation näkökulmastaKuva on havainnollistus toimialojen keskimääräisestä vaiheesta digitalisaatiossa globaalisti. Lähteet: Deloitte University Press, Deloitten analyysi
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 7
Pitkän aikavälin menestys voi olla esteenä kehitykselle –energiatoimialalla on oma taakkansa kannettavana
Digitalisaatio muutoksen ajurina
Kaukolämpötoimijoilla voi ollaominaisuuksia…
…joista on seurannut haasteitamuilla toimialoilla…
…kun digitalisaatioon nojaavathäiriköt ovat tulleet markkinalle
Isot vaihtokustannukset ovat estäneet nopeat asiakaskadotkaukolämpöliiketoiminnassa – kaukolämpöyhtiöiden paikalleen jääminen luo
kuitenkin tyhjiön (digitaalisille) häiriköille.
Hyvät resurssit
Markkinajohtajuus
Asioiden suunnitteluvuosikymmeniksi
Hyvä ja kontrolloitavakannattavuus
Luonnollinen monopoli
Sisäinen jäykkyys
Hidas innovointi
Lähde: Deloitten analyysi
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 8
“On selvää, että uudet palvelut ovat tulossa.Meidän täytyy kannibalisoida omaa bisnestämmeenergiansäästöpalveluilla. Jos me ei sitä tehdä,
joku muu tekee.”
Lähde: Asiantuntijahaastattelut
Kaukolämpöyhtiö
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 9
Kaukolämpöasiakkaiden tarpeetMitä kaukolämmön asiakkaatarvostavat ja kaipaavat?
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 10
Asiakaskäyttäytymisen muutos ajaa toimialoja muutokseen –digitalisaatio luo keinoja vastata muuttuvaan käyttäytymiseen
Kaukolämpöasiakkaiden käyttäytyminen
Asiakaskokemuksenylivalta
Räätälöidytpalvelut
Mielikuvien vaikutusostopäätöksiin ja
uskollisuuteen
Valta siirtyyasiakkaalle
Sosiaalisuudenkorostuminen
ostoprosessissa
Asiakkaanodotusten kasvu
Digitalisaatio tuo työkaluja asiakaskokemuksen, liiketoimintamallien japalvelutarjoamien kehittämiseen.
Kehitystyössä on huomioitava kolme asiaa:1. Tuotteen/palvelun on oltava haluttava asiakkaiden näkökulmasta.2. Tuotteen/palvelun on oltava teknisesti toteutettavissa.3. Tuotteen/palvelun on oltava taloudellisesti kannattava.
Lähde: Deloitten analyysi
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 11
Nykytilassa segmentointi perustuu asiakkaiden lämpöhuoltoakoskeviin motiiveihin, kuten toimintavarmuuteen ja hintaan
Kaukolämpöasiakkaiden segmentointi
Energian myyjä(nyk. perinteinenlämpöyhtiön rooli)
Isännöitsijät, huoltoyhtiöt,kiinteistöpalveluyritykset
Liiketilat,teollisuus,yrittäjät
Taloyhtiöt &pientalo-asukkaat
Energian myyjän ja asiakkaan välisen vuorovaikutussuhteen rakentuminen nykytilassa
Julkisyhteisöt
(lämpöhuollon kanssaoperoiva taho)
Lämmöstä nauttiva asiakas ei kiinnostunut olemaanaktiivisessa vuorovaikutussuhteessa energian myyjän kanssa
”Lämmöstä nauttijat” (nyk. kaukolämpöasiakkaat)
Lämpöhuollon kanssaoperoivan tahon (esim.huoltoyhtiöt) ohjauspääsääntöisesti palkkioinja sanktioin
Lämpöhuollon kanssaoperoiva taho (esim.isännöitsijät,huoltoyhtiöt) myöskonsultatiivisessa roolissa
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 12
KESKEINEN HAVAINTO:
Asiakkaat kaipaavat ammattimaistakumppania, joka tarjoaa helposti
käyttöönotettavia kokonaisratkaisuja.
Yksittäiset digitaaliset palvelut, kutenkulutuksen seuranta, ovat kiinnostaviamutta eivät tuo merkittävää lisäarvoa
asiakkaalle.
Lähde: Asiakashaastattelut
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 13
Yhteenveto eri asiakassegmenttien tunnistetuista tarpeistaKaukolämpöasiakkaiden tarpeet
ASIAKKAITA KIINNOSTAA ERITYISESTI: ASIAKKAAT EIVÄT HALUA OLLA TEKEMISISSÄ:
• Toimintavarmuuden turvaaminen• Turvallisen ja terveellisen olosuhteen
varmistaminen
• Avoin keskustelu ja aito yhteistyö• Kokonaisratkaisut olosuhteen hallintaan• Asiantuntevaa neuvontaa kiinteistöjen
tilasta verrokkitietoja hyödyntäen
• Manuaalinen säätäminen & optimointi• Lämmitysmuoto• Jalostamaton kulutusdata
• Jalostamaton kulutusdata• Yksittäisratkaisut• Yksisuuntainen hinnoittelu
• Helposti ymmärrettävä kokonaisratkaisu• Kokonaistaloudellinen edullisuus• Joustava ratkaisu
• Kokonaisvastuu lämpöhuollosta• Päätöksenteko & kilpailuttaminen• Jalostamaton kulutusdata
Lähteet: Asiakashaastattelut, Deloitten analyysi
Liik
etila
t,te
ollis
uu
s,yr
ittä
jät
Julk
isyh
teis
ötTa
loyh
tiöt
&p
ien
talo
-as
ukk
aat
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 14
Digitalisaation luomatmahdollisuudetMinkälaisia mahdollisuuksiadigitalisaatio luokaukolämpöyhtiöille?
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 15
Digitalisaatio lisää kilpailua sekä lämmitysmuotojen välilläettä alan kasvavassa palveluliiketoiminnassa
Digitalisaation vaikutukset kaukolämpöalalla
Lähteet: Asiantuntijahaastattelut, Deloitten analyysi
Teknologian valmistus-kustannukset laskevat
Tietoa vaihtoehdoista onparemmin saatavilla
Tekoäly jalohkoketjuteknologiamahdollistavat älykkäänhajautetun verkon
Odotuksetasiakaskokemuksesta tulevatkaukolämpöyhtiöille annettuna
Ekosysteemit ja verkostottarjoavat enemmän asiakkailleja lämmöntuottajille
Dataa on saatavilla enemmänja entistä reaaliaikaisemmin
= vaihtoehtoisia lämmitysmuotoja = käyttäjän hyödynnettävissä olevat palvelut (kaukolämpöalan palveluliiketoiminta)
Uudet tuotteetja palvelut
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 16
Digitalisaation mahdollisuudet on nähtävä laajastiasiakaskokemuksen kehittämisen, uusien liiketoiminta-mahdollisuuksien ja tehokkuuden parantamisen näkökulmasta
Asiakaskokemus& asiakkaan
sitouttaminen
Uudetliiketoimintamallit,tuotteet ja palvelut
Ydin-toiminnot
Tuki-toiminnot
Katseen avartaminen Tehokkuuden parantaminen
Lähteet: Deloitten analyysi
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 17
Mahdollisuuksia avautuu valikoidummin tehtävästä toiminnantehostamisesta täydelliseen liiketoiminnan transformaatioon
Digitalisaation luomat mahdollisuudetT
EH
OK
KU
UD
EN
PA
RA
NT
AM
INEN
–Y
din
-ja
tuki
toim
into
jen
keh
ittä
min
en
KATSEEN AVARTAMINEN – Asiakaskokemuksenja palvelutarjoaman kehittäminen
Täydellinen transformaatioYhtiön toimintaympäristön ja roolin muuttaminen. Palveluiden,tuotteiden ja ansaintamallien ennakkoluuloton visiointi jatoiminnan ylivertainen tehokkuus digitalisaation mahdollisuuksiahyödyntämällä.
Ensimmäiset askeleet uutta kohtiUusien liiketoimintamahdollisuuksien etsiminen ja olemassa olevanliiketoiminnan jatkuva tehostaminen. Katteet uudessaliiketoiminnassa voivat olla korkeita ja volyymi pienempääperinteiseen liiketoimintaan verrattuna.
Maltillinen kehittäminenTehokkuuden ja tuottavuuden parantaminen keskeisiä tuki- jaydinprosesseja digitalisoimalla. Toimii perustana toiminnanlaajamittaisemmalle kehittämiselle. Kannattavuus voi parantua,mutta uutta liiketoimintaa ei synny.
Kiihtyvä muutosLiiketoiminnan mahdollisimman täydellinen automatisointi ja datanmonipuolinen hyödyntäminen kaikessa toiminnassa (nk. insightdriven organization). Perinteisen liiketoiminnan kannibalisointikiihtyy ja uudet ansaintamallit vakiintuvat.
Lähteet: Deloitten analyysi
Suppea kehittäminen Täydellinen transformaatio
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 18
Kaukolämpöasiakkaiden tunnistetut tarpeet kannustavatyhtiöitä liiketoiminnan kokonaisvaltaiseen kehittämiseen
Digitalisaation luomat mahdollisuudet
Avoimuus,kokonaistaloudellinen
edullisuus
Keskeisten ydin- jatukitoimintojen
digitalisointi, sähköinentiedonhallinta, läpinäkyvä
hinnoittelutarjousprosessissa,reaaliaikainen ja
luotettava raportointiasiakkaalle
Kokonaisratkaisut,ammattimainenkumppani, aito
yhteistyö
Laajentuminen uusiinpalveluihin ja uusille
toimialoille, yhälaajempien
asiakastarpeidentyydyttäminen oman
palveluportfoliontarjonnalla
Halu pyrkiä lämmönkuluttajan roolista
myös lämmöntuottajaksi
Oman roolin ja uusienliiketoiminta-
mahdollisuuksientunnistaminenhajautetussadigitaalisessa
multituottajaverkostossa
Palveluiden selkeys,vaivattomuus, lisäarvo
Asiakaslähtöisyyspalvelukehityksessä,dataan perustuvanasiakasanalyysinhyödyntäminen,
asiakkaiden tarpeidenymmärtäminen,
palveluidentuotteistaminen,
asiakassuhteen hallinta
Tun
nis
tett
uas
iaka
star
veK
auko
läm
pöy
hti
önlii
keto
imin
nan
keh
ittä
min
en
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 19
Digitalisaatio luo kehityspolkuja, jotka vievät lämpöyhtiöitäkohti uudenlaisia rooleja muuttuneessa toimintaympäristössä
Digitalisaation luomat mahdollisuudet
Etäluettavien mittarien hyödyntäminen huoneisto-/tilakohtaisesti. Asiakas- jakulutusdatan kerääminen. Teknologian hyödyntäminen tukitoiminnoissa.1
Tarjotaan kaukolämpöä palveluna avaimet käteen -periaatteella laajentamallaliiketoimintaa kunnossapito- ja huoltopalveluihin.3
2 Dataa kerätään eri järjestelmistä, tarjotaan asiakkaille raportointipalveluja jaautomatisoituja ilmoituksia. Kerättyä raakadataa myydään ulos.
Luodaan uutta lisäarvoa asiakkaille mm. ennusteiden ja dynaamistenpoikkeamailmoitusten avulla sekä vertailumahdollisuudella muihin rakennuksiin.5
4Yhdistetään verkosta, tuotannosta, käytöstä sekä sääoloista saatavaa dataa,jota hyödyntämällä päästään ylivertaiseen tehokkuuteen ja ennakoivaanomaisuuden hallintaan ja huoltoon.
Kulutusdataa hyödyntämällä voidaan tarjota neuvoja energian säästämiseksijärjestelmäoptimoinnin ja rakenteiden korjaamisen avulla.6
Myydään asiakkaalle sitä, mistä he eniten välittävät: olosuhdetta. Olosuhdevoidaan hinnoitella esimerkiksi kiinteällä kuukausihinnalla.
7 Toimitaan operaattorina dynaamisessa multituottaja- ja kuluttajaverkostossa,joka perustuu digitaaliseen optimointiin ja sopimuksiin.
8
Luodaan asumiseen liittyvä palvelualusta, jossa asumisen palveluntarjoajattuottavat omia sovelluksiaan ja palveluitaan.9
1
2
63
5 8
4 7 9
YLIVERTAINENTEHOKKUUS
OLOSUHTEENMYYMINEN
ÄLYASUMISENEKOSYSTEEMIN
HALLINTA
KESKEISTENTOIMINTOJEN
DIGITALISOINTIJA DATAN
ULOSMYYNTI
EDISTYKSELLISETDIGITAALISET
PALVELUT
DYNAAMINENDIGITAALINENLÄMPÖVERKKO
MALTILLINENKEHITTÄMINEN
ENERGIA-TEHOKKUUS-
KONSULTOINTI
KAUKOLÄMPÖÄAVAIMET KÄTEEN-PERIAATTEELLA
Digitalisaation tukemat kehityssuunnatSuppea kehittäminen Täydellinen transformaatio
Lähteet: Asiakashaastattelut, asiantuntijahaastattelut, Deloitten analyysi
TE
HO
KK
UU
DE
NP
AR
AN
TA
MIN
EN–
Yd
in-
jatu
kito
imin
toje
nke
hit
täm
inen
KATSEEN AVARTAMINEN – Asiakaskokemuksenja palvelutarjoaman kehittäminen
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 20
Digitalisaatio voimistaa alan toimijoiden roolien muuttumista jamahdollisuuksien aukeamista täysin uusille toimijoille
Digitalisaation luomat mahdollisuudet
Toimivat myöslämmön tuottajinaja myyjinä
Asiantuntevat ja erikoistuneetlämpöasiakkaan kumppanit(esim. energiatehokkuus,lämpöhuollon hallinta)
Teknisen puolen(energiajärjestelmienhallintaan keskittyneiden)toimijoiden rooli pienenee
Lämpöenergian tuottaja,uudet palvelualueet jatiiviimpi vuorovaikutusloppuasiakkaiden kanssa
Lähteet: Asiakashaastattelut, asiantuntijahaastattelut, Deloitten analyysi
Energian myyjäIsännöitsijät, huoltoyhtiöt,kiinteistöpalveluyritykset
Liiketilat,teollisuus,yrittäjät
Taloyhtiöt &pientalo-asukkaat
Energian myyjän ja asiakkaan välisen suhteen rakentuminen tulevaisuudessa
Julkisyhteisöt
”Lämmöstä nauttijat”Erikoistuneetpalveluntarjoajat
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 21
Kaukolämpöyhtiöillä on vakiintuneen asemansa ansiosta useitavahvuuksia syntyvien mahdollisuuksien hyödyntämisessä
Digitalisaation luomat mahdollisuudet
• Yhtiöt ovat markkinassa hyvin tunnettujapitkäikäisiä toimijoita
• Olemassa oleva asiakaskunta• Hyvät lähtökohdat asiakkaille ja lämpöyhtiölle
itselleen tärkeän datan systemaattiseenkeräämiseen
• Mahdollisuus hyödyntää nykyisen kattavanasiakaskunnan historiadataa
• Kaukolämmön nykyiset asiakkaat ovat kokeneetkaukolämmöstä pois vaihtamisen kustannuksettoistaiseksi suhteellisen korkeiksi, joka hidastaatapahtuvaa muutosta
Kaukolämpöyhtiöiden vahvuudetdigitalisaation luomien mahdollisuuksien
hyödyntämisessä
Lähteet: MITSloan Management Review & Deloitte University Press, Deloitten analyysi
• Nykyisten kaukolämpöasiakkaiden mielikuvatkaukolämpöyhtiöistä ovat vahvoja mutta eivätkaikilta osin edullisia digikehityksen näkökulmasta
• Lämpöenergia tai energia ei ole toistaiseksi ollutkuluttajien näkökulmasta yhtä paljon kiinnostustaherättävä kulutuksen kohde kuin esimerkiksivaatteet, päivittäistavarat taiterveydenhuoltopalvelut
• Uudet ketterät, erikoistuneet alan toimijathyödyntävät luontevammin digitalisaation tuomiamahdollisuuksia
• Ala on fragmentoitunut, jolloin isot muutoksetovat hitaampia ja edellyttävät tyypillisestiverkostojen ja kumppanuuksien rakentamistatai/ja yritysostoja
• Paikoitellen hankala asema lämmön myyjänä(koskien mm. energiatehokkuuspalveluita)
Kaukolämpöyhtiöiden haasteetdigitalisaation luomien mahdollisuuksien
hyödyntämisessä
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies. 22
Digitalisaatio vauhdittaa murrosta – kaukolämpöyhtiöidenvalittava roolinsa lämpöenergian kysynnän laskiessa javaihtoehtoisten lämmitysmuotojen saatavuuden parantuessa
Asiakaskäyttäytymisenmuutos
Asiakaskäyttäytymisenmuutokset ajavat yrityksiämuuttumaan – digitalisaatio luokeinoja vastata muuttuviintarpeisiin
Digitalisaationvaikutukset
Digitalisaatio vaikuttaakaukolämpöalan arvoketjuunsen jokaisessa vaiheessa –kilpailu alalla kiristyy
Digitalisaation luomatmahdollisuudet
Digitalisaatio luo laajastimahdollisuuksia liiketoiminnantehostamisesta täydelliseenliiketoiminnan transformaatioon
• Vaivattomuuden arvostaminen• Ammattimaisen kumppaninetsintä
• Tyydyttämättömät tarpeetluovat tyhjää tilaa
• Digitalisaatio vauhdittaakaukolämpöalalla tapahtuvaamurrosta
• Tiedon määrän lisääntyminen• Asiakkaiden tietoisuus tarjollaolevista vaihtoehdoista, haluenergiatehokkuudenparantamiseen
• Kehittynyt teknologia kaikkiensaatavilla
• Uusien roolien jaliiketoimintamahdollisuuksiensyntyminen – sekäkaukolämpöyhtiöille, alan muilletoimijoille että täysin uusillepelureille
• Kaukolämpöyhtiöiden valittavaoma digistrategiansa jakehityspolkunsa
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee (“DTTL”), itsnetwork of member firms, and their related entities. DTTL and each of its member firms are legally separate and independententities. DTTL (also referred to as “Deloitte Global”) does not provide services to clients. Please see www.deloitte.com/about fora more detailed description of DTTL and its member firms.
In Finland, Deloitte & Touche Oy is the member firm of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, and services are provided by Deloitte& Touche Oy and its subsidiaries. In Finland Deloitte is among the nation’s leading professional services firms, providing audit,tax, consulting, and financial advisory services through 450 people in 3 cities. Known as an employer of choice for innovativehuman resources programs, Deloitte is dedicated to helping its clients and its people excel. For more information, please visitour website at www.deloitte.fi.
This communication contains general information only, and none of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, its member firms, or theirrelated entities (collectively, the “Deloitte Network”) is, by means of this communication, rendering professional advice orservices. No entity in the Deloitte network shall be responsible for any loss whatsoever sustained by any person who relies onthis communication.
© 2016 Deloitte & Touche Oy, Group of Companies.