república bolivariana de venezuela contraloría del estado

INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE 2016

CONTRALORÍA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE MÉRIDA

República Bolivariana de Venezuela

Contraloría del Estado Bolivariano de Mérida

Despacho de la Contralora

INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016

2

ÍNDICE GENERAL

CAPÍTULO I ....................................................................................................................................... 6

CAPÍTULO II ..................................................................................................................................... 8

CAPÍTULO III .................................................................................................................................. 17

CAPÍTULO IV .................................................................................................................................. 27

CAPÍTULO V ................................................................................................................................... 46

CAPÍTULO VI .................................................................................................................................. 54

CAPÍTULO VII ................................................................................................................................. 87


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ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Sistemas de Control Interno. Manuales y Normas............................................................................................... 7

Tabla 2.Estatus de Actuaciones Selectivas ......................................................................................................................18

Tabla 3. Actuaciones Selectivas Culminadas (Comunicadas) .........................................................................................19

Tabla 4. Estatus resumen de Auditoría en Central y Descentralizada .............................................................................20

Tabla 5. Estatus resumen de Examen de Cuenta en Central y Descentralizada .............................................................21

Tabla 6. Estatus resumen de otras actividades solicitadas a Central y Descentralizada ..............................................22

Tabla 7. Estatus de Examen de la Cuenta en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j) ..........23

Tabla 8. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j) .........................24

Tabla 9. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Descentralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-OP). .....26

Tabla 10. Actividades de Apoyo a la Gestión de Control y fortalecimiento de los órganos sujetos a control. ............28

Tabla 11. Asesorías y Asistencias Jurídicas. ....................................................................................................................28

Tabla 12. Fortalecimiento de los órganos y entes sujetos a control realizadas. ............................................................31

Tabla 13. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana. .............................31

Tabla 14. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana. .............................32

Tabla 15. Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas. ....................................................................................................32

Tabla 16. Estatus de Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas. .................................................................................33

Tabla 17. Otras Actividades. ..............................................................................................................................................35

Tabla 18. Otras Actividades. Declaración Jurada de Patrimonio. ....................................................................................36


Tabla 20. Resumen de Actividades. ...................................................................................................................................38

Tabla 21. En Proceso de Valoración. .................................................................................................................................39

Tabla 22. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad .......................................................................47

Tabla 23. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad. ......................................................................48

Tabla 24. Plan Operativo Anual y Gestión Administrativa. ..............................................................................................55

Tabla 25. Proceso de Contrataciones. ...............................................................................................................................55

Tabla 26. Retenciones de Impuestos. ................................................................................................................................57

Tabla 27. Cuentas Bancarias Años anteriores 2001 y 2013. ............................................................................................58

Tabla 28. Cuentas Bancarias 2015. ....................................................................................................................................58

Tabla 29. Cuentas Bancarias 2016. ....................................................................................................................................58

Tabla 30. Emolumentos de la Contralora. .........................................................................................................................59

Tabla 31. Presupuesto Ejecutado (Expresado en Bolívares). ..........................................................................................60

Tabla 32. Gestión de Bienes y Servicios Generales. ........................................................................................................62

Tabla 33. Número de personal al servicio de la Contraloría Estadal. ..............................................................................63

Tabla 34. Distribución por Dependencia, Unidades Sustantivas de apoyo Técnico, Logístico y de Control. ..............64

Tabla 35. Movimiento de Personal. ....................................................................................................................................64

Tabla 36. Personal de Vacaciones. ....................................................................................................................................65

Tabla 37. Actividades del Servicio Médico. .......................................................................................................................65

Tabla 38. Actividades de la Dirección de Talento Humano. .............................................................................................66

Tabla 39. Actividades de la Dirección de Talento Humano. .............................................................................................66


4

Tabla 40. Actividades de Capacitación. .............................................................................................................................66


Tabla 42. Estudios y Opiniones Realizadas (Comunicadas). ...........................................................................................67

Tabla 43. Estatus Estudios y Opiniones Realizadas. ........................................................................................................67

Tabla 44. Procedimientos Jurisdiccionales. .....................................................................................................................68

Tabla 45. Actuaciones selectivas culminadas (Comunicadas). .......................................................................................75

Tabla 46. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Auditorías. .........................................................................76

Tabla 47. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Examen de Cuenta. ...........................................................76

Tabla 48. Estatus de Actuaciones Selectivas y Examen de Cuenta. ...............................................................................77

Tabla 49. Valoraciones de informes definitivos culminados............................................................................................79

Tabla 50. Estatus de Valoraciones. Potestad Investigativa. .............................................................................................79

Tabla 51. Soporte Técnico ..................................................................................................................................................83

Tabla 52. Apoyo Técnico ....................................................................................................................................................84

Tabla 53. Actividades realizadas. .......................................................................................................................................86

Tabla 54. Estatus de las Actividades de la comisión de contrataciones. .......................................................................88


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ÍNDICE DE GRÁFICOS

Gráfico 1. Ejecución Presupuestaria y Financiera al 30-09-2016. ............................................................................... 61


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CAPÍTULO I

INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO

BOLIVARIANO DE MÉRIDA


7

1. Información sobre el sistema de control interno de la contraloría estadal, este aspecto comprende la

información sobre los manuales de organización normas y procedimientos, aprobados y utilizados en la contraloría

estadal, así como sobre sus sistemas de información administrativos y de apoyo.

Tabla 1. Sistemas de Control Interno. Manuales y Normas.

Ítems Instrumentos Cantidad Código Denominación Estatus Fecha de

Aprobación

1 Manuales de

Organización 0 - -

-

2

Manuales de

Normas y

Procedimientos

2

CEM-MA-002_24

Para la imposición

de la Multa de la

Contraloría del

estado Bolivariano

de Mérida.

Creación 21-07-2016

CEM-MA-002_03

En Materia de

Potestad

Investigativa.

Actualización 13-09-2016

3 Instructivos 0 - -

-

Fuente: Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión / Unidad de Servicios Jurídicos

Nota: Es importante destacar que le manual de normas fue aprobado en el mes de julio, sin embargo el mismo no

había sido reportado oportunamente en el informe de gestión correspondiente.


8

RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL

CAPÍTULO II


9

RESULTADO DE LA GESTIÓN DE CONTROL

DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN

CENTRAL Y OTRO PODER

CONTRALORÍA MUNICIPAL DEL MUNICIPIO LIBERATOR

DEL ESTADO BOLIVARIANO DE MÉRIDA

RESUMEN DEL OBJETIVO. EVALUAR LA LEGALIDAD,

EXACTITUD Y SINCERIDAD DE LAS OPERACIONES

LLEVADAS A CABO EN LAS ÁREAS DE PLANIFICACIÓN Y

PRESUPUESTO, CONTROL FISCAL, POTESTAD DE

INVESTIGACIÓN, DETERMINACIÓN DE

RESPONSABILIDADES, GASTOS DE PERSONAL FIJOS,

CONTRATADOS Y EMOLUMENTOS; CONTRATACIONES

PÚBLICAS, REGISTRO Y CONTROL DE LOS BIENES,

SERVICIOS, VIÁTICOS Y PASAJES; ASÍ COMO LA

DECLARACIÓN JURADA DEL PATRIMONIO, DURANTE

LOS EJERCICIO ECONÓMICOS FINANCIEROS 2014 AL

PRIMER TRIMESTRE DE 2016.

La Contraloría Municipal Libertador del estado Bolivariano de

Mérida, se crea mediante Gaceta Municipal Nº 3 de fecha 15-

04-1980. Es un órgano de Control Fiscal Externo, adscrito a

la máxima autoridad de la Alcaldía del Municipio Libertador

del estado Bolivariano de Mérida, le corresponde ejercer el

control, vigilancia y fiscalización de los ingresos, gastos y

bienes municipales, así como de las operaciones relativas a

los mismos. Goza de autonomía funcional, administrativa y

organizativa, y orienta su actuación a las funciones de

inspección de los organismos y entidades sujetas a control.

Alcance y Objetivo de la Actuación

La presente actuación fiscal se orientó hacia el análisis

selectivo de dichas operaciones correspondiente al 30%,

utilizando el muestreo sistemático para la revisión, se orientó

a la evaluación de la legalidad, exactitud y sinceridad de las

operaciones en las áreas de Planificación y Presupuesto,

Control Fiscal, Potestad de Investigación, Determinación de

Responsabilidades, Gastos de Personal Fijos, Contratados y

Emolumentos; Contrataciones Públicas, Registro y Control de

los Bienes, Servicios, Viáticos y Pasajes; así como la

Declaración Jurada del Patrimonio, llevadas a cabo por la

Contraloría Municipal del municipio Libertador del estado

Bolivariano de Mérida, correspondiente a los ejercicios

económicos financieros 2014, 2015 y primer trimestre de

2016.

Observaciones más Relevantes.

La Contraloría Municipal Libertador, no realizó la distribución

administrativa de los créditos presupuestarios asignados, a

los fines de incorporar formalmente tales recursos al

presupuesto del Órgano fiscalizador, para el ejercicio

económico financiero 2014. Sobre este particular, el

Reglamento Nº 1 de la Ley Orgánica de la Administración

Financiera del Sector Público, publicado en la Gaceta Oficial

Nº 5781 de fecha 12-08-2005, en su artículo 42. Esta

situación se debe a que Órgano de Control, no dictó la

resolución que acordara la aprobación, incorporación y

distribución de los créditos presupuestarios asignados por el

Órgano Legislativo municipal, lo que trajo como

consecuencia, que no se realizara una correcta ejecución del

presupuesto, incumpliendo con el principio de legalidad y

restando confiabilidad y transparencia a la información

presupuestaria.

La Contraloría no realizó al cierre de los ejercicios

económicos financieros 2014 y 2015, un presupuesto

consolidado para su respectiva certificación, con los montos

de los compromisos, gastos causados y de los pagos,

derivados de la ejecución presupuestaria, a los fines de

determinar la disponibilidad financiera correspondiente al

31-12 de cada año. En este sentido, la Ley Orgánica del

Poder Público Municipal, publicada en la Gaceta Oficial de la

República Bolivariana de Venezuela Nº 6.015 Extraordinario,

de fecha 28-12-2010, en su artículo 248. La situación antes

mencionada, se debe a que la Oficina de Administración no

realizó el cierre de las cuentas de los presupuestos de


10

ingresos y gastos; lo que ocasionó que el Órgano no contara

con una fuente de información oportuna sobre la ejecución de

los recursos presupuestarios y disponibilidad financiera

existente a los fines de una correcta administración de los

fondos públicos; así como el desconocimiento por parte de la

Hacienda Municipal en la consecución de los recursos

asignados, como principio de la unidad del Tesoro.

La Contraloría Municipal, no enteró al Tesoro Municipal el

remanente del Presupuesto de Ingresos Gastos de los

ejercicios económicos financieros 2014 y 2015. Por su parte,

de la Ley Orgánica del Poder Público Municipal, de fecha

28-12-2010, el artículo 248. En este sentido, el Decreto con

Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración

Financiera del Sector Público, publicado en la Gaceta Oficial

de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.154

Extraordinario de fecha 19-11-2014 y su reforma publicada en

la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela

Nº 6.210 Extraordinario de fecha 30-12-2015, en sus artículos

9 y 13. Así como también el Reglamento Nº 1 de la Ley

Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público,

sobre el Sistema Presupuestario, en su artículo 60. La

condición planteada, obedece a que el Órgano de Control

Fiscal, no tomó en consideración la normativa legal que

regula los reintegros, lo que trae como consecuencia que la

Hacienda Municipal no perciba los recursos, generando la

disminución de la capacidad de utilización y pago de los

fondos del patrimonio público.

El Plan Operativo Anual correspondiente a los ejercicios

económicos financieros 2014, 2015 y 2016, no se ajustó con

relación al presupuesto formulado a cada meta, vinculado con

el recurso humano y material requerido para el logro del

objetivo planteado. Al respecto, la Ley Orgánica de

Planificación Pública y Popular, publicada en la Gaceta Oficial

de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.011

Extraordinario, de fecha 21-12-2010, en su artículo 53

numerales 1, 3 y 4 y su reforma, publicada en la Gaceta

Oficial Nº 6.148 Extraordinario de fecha 18-11-2014, en su

artículo 55 numerales 1, 3 y 4. Esta situación, se generó por

cuanto la Oficina de Planificación y Control de Gestión, no

realizó la vinculación de los objetivos y metas con el proyecto

de presupuesto, a los fines de estimar el recurso humano y

material necesario para la consecución de los objetivos

planteados; lo que generó que el órgano contralor no

disponga de los recursos presupuestarios necesarios para

responder a lo planificado.

La Contraloría Municipal contó para el ejercicio económico

financiero 2014, 2015 y primer trimestre de 2016, con un Plan

Operativo Anual (POA), así como la ejecución física del

mismo; sin embargo, se evidenció que las metas

programadas, no coinciden con las metas ejecutadas. Al

respecto, la Ley Orgánica de Planificación Pública y Popular,

y el artículo 87 de su reforma de fecha 18-11-2014, en su

artículo 81. Esta situación, se originó debido a que la Oficina

de Planificación y Control de Gestión así como los

responsables de la ejecución del plan, no realizaron

seguimientos y correctivos oportunos que garantizaran el

cumplimiento de los objetivos y metas programadas; lo que

trajo como consecuencia que el órgano de control fiscal no

logre el cumplimiento de su misión y objetivo institucional, así

como una correcta optimización y ejecución de sus recursos.

De la revisión efectuada al contrato sin número de fecha

01-01-2014, por concepto de Honorarios Profesionales, por

un monto de Bs. 14.000,00 mensual, con vigencia desde

02-01-2014 al 31-12-2014, cuyo objeto es prestar servicios de

asesoría a la Contraloría; evidenciándose en su Cláusula

Tercera la estipulación del pago por concepto de viáticos y

pasajes, conforme a la normativa interna de la Contraloría

Municipal; siendo dicha norma de aplicación exclusiva para

funcionarios del referido Órgano de Control. Por su parte, el

Reglamento de Normas para la Emisión de Viáticos y Pasajes

de la Contraloría Municipal del Municipio Libertador del

Estado Mérida, publicado en la Gaceta Municipal

Extraordinaria Nro. 14 Año IV de fecha 18 de Junio de 2008,

en sus artículos 1 y 4. Esta circunstancia, obedece a que la

Contraloría no consideró el ámbito de aplicabilidad de la

normativa interna para la emisión de viáticos, al momento de

establecer las condiciones contractuales; lo que generó

erogación de recursos por un monto de Bs. 13.662,09; que no


11

se corresponden con funciones y actividades propias de los

funcionarios de la Contraloría.

Conclusiones

Sobre la base de las observaciones formuladas, se evidenció

que la Contraloría Municipal, no realizó la distribución

administrativa de los créditos presupuestarios asignados, a

los fines de incorporar formalmente tales recursos al

presupuesto del Órgano fiscalizador, para el ejercicio

económico financiero 2014.

Así como también, la Contraloría no realizó al cierre de los

ejercicios económicos financieros 2014 y 2015, un

presupuesto consolidado para su respectiva certificación, con

los montos de los compromisos, gastos causados y de los

pagos, derivados de la ejecución presupuestaria; se constató

además, que la Contraloría Municipal Libertador. Asimismo,

se evidenció, que la Contraloría Municipal, no enteró al

Tesoro Municipal el remanente del Presupuesto de Ingresos

Gastos de los ejercicios económicos financieros 2014 y 2015.

Igualmente, de la revisión efectuada al Plan Operativo Anual

correspondiente a los ejercicios económicos financieros 2014,

2015 y 2016, no se ajustó con relación al presupuesto

formulado a cada meta, vinculado con el recurso humano y

material requerido para el logro del objetivo planteado; así

mismo, se evidenció incumplimiento de metas programadas.

Así como también, de la revisión efectuada al contrato sin

número de fecha 01-01-2014; se evidenció que en su

Cláusula Tercera se estipuló el pago por concepto de viáticos

y pasajes, conforme a la normativa interna de la Contraloría

Municipal; siendo dicha norma de aplicación exclusiva para

funcionarios del referido Órgano de Control. De igual manera,

de la revisión efectuada a los soportes de pago

correspondientes a los contratos por Honorarios

Profesionales se constató que los soportes como

contraprestación del servicio no justifican el pago, conforme a

lo establecido en las Cláusulas del contrato.

Recomendaciones

Dictar la respectiva Resolución administrativa del

presupuesto asignado por el Órgano Legislativo municipal

al Órgano de Control, para cada ejercicio económico

financiero, a los fines de efectuar una correcta ejecución

del presupuesto y garantizar los principios de legalidad,

transparencia y honestidad que rigen una correcta gestión

administrativa.

Prever en el presupuesto 2017 los recursos necesarios y

la planificación correspondiente a fin que la Oficina de

Administración como responsable de realizar las

operaciones Contables y Presupuestarias; cuente con

una estructura organizativa básica, que permita disponer

de personal por cada área; con el propósito que el

Órgano mantenga información oportuna contables,

financiera y presupuestaria; a los fines de una correcta

administración de los fondos públicos.

Implementar mecanismos de control interno en el ámbito

administrativo, por parte del encargado de la oficina de

administración y supervisión de la máxima autoridad, a fin

de garantizar que se realicen los reintegros de los

remanentes, en aras de garantizar el cumplimiento de los

principios de legalidad, economía, eficacia, eficiencia y

transparencia, en pro de la consecución de una eficiente

y transparente gestión administrativa.

Establecer en el Plan Operativo Anual 2017, objetivos y

metas que estén vinculados con el proyecto de

presupuesto, así como la estimación del recurso humano

y material necesario para la consecución de los objetivos

planteados.

Establecer formalmente procedimientos efectivos de

control, seguimiento y supervisión del Plan Operativo

Anual (POA), en aras de garantizar el cumplimiento de los

objetivos y metas programadas, así como accionar ante

cualquier detección de irregularidades contrarias al

cumplimiento de las mismas; a los fines de realizar las

respectivas reprogramaciones que permitan al Órgano de

Control Fiscal el cumplimiento de lo programado.


12

Adoptar mecanismos de control interno administrativos,

en consideración al ámbito de aplicabilidad de la

normativa interna para la emisión de viáticos y pasajes, al

momento de establecer las cláusulas contractuales por

concepto de Honorarios profesionales; a fin de garantizar

que no se eroguen viáticos y pasajes para personas

distintas a los funcionarios de la Contraloría Municipal del

municipio Libertador del Estado Bolivariano de Mérida,

con el propósito de procurar la transparencia y

responsabilidad en la ejecución de los procesos y

operaciones del Órgano.

Implementar procedimientos de control, seguimiento y

supervisión para dar cumplimiento a las condiciones

establecidas en las cláusulas contractuales,

específicamente lo relacionado con los soportes como

contraprestación del servicio por Honorarios

Profesionales; a los fines de garantizar los principios de

legalidad, economía, transparencia, honestidad, que rigen

las operaciones administrativas.


13

DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN

CENTRAL Y OTRO PODER

ALCALDÍA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR DEL

ESTADO BOLIVARIANO DE MÉRIDA

Aspectos organizacionales, administrativos,

presupuestarios, financieros, legales y técnicos,

relacionados con los procesos medulares y de apoyo,

así como el grado de cumplimiento de las actividades

programadas.

La Alcaldía del municipio Libertador del estado

Bolivariano de Mérida se encarga de dirigir y administrar

el Municipio, así como, ejecutar, dirigir e inspeccionar los

servicios y obras Municipales, dictar reglamentos,

Decretos, Resoluciones y demás actos administrativos,

además, suscribir los contratos que celebre el municipio

y disponer gastos y ordenar pagos, conforme a lo que

establezcan las ordenanzas. Estimular la colaboración y

solidaridad de los vecinos para la mejor convivencia de

la comunidad, cumplir y hacer cumplir las ordenanzas y

demás instrumentos jurídicos. Conceder ayudas y

otorgar becas, pensiones y jubilaciones de acuerdo con

las leyes y ordenanzas.

Alcance y objetivos específicos

La presente Actuación Fiscal se orientó a evaluar los

aspectos organizacionales, administrativos,

presupuestarios, financieros, legales y técnicos,

relacionados con los procesos medulares y de apoyo,

establecidos por la Alcaldía del Municipio Libertador del

estado Bolivariano de Mérida, así como el grado de

cumplimiento de las actividades programadas, a fin de

verificar la organización y planificación de actividades de

la Alcaldía y el respectivo seguimiento de su

cumplimiento, a los fines de evaluar la eficiencia y

eficacia de sus operaciones, verificar la legalidad y

sinceridad de los procesos llevados a cabo en el área de

personal (fijo y contratado), así como de los altos

funcionarios (Alcalde y Síndico Procurador) y Directores

de Áreas, verificar relativo con las obligaciones

establecidas en la Ley Contra la Corrupción, Oficios

Circulares Nº 01-00-000361 del 24-04-2015,

01-00-000208 del 10/04/2013, Resolución Organizativa

N° 01-00-000049 del 09-03-2009 y en el marco

normativo relacionado con la formulación y presentación

de declaración jurada de patrimonio. Así como la

actualización del SISROE, por parte de los responsables

de Recursos Humanos, determinar la legalidad,

sinceridad y exactitud de los gastos efectuados por

concepto de viáticos y pasajes, verificar la legalidad y

sinceridad del proceso de los recursos presupuestarios y

financieros, así como de los recibidos para la adquisición

de bienes, prestación de servicios, o para la ejecución de

las obras, verificar la legalidad y sinceridad del proceso

de selección de contratistas, determinar la condición

administrativa del (los) contrato(s) suscrito(s) (inicio,

paralización, prórrogas, ejecución, cierre, etc.), y su

correspondencia en el avance físico y financiero,

constatar mediante inspección “in situ”, la existencia y

estado actual de los bienes recibidos, como de las obras

ejecutadas; el cumplimiento de las metas de ejecución

física en el caso de obras; la obtención de los servicios

prestados; así como comprobar la sinceridad y exactitud

de los gastos efectuados, durante los ejercicios

económicos financieros 2013, 2014, 2015 y primer

trimestre 2016.

Observaciones más relevantes

De la verificación efectuada a los Planes Operativos

Anuales y su ejecución, se encontró que las

dependencias, durante los ejercicios económicos

financieros 2013, 2014 y 2015, no ejecutaron en un

100% las metas establecidas, sin justificar su

incumplimiento. Sobre el particular, el Decreto con

Rango Valor y Fuera de Ley Orgánica de la

Administración Pública, publicado en Gaceta Oficial de la

República Bolivariana de Venezuela Nº 5.890

Extraordinario de fecha 31-07-2008, y en la Gaceta

Oficial Nº 6.147 Extraordinario de fecha 17-11-2014 en el

artículo 19. Lo planteado se debe a que el órgano no


14

realizó el respectivo seguimiento a los fines de dar

cumplimiento de los objetivos y metas fijados; lo que

afectó el desarrollo y/o viabilidad de su operatividad, así

como dificulta el alcance de la ejecución de las

actividades del órgano que le concierne llevar a cabo, en

virtud de la falta de planificación y supervisión, en

detrimento de la eficacia y eficiencia de la Alcaldía del

Municipio Libertador del estado Bolivariano de Mérida.

La Unidad de Auditoría Interna no se encuentra adscrita

a la máxima autoridad jerárquica de la Alcaldía, y está

subordinada a los Entes Descentralizados, por lo tanto

no cuenta con el mayor grado de independencia dentro

de la organización que conforman la estructura

organizativa de la misma. En este sentido, los

Lineamientos para la Organización y Funcionamiento de

las Unidades de Auditoría Interna, publicado en la

Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela

Nº 39.408 de fecha 22-04-2010, en el Capítulo I, numeral

4, literal a. Esta situación obedece a la falta de diligencia

en su elaboración por parte del Órgano Fiscalizador

Interno y de supervisión por parte de la máxima

autoridad del ente. Tal situación obedece a que la

Alcaldía no reconoce la autonomía orgánica y funcional

del Órgano de Control Interno; lo que trajo como

consecuencia, que las funciones del órgano estén

limitadas por no tener el mayor grado de autonomía en

cuanto al ejercicio de sus competencias.

El Órgano de Control Fiscal Interno de la Alcaldía del

municipio Libertador, no cuenta con la estructura básica

mínima para su funcionamiento. Al respecto los

Lineamientos para la Organización y Funcionamiento de

las Unidades de Auditoría Interna en el Capítulo II. La

situación planteada, ocurre por cuanto la Unidad de

Auditoría Interna no ha solicitado la incorporación en el

presupuesto anual de la Alcaldía los recursos necesarios

para la creación de la estructura para el debido

funcionamiento, lo que trajo como consecuencia que el

Órgano de Control Fiscal Interno no cumpla con sus

funciones.

La Alcaldía del municipio Libertador del estado

Bolivariano de Mérida, presenta pasivos laborales

acumulados al 31-03-2016, por la cantidad de setenta y

seis millones setecientos setenta y tres mil trescientos

sesenta y nueve con cuarenta y cuatro céntimos (Bs.

76.773.369,44). En este sentido, la Ley Orgánica del

Trabajo, de las Trabajadoras y los Trabajadores,

publicada en la Gaceta Oficial de la República

Bolivariana de Venezuela Nº 6.076 Extraordinario de

fecha 07-05-2012, en su artículo 142, literal f. Lo

planteado obedece a que las autoridades competentes

de la Alcaldía del municipio Libertador no han requerido

los recursos para hacer cumplir los lineamientos

dispuestos en la normativa legal que rige la materia, para

realizar el pago de los pasivos laborales una vez

culminada la relación laboral; lo que afecto el principio de

legalidad, al vulnerar los derechos a los cuales se han

hecho acreedores los funcionarios que prestaron sus

servicios al Órgano, lo que va en detrimento del

patrimonio por cuanto se generaron más intereses a la

deuda.

De la revisión efectuada a ciento setenta y tres 173

expedientes del personal que labora en la Alcaldía del

municipio libertador del estado Bolivariano de Mérida, se

verificó que noventa y ocho (98) no poseen el certificado

de declaración jurada de patrimonio en los casos de

ingreso, actualización y cese de funciones. En este

sentido, la Ley Contra la Corrupción, publicada en la

Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela

N°5.637 Extraordinario de fecha 07-04-2003, en el

artículo 23, asimismo, el Oficio Circular N° 01-00-361 de

fecha 24 de abril de 2015, emanado de la Contraloría

General de la República. Tal situación se debe a la falta

de seguimiento por parte de la unidad encargada del

mismo en cuanto a la exigencia del cumplimiento de la

declaración jurada de patrimonio, lo que ocasionó que la

Gerencia de Personal y de Recursos Humanos de la

Alcaldía, no esté en capacidad de determinar si sus

funcionarios han cumplido con el correspondiente trámite


15

de presentar su Declaración Jurada de Patrimonio por

ingreso.

La Alcaldía del municipio Libertador llevó a cabo durante

el año 2015, cinco procesos de selección de contratistas

sin haber elaborado el presupuesto. En tal sentido, el

Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de

Contrataciones Públicas, publicado en la Gaceta Oficial

de la República Bolivariana de Venezuela N° 6.154

Extraordinario de fecha 19-11-2014, en el artículo 59.

Asimismo, el Reglamento de Ley de Contrataciones

Públicas, publicado en la Gaceta Oficial de la República

Bolivariana de Venezuela N° 39.181 de fecha

19-05-2009, en el artículo 93. La situación anteriormente

mencionada se originó debido a que el Órgano Ejecutivo

Municipal no designó un responsable para la elaboración

y validación del presupuesto base, lo cual impide

determinar la razonabilidad de las ofertas presentadas,

mediante la comparación de los precios unitarios por

rubros o partidas, afectando la igualdad y transparencia

de los referidos procesos.

Se evidenció bienes faltantes del inventario de bienes

correspondiente al primer trimestre del 2016. Sobre el

particular, el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley

Orgánica de Bienes Públicos, publicado en la Gaceta

Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N°

39.952 de fecha 26-06-2012, en el artículo 67, ratificado

en el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley

Orgánica de Bienes Públicos, publicado en la Gaceta

Oficial de la República Bolivariana de Venezuela

N° 6.155 de fecha 19-11-2014 en el artículo 78. Lo

anteriormente expuesto se debe a la inexistencia de

controles internos sobre uso, custodia y resguardo de los

bienes muebles; lo que trae como consecuencia el

extravío de los mismos, lo que va en detrimento y

salvaguarda del patrimonio púbico, y los principios que

rigen la Administración Pública.

Alcaldía del municipio Libertador del estado Bolivariano

de Mérida, no realizó el mantenimiento correctivo

durante el período objeto de estudio a 20 vehículos. En

este aspecto, el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de

Ley Orgánica de Bienes Públicos, de fecha 26-06-2012,

en los artículos 69 y 71 y ratificado en el Decreto con

Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de Bienes

Públicos, de fecha 19-11-2014, en los artículos 80 y 82.

Dicha situación se origina por cuanto la Alcaldía carece

de normativa sublegal así como de métodos y

procedimientos de control interno y plan de

mantenimiento preventivo y correctivo que regulen el

uso, conservación y disposición de los bienes muebles, a

fin de garantizar la información necesaria para el

mantenimiento preventivo, correctivo y sistemático,

además de un adecuado control interno y externo, en pro

de la salvaguarda del patrimonio público.

Conclusiones

Se concluye que se originaron por debilidades de control

interno que influyen negativamente en el funcionamiento

de dicho Órgano, tales como: en relación a los planes

operativos y su ejecución, durante el periodo objeto de

estudio se constató que el órgano evaluado no ejecutó

en un 100% las metas establecidas sin justificar su

incumplimiento durante el periodo en estudio, asimismo

la Unidad de Auditoría Interna no se encuentra adscrita a

la máxima autoridad jerárquica de la Alcaldía, y está

subordinada a los Entes Descentralizados, a su vez no

cuenta con la estructura básica mínima para su

funcionamiento. Por otra parte, la Alcaldía del municipio

Libertador del estado Bolivariano de Mérida, presenta

pasivos laborales acumulados al 31-03-2016. En cuanto

a los expedientes de personal se verificó que noventa y

ocho (98) no poseen el certificado de declaración jurada

de patrimonio en los casos de ingreso, actualización y

cese de funciones, asimismo, se llevaron a cabo durante

el año 2015, cinco (5) procesos de selección de

contratistas sin haber elaborado la respectiva estimación

de costos, igual forma, se evidenció bienes faltantes del

Inventario de Bienes correspondiente al primer trimestre

del 2016, además no se realizó el mantenimiento


16

correctivo durante el período objeto de estudio a veinte

(20) vehículos.

Recomendaciones

Implementar los procedimientos efectivos de control,

seguimiento y supervisión en aras de garantizar el

cumplimiento de los objetivos y metas programadas

en el Plan Operativo Anual (POA), así como accionar

ante cualquier detección de irregularidades

contrarias al cumplimiento de las mismas; a los fines

de realizar las respectivas reprogramaciones que

permitan a la Alcaldía Municipal el cumplimiento de

lo programado.

Emitir acto administrativo que apruebe la estructura

organizativa previendo la adscripción de la Unidad

de Auditoría Interna a la máxima autoridad, con el

objeto de garantizar la autonomía orgánica y

funcional del Órgano de Control Interno y tener el

mayor grado de autonomía en cuanto al ejercicio de

sus competencias.

Asignar al Órgano de Control Interno el presupuesto

necesario para la capacitación y adiestramiento en

materia de control fiscal de los funcionarios que

laboran en la referida unidad, así como para la

conformación de la estructura mínima exigida en las

Unidades de Auditoría Interna, con el objeto de

garantizar un eficiente ejercicio de sus funciones y

actividades.

Solicitar crédito adicional o prever en el Presupuesto

2017 los recursos para cumplir los lineamientos

dispuestos en la normativa legal que rige la materia,

para la cancelación de los pasivos laborales una vez

culminada la relación laboral, con el objeto de

garantizar el principio de legalidad, honrar los

derechos a los cuales se han hecho acreedores los

funcionarios que prestaron sus servicios al Órgano.

Exigir la presentación del certificado de la

declaración jurada de patrimonio en los casos de

ingreso, actualización y cese de funciones, que

permita a la Gerencia de Personal y Recursos

Humanos de la Alcaldía, establecer un control

adecuado sobre los funcionarios que han cumplido

con el trámite y evitar pagos indebidos de

prestaciones sociales de aquellos funcionarios que

no han presentado el correspondiente documento.

Efectuar la designación de un responsable para la

elaboración y validación del presupuesto base que

permita determinar la razonabilidad de las ofertas

presentadas, mediante la comparación de precios

unitarios por rubros o partidas en pro de la igualdad

y transparencia de los referidos procesos.

Establecer e Implementar controles internos sobre el

uso, custodia y resguardo de los bienes muebles que

se encuentran adscritos al Órgano, a fin de evitar el

extravío de los mismos, y de esta manera

salvaguardar el patrimonio público.

Establecer las políticas, planes y programas que

permitan realizar la respectiva reparación,

mantenimiento preventivo, correctivo del parque

automotor que se encuentran asignados al órgano;

en pro de garantizar que dichos bienes se conserven

en condiciones óptimas para su funcionamiento, en

pro de la salvaguarda del patrimonio público.


17

ACTUACIONES DE CONTROL

CAPÍTULO III


18

1. ACTUACIONES DE OBLIGATORIO CUMPLIMIENTO

Tabla 2.Estatus de Actuaciones Selectivas

Ítems Sujeto Fecha Tipo de Actuación Estatus

1 CEBM. 26-01-2016 Cumplimiento (verificación de Acta de

Entrega)

Enviado a la Contraloría General de la

República

2 Dirección General. 29-01-2016 Cumplimiento (verificación de Acta de

Entrega)

Informe culminado aprobado por el auditor

interno.

3 Dirección de Seguridad y Servicios

Generales. 02-02-2016

Cumplimiento (verificación de Acta de

Entrega)


interno.

4 Dirección de Servicios Jurídicos. 18-03-2016 Cumplimiento (verificación de Acta de

Entrega)


interno

5 Dirección Técnica, Planificación

Control de Gestión. 25-02-2016


Entrega) Por verificar.

6 Dirección de Determinación de

Responsabilidades. 06-11-2015


Entrega)

Informe culminado y aprobado, por notificar a la

exfuncionaria.

7 Dirección de Determinación de

Responsabilidades. 02-06-2016


Entrega) Por revisión por parte del Auditor Interno.

Fuente: Unidad de Auditoría Interna.


19

2. ACTUACIONES SELECTIVAS

Tabla 3. Actuaciones Selectivas Culminadas (Comunicadas)

Ítems Concepto

Centralizada Descentralizada

Acumulado anual Mes actual Acumulado anual Mes actual

2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

1 Auditoria

Operativa 2 1 Financiera

Obra /Inspección Gestión

Fiscalización 2 Examen de Cuenta 2

3 Otras

Actuaciones de

Control Informe Técnico

Total……………………… 2

2 1

Fuente: Direcciones de Control.

Leyenda: SNCF: Sistema Nacional de Control Fiscal (solicitud CGR / solicitud de Órganos de Control Fiscal)

PART: Actuaciones a particulares (Consejos Comunales / Asociaciones Civiles)

POA: Plan operativo Anual de la Controlaría del estado Bolivariano de Mérida


20

Tabla 4. Estatus resumen de Auditoría en Central y Descentralizada

Ítem Concepto

Centralizada

Descentralizada T

O

T

A

L

E

S


2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

1

A

U

D

I

T

O

R

I

A

S

a) Fase de Planificación

b) Fase de Ejecución 1 1 2

c) Fase de

resultados

Redacción/

Revisión 6

3 2 3 14

I. P.C 2

I. D.C 2 1 3

Total Trabajado

d) Fase de Seguimiento

e) Por Remitir a P.I.

f) Remitidos a P.I.

g) Por remitir a la CGR

h) Remitido a la CGR

i) Por alcance

j) Suspendidas

Total………………………. 6

4 2 2 5

21



21

Tabla 5. Estatus resumen de Examen de Cuenta en Central y Descentralizada

Ítem Concepto

Centralizada

Descentralizadas T

O

T

A

L

E

S


2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

1

E

X

A

M

E

N

D

E

C

U

E

N

T

A

a) Fase de

Formación de la

Cuenta

Presentación

Rev. Preliminar 2 2

Const. de Recepción 4 4

b) Fase de Evaluación de Control Interno

c) Fase de Planificación

d) Fase de Ejecución

e) Fase de resultados

Redacción/ Revisión 2 2

I.P.C

I.D.C

Fenecimiento y Archivo 2 2

f) Fase de Seguimiento.

g) Por Remitir a P.I.

h) Remitidos a P.I.

i) Por alcance

j) Suspendidas

Total……………………………………………. 4

4

2

10



22

Tabla 6. Estatus resumen de otras actividades solicitadas a Central y Descentralizada

Ítem Concepto



2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

P

O

A

S

N

C

F

P

A

R

T

1

Otras

actividades

solicitadas por

MP / Organismos

Públicos

Informe Técnico 1

Avalúos

Notificaciones

Otros

Total……………………………………. 1



23

2.1. Estatus de las actuaciones selectivas en los Órganos del Poder Público Estadal Centralizados.

Tabla 7. Estatus de Examen de la Cuenta en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j)

Ítems

Origen

SNCF/

PART/

POA

Código Credencial y fecha Tipo de

actuación Sujeto y ejercicio Fiscal Estatus mes

(a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-

OP)

1 POA 2015 03-15-08 Nº 03-01-15-115-1448

07-09-2015

Examen de la

Cuenta

Consejo Legislativo del

estado Bolivariano de

Mérida (CLEBM).

e) Fase de

resultados.

2 POA 2015 03-15-11 Nº 03-01-15-150-1791

03-12-2015

Examen de la

Cuenta

Dirección Estadal del Poder

Popular de Administración

de la Gobernación del


Mérida.

e) Fase de

resultados.

3 POA 2015 03-15-10 Nº 03-01-15-149-1790

03-12-2015

Examen de la

Cuenta

Oficina de Comunicación

Institucional de la

Gobernación del estado

Bolivariano de Mérida.

e) Fase de

resultados.

4 POA 2015 03-15-16 Nº 03-01-15-151-1792

03-12-2015

Examen de la

Cuenta

Procuraduría del estado


e) Fase de

resultados.

5 POA 2016 - Nº 03-01-16-036-0350

28-03-2016

Examen de la

Cuenta

Dirección del Poder

Popular del Archivo

General del estado

Bolivariano de Mérida

a) Fase de formación

de la cuenta.

6 POA 2016 - Nº 03-01-16-037-0351

28-03-2016

Examen de la

Cuenta


Popular de Tesorería de la


Mérida


de la cuenta.

7 POA 2016 - Nº 03-01-16-038-0352

28-03-2016

Examen de la

Cuenta


Popular de Planificación y

Presupuesto de la


Mérida


de la cuenta.

8 POA 2016 - N°03-01-16-049-0752

06-07-2016

Examen de

Cuenta


Bolivariano de Mérida 2015


de la cuenta.

9 POA 2016 - - Examen de

Cuenta

Procuraduría del estado


a) Fase de

formación de la cuenta.


24

Ítems

Origen

SNCF/

PART/

POA




OP)

10 POA 2016 - - Examen de

Cuenta



Mérida (CLEBM).

a) Fase de

formación de la cuenta.

Fuente: Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.

Leyenda:

a) Fase de Formación de la Cuenta:

(presentación-revisión-constancia de

recepción)

b) Fase de evaluación de control interno

c) Fase de Planificación

d) Fase de Ejecución

e) Fase de Resultados: (redacción-

informe auditor-informe preliminar-

informe definitivo-finiquito)

f) Fase de Seguimiento

g) Por Remitir a P.I

h) Remitidos a P.I.

i) Por Alcance

j) Suspendida

MP: ministerio públicos

OP: organismo público

Tabla 8. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j)

Ítems

Origen

SNCF/

PART/

POA




OP)

1 POA 2016 03-16-01 N° 03-01-16-039-0439

14-04-2016

Actuación

Fiscal

Alcaldía del Municipio

Libertador del estado


c) Fase de Resultados

2 POA 2016 03-16-02 N° 03-01-16-040-0440

14-04-2016

Actuación

Fiscal

Contraloría Municipal del


Mérida


3 POA 2016 03-16-03 N° 03-01-16-048-0742

01-07-2016

Actuación

Fiscal

Bomberos del estado

Bolivariano de Mérida c) Fase de Resultados

4 POA 2016 03-16-04 N° 03-01-16-049-0752

06-07-2016

Actuación

Fiscal



(Recurso Humano)


5 POA 2016 03-16-05 N° 03-01-16-054-0862

04-08-2016

Actuación

Fiscal

Dirección estadal del

Poder Popular Archivo

General del estado

Mérida


6 POA 2016 03-16-06 N° 03-01-16-057-0886

12-08-2016

Actuación

Fiscal

Unidad de Control de

Gestión del estado Mérida c) Fase de Resultados


25

Ítems

Origen

SNCF/

PART/

POA




OP)

7 POA 2016 03-16-07 N° 03-01-16-058-0912

16-08-2012

Actuación

Fiscal

Oficina de Comunicación

Institucional c) Fase de Resultados

8 POA 2016 03-16-08 N° 03-01-16-059-0913

16-08-2016

Actuación

Fiscal


Poder Popular de

Participación Ciudadana


9 POA 2016 03-16-09 N° 03-01-16-060-0914

16-08-2016

Actuación

Fiscal

Casa de los Antiguos

Gobernadores c) Fase de Resultados

10 POA 2016 03-16-10 N° 03-01-16-061-0946

24-08-2016

Actuación

Fiscal


Poder Popular de

Teleinformática


11 POA 2016 03-16-11 N° 03-01-16-060-0914

16-08-2016

Actuación

Fiscal


Poder Popular de

Educación, Cultura y

Deporte


12 POA 2016 03-16-12 N° 03-01-16-060-0914

16-08-2016

Actuación

Fiscal

Escuela de Gobierno

Hugo Chávez Frías del


Mérida

b) Fase de Ejecución

Fuente: Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.

Leyenda:





e) Por remitir a P.I

f) Remitidos a P.I


h)Remitido a la CGR

i) Por Alcance

j) Suspendidas


26

2.2. Estatus de las actuaciones selectivas en los Órganos del Poder Público Estadal Descentralizado.

Tabla 9. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Descentralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-OP).

Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada.

Ítems Origen POA

/ SNCF/

OTROS Código Credencial y fecha

Tipo de

actuación Sujeto y ejercicio

fiscal

Estatus mes


OP)

1 POA 2016 Nº 04-16-01

Operativa

Instituto Merideño de

Infraestructura y

Vialidad (INMIVI) 2015


2 POA 2016 Nº 04-16-02 N° 04-01-16-051-0614

06-06-2016 Operativa

Corporación Merideña

de Turismo

(CORMETUR) 2015


3 POA 2016 Nº 04-16-03 Nº 04-01-16-048-0555

23-05-2016. Operativa

Instituto de Protección

Civil y Administración

de Desastres del

Estado Mérida

(INPRADEM) 2015


4 POA 2016 Nº 04-16-04 N° 04-01-16-055-0718

29-06-2016 Operativa

Museo de Ciencias y

Tecnología (MUCYT)

2013 y 2014.


5 POA 2016 Nº 04-16-05 Nº 04-01-16-065-0807


Corporación de Salud del estado Mérida

(CORPOSALUD) c) Fase de Resultados

6 POA 2016 Nº 04-16-06 Nº 04-01-16-064-0806


Instituto Previsión y Asistencia Social del Personal Docente al Servicio del estado Mérida (IPAS- Estadal)


7 POA 2016 Nº 04-16-07

Operativa Instituto Merideño de Desarrollo Rural (IMDERURAL)


Leyenda:





e) Por remitir a P.I

f) Remitidos a P.I


h)Remitido a la CGR

i) Por Alcance

j) Suspendidas


27

ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y

VINCULADAS CON EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL

CAPÍTULO IV


28

1. ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.

Tabla 10. Actividades de Apoyo a la Gestión de Control y fortalecimiento de los órganos sujetos a control.

Ítems Tipo Actividades

Solicitadas

por la CGR POA No

Programadas 2016

Acumulado 2016 Del mes

1 1.1. Asesorías y

Asistencias Jurídicas

Externa

Opiniones / Estudios Recibidos

/ Asesoría

11

2

a) Opiniones / Estudios/

Asesoría En Proceso

1

1

b) Estudios

c) Opiniones

3

1

d) Asesorías en General

7

2

1.2. Fortalecimiento

de los órganos y

entes sujetos a

control

e) Levantamiento de Procesos

f) Apoyo para el Mejoramiento

de procesos diagnostico

g) Charlas

h) Talleres

3

i) Mesas de Trabajo

Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos y Oficina de Atención al Ciudadano.

Tabla 11. Asesorías y Asistencias Jurídicas.

Ítems Tipo de

Actuación Solicitante Oficio y Fecha Asunto Estatus

1 Asesoría

Presidenta del

Instituto Merideño

de la Mujer y la

Familia (IMMFA).

Oficio S/N de fecha

11-03-2016

Asesoría a título informativo para

convocar a concurso público para

la selección del titular de la

unidad de auditoría interna,

teniendo como lapso máximo seis

(6) meses contados a partir de la

falta absoluta del titular o de la

designación del encargado o

interino.

Fue remitida al Instituto

Merideño de la Mujer y

la Familia IMMFA. En

fecha 13-04-2016, según

oficio

Nº 02-01-16-004-0395.


29

Ítems Tipo de


2 Opinión

Presidente del

Instituto Merideño

de Infraestructura

y vialidad (INMIVI

Oficio N°

INMIVI/PRE/2016/214

de fecha 14-03-2016

Opinión Jurídica relacionada con

la manera de cómo el ente a su

cargo, puede recibir los aportes

correspondientes al cumplimiento

de compromiso de

Responsabilidad

Fue remitida al Instituto

Merideño de

Infraestructura y vialidad

(INMIVI

14-04-2016. Oficio

N° 02-01-16-005-0431

3 Asesoría

Concejo Municipal

Cardenal

Quintero.

Oficio de Solicitud de

Asesoría

Nº 00-064-2016 de

fecha

14-04-2016

Se solicito asesoría para el

Concurso Público de Contralor o

Contralora del municipio

Cardenal Quintero

Se realizó en fecha

20-04-2016. Oficio

Nº 02-01-16-008-0437

4

Asesoría en

Concurso

Público

Concejo Municipal

Padre Noguera

Rafael Oviedo

Sánchez García.

CMBPN-DP Nº 005-

2016

28-03-2016.

Concurso Público para

designación de Contralor

Municipal


20-04-2016 Oficio

Nº 02-01-16-006-0435.

5

Asesoría en

Concurso

Público

Concejo Municipal

Alberto Adriani.

Luis Quintero

CMAA/DP-003

11-04-2016

Concurso Público para

designación de Contralor

Municipal.


20-04-2016. Oficio

Nº 02-01-16-007-0436

6 Opinión

Jurídica

Director General

de la Corporación

de Salud del

estado Bolivariano

de Mérida.

Dr. Denis Ramón

Gómez

0758/2016

11-04-2016

Opinión Legal relacionada a los

efectos jurídicos que pueda

acarrearle a la Institución la

designación del Responsable de

la Formación, Participación y

Rendición de la Cuenta Integral

de Recursos correspondiente al

ejercicio fiscal 2016.

En fecha

29-09-2016, se remitió

Opinión Jurídica,

mediante Oficio

Nº 02-01-16-018-2028.

7 Opinión

Jurídica

Procurador

General del

Estado Bolivariano

de Mérida.

0474

15-04-2016

Opinión Jurídica sobre

procedencia y legalidad para la

emisión de cheques a nombre de

la Máxima Autoridad de la

Procuraduría General del Estado


En fecha 31-05-2016, se

remitió la Opinión

Jurídica, mediante Oficio

Nº 02-01-16-011-0603


30

Ítems Tipo de


8 Opinión

Jurídica

René Acosta

Sindicato de

Trabajadores

Universidad de los

Andes SITRAULA

J.D.088/2016

24-05-2016

Opinión Jurídica en relación a la

manera de cómo el Sindicato de

Trabajadores de la Universidad

de Los Andes (SITRAULA) pueda

dilucidar las inobservancias a sus

normas internas por parte de sus

integrantes, mediante las

sanciones establecidas en sus

dispositivos estatutarios vigentes.

En fecha 30-06-2016, se

remitió la Opinión

Jurídica, mediante Oficio

Nº 02-01-16-013-0767.

9 Asesoría Fundación CIDA P-2016-026, de fecha

13-06-2016.

Asesoría Legal referente al

procedimiento a seguir por parte

de las instituciones públicas, para

efectuar pagos a proveedores

bajo un compromiso de pago en

moneda diferente al bolívar,


30-06-2016. Oficio

Nº 02-01-16-012-0708.

10 Asesoría

Instituto Merideño

de la Mujer y la

Familia

IMMFA-

PRESIDENCIA

00-231/2016

01-07-2016

Asesoría Jurídica en relación a la

apertura de concurso público

para optar al cargo de Auditor

Interno


09-08-2016 Oficio

Nº 01-02-16-120-0809

en fecha 21-07-2016.

11 Asesoría

Concejo Municipal

Justo Briceño

(Torondoy)

Nº 42-2016

13-07-2016

Asesoría Jurídica en relación a la

apertura de concurso público

para designar al Contralor

Municipal.

Se realizó en conjunto

con OAC en fecha

11-08-2016 Oficio

Nº 01-02-16-130-0880

de fecha 09-08-2016

12 Asesoría

Empresa de

Comercialización

del Estado Mérida,

S.A

(ENCOMERSA)

Oficio

Nº EM-EX0121-16 de

fecha 22-08-2016

Asesoría legal a título informativo

sobre el procedimiento para la

incorporación en el presupuesto

de recursos y gastos, así como

en los estados financieros las

transacciones en moneda

extranjera, los negocios en el

extranjero y la conversión de los

estados financieros a la moneda

de presentación elegida.

En trámite de

elaboración

conjuntamente con la

Oficina de Atención al

ciudadano (OAC).


31

Ítems Tipo de


13 Opinión

Jurídica

Jesús Parra

Concejal del

Concejo Municipal

Antonio Pinto

Salinas

Oficio S/N de fecha

26-09-2016

Consulta Jurídica referente al

cálculo de los días de vacaciones

según correspondan, destacando

que tiene 11

años de servicio como Concejal

en el Concejo Municipal Antonio

Pinto Salinas.

Se dio respuesta a

través de Oficio

Nº 02-01-16-019-2078

de fecha 30-09-2016.

Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos.

Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.

Nota: Es importante destacar que el Taller fue realizado en el mes de junio, sin embargo el mismo no había sido reportado

oportunamente en el informe de gestión correspondiente.

Tabla 13. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana.

Ítems Tipo Actividades

Solicitados por

CGR POA No

Programadas 2016

Acumulado 2016 Del mes

1 Fortalecimiento del

SNCF

a) Charlas

b) Talleres 7

c) Mesas de Trabajo

2 Fortalecimiento de la

participación ciudadana

d) Charlas

e) Talleres 3 4

f) Mesas de Trabajo


Tabla 12. Fortalecimiento de los órganos y entes sujetos a control realizado.

Ítems Descripción Solicitante N° de Oficio y Fecha Asunto

Cantidad de

Población

Atendida

1 Taller

Museo de Ciencia y

Tecnología

(MUCYT)

Oficio N° 01-02-16-081-

0502 de fecha

09-05-2016

Taller de Planificación y

Presupuesto Publico realizado en

fecha 21-06-2016 en la sede del

MUCYT.

20


32

Tabla 14. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana.

Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano

Tabla 15. Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas.

Ítems Concepto

Denuncias

Acumulado Anual Mes

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2016

1 Recibidas

2 Tramitadas

En

proceso

Por Asignar

Valoración

Verificación

Por emitir valoración 1 1

Valorada

Concluidas 1

Desestimada

Por notificar

Remitidas

CGR 1 1

Direcciones

de Control 2 3 1

Otros 1

Total………………………...... 2 3 1 1

4 1


Ítems

Origen

OCF /

POA/

PART

Numero de

Actividad N° de Oficio y fecha Tipo de actividad Sujeto Población

Estatus/

Información

1

POA

4

Oficio

Nº 01-02-16-135-0917

de fecha 17-08-2016.

Jornadas de Fortalecimiento del

Poder Popular en el municipio

Campo Elías del estado


Consejos

Comunales 46

Realizado

en fecha

15-09-2016

2 5 Oficio S/N



Arzobispo Chacón del estado

Bolivariano de Mérida. Consejos

Comunales,

Comunas y

otras

Organizaciones

de Base del

Poder Popular

64

Realizado

en fecha

27-09-2016

3 6 Oficio S/N

Jornada de Fortalecimiento del


Miranda del estado Bolivariano

de Mérida.

70

Realizado

en fecha

28-09-2016

4 7 Oficio S/N



Aricagua del estado Bolivariano

de Mérida.

67

Realizado

en fecha

30-09-2016


33

Tabla 16. Estatus de Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas.

Ítems Origen

Fecha de

la

Denuncia

Memo de

asignación

Código del

Expediente Sujeto

Estatus mes

(a-b-c-d-e-f-

g-h-i-j)

Remisión a la Dirección de

Control

1 2011 02-02-2011 S/N OAC-01-02-11-001

Corporación de

Salud del estado

Mérida

(CORPOSALUD)

I

Se encuentra en la Unidad de

Potestad Investigativa,

remitido por la Dirección de

Control de la Administración

Descentralizada según

Correspondencia Interna

Nº 04-01-13-122 de fecha

03-05-2013.

2 2011 15-06-2011 S/N OAC-01-02-11-009

Instituto

Autónomo

Hospital

Universitario de

Los Andes

(IAHULA)

I

Remitido a la Dirección de

Determinación de

Responsabilidades por la

Dirección de Control de la

Administración

Descentralizada, según


Nº 04-02-14-225 de fecha

15-09-2014.

3 2012 03-03-2012 S/N OAC 01-02-12-003 Gobernación del

estado Mérida I


Determinación de

Responsabilidades por la


Administración Central y Otro

Poder, según


Nº 03-02-14-222 de fecha

09-09-2014.

4 2012 09-07-2012 S/N OAC-01-02-12-006

Gobernación del

estado Mérida-

Oficina Técnica

de Proyectos

I



Descentralizada por la

Unidad de Potestad

Investigativa según


Nº 02-05-16-017 de fecha

20-06-2016.


34

Ítems Origen

Fecha de

la

Denuncia

Memo de

asignación

Código del

Expediente Sujeto

Estatus mes

(a-b-c-d-e-f-

g-h-i-j)


Control

5 2012 06-08-2012 S/N OAC-01-02-12-007

Corporación de

Salud del estado

Mérida

(CORPOSALUD)

I





Nº 01-02-13-099 de fecha

26-06-2013.

6 2013 09-05-2013 S/N OAC-01-02-13-003

Fundación Museo

de Ciencia y

Tecnología

(MUCYT)

I





Nº 01-02-13-191 de fecha

20-12-2013

7 2014 05-11-2014 S/N OAC 01-02-14-002

Instituto Merideño

de Infraestructura

y Vialidad

(INMIVI)

E Tramitada en proceso por

emitir valoración

8 2016 14-01-2016 S/N OAC 01-02-16-001

Corporación

Nacional de

Alimentación

Escolar S.A

H,J Remitida a la CGR-Ministerio

Público en fecha 31-03-2016

9 2016 28-01-2016 S/N OAC 01-02-16-002 FOMDES E Tramitada en proceso por

emitir valoración

10 2016 28-01-2016 S/N OAC 01-02-16-003

Ex Funcionario

de la Contraloría

del estado

Bolivariano de

Mérida

F Auto de Archivo de fecha

17-05-2016.

11 2016 02-02-2016 S/N OAC 01-02-16-004 Alcaldía Campo

Elías J

Remitida a la Contraloría del

municipio Campo Elías según

Oficio Nº 01-02-16-106-0716

de fecha 29-06-2016.


35

Ítems Origen

Fecha de

la

Denuncia

Memo de

asignación

Código del

Expediente Sujeto

Estatus mes

(a-b-c-d-e-f-

g-h-i-j)


Control

12 2016 15-07-2016 S/N OAC-01-02-16-005 Consejo Comunal

Gavidia H-J

Remitida a la CGR- Ministerio

Público en fecha 28-09-2016


Tabla 17. Otras Actividades.

Ítems Tipos Actividades Año 2016 Población Atendida

Acumulado

(Mensual) Del mes Acumulado Mes

1 Otras

Actividades:

Programa Abuelo

Contralor

Inducción al

Programa 1 14

Juramentados

Electos

Programa La

Contraloría Va a la

Escuela

Juramentados 1 71

Seguimientos 45 276

Electos

Peticiones en materia de Declaración

Jurada y en materia de Denuncia 552

39

567 39

Asesorías 69 2 105 2

Registro de Atenciones 181 16 181 16

0Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.

Leyenda:

A) Recibidas

B) Tramitada por asignar

C) Tramitada en proceso de valoración.

D) Tramitada en proceso de verificación

E) Tramitada en proceso por emitir valoración

F) Valorada Concluida

G) Valorada Desestimada

H) Valorada remitida CGR

I) Valorada remitida a las Direcciones.

J) Valorada remitidas a otros organismos.


36

Tabla 18. Otras Actividades. Declaración Jurada de Patrimonio.

Ítems Descripción

Cantidad

Acumulado Anual Realizada en el Mes

1 Declaración Jurada de Patrimonio Institucional 561 37

2 Declaración Jurada de Patrimonio Consejos

Comunales 20 7

Total……………………………. 581 44



Ítems Solicitante N° de Oficio y Fecha Asunto Estatus

1

Ana Lisbeth Rondón.

Directora General de

Control de Estados y

Municipios de la

Contraloría General

de la República

Oficio Circular

Nº 07-01-30 de fecha

08-10-2014.

Solicitud de información relacionada con el

Programa “La Contraloría Va a la Escuela”,

las cifras actualizadas, a partir del inicio del

año escolar 2014-2015.

Se dio respuesta mediante Oficio

N° 01-02-16-159-1023 de fecha

05-09-2016.

2

Ana Lisbeth Rondón.

Directora General de

Estados y Municipios

de la Contraloría

General de la

República.

Circular

Nº 07-01-9 de fecha

15-02-2013.

Solicitud de información referente a la

cantidad de Voceros (as) de las Instancias

del Poder Popular y Servidores (as) Públicos

(as) adscrita a la Administración Activa

Nacional, capacitada a nivel Nacional en el

marco de las Jornadas de Fortalecimiento

del Poder Popular.


Nº 01-02-16-160-1024 de fecha

05-09-2016.

3

Reina Angulo.

Auditora Interna (I)

del Instituto de

Protección Civil y

Administración de

Desastres del Estado


(INPRADEM)

Oficio

Nº UAI/073/2016 de

fecha

30-08-2016.

Solicitud de asesoría relacionada con los

lineamientos a seguir para dar cumplimiento

al Plan Operativo Anual (POA).


Nº 01-02-16-162-1028 de fecha

08-09-2016.


37

Ítems Solicitante N° de Oficio y Fecha Asunto Estatus

4

Pedro Grima

Gallardo. Presidente

(E) Fundación CIDA

Oficio Nº P-2016-

0386 de fecha

18-08-2016 y Oficio

Nº P-2016-0392

de fecha 19-08-2016.

Remisión del acta de entrega del Dr. Camilo

Zamora Ledezma como Presidente (E) de la

Fundación CIDA.

Se dio respuesta mediante oficio

Nº 01-02-16-166-2022 de fecha

29-09-2016.

5

Pedro Grima

Gallardo. Presidente

(E) Fundación CIDA

Oficio Nº P-2016-

0393 de fecha

19-08-2016.

Solicitan estudiar la posibilidad de apoyar a

la Fundación CIDA respecto a la realización

de Auditorías financieras a los ejercicios

fiscales 2013, 2016, y 2015 que están

pendientes a la fecha en nuestra institución.


Nº 01-02-16-167-2023 de fecha

29-09-2016.

6

Vecinos de la

Comunidad activa de

Santa Juana, sector

A.

Oficio S/N y sin

fecha.

Solicitan brindar asesoría a todos los

integrantes de la comunidad en el manejo de

información, vocerías, funciones

competentes, responsabilidades, misión,

visión y objetivos de los Consejos

Comunales y la autenticación veracidad,

requisitos de fondo y forma para ser parte

integral de un Consejo Comunal.


Nº 01-02-16-168-2024 de fecha

29-09-2016.

7 Cesar Sevcik Oficio S/N de fecha

26-08-2016

Notifica que no podrá realizar la Declaración

Jurada de Patrimonio, en la fecha que se le

solicito, debido a problemas del sistema que

me impide llenar el formato digital

correspondiente y subsecuentemente su

validación.


Nº 01-02-16-169-2025 de fecha

29-09-2016.

8 Ciudadano Oficio S/N de fecha

12-09-2016.

Informa sobre presunta desviación de

recursos aprobados por el Presidente

Nicolás Maduro, para cubrir gastos

prioritarios en materia laboral en la Alcaldía

del municipio Sucre.


Nº 01-02-16-170-2040 de fecha

30-09-2016.



38

2. ACTIVIDADES VINCULADAS CON LA POTESTAD INVESTIGATIVA, ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES

REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO U OTRO ORGANISMO DEL SECTOR PÚBLICO.

Tabla 20. Resumen de Actividades.

Concepto


Acumulado Años

anteriores En el Mes

Acumulado Años

anteriores En el Mes

Total de Informes de Control Recibidos

(Inventario) 10

34

a) En Proceso

de Valoración

Por asignar 2 8

Asignado / En Proceso 3 7 Valoración por Alcance /

Actuación Complementaria 4

Valoradas

Archivo 4

7

Remitido al MP u

Otro Organismo

Público

2

Concluida por

apertura de

procedimiento (Por

Inicio de P.l) 2

b) Iniciadas

en Trámite

Auto de Proceder en proceso

Remisión a la CGR (Art. 97 de

la Ley y 65 y 66 del

Reglamento)

Participación a la CGR (Art. 97

de la Ley y 64 del Reglamento)

Fase de Notificación

Promoción de Pruebas

Evacuación de Pruebas

Fase de Informe de Resultados 3

c) Concluida

Auto de Conformidad con el

artículo 81 de la LOCGRSNCF

Remitidas al MP

Remitidos a la Dirección de

Determinación de

Responsabilidades 1

1

Fuente: Unidad de Potestad Investigativa.


39

2.1. Valoración Preliminar de Informes de Actuaciones de Control. Potestad Investigativa.

Tabla 21. En Proceso de Valoración.

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código

Valoración Órgano/Ente/Ejercicio

Econ. Financiero Estatus Mes

1 Actuación Fiscal

Nº 03-00-10-12 Sin soporte

Área Legal

N° 03-02-15-

065 de fecha

23-04-2015

006

Unidad de Auditoría

Interna de la

Gobernación del

Estado Mérida

Valorada y cerrada en

fecha 31-03-2016

2

Actuación Fiscal

Nº 03-15-02

DCACYOP

Nº 03-01-15-

138 de

fecha

14-09-2015

UPI

Nº 05-16-013

de fecha

09-06-2016

011


Estado Bolivariano de

Mérida (CLEBM)

2012-2014

En proceso de valoración

3

Auditoría

Operativa

Nº 03-15-04

DCACYOP

Nº 03-01-16-

011 de

fecha

25-01-2016

012

Gobernación del


Mérida 2013-2014

Por asignar

4

Auditoría

Operativa

Nº 03-12-07

Sin soporte Sin soporte 019

Fondo Merideño para

el Financiamiento de

los Consejos

Comunales

(FOMFICC)


fecha 31-03-2016

5

Auditoría

Operativa

Nº 03-00-11-08

DCACYOP

Nº 03-01-16-

011 de

fecha

25-01-2016

UPI

Nº 03-16-032

de fecha

20-09-2016

020 Fundación Regional "El

Niño Simón" 2010 En proceso de valoración

6

Auditoría

Operativa

Nº 03-12-11

DCACYOP

N° 03-01-14-

200 de

fecha 11-06-

2014

DCACYOP

N° 03-02-14-

206

de fecha

02-09-2014

026

Gobernación del


Mérida 2011


Determinación de

Responsabilidad según

correspondencia

Nº 02-05-16-001 de fecha

04-03-2016

7

Auditoría

Operativa

Nº 03-13-02

DCACYOP

Nº 03-01-14-

127 de

fecha

UPI

Nº 05-16-021

de fecha

01-08-2016

028

Política Integral de la

Gobernación del

Estado Mérida 2012


fecha 31-08-2016


40

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código



09-04-2014

8

Auditoría

Operativa

Nº 03-14-10

DCACYOP

Nº 03-01-15-

089 de

fecha

05-06-2015

UPI

Nº 05-16-033

de fecha

21-09-2016

029

Servicio Autónomo de

Convenciones

Mucumbarila (SACC)

2013

En Proceso de Valoración

9

Auditoría

Operativa

N° 03-15-03

DCACYOP

N° 03-01-15-

121 de fecha

06-08-2015

Área Legal

Nº 03-16-001

de fecha

08-01-2016

031

Oficina Estadal

Antidrogas (OEA) de la

Gobernación del

Estado Mérida

Valorada y Cerrada en

fecha 30-03-2016

10

Auditoría de

Operativa

N° 03-15-01

DDR N° 05-00-

16-028 de

fecha

21-07-2016

044

Servicio Autónomo de

Puertos y Aeropuertos

del estado Mérida

(SAPAM). 2011-2012 y

periodo 01-01-2013 al

31-03-2013.

Por asignar

11 Actuación Fiscal

Nº 04-00-10-02 Sin soportes

Área Legal

N° 05-16-019

y

N° 05-16-020

ambas de

fecha

13-07-2016

001

Fundación para el

Deporte y la

Recreación del Estado

Mérida (FUNDEMER)

2008-2009

Fase de Informe de

Resultado

12

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-03

DCAD

Nº 04-01-13-

122 de

fecha

03-05-2013

Por asignar 002

Instituto Autónomo

Hospital Universitario

de Los Andes

(IAHULA) 2008-2010

Por asignar

13

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-04

DCAD

Nº 04-00-15-

135 de

fecha

15-07-2015

UPI

Nº 05-16-007

de fecha

26-04-2016

003

Unidad de Auditoría

Interna del Instituto

Merideño de

Infraestructura y

Vialidad (INMIVI)

2008-2010

En proceso de

Valoración


41

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código



14

Actuación Fiscal

Nº 04-12-10

DCAD

Nº 04-00-15-

135 de

fecha

15-07-2015

UPI

Nº 04-02-15-

101

de fecha

22-07-2015

004

Corporación de Salud

del Estado Mérida

(CORPOSALUD)

2008-2011

Fase de Informe de

Resultado

15

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-20

DCAD

04-01-13-041

de fecha 01-02-

2013

UPI

Nº 05-16-004

de fecha

10-03-2016

005


Infraestructura y

Vialidad (INMIVI) 2008-

2009-2010

Fase de Informe de

Resultado.

16

Auditoría

Operativa

Nº 04-12-18

DCAD

Nº 04-01-15-

088 de

fecha

12-03-2015

007

Fondo para el

Desarrollo Integral de

Vivienda y Hábitat del

Estado Mérida

(FONHVIM) 2009-2012

Por asignar

17

Auditoria

Operativa

Nº 04-14-06

DCAD

Nº 04-00-15-

001 de

fecha

06-08-2015

UPI

Nº 05-16-006

de fecha

26-04-2016

008 Consejo Comunal La

Armenia 2010-2011

Valoración por alcance

según correspondencia

interna

N°02-05-16-017

de fecha 20-06-2016

18

Auditoría

Operativa

Nº 04-12-02

DCAD

Nº 04-01-15-

093 de

fecha

30-03-2015

UPI N° 05-16-

017 de fecha

29-06-2016

009

Fundación Museo de

Ciencia y Tecnología

(MUCYT)

2010-2011


Determinación de

Responsabilidad según

correspondencia

Nº 02-05-16-035 de fecha

07-09-2016

19

Auditoría

Operativa

Nº 04-14-08

DCAD

Nº 04-00-15-

002 de fecha

22-09-2015

UPI

Nº 05-16-008

de fecha

26-04-2016

010

Consejo Comunal

Mesa de Mococon,

Municipio Rangel del

Estado Mérida

2011-2012

Valorada y remitida a la

Contraloría General de la

República mediante oficio

N° 02-05-16-002-0575 de

fecha 23-05-2016.

20

Auditoría de Obra

Nº 04-15-03

DCAD

Nº 04-00-16-

002 de

fecha

27-01-2016

013


Infraestructura y

Vialidad (INMIVI) 2013-

2014

Por asignar


42

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código



21

Auditoría de Obra

Nº 04-15-06

DCAD

Nº 04-00-16-

002 de

fecha

27-01-2016

UPI

Nº 05-16-022

de fecha

01-08-2016

014

Empresa Aguas de

Mérida, C.A 2013-

2015.

En proceso de Valoración

22

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-14

DCAD

Nº 04-01-13-

211 de

fecha

13-09-2013

UPI

Nº 05-16-026

de fecha

11-08-2016

015 Distrito Sanitario El

Vigía 2010


fecha 30-09-2016

23

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-09

DCAD

Nº 04-01-13-

211 de fecha

13-09-2013

016

Corporación Merideña

de Turismo

(CORMETUR) 2010

Por asignar

24

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-11

DCAD

Nº 04-01-13-

211 de fecha

13-09-2013

017

Sociedad Civil

Estudiantes de Mérida,

F.C. 2010

Por asignar

25

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-15

DCAD

Nº 04-01-14-

093 de

fecha

17-03-2014

UPI

Nº 05-16-031

de fecha

20-09-2016

018

Complejo Recreacional

Albarregas S.A.

(COREALSA)

2010


26

Auditoría

Operativa

Nº 04-00-11-07

DCAD

Nº 04-00-16-

002 de

fecha

27-01-2016

UPI

Nº 05-16-030

de fecha

02-09-2016

021

Instituto de Previsión y

Asistencia Social del

Personal Docente al

Servicio del Gobierno

del Estado Mérida

(Ipas-Estadal) 2010


27

Auditoria

Operativa

Nº 04-12-09

DCAD

Nº 04-01-14-

154 de

fecha 22-05-

2014

UPI

Nº 05-16-029

de fecha

31-08-2016

041

Fundación Para el

Desarrollo Cultural del

Estado Mérida

(FUNDECEM) 2011



43

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código



28

Auditoría

Operativa

Nº 04-12-07

DCAD

Nº 04-00-15-

135 de fecha

15-07-2015

UPI

Nº 05-16-027

de fecha

11-08-2016

023

Instituto de

Protección Civil y

Administración de

Desastres del Estado

Mérida (INPRADEM)

2011


29

Auditoría

Operativa

Nº 04-12-19

DCAD

Nº 04-00-15-

135 de fecha

15-07-2015

024 Contraloría del

Municipio Tovar 2011

Remitido a la Contraloría

General de la República

mediante oficio

N° 02-05-16-003-0619 de

fecha 06-06-2016.

30

Actuación de

Seguimiento

Nº 04-00-11-21, a

la Actuación

Fiscal

Nº 04-00-10-02

DCAD 025

Fundación para el

Deporte y la

Recreación del Estado

Mérida (FUNDEMER)

2011

Por asignar

31

Auditoría

Operativa

Nº 04-13-09

DCAD

Nº 04-00-15-

135 de

fecha

15-07-2015

027


Infraestructura y


Por asignar

32

Auditoría

Operativa

Nº 04-15-01

DCAD

Nº 04-00-15-

134 de

fecha 15-07-

2015

UPI 05-16-024

de fecha 18-

07-2016

030

Instituto del Poder

Popular para la

Juventud del Estado

Mérida (INJUVEM)

2013


fecha 25-07-2016

33

Auditoria

Operativa

Nº 04-14-07

DCAD

Nº 04-00-15-

001 de

fecha

06-08-2015

Área Legal

Nº 04-16-001

de fecha

07-01-2016

032

Fundación del Deporte

y la Recreación del

Estado Mérida

(FUNDEMER) 2013


según Correspondencia

Interna

N° 02-05-16-003 de fecha

06-04-2016

34

Auditoría

Operativa

Nº 04-15-05

DCAD

Nº 04-00-15-

134 de

fecha

15-07-2015

UPI

Nº 05-16-010

de fecha

16-05-2016

033

Instituto Merideño de la

Mujer y la Familia

(IMMFA) 2014


fecha 30-08-2016


44

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código



35

Auditoría

Operativa

Nº 04-15-04

DCAD

Nº 04-00-15-

134 de

fecha

15-07-2015

UPI N°05-16-

016 de fecha

28-06-2016

034

Fundación para el


Estado Mérida

(FUNDECEM)2014

Concluida por apertura de

Procedimiento en

30-08-2016

36

Auditoría

Operativa

Nº 04-15-15

DCAD

Nº 04-00-15-

134 de

fecha

15-07-2015

UPI N°05-16-

015 de fecha

13-06-2016 035


Desarrollo Rural

(IMDERURAL) 2014


según Correspondencia

Interna

N°02-05-16-020 de fecha

29-06-2016

37

Auditoría

Operativa

Nº 04-15-06

DCAD

Nº 04-00-15-

134 de

fecha

15-07-2015

UPI

Nº 05-16-009

de fecha

26-04-2016

036

Instituto Autónomo de

Policía del Estado

Mérida (IAPEM) 2014

Concluida por apertura de

Procedimiento en

04-04-2016

38

Auditoría

Operativa

Nº 04-15-14

DCAD

Nº 04-00-15-

134 de

fecha

15-07-2015

UPI

Nº 05-16-014

de fecha

13-06-2016

037


Infraestructura y


Valoración por Alcance

Según Correspondencia

Interna

N°02-05-16-021 de fecha

29-06-2016

39

Auditoría

Operativa

Nº 04-15-02

DCAD

Nº 04-00-15-

005 de

fecha

05-10-2015

UPI

Nº 05-16-005

de fecha

11-04-2016

038

Fondo Merideño para

el Desarrollo

Económico y

Sustentable

(FOMDES)

2014


40

Actuación de

Seguimiento

Nº 04-15-12, a la

Actuación Fiscal

Nº 04-15-04

DCAD

Nº 04-00-16-

002 de

fecha

27-01-2016

UPI N° 05-16-

025 de fecha

11-07-2016

039

Fundación para el


Estado Mérida

(FUNDECEM) 2014


fecha 18-07-2016

41

Actuación de

Seguimiento

Nº 04-15-13 a las

Recomendaciones

Plasmadas en el

Informe Definitivo

DCAD

Nº 04-00-16-

002 de

fecha

27-01-2016

040

Fondo para el

Desarrollo Integral de

Vivienda Y Hábitat del

Estado Mérida

(FONHVIM) 2015

Por asignar


45

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código



Nº 04-12-18

42

Actuación de

Seguimiento

Nº 04-15-09, a la

Actuación Fiscal

Nº 04-12-09

DCAD

Nº 04-00-16-

002 de

fecha

27-01-2016

UPI N° 05-16-

023 de fecha

04-07-2016

041

Fundación para el


Estado Mérida

(FUNDECEM) 2015


fecha 08-07-2016

43

Actuación de

Seguimiento

Nº 04-15-08, a la

Actuación Fiscal

Nº 04-12-02

DCAD

Nº 04-01-15-

093 de

fecha

30-03-2015

UPI

Nº 05-16-012

de fecha

07-06-2016

042

Museo de Ciencia y

Tecnología (MUCYT)

2015


fecha 21-06-2016

44

Auditoría de

Seguimiento

Nº 04-15-07

DCAD

Nº 04-00-16-

002 de

fecha

27-01-2016

UPI

Nº 05-16-011

de fecha

07-06-2016

043


Infraestructura y


Valorada y cerrada fecha

30-06-2016

Fuente: Oficina de Potestad Investigativa.


46

ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO

PÚBLICO

CAPÍTULO V


47

1. ACCIONES FISCALES: DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDAD.

Tabla 22. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad

Concepto


Acumulado 2016 Acumulado En el mes

Años

anteriores

Acumulado

mensual

En el

Mes

Años

anteriores

Acumulad

o mensual

En el

Mes

Total de Informes de Resultados Recibidos (Inventario) 11

10

a) En

Proceso de

Valoración

Por asignar

1

1

Asignado / En Proceso 1

Valoración por Alcance / Actuación

Complementaria, devuelto a Control.

Devuelto a la Oficina de Potestad

Investigativa)

1

Valorada

Archivo / Sobreseimiento 2

1

Remitido al MP u Otro

Organismo Público

Concluida (Por Inicio de la

DDR)

Determinación de Responsabilidades

b) Iniciadas

en Trámite

Auto de Inicio DDR emitido 1

Remisión a la CGR (art. 97 de la Ley y 65

y 66 del Reglamento)

Participación a la CGR (art. 97 de la Ley

64 del Reglamento)

Fase de Notificación

Fase de Prueba

Fase de Acto Oral

Fase de Decisión

Fase de Notificación de Decisión

1

Fase de Reconsideración

Fase de notificación de Reconsideración

c) Concluida

Fase de Acto de Declaración Firmeza y

cierre 1

4

Remitido a: Ministerio Público, Gaceta

Oficial, Dirección Estadal del Poder

Popular de Tesorería de la Gobernación

del Estado Bolivariano de Mérida, Otros

Organismos.

5

3

d) Otras

Actuaciones Autotutela

En proceso

Archivo /Sobreseimiento

Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidad.


48

Tabla 23. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad.

Ítems

N°

Correspondencia

Interna y fecha

N° auto

motivado

Notas de

asignación

N° expediente y

fecha

Sujeto

Ejercicio fiscal Estatus mes

1

03-02-15-054 de

fecha 08-04-2015

Exp. PI. 03-13-002

-

05-00-15-067

de fecha

10-06-2015.

-

Procedimiento de Potestad de

Investigación iniciado con ocasión

de la Actuación Fiscal

Nº 03-00-10-08, realizada a la

Dirección del Poder Popular de

Policía del estado Mérida,

correspondiente a los ejercicios

económicos financieros 2007, 2008

y periodo 01-01-2009 al

30-09-2009. Relacionado con el

pago del Bono por Servicio

Operativo de Alto Riesgo para

Policías.

a) En proceso

de Valoración:

Asignado/ En proceso.

2

03-02-15-113 de

fecha 20-11-2015

Exp. PI 03-15-001

Auto

Motivado

de fecha

11-07-2016

05-00-15-139

de fecha

24-11-2015

-

Auditoría Operativa Nº 03-15-01 de

fecha 30-07-2015, practicada en el

Servicio Autónomo de Puerto y

Aeropuertos del Estado Mérida,

correspondiente a los ejercicio

económicos financieros 2011-2012 y

período 01-01-2013 al

31-03-2013Servicio Autónomo de

Puerto y Aeropuertos del estado

Mérida (SAPAM) 2011, 2012 y

periodo 01-01-2013 al 31-03-2013

a) En proceso

de Valoración:

Valorada/ Auto

Motivado devuelto a

la OPI: Según

Correspondencia

Nº 05-00-16-023 de

fecha 21-07-2016.

3

03-02-15-112 de

fecha 13-11-2015

Exp. PI 03-15-002

-

05-00-15-140

de fecha

24-11-2015

PDR-05-16-001

Auto de Inicio de

fecha

22-08-2016

Procedimiento Administrativo de

Investigación iniciado por los hechos

detectados en la Auditoría Operativa

Nº 03-14-05, practicada al Servicio

Autónomo de Puerto y Aeropuertos

del estado Mérida (SAPAM) ,

correspondiente al ejercicio

económico 2012.

b) Iniciadas en

Trámite: Auto de Inicio

DDR emitido

22-08-2016.

4

03-02-15-106 de

fecha 08-10-2015

Exp. PI 03-15-001

-

05-00-16-014

de fecha

02-02-2016

-

Procedimiento Administrativo de la

Investigación iniciado por los hechos

detectados en la Actuación Fiscal Nº

03-00-11-02, practicada en la

Secretaria General de Gobierno,



a) En proceso

de valoración: Auto

Motivado en revisión.

5 04-02-14-250 de

fecha 14-10-2014 -

05-00-16-013

de fecha -


Investigación relacionado con la

a) En Proceso

de Valoración: Auto


49

Ítems

N°

Correspondencia

Interna y fecha

N° auto

motivado

Notas de

asignación

N° expediente y

fecha

Sujeto


Exp. PI 04-13-002 02-02-2016 Auditoría Operativa Nº 04-12-08,

practicada en el Instituto Autónomo

de Alimentación y Nutrición del

Estado Mérida (IAANEM),


económicos financieros 2006-2007 y

2008.

Motivado en revisión.

6

02-05-16-001de

fecha 04-03-2016

Exp. PI. 03-15-004

Auto

Motivado

de fecha

09-05-2016

05-00-16-017

de fecha

12-04-2016

-


investigación iniciado con ocasión de

la Auditoría Operativa Nº 03-12-11,

practicada a la Gobernación del

Estado Mérida, correspondiente al

ejercicio económico financiero 2011

a) En proceso

de Valoración:

Valorado/ Auto

Motivado en fecha 09-

05-2016.

7

04-02-14-241 de

fecha

06-10-2014

Exp. PI. 04-12-004

Auto de

fecha 11-

12-2014

-

PDR-05-14-004

de fecha

11-12-2014

Procedimiento Administrativo para la

Determinación de

Responsabilidades por presuntas

irregularidades detectadas durante

la Auditoria Operativa Nº 04-12-13,

practicada en el INMIVI,


económicos financieros 2007 al

2010.

b) Iniciadas en

Trámite: Fase de

Notificación de la

Decisión de fecha 08-

08-2015 a la

ciudadana Isis

Gabriela Benti Peña

V.- 13.649.349.

8

03-02-14-222 de

fecha 09-09-2014

Exp. PI. 03-13-001

Auto

Motivado

de fecha

08-12-2014

PDR-

05-14-003 de

fecha

08-12-2014

(Auto de Apertura

de fecha

08-12-2014

Procedimiento para la Determinación

de Responsabilidades y Formulación

de Reparo por presuntas

irregularidades detectadas en la

Auditoría de Cumplimiento a la

Adquisición de Maquinaria Pesada

practicada a la Dirección de

Administración de la Gobernación

del Estado Mérida, correspondiente

a los ejercicios económicos

financieros 2007 y 2008

c) Concluida:

Fase de Acto de

Declaración Firmeza

y cierre. (Resolución

Nº 01-00-16-1-242 de

fecha 01-08-2016.

Por enviar a la

Tesorería, CGR,

Ministerio Público.

9 - - -

Exp. PDR-05-12-

003 de fecha

20-12-2012


Determinación de



la Auditoria Operativa, practicada al

INMIVI, correspondiente a los

Juegos Copa América 2007

c) Concluida:

Fase de Acto de

Declaración Firmeza y

cierre. (Resolución

Nº 01-00-16-1-238 de

fecha 01-08-2016. Por

enviar a la Tesorería,

CGR, Ministerio

Público.


50

Ítems

N°

Correspondencia

Interna y fecha

N° auto

motivado

Notas de

asignación

N° expediente y

fecha

Sujeto


10

04-02-13-136 de

fecha 09-07-2013

Exp. PI. 04-12-001

Auto de

fecha

19-06-2014

-

Exp.

PDR-05-14-002

de fecha

11-12-2014

(Auto de Apertura

de fecha

19-06-2014)

c) Concluida:

Fase de Acto de



Nº 01-00-16-1-240 del

01-08-2016.) Por


CGR, Ministerio

Público.

11

04-02-12-061 de

fecha 09-05-2012

EXP. PI 04-10-006

Auto de

fecha

23-05-

2012

-

Exp. PDR -05-12-

001 de fecha

24-05-2012

(Auto de Apertura

de fecha

24-05-2012)


Determinación de



las Auditorias Administrativa y

Operativa, practicada al INMIVI,



c) Concluida:

remitida a la

Dirección Estadal del

Poder Popular de

Tesorería de la

Gobernación del


Mérida.

12

03-02-11-089 de

fecha 05-04-2011

Exp. PI 03-11-003

- -

Exp.

PDR-05-11-001

de fecha

27-04-2011

(Auto De

Apertura del 27-

04-2011)


Imposición de Multa, por omisión de

enviar y exhibir información y/o

documentación requerida por la

Contraloría del estado Mérida,

vinculada con la Auditoría Operativa

practicada en la Dirección del Poder

Popular de Policía del estado

Mérida, correspondiente a los

ejercicios económicos financieros

2007 al 2008 y período 01-01-2009

al 30-09-2009, realizada al Banco

Bicentenario Sucursal Mérida.

c) Concluida:

remitida a la


Poder Popular de

Tesorería de la

Gobernación del


Mérida.

13

03-02-13-117 de

fecha 13-06-2013

Exp. PI 03-12-001

Auto

Motivado

de fecha

20-12-2013

-

Exp. PDR-05-13-

0002 de fecha

20-12-2013


Determinación de



Auditoria Administrativa practicada a

la Comisión Organizadora Copa

América 2007, correspondiente al

ejercicio económico financiero 2006

y primer trimestre 2007

c) Concluida:

Fase de Acto de



Nº 01-00-16-1-239 de

fecha

01-08-2016. Por


CGR, Ministerio

Público

14 04-02-14-225 de

fecha 15-09-2014

Auto de

fecha -

Exp.

PDR-05-14-005


Determinación de

c) Concluida:

Fase de Acto de


51

Ítems

N°

Correspondencia

Interna y fecha

N° auto

motivado

Notas de

asignación

N° expediente y

fecha

Sujeto


Exp. PI. 04-12-003

11-12-2014 de fecha

11-12-2014

(Auto de Apertura

de fecha

11-12-2014)

Responsabilidades y Formulación de

Reparo por presuntas

irregularidades por presuntas


Auditoria Operativa Nº 04-12-01,

realizada en el IAHULA,


económicos financieros 2007 al

2011.



Nº 01-00-16-1-242 del

01-08-2016. Por


CGR, Ministerio

Público

15

04-02-12-072 de

fecha 25-05-2012

Exp. 04-10-002

Auto de

fecha

28-09-2012

-

Exp. PDR-05-12-

002 de fecha

28-09-2012

(Auto de Apertura

28-09-2012)


Determinación de



la Auditoria de Gestión, practicada a

IMDERURAL correspondiente al

ejercicio fiscal 2006.

c) Concluida:

remitida a la


Poder Popular de

Tesorería de la

Gobernación del


Mérida.

16 - - -

Exp. PDR-05-13-

001 de fecha

27-10-2013


Determinación de




empresa Terminal de Pasajeros y

Servicios de Interés Social, S.A.

(TERMIPACA) y lo relacionado con

la Venta de un Terreno ubicado en la

Parte Norte Antigua Hacienda Santa

Ana, Jurisdicción de la Parroquia

Spinetti Dini, municipio Libertador

del estado Mérida.

c) Concluida:

remitida a la Dirección

Estadal del Poder

Popular de Tesorería

de la Gobernación del


Mérida.


52

Ítems

N°

Correspondencia

Interna y fecha

N° auto

motivado

Notas de

asignación

N° expediente y

fecha

Sujeto


17

04-02-13-241 de

fecha 18-12-2013

Exp. 04-12-002 del

14-12-2012

- - -



Auditoría Operativa realizada a los

Procesos Administrativos,

presupuestarios, financieros, y

técnicos vinculados con la selección,

contratación y ejecución de las

obras referidas a la Construcción y

Culminación de la Sede del Cuerpo

de Bomberos de Tucaní,, municipio

Caracciolo Parra y Olmedo,

practicada en el (INMIVI),


económicos financieros 2007 y

2008.

a) En Proceso

de Valoración: Por

asignar

18

01-00-13-014 de

fecha 26-02-2013

y Memorando Nº 01-

00-13-048 de fecha

27-08-2013

Exp. PI 03-13-003

Auto de

fecha

23-04-2014

-

Exp. PDR. 05-14-

001 de fecha

24-04-2014

(Auto de Apertura

de fecha 24-04-

2014)


Determinación de




Actuación Especial realizada a la

Verificación de las Observaciones

Formuladas sobre el Acta de

Entrega de la Contraloría del Estado

Mérida de fecha

03-02-2010 y en la Actuación Fiscal

Nº 07-01-3 practicada por la

Dirección de Control de Estados Y

Municipios de la Contraloría General

de la República, en la Contraloría del

estado Mérida, durante el período

2005-2009.

c) Concluida:

remitida a la


Poder Popular de

Tesorería de la

Gobernación del


Mérida.

19

04-02-11-088 de

fecha 05-04-2011

Exp. PI 2-006/2009

Auto de

fecha

13-05-2011

-

Exp. PDR-05-11-

002 de fecha

13-05-2011

(Auto de Apertura

de fecha

13-05-2011)


Determinación de


Reparos por presuntas


la Auditoría Administrativa,

practicada a IMDERURAL,

correspondiente al ejercicio fiscal

2007.

c) Concluida:

remitida a la


Poder Popular de

Tesorería de la

Gobernación del


Mérida.

20 03-02-11-162 de Auto de - Exp. PDR-05-11- Procedimiento Administrativo de c) Concluida:


53

Ítems

N°

Correspondencia

Interna y fecha

N° auto

motivado

Notas de

asignación

N° expediente y

fecha

Sujeto


fecha 31-08-2011

Exp. 1-020/2009

fecha 07-

11-2011

003 de fecha

08-12-2011

(Auto de Apertura

de fecha

08-12-2011)

Investigación por presuntas


la Auditoría de Cumplimiento,

realizada a la Dirección de

Participación Ciudadana de la

Gobernación del Estado Mérida ,

correspondiente al ejercicio fiscal

2008.

remitida a la


Poder Popular de

Tesorería de la

Gobernación del


Mérida.

21 - - -

Exp.

DDR-05-2010-02

de fecha

19-10-2010


Determinación de

Responsabilidades, practicada a la

Administración del Edificio Palacio

de Justicia. Correspondiente a los

ejercicios económicos financieros

2003-2004-2005-2006 y 2007.

c) Concluida:

remitida a la


Poder Popular de

Tesorería de la

Gobernación del


Mérida.

22

02-05-16-035 de

fecha 07-09-2016

Exp.P.I. 04-15-003

del 14-10-2015

- - -



Auditoría Operativa Nº 04-12-02,

practicada en la Fundación Museo

de Ciencia y Tecnología (MUCYT,


económicos financieros 2010 y

2011.

a) En Proceso

de Valoración:

asignado/ en proceso

Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidad.


54

GESTIÓN INTERNA DE LA CONTRALORÍA ESTADAL

CAPÍTULO VI


55

1. ADMINISTRACIÓN

1.1. Administración

Tabla 24. Plan Operativo Anual y Gestión Administrativa.

Ítems Unidad de medida Planificado

III Trimestre Ejecutado % Ejecución Observación

1 Proceso de

Contratación 10 7 70% Ejecutados

2 Informe de la

situación financiera 1 1 100% Ejecutado

3 Pago 308 92 30%

91 pagadas

1 por pagar

0 anulada

4 Estado financiero 3 0 0% Ejecutado

Fuente: Dirección de Administración.

Tabla 25. Proceso de Contrataciones.

Ítems N° proceso Unidad solicitante Concepto Proveedor

Orden

Estatus

Servicio Compra

1 CP-013-2016

Dirección de

Corporativa y

Secretaria

“CONTRATACIÓN DEL SERVICIO

PARA LA EJECUCIÓN DE LAS

ACTIVIDADES REFERENTES AL

68 ANIVERSARIO DE LA

CONTRALORÍA DEL ESTADO

BOLIVARIANO DE MÉRIDA, Y

CELEBRACIÓN NAVIDEÑA 2016”.

MJL Servicios

Integrales, C.A. 015 Adjudicado

2 CC-CEBM-002-

2016

Dirección de Bienes y

Servicios Generales


DE REPARACIÓN DEL VEHÍCULO

MARCA: CHEVROLET, MODELO:

SILVERADO DOBLE CABINA, AÑO

2011, PLACA: A38AL4V, COLOR:

PLATA, PERTENECIENTE AL

PARQUE AUTOMOTOR DE LA


BOLIVARIANO DE MÉRIDA, PARA

EL EJERCICIO ECONÓMICO

FINANCIERO 2016”

Multiservicios

Paredes Torres,

C.A.

016

(Anulada) Adjudicado


56


Orden

Estatus

Servicio Compra

3 CP-014-2016 Dirección de Bienes y

Servicios Generales


DE MANTENIMIENTO Y

REPARACIÓN DEL TANQUE

SUBTERRÁNEO DE AGUA

PERTENECIENTE A LA


BOLIVARIANO DE MÉRIDA”

Almacén Unión,

C.A. Adjudicado

4 CP-015-2016 Dirección de Bienes y

Servicios Generales


DE MANTENIMIENTO DE LOS

FILTROS DE AGUA DE LA


BOLIVARIANO DE MÉRIDA, PARA


FINANCIERO 2016”

Almacén Unión,

C.A. Adjudicado

5 CD-001-2016 Dirección de Bienes y

Servicios Generales


DE MANTENIMIENTO Y/O

REPARACIÓN DE LOS AIRES

ACONDICIONADOS DE LA SEDE

Y DEL CENTRO DE

DESARROLLO INTEGRAL,

FORMACIÓN Y RECREACIÓN DE

LA CONTRALORÍA DEL ESTADO

BOLIVARIANO DE MÉRIDA PARA


FINANCIERO 2016”

Almacén Unión,

C.A. Adjudicado

6 EMS-010-2016 Dirección de Bienes y

Servicios Generales

“ALIANZA ESTRATÉGICA DE

ADQUISICIÓN DE BIENES Y/O

MATERIALES ENTRE LA


BOLIVARIANO DE MÉRIDA Y LA

EMPRESA DE

COMERCIALIZACIÓN DEL

ESTADO MÉRIDA, S.A. (COMPRA

DE PAPELERÍA)”

EMCOMER S.A. En Proceso

7 EMS-010-2016 Dirección de Bienes y

Servicios Generales

“ALIANZA ESTRATÉGICA DE

ADQUISICIÓN DE BIENES Y/O

MATERIALES ENTRE LA


BOLIVARIANO DE MÉRIDA Y LA

EMPRESA DE

COMERCIALIZACIÓN DEL

ESTADO MÉRIDA, S.A. (COMPRA

EMCOMER S.A. En Proceso


57


Orden

Estatus

Servicio Compra

DE EQUIPOS Y ARTÍCULOS

PARA EL MANTENIMIENTO Y

REPARACIÓN DE LAS

INSTALACIONES DE LA


BOLIVARIANO DE MÉRIDA)”


Tabla 26. Retenciones de Impuestos.

Ítems Impuestos Lapso Observación

1 IVA

Retención del Impuesto al Valor Agregado desde el 16-08-2016 al

31-08-2016.

Bs. 201.474,82

Pagado el 01/09/2016, según cronograma

emitido por el SENIAT, fecha de pago hasta el

02/09/2016

Retención del Impuesto al Valor Agregado desde el 01-09-2016 al

15-09-2016.

Bs. 30.733,96



19-09-2016. Se cancelo en esa fecha por

cambios de firma electrónica de la Directora de

Administración para autorización de

transferencias bancarias.

2 IVA Retención del Impuesto al Valor Agregado desde el 16-09-2016 al

30-09-2016.

Bs. 41.193,25

Por pagar. Según cronograma emitido por el

SENIAT, fecha de pago hasta el 02-10-2016

3 ISLR

Retención del Impuesto Sobre la Renta desde el 01-08-2016 al

30-08-2016.

Bs. 31.860,19



06-09-2016

Retención del Impuesto Sobre la Renta desde el 01-09-2016 al

30-09-2016.

Bs. 28.771,99

Por pagar. Según cronograma emitido por el

SENIAT, fecha de pago hasta el 06-10-2016.

4 1X1000 Retención del Impuesto Municipal 1 x1000

Bs.700,74

Por pagar. Dentro de los cinco (05) días hábiles

del mes siguiente.



58

Tabla 27. Cuentas Bancarias Años anteriores 2001 y 2013.

Ítems Banco Cuenta corriente Descripción Saldo libros Saldo estado de cuenta

banco

1 Del Sur 015700769137766006003 Fideicomiso 8,80 8,80

2 Venezuela 01020441130000243281 Compromisos años

anteriores 2.225,05 15.074,37

Total Bs. 2.233,85 15.083,17


Tabla 28. Cuentas Bancarias 2015.

Ítems Banco Cuenta corriente Descripción Saldo libros Saldo estado de

cuenta banco

1 Provincial 01080904570100024394 Gastos de Personal

2015 10.419,18 16.853,65

2 Provincial 01080904560100024386

Gastos de

Funcionamiento 2015

(viáticos)

0,00 0,00

3 Venezuela 01020744440000022172 Fondos de Terceros

2015 200,00 4.174,00

Total Bs. 10.619,18 21.027,65


Tabla 29. Cuentas Bancarias 2016.

Ítems Banco Cuenta corriente Descripción Saldo libros Saldo estado de

cuenta banco

1 Venezuela 01020441110000364393 Gastos de Personal

2016 47.301.008,42 47.757.850,44

2 Venezuela 01020441120000364403 Gastos de

Funcionamiento 2016 12.534.469,65 14.733.557,63

3 Venezuela 01020441110000370484 Fondos de Terceros

2016 1.076,90 1.076,90

Total Bs. 59.836.554,97 62.492.484,97



59

Tabla 30. Emolumentos de la Contralora.

Ítems Concepto Monto

1 Sueldo básico de la Contralora Lymar Betancourt (diferencia de sueldo en

comisión de servicio) desde el 01-09-2016 al 30-09-2016. 32.020,62

Total Bs 32.020,62


INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016

60

1.2. Presupuesto.

Tabla 31. Presupuesto Ejecutado (Expresado en Bolívares).

CÓDIGO DENOMINACIÓN DE

LA PARTIDA ASIGNADO (Bs.)

AUMENTO

DISMINUCIÓN

Bs.

PRESUPUESTO

MODIFICADO (Bs.)

COMPROMETIDO

(Bs.)

CAUSADO

(Bs.)

PAGADO

(Bs.)

DISPONIBILIDADA

PRESUPUESTARIA

4.01 Gastos De Personal 89.216.271,56 83.760.963,11 172.977.234,67 71.245.638,52 66.411.811,48 64.818.389,96 101.731.596,15

4.02

Materiales,

Suministros y

Mercancías

4.845.100,00 1.204.252,65 6.049.352,65 2.751.404,64 2.296.493,54 2.296.493,54 3.297.948,01

4.03 Servicios No

Personales 13.275.464,24 2.206.910,50 15.482.374,74 8.551.528,14 5.791.278,55 5.786.478,55 6.930.846,60

4.04 Activos Reales 4.665.000,00 1.150.000,00 5.815.000,00 1.458.000,00 0,00 0,00 4.357.000,00

4.07 Transferencias Y

Donaciones 7.085.066,61 4.158.353,92 11.243.420,53 5.900.006,61 5.900.006,61 5.800.654,35 5.343.413,92

4.11 Disminución de

Pasivos 0,00 2.699.177,35 2.699.177,35 1.029.757,24 1.029.757,24 1.029.757,24 1.669.420,11

Total……………. 119.086.902,41 95.179.657,53 214.266.559,94 90.936.335,15 81.429.347,42 79.731.773,64 123.330.224,79

Fuente: Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión.


61

Gráfico 1. Ejecución Presupuestaria y Financiera al 31-07-2016.


Gastos de Personal 38,39%

Materiales, Suministros y Mercancías

37,96% Servicios No Personales

37,41% Activos Reales

0%

Transferencias y Donaciones 52,48%

Disminución de Pasivos 38,15%

TOTAL PRESUPUESTO EJECUTADO AL 30/09/2016


62

1.3. Dirección de Bienes y Servicios Generales.

Tabla 32. Gestión de Bienes y Servicios Generales.

Ítems Concepto

Áreas Estatus

Bienes Servicios

Generales Transporte Seguridad

1 Movimientos de Bienes

muebles en la institución X

Se realizaron 0 movimientos

2 Despachos del almacén X Se realizaron 09 despachos

3 Seguridad del

C.D.I.F.R.C.E.B.M. X

Prestación de servicio de la

empresa ASOCIACIÓN

COOPERATIVA SEGURIDAD

ZARABREN, R.L.

4 Ingreso de visitantes a la

sede principal X

Ingresaron a la sede 306

ciudadanas y ciudadanos.

5 Supervisiones a las

actividades de seguridad X

Se realizaron 5 supervisiones a la

empresa que presta el guardia en

el C.D.I.F.R.C.E.B.M.

6 Servicios de transporte X

Se realizaron 206 servicios de

transportes.

7 Estatus del parque

automotor X

Se encuentran operativos a nivel

medio, 2 vehículos y un 1 vehículo

a nivel alto.

8

Mantenimientos a las

instalaciones de las

sedes

X

Se realizaron 130 mantenimientos

en la sede principal.

Fuente: Dirección de Bienes y Servicios Generales.


63

2. TALENTO HUMANO

Tabla 33. Número de personal al servicio de la Contraloría Estadal.

Denominaciones N° de

Trabajadores

Distribución del Personal

(Profesión)

Personal

Directivos 7

3 Abogados (2 especialista)

2 Licenciados (1 especialista)

2 Ingenieros

Jefe de Oficina 2 1 Licenciada

1 Abogada

Profesionales 56

12 Abogados (3 especialistas)

3 Economistas

2 Politólogos

09 Ingenieros (1 especialistas)

29 Licenciados (6 especialistas – 1 magister)

1 Médico (1 especialista)

Administrativo 30

4 Técnicos Medios (2 cursando estudios superiores)

11 Bachilleres (4 cursando estudios superiores)

6 T.S.U. Administración, (1 cursando estudios superiores)

2 T.S.U. Contaduría Pública

2 T.S.U. en Informática

1 Licenciada

1 T.S.U. en Información y Documentación

1 T.S.U. Hotelería (1 cursando estudios)

1 T.S.U. en Construcción Civil (1 cursando estudios)

1 T.S.U. en Relaciones Industriales

Obreros Fijos 3

1 Educación Primaria

1 Educación Básica

1 Bachiller

Total 98

Fuente: Dirección de Talento Humano.


64

Tabla 34. Distribución por Dependencia, Unidades Sustantivas de apoyo Técnico, Logístico y de Control.

Dependencia Cantidad

Despacho del Contralor 2

Unidades Sustantivas 47

Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder 16

Dirección de Control de la Administración Descentralizada 16

Dirección de Determinación de Responsabilidades 3

Oficina de Atención al Ciudadano 6

Unidad de Potestades Investigativas 6

Unidades de Apoyo Técnico y Logístico 46

Dirección de Bienes y Servicios Generales 9

Dirección de Corporativa y Secretaría 8

Dirección de Servicios Jurídicos 3

Dirección de Administración 8

Dirección de Talento Humano 9

Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión 9

Unidad de Control 3

Auditoría Interna 3

Total 98


Tabla 35. Movimiento de Personal.

Ítems Nombres y

Apellidos Cedula de

Identidad Cargo Dependencia Fecha Movimiento

Ingreso Egreso Remoción Renuncia

1

Digna Jacqueline

Quintanillo Chacin 12.493.124 Analista de

Talento Humano I Talento Humano 12-09-2016

2

Alejandra De Los

Angeles Rojas

Zambrano

19.145.617 Analista de

Talento Humano I Talento Humano 19-09-2016

3

Omar David Leal

Mendoza

21.512.958 Asistente

Administrativo I

Determinación de

Responsabilidades

12-09-2016

4

María del Socorro

Araque Rodríguez

6.660.726 Directora de

Administración

Directora de

Administración

15-09-2016

x

5

Omar David Leal

Mendoza

21.512.958 Asistente

Administrativo I

Determinación de

Responsabilidades

21-09-2016

x



65

Tabla 36. Personal de Vacaciones.

Ítems Nombres y

Apellidos Ingreso Periodos Disfrute Pendientes Desde Hasta Reintegro

Pago

bono

1 Belkis Joneiza

Márquez Ramírez 01-09-1999 2015-2016 25 días 0 días 12-09-2016 17-10-2016 18-09-2016 SI

2 Zaida Uzcategui Vera 01-03-2002 2014-2015

2015-2016 15 días 12 días 16-09-2016 06-10-2016 07-10-2016 SI

3 Yelis Marina Salas

Suarez 01-07-2015 2015-2016 10 días 5 días 05-09-2016 10-10-2016 11-10-2016 SI

4 Zaida Beatriz

Romero Camacho 01-09-2000 2015-2016 25 días 0 días 01-09-2016 05-10-2016 06-10-2016 SI

5 Leymar Cecilia

Paredes Jimenez 16-09-2015 2015-2016 18 días 0 días 19-09-2016 14-10-2016 17-10-2016 SI

6 Noemí Sánchez

Mendoza 16-09-2010 2015-2016 18 días 0 días 03-10-2016 27-10-2016 28-10-2016 SI

7 Kelin Adriana Moreno

Castillo 16-09-2010 2015-2016 18 días 0 días 19-09-2016 13-10-2016 14-10-2016 SI

8 Ernesto Rubén Ávila

Carrizales 20-08-1999

2014-2015

2015-2016 49 días 0 días 19-09-2016 25-11-2016 28-11-2016 SI

9 María Milagros

Ramírez Galindo

12-03-2013 2015-2016 05 días 0 días 12-09-2016 16-09-2016 19-09-2016 SI

10 María del Socorro

Araque Rodríguez 02-03-2010

2014-2015

2015-2016 05 días 18 días 05-09-2016 09-09-2016 12-09-2016 SI


Tabla 37. Actividades del Servicio Médico.

Ítem Actividad Número de personas atendidas

1 Consultas a funcionarios y familiares 109

2 Informes Médicos 34

3 Valoración pre- vacacional 06

4 Valoración post-vacacional 0

5 Valoración nuevo ingreso 05

6 Visitas Domiciliarias 01



66

Tabla 38. Actividades de la Dirección de Talento Humano.

Ítems Unidad de Medida Planificado

Anual Ejecutado

Mensual % Ejecución

Mensual Observación

1

Elaboración de

Nóminas de Pago de

Personal

144 12 8,33 Se elaboraron 12 nóminas correspondientes a la

1era y 2da quincena de septiembre.

2

Elaboración de

Nóminas de Pago de

Retroactivo de Sueldo

06

Se elaboraron 06 nóminas correspondientes al

pago de retroactivo según Resolución

Nº 01-00-16-1-277, de fecha 20-09-2016.


Tabla 39. Actividades de la Dirección de Talento Humano.

Ítems Unidad de Medida Observación

1

Elaboración de Nóminas de

Pago de Retroactivo de Bono

de Alimentación

Durante septiembre se realizaron los procesos administrativos y de pago correspondientes al

retroactivo del mes de agosto de acuerdo con la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de

Venezuela Nº 40.965 de fecha 12-08-2016, en su Decreto Nº 2.430 de fecha 12-08-2016, en la

cual se ajusta el pago del Cestaticket Socialista a 8 Unidades Tributarias por día.


Tabla 40. Actividades de Capacitación.

ítems

Actividad Número de

participantes Dependencia

Denominación Organización que la imparte

1 Charla Sobre "Sensibilización en el

tema inherente a la no violencia contra

la mujer”

Circuito Judicial 50 Dirección de Talento

Humano

2 Taller sobre Retención de I.V.A SENIAT 48 Dirección de Talento

Humano

3 Charla sobre “Retención de Impuesto

Sobre la Renta” SENIAT 40

Dirección de Talento

Humano



67



3. APOYO JURÍDICO INTERNO

Tabla 42. Estudios y Opiniones Realizadas (Comunicadas).

Ítems Tipo De Actuación

Jurídica Solicitante Acumulado Mes Actual

1 Estudios Despacho de la Contralora 3 -

2 Opinión Despacho de la Contralora 1 -

3 Resoluciones Internas Despacho de la Contralora 176 12

4 Resoluciones Externas Despacho de la Contralora 88 15

5 Contratos Dirección de Administración 35 6

6 Expediente ante los órganos jurisdiccionales 24 1

TOTAL 327 34


Tabla 43. Estatus Estudios y Opiniones Realizadas.

Ítems Oficio y

Fecha Solicitante Tipo De Actuación Asunto Estatus

1 Oficio S/N Despacho de la

Contralora

Estudio Jurídico

conjuntamente con la

Dirección de Control

Descentralizada

Realizar Opinión Jurídica sobre la

Procedencia del pago de

publicación de Gacetas Oficiales

En fecha 30-09-2016 fue

aprobada por la máxima

Autoridad Jerárquica de este

Órgano Contralor.

2 S/N Despacho de la

Contralora

Estudio para la

elaboración de

Normativa para el

préstamo del Club de la

Contraloría

Normativa para el préstamo y uso

del Centro de Desarrollo Integral,

Formación y Recreación de la

Contraloría.

En fecha 31-08-2016 según

Resolución Nº 01-00-16-1-256

fue aprobado por la máxima

autoridad de este Órgano

Contralor el Instructivo de

Normas para el préstamo y uso

del Centro de Desarrollo

Integral, Formación y

Ítems Actividad Fecha

Número de

Beneficiados

1 Prestar colaboración en el operativo de venta de combos de alimentos 08-09-2016 152


68

Ítems Oficio y

Fecha Solicitante Tipo De Actuación Asunto Estatus

Recreación de la Contraloría.

3 01-00-16-019 Despacho de la

Contralora

Estudio para la revisión

y análisis en formato

digital

Realizar revisión y análisis en

formato digital sobre Gacetas

Oficiales de la República

Bolivariana de Venezuela, que

contengan información de

carácter vinculante y relevante

con el Control Fiscal Nacional y

Estadal.

Culminado, remitido vía correo

electrónico a los Directores y

Jefes, por instrucciones de la

máxima autoridad. En fecha

29-06-2016.

4 Oficio S/N

06-06-2016

Despacho de la

Contralora Opinión Jurídica

Procedencia de la solicitud que

realiza un tercero según oficio

S/N emitido por el ciudadano

Jerovohan Segundo Pabón, por

concepto de pago por las

reparaciones, repuestos y

mantenimiento realizado, a los

electrodomésticos y

equipamientos industriales

pertenecientes al Comedor de la

Contraloría del estado Bolivariano

de Mérida

Aprobado por la Máxima

Autoridad en fecha

12-07-2016.


Tabla 44. Procedimientos Jurisdiccionales.

Ítems Expedientes Fecha de

Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus

1 LE41-G-2010-000034 09-04-2014 Querella Funcionarial

con Amparo Cautelar

Carlos Andrés

Molina Barreto

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso

Administrativo de la

Circunscripción Judicial

del Estado Bolivariano de

Mérida.

Se realizó visita al Juzgado

Superior Estadal de lo

Contencioso Administrativo en

fecha 30-09-2016, donde el

expediente se encuentra en

espera por Notificación del

Abocamiento del Juzgado


Contencioso Administrativo del

estado Mérida.


69



2 LE41-G-2000-000001 21-03-2014

Procedimiento de

Calificación de

Despido, Reenganche

y Pagos de Salarios

Caídos.

Numa de

Jesús Mora

Newman

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.




fecha 30-09-2016. Donde el

expediente se encuentra por

Notificación del Abocamiento

del Tribunal al demandante, la

cual no ha podido ser

practicada por no tener acceso

al mismo.


José Manuel

Salinas

Briceño

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.




fecha 30-09-2016. El

Expediente se encuentra

actualmente por Notificación a

las partes interesadas a través

del Juzgado Nacional de la

Jurisdicción Contencioso

Administrativo de la Región

Centro Occidental.

4 LE41-O-2003-000001 02-04-2014 Acción de Amparo

Constitucional

Doris Barón

Márques

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.




fecha 30-09-2016. El

Expediente se encuentra en

fase de admisión sobre la

acción de Amparo

Constitucional.

5

5783-2005

(Nomenclatura del

Juzgado de Barinas)

14-10-2005

Recurso Contencioso

Administrativo de

Nulidad

conjuntamente con

Amparo

Constitucional

Gerardo

Gollo

Regardiz

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.




fecha 30-09-2016. El

expediente fue declarado por

la Corte de lo Contencioso

Administrativo, Desistido.


70



6

8468-11

(Nomenclatura del

Juzgado de Barinas

12-05-2011 Querella Funcionarial

Edecio

González

Cabezas

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.




fecha 30-09-2016. El

expediente fue declarado por

la Corte la homologación del

desistimiento del recurso de

apelación interpuesto.

7 LE41-G-2012-000055 21-03-2014

Recurso Contencioso

Administrativo

Funcionarial

Alba del

Rosario Lobo

Sosa

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.




fecha 30-09-2016. En el

expediente se evidenció

Escrito de Ratificación de la

Contestación de la Demanda,

en la cual fue admitida la

querella funcionarial

interpuesta contra la

Contraloría,

8 LE41-G-2001-000007 19-03-2014

Querella Funcionarial

Amparo Cautelarl

Aida M. Trejo

Gil, Elsy

Durán Díaz y

Otros…

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.




fecha 30-09-2016. Se

continúan realizando trámites

para el cumplimiento de la

decisión dictada.

9 LE41-G-2007-000022 18-06-2014

Recurso de Nulidad

conjuntamente con

Amparo Cautelar

Contraloría

del estado

Bolivariano

de Mérida

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso




Mérida.





expediente se encuentra en

espera por Notificación de

Abocamiento a las partes.


71




con Amparo Cautelar

Inés

Coromoto

Dávila Peña

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso

Administrativo

circunscripción judicial

del estado Bolivariano de

Mérida.





expediente se encuentra por

Notificación a los fines de que

demuestre interés en la

querella funcionarial.

11 LP41-G-2015-000006 22-01-2015 Demanda de Nulidad Frank Castillo

Salazar

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso

Administrativo

Circunscripción judicial


Mérida.




fecha 30-09-2016. El

expediente se encuentra

según boleta de notificación Nº

LE41BOL2015000881 por

auto de fecha

26-11-2015, Se admitió la

demanda de nulidad,

12 LP41-G-2015-000047 24-09-2015

Recurso Contencioso

Administrativo de

Nulidad

Ramón Alberto

Domínguez

Paredes

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso

Administrativo



Mérida.




fecha 30-09-2016. En el

expediente se incorporo un

Auto sobre opinión del Fiscal

Auxiliar 29 de lo Contencioso

Administrativo sobre el caso.

13 LE41-G-2007-000001 28-05-2014

Demanda de Nulidad

contra Providencia

Administrativa

Nº000102-06

María Eugenia

Zambrano

Alexis Nava

Jhoni Zerpa

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso

Administrativo



Mérida.




fecha 30-09-2016. Según auto

de fecha 26-05-2014, se

Declino la Competencia al

Circuito Judicial Laboral del

estado Mérida.


72



14 AA40-A-2011-000700 27-06-2011

Sala Político

Administrativa

TSJ

Amaury

Melitza

Méndez

Tribunal Supremo de

Justicia, Caracas.

Según auto de fecha 03-03-

2015 el Tribunal declara con

lugar el recurso de apelación.

15 AP42-R-2011-001277 16-11-2011

Apelación

(Inadmisibilidad del

Recurso Contencioso

Administrativo

Funcionarial) Corte

Primera de lo

Contencioso

Administrativo

Lisandro

Clemente

Leonardi

Corte Primera y Segunda

Instancia en lo

Contencioso

Administrativo, Caracas.

En fecha 18-11-2015, la Corte

dictó Auto ordenando remitir el

Expediente al Juzgado

Nacional con sede en

Maracaibo de acuerdo con la

Resolución

Nº 2012-011 de fecha

16-05-2012.

16 AP42-R-2012-00643 16-05-2012

Apelación


Recurso Contencioso

Administrativo

Funcionarial) Corte

Primera de lo

Contencioso

Administrativo.

Eddie Jaimes

Rivas

Delgado.


Instancia en lo

Contencioso







Resolución


16-05-2012.

17 AP42-R-2012-00644 16-05-2012

Apelación


Recurso Contencioso

Administrativo

Funcionarial) Corte

Primera de lo

Contencioso

Administrativo.

Francisco

Javier

Calderón

Saavedra


Instancia en lo

Contencioso







Resolución


16-05-2012.

18

AP42-N-2006-000395

5783-2005

(Nomenclatura del

Juzgado de Barinas)

16-10-2006

Recurso de Nulidad

contra Decisión de

Responsabilidad

Administrativa

Corte Primera de lo

Contencioso

Administrativo

Gerardo Gollo

Regardiz


Instancia en lo

Contencioso





fecha 30-09-2016. La Corte

declaró desistido el recurso

contencioso administrativo de

nulidad.


73



19 AP42-G-2012-00554 08-05-2012

Apelación


Recurso de Nulidad

contra

Responsabilidad

Administrativa) Corte

Segunda de lo

Contencioso

Administrativo

Adela Pérez

Mora


Instancia en lo

Contencioso



Segunda declaró la

homologación del



20

AP42-R-2013-001131

(8468-11

Nomenclatura

del

Juzgado de Barinas)

14-08-2013

Apelación


Recurso Contencioso

Administrativo

Funcionarial)

Corte Segunda de lo

Contencioso

Administrativo.

Edecio

González

Cabezas

En fecha 11/06/15 La

Corte Segunda declaro la

homologación del

desistimiento del recurso

de apelación interpuesto


declaró la homologación del



21 AP42-R-2011-001281 17-11-2011

Apelación


Recurso Contencioso

Administrativo

Funcionarial) Corte

Primera de lo

Contencioso

Administrativo

Carlos Andrés

Molina


Instancia en lo

Contencioso


En fecha 24-04-2012, el

Tribunal consigno constancia

de remisión del expediente al

Juzgado Superior de lo

Contencioso Administrativo de

la Región Los Andes con el

oficio Nº 212-1365.

22 LE41-G-2001-000009

15-07-2015

Recurso de Nulidad

Amparo

Constitucional

Querella Funcionaria

Corte Segunda de lo

Contencioso

Administrativo

José Manuel

Salinas

Briceño


Instancia en lo

Contencioso


En fecha

15-07-2015, se ordenó la

notificación a las partes.


74



23 LP41-G-2016-000033 22-09-2016 Demanda de Nulidad Antonio Rafael

Patiño

Juzgado Superior

Estadal de lo

Contencioso de la



Mérida.




fecha 30-09-2016. El

expediente fue remitido a la

Corte Primera y Segunda de lo

Contencioso Administrativo.

24

LP21-R-2015-000034

(LP21-N-2014-000025

Nomenclatura del

Tribunal Primero de

Primera Instancia)

Recurso de Nulidad

María Eugenia

Zambrano

Alexis Nava y

Jhoni Zerpa.

Tribunal Superior del

Trabajo de la



Mérida.

Se realizó visita al Tribunal

Superior del Trabajo en fecha

30-09-2016. El expediente se

encuentra en espera de

respuesta de las cortes a los

fines de emitir

pronunciamiento de ley

correspondiente.



75

4. AUDITORIA INTERNA

4.1. Actuaciones Selectivas.

Tabla 45. Actuaciones selectivas culminadas (Comunicadas).

Ítems Actuación selectiva

Acumulado anual Mes actual

2015 2016 2015 2016

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

1 Auditoria

Operativa 2

Administrativa/

Financiera 1

Obra / Inspección

Gestión 2

Fiscalización

2 Examen De Cuenta



76

Tabla 46. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Auditorías.

Ítem Concepto


2015 2016 2015 2016

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

1 Auditorias

Fase de Planificación

Fase de Ejecución

Fase de

resultados

2

Fase de Seguimiento 2

1

Por Remitir a P.I.

Remitidos a P.I. 2

Por alcance

Suspendidas

Total…………………………….. 4

1 2


Tabla 47. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Examen de Cuenta.

Ítems Concepto


2014 2015 2014 2015

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

1 Examen

de

Cuenta

Fase de

Formación de la

Cuenta

Presentación

Revisión

Preliminar

1

Constancia

de

Recepción

Fase de Evaluación de Control

Interno

Fase de Planificación


77

Ítems Concepto


2014 2015 2014 2015

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

P

O

A

S

N

C

F

O

T

R

O

S

Fase de Ejecución

Fase de

resultados

Redacción

Informe preliminar

comunicado

Informe definitivo

comunicado

Declaración de

Finiquito

Fase de Seguimiento.

Por Remitir a P.I.

Remitidos a P.I.

Por alcance

Suspendidas 1

Total……………………………….…. 1

1


Tabla 48. Estatus de Actuaciones Selectivas y Examen de Cuenta.

Ítems

Origen

SNCF/

PART/

POA

Código Credencial y

fecha Tipo de

actuación Sujeto

y ejercicio fiscal Estatus mes

1 POA 01-15-02

01-15-02-002

del

20-04-2015

Seguimiento

Dirección de Seguridad y

Servicios Generales, ejercicio

2014.

Culminado y aprobado

por el Auditor Interno

en fecha 25-07-2016.

2 POA 01-15-09

01-15-03-010

del

15-10-2015

Seguimiento



Poder, ejercicio 2012.



en fecha 25-07-2016.


78

Ítems

Origen

SNCF/

PART/

POA

Código Credencial y

fecha Tipo de

actuación Sujeto

y ejercicio fiscal Estatus mes

3 PART 01-15-12

01-15-03-011

del

06-11-2015

Seguimiento

Dirección de Determinación de

Responsabilidades período

05-01-2015 al 30-10-2015



en fecha 25-07-2016.

4 POA 01-15-06

01-15-02-007

del

12-08-2015

Examen de la

Cuenta

Dirección de Administración y

Presupuesto, correspondiente

al ejercicio económico

financiero 2014.

Suspendida, según

Acta Fiscal Nº 01-16-03

de fecha 12-03-2016

5 POA

01-01-16-029,

del

04-03-2016

Examen de la

Cuenta


Presupuesto correspondiente al

ejercicio económico financiero

2015.

Revisión Preliminar con

un avance de 70%,

6 POA 01-16-12 01-12-011, del

04-07-2016

Auditoría

Operativa


Presupuesto, vinculada con los

procesos de Contratación por

Consulta de Precios,



Fase de Resultados.

7 POA 01-16-13 01-13-012, del

04-07-2016

Auditoría de

Bienes

Contraloría del estado


(Vehículo Machito Placa

XPR-265), correspondiente a

los ejercicios económicos

financieros 2014, 2015 y primer

semestre del 2016.

Fase de Resultados.

8 POA 01-15-12

01-15-03-011

del

06-11-2015

Gestión Dirección de Determinación de

Responsabilidades Por Remitir a Potestad

9 POA 01-15-09

01-15-03-10

del

15-10-2015

Gestión



Poder

Por Remitir a Potestad



79

Tabla 49. Valoraciones de informes definitivos culminados.

Ítems Responsable Concepto

Informes de Control

Años anteriores Anual Mensual

1 Potestad

Investigativa

a) Informes de Control

Recibidos 23

Informe en

Proceso de

Valoración

Por asignar

Asignado en

Valoración 3

Valoración

Informes de

Auditoría

Valorada y

cerrada 20

Valorada

Concluida

para Proceder

P.l

Valorada para

enviar a CGR

(Art 64 Reg.)

Valoración

devuelto por

Alcance de

Control

Participaciones realizadas a la

CGR (art. 64 Reg.)

Remitidas al MP


Tabla 50. Estatus de Valoraciones. Potestad Investigativa.

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código

Valoración Sujeto Estatus Mes

1

Auditoria

Administrativa

UAI-01-15-02

- - -

Dirección de Seguridad y

Servicios Generales,

ejercicio 2014.

Por elaborar Acta de

Seguimiento

2 Auditoria Gestión

UAI-01-15-09

- - -


Administración Central y

Otro Poder, ejercicio

2012.


Seguimiento


80

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código


3 Auditoria Gestión

UAI-01-15-12

- - -

Dirección de

Determinación de

Responsabilidades

período

05-01-2015 al 30-10-

2015


Seguimiento

4

01-01-16-

020-1 de

fecha

28-01-2016

2016-01-16-001

Acta de Entrega de la

Oficina de Seguridad,

Transporte y Servicios

Generales, suscrita al

14 -12- 2012

Valorada y archivada,

según Auto de Archivo de

fecha 13-04-2016.

5

UAI-

Nº 01-15-03

01-16-030 de

fecha

04-03-2016

2016-01-16-002

Acta de entrega del

contralor del estado

Bolivariano de Mérida (P)

saliente ciudadano Javier

Augusto Esteva Araujo,

de fecha 2015.

Auto de Archivo de fecha

07-03-2016.

6

UAI-

Nº 01-15-04

01-16-030 de

fecha

04-03-2016

2016-01-16-003

Acta de entrega de la

Directora de la Dirección

de Administración y

Presupuesto saliente

ciudadana Eldithsa Rivas,

de fecha 2015.


15-03-2016.

7

UAI-

Nº 01-15-05

01-16-030 de

fecha

04-03-2016

2016-01-16-004


Dirección de los Servicios

Jurídicos, suscrita en

fecha 01-01-2012


29-03-2016.

8 UAI-

Nº 01-15-07

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

005


Directora de Control de la


Otro Poder saliente

Mildred Belandria

Pereira, de fecha

02-09-2013.



fecha 11-04-2016.

9 UAI-

Nº 01-15-08

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

006

Acta de entrega del

Director de Seguridad y

Servicios Generales

saliente ciudadano José

Luis Rivas, suscrita en

fecha 15-05-2015.



fecha 11-04-2016.

10

UAI-

Nº 01-15-10

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

011

Acta de entrega del

Directora de

Administración y

Presupuesto saliente



fecha 12-04-2016.


81

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código


ciudadana Martha Arana,

suscrita en fecha

01-07-2015.

11

UAI-

Nº 01-15-11

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

008

Acta de entrega del

Director de los Servicios

Jurídicos saliente

ciudadana Nilya

Betancourt, suscrita en

fecha 02-02-2015.



fecha 12-04-2016.

12

UAI-

Nº 01-15-13

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

009


Directora de los Servicios

Jurídicos saliente

ciudadana Marycarmen

Arellano, suscrita en

fecha 18-12-2012.



fecha 13-04-2016.

13

UAI-

Nº 01-15-14

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

010


Directora de los Servicios

Jurídicos saliente

ciudadana Suhail

Echeverria, suscrita en

fecha 06-12- 2015.



fecha 13-04-2016.

14

UAI-

Nº 01-15-15

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

011

Acta de entrega del

Director de Control de la


Otro Poder saliente

ciudadano Fran Fajardo,

suscrita en fecha 2015.



fecha 13-04-2016.

15

UAI-

Nº 01-15-16

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

012

Acta de entrega del

Director de Técnica

Planificación y Control de

Gestión saliente

ciudadano Alfredo

Flores, suscrita en fecha

15-05-2015.



fecha 13-04-2016.

16

UAI-

Nº 01-15-17

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

013


Directora de Control de la

Administración

Descentralizada

ciudadana Horclemen

Roa, suscrita en fecha

02-02-2015.



fecha 13-04-2016.

17

UAI-

Nº 01-15-18

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

014

Acta de entrega del

Director General

ciudadano Jorge



fecha 13-04-2016.


82

Ítems Origen

N° Informe Memo de

Control Memo de

Asignación Código


Pacheco, suscrita en

fecha 04-02-2015.

18

UAI-

Nº 01-15-19

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

015

Acta de entrega del

Director de los Servicios

Jurídicos saliente

ciudadano Carlos

Barrera, suscrita en fecha

06-11-2015.



fecha 13-04-2016.

19 UAI-

Nº 01-16-01

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

016

Acta de entrega del

Director General Saliente

ciudadano Fran Fajardo,

suscrita en fecha

10-04-2015.



fecha 13-04-2016.

20 UAI-

Nº 01-16-02

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

017

Acta de entrega del


Administración

Descentralizada saliente

ciudadano Jorge


fecha 10-04-2015.



fecha 13-04-2016.

21 UAI-

Nº 01-16-03

01-01-16-032

de fecha

04-04-2016

UAI-2016-01-16-

018

Acta de entrega del


Administración

Descentralizada saliente

ciudadano Jorge


fecha 10-01-2013.



fecha 13-04-2016.

22 UAI-

Nº 01-14-01

01-01-16-042

de fecha

10-05-2016

UAI-2016-01-16-

019

Auditoría Operativa

practicada en la Dirección

de Talento Humano de la

Contraloría del estado

Mérida correspondiente

al ejercicio económico

financiero 2010.



fecha 24-05-2016.

23 UAI-

Nº 01-14-04

01-01-16-042

de fecha

10-05-2016

UAI-2016-01-16-

020

Auditoría de Gestión

practicada en la Dirección

de los Servicios Jurídicos

de la Contraloría del

estado Mérida Ejercicio

económico financiero

2011.



fecha 24-05-2016.



83

5. TÉCNICA

Tabla 51. Soporte Técnico

Ítems Dependencia Soporte

técnico

Auditoría de

sistemas

Informes

realizados

Mto.

preventivo

Mto.

Correctivo

Administración

sistema y redes Respaldos

Actualización

pág. web Capacitación Totales

1 DC 3 0 3

2 DTH 7 2 9

3 UAI 0 0 0

4 OAC 1 0 1

3 DCS 1 0 7 8

4 DG 0 0 0

5 DA 11 0 11

6 DTPCG 0 1 1 2 4

7 DBSG 5 0 5

8 DSJ 0 1 1

9 UPI 1 1 1 3

10 DCACYOP 9 4 13

11 DCAD 2 5 7

12 DDR 1 0 1

Totales…………. 41 0 0 14 1 1 2 7 0 66



84

Tabla 52. Apoyo Técnico

Ítems Fecha Actividad Solicitado por Lugar Estatus

1 02-09-2016

Reunión con la Comisión Educativa, del plan de

formación integral dirigido a los Consejos Comunales,

comunas y demás organizaciones bases del poder

popular.

OAC Auditorio Simón Rodríguez Realizado

2 05-09-2016 Capacitación DTH Auditorio Simón Rodríguez Realizado


4 08-09-2016 Jornada de Fortalecimiento al Poder Popular del

municipio Caracciolo Parra y Olmedo OAC

Centro de Desarrollo Integral

de Formación y Desarrollo y

Recreación de la Contraloría

del estado Mérida

Realizado


6 13-09-2016

Reunión con la Comisión Educativa, del plan de

formación integral dirigido a los Consejos Comunales,

comunas y demás organizaciones bases del poder

popular.

OAC Auditorio Simón Rodríguez Realizado

7 15-09-2016 Jornada de Fortalecimiento al Poder Popular del

municipio Campo Elías OAC




del estado Mérida

Realizado

8 20-09-2016 Acto de Recepción de los sobres de manifestación de

voluntad y ofertas de las empresas invitadas.

Comisión de

contrataciones de

la CEBM

Auditorio Simón Rodríguez Realizado

9 22-09-2016 Acto con motivo de celebración de los 68 Aniversarios de

la CEBM DC Plaza Bolívar del edo. Mérida Realizado

10 22-09-2016 Acto con motivo de celebración de los 68 Aniversarios de

la CEBM DC




del estado Mérida

Realizado


85

Ítems Fecha Actividad Solicitado por Lugar Estatus

10 26-09-2016 Reunión del ciclo de formación integral del poder popular OAC Auditorio Simón Rodríguez Realizado

11 28-09-2016 Taller de Fortalecimiento del Poder Popular en el

municipio Miranda OAC - Realizado

12 29-09-2016 Taller de Derecho Médico DCS Auditorio Simón Rodríguez Realizado

13 30-09-2016 Taller de Derecho Médico DCS Auditorio Simón Rodríguez Realizado

14 30-09-2016 Taller de Fortalecimiento del Poder Popular en Aricagua OAC - Realizado

15 30-09-2016 Actividad Recreativa de apoyo al MUCYT DCS




del estado Mérida

Realizado

16 17-08-2016

Procedimientos para la contratación (Dotación de

Uniformes para los trabajadores y trabajadoras del

CEBM). "Esta actividad fue realizada durante el mes

de Agosto más sin embargo no había sido reportada

de manera oportuna en el mes correspondiente."

Comisión de

contrataciones de

la CEBM

Auditorio Simón Rodríguez Realizado



86

6. IMAGEN CORPORATIVA

Tabla 53. Actividades realizadas.

Fuente: Dirección Corporativa y Secretaria

Ítems Actividades Observación Foto

1

Conjuntamente con la Contraloría

Municipal la Contraloría del Estado formó a

Consejos Comunales de Campo Elías

Nota de prensa,

página Web,

twitter

2

Encabezada por la Contraloría del Estado

Comisión Educativa analiza estrategia para

Plan de Formación al Poder Popular

Nota de prensa,

página Web,

twitter

3

Contraloría de Mérida Celebró 68 Años de

León: “Ustedes no Encontrarán en el

Mundo un País dictatorial que Tenga

Control Fiscal”

Nota de prensa,

página Web,

twitter

4

Inició ciclo de Formación Integral para el

Fortalecimiento del Poder Popular.

Nota de prensa,

página Web,

twitter

5

Ejecutadas durante el Ejercicio Fiscal 2015

Contraloría del estado revisa obras en

instituciones Educativas

Nota de prensa,

página Web,

twitter


87

CAPÍTULO VII

OTRAS INFORMACIONES


88

1. COMISIÓN DE CONTRATACIONES

Tabla 54. Estatus de las Actividades de la comisión de contrataciones.

Ítem N° Proceso Descripción Monto Estatus

1 CC-CEBM-002-2016

CONTRATACIÓN DEL SERVICIO

DE REPARACION DEL

VEHICULO MARCA:

CHEVROLET, MODELO:

SILVERADO.

Bs. 2.088.768,67 Adjudicado

2 CC-CEBM-001-2016

DOTACIÓN DE UNIFORMES

PARA LOS TRABAJADORES Y

TRABAJADORAS DE LA


BOLIVARIANO DE MÉRIDA.,

PERIODO 2016.

Bs. 4.314.632,00 Adjudicado

Fuente: Comisión de Contrataciones

república bolivariana de venezuela contraloría del estado

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