regnskab 2018 - billund
TRANSCRIPT
Regnskab 2018
Regnskab 2018
2
Indholdsfortegnelse: Indholdsfortegnelse:.......................................................................................................................................... 2
Kommuneoplysninger ....................................................................................................................................... 3
Borgmesterens forord ....................................................................................................................................... 4
Anvendt regnskabspraksis ................................................................................................................................. 6
Regnskabsoversigt ........................................................................................................................................ 11
Regnskabsbemærkninger – Væsentlige afvigelsesforklaringer .................................................................... 12
Teknik- og Miljøudvalget .............................................................................................................................. 13
Børne- og Kulturudvalget ............................................................................................................................. 17
Social- og Sundhedsudvalget ........................................................................................................................ 21
Beskæftigelsesudvalget ................................................................................................................................ 25
Økonomiudvalget ......................................................................................................................................... 27
Præsentation af balancen................................................................................................................................ 32
Balanceopgørelse ............................................................................................................................................ 33
Noter til balancen ............................................................................................................................................ 34
Repo-forretning ............................................................................................................................................... 35
Tværgående artsoversigt ................................................................................................................................. 36
Regnskabsopgørelse ........................................................................................................................................ 37
Finansieringsoversigt ....................................................................................................................................... 38
Personaleoversigt ............................................................................................................................................ 39
Anlægsregnskaber ........................................................................................................................................... 42
Afsluttede anlægsarbejder under 2,0 mio. kr. ................................................................................................ 43
Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr. ...................................................................................................... 44
Igangværende anlægsarbejde ......................................................................................................................... 45
Oversigt over uforbrugte drifts- og anlægsbevillinger .................................................................................... 49
Garantier, eventualrettigheder og forpligtelser .............................................................................................. 56
Den uafhængige revisors revisionspåtegning ................................................................................................. 61
3
Kommuneoplysninger
Billund Kommune
Jorden Rundt 1
7200 Grindsted
Telefon: 7972 7200
Hjemmeside: www.billund.dk
E-mail: [email protected]
Regnskabsår: 1. januar – 31. december 2018
Byråd: Ib Kristensen, borgmester
2018 - 2021 Per Nyhus, 1. viceborgmester, Formand for Teknik- og Miljøudvalget
Klara Lyskjær Noer, 2. viceborgmester
Robert Terkelsen, Formand for Voksenudvalget
Stephanie Storbank, Formand for Unge- og Kulturudvalget
Peter Hjorth Fredensborg
Lars Hansen
Jørn Poulsen
Majbritt Rasmussen
Annette Lundgaard
Bjarne Larsen
Ann Charlotte Gaardsvig Vilstrup, Formand for Børneudvalget
Kris Jensen Skriver
Jeyarajah Rasiah
Kurt Jensen
Arne Spangfort Christensen
Simon Nicolajsen Jørgensen 01.01.2018 - 12.03.2019
Gitte Mortensen 12.03.2019 Arne V. Thomsen
Mogens Jørgensen
Henning Sejer 01.01.2018 - 05.02.2019
Mikkel Jakobsen 05.02.2019
Ole Marcussen
Heidi Nielsen
Mads Helbo
Ulrich Kristensen 01.01.2018 - 01.09.2018
Daisy Nykjær-Andersen 01.09.2018
Allan Munk Nielsen
Direktion: Ole Bladt-Hansen
Thomas Reintoft
Jan Møller Iversen
Fra 1/5 2018 Lauge Clemmensen
Revision: BDO Statsautoriseret revisionsselskab
Birkemose Alle 31, st.
6000 Kolding
4
Borgmesterens forord Nu foreligger årsberetning og regnskab for 2018. Årsberetning og regnskab 2018 findes i hver sin publikation og
giver tilsammen et billede af aktiviteterne i regnskabsåret og viser sammenhængen til det planlagte forbrug,
som det så ud i det oprindelige budget og med de ændringer, som er besluttet i årets løb.
Årsberetning og regnskab for Billund Kommune i 2018 afspejler det generelt meget høje aktivitetsniveau i
Billund Kommune, hvor 2018 var det sidste år i en treårig politisk rammeaftale om budgettet. I de tre år er
ambitionen om Billund Kommune som hjemsted for Børnenes Hovedstad prioriteret og understøttet gennem
fortsatte investeringer på børne- og skoleområdet både i forhold til drift og anlæg.
Ældreområdet fik med budget 2018 eftergivet gæld, og der blev afsat flere midler. På området for borgere med
behov for særlig støtte er der et voksende antal borgere. Området fik derfor tilført 5 millioner ekstra, ligesom
gælden på området blev eftergivet.
Der er tilført flere midler til en række områder, men regnskabet viser, at forbruget på de store borgerrettede
forvaltningsområder er større end budgetteret, og at regnskabet derfor afviger fra budgettet.
I oprindelig budget 2018 var der budgetteret med et overskud på det skattefinansierede område på 84,122
millioner. Merforbruget på de store borgerrettede områder gør, at overskuddet ender på 55,757 millioner. I
forhold til servicerammen er der en mindre overskridelse på under to millioner.
Indtægterne fra selskabsskatter er fortsat på et højt niveau, og afgørende for, at regnskab 2018 viser overskud
selv om servicerammen er udnyttet fuldt ud.
På anlægssiden var der budgetteret med et højt aktivitetsniveau og et budget på 93,7 millioner kroner. Det
faktiske forbrug er endnu højere og på 104,297 millioner, og skyldes at nogle af de anlægsprojekter, der er
vedtaget i 2017, først er realiseret i 2018.
De største kommunale anlægsprojekter i 2018 har været byggeriet af en hel ny daginstitution Børnenes Univers
Grindsted Syd til 130 børn, 28 vuggestuebørn og 12 børn med særlige behov, færdiggørelsen af til- og
ombygning af Lynghedeskolen i Grindsted, ombygning af plejecentre i Sdr. Omme, Vorbasse og Fynsgade i
Grindsted. Derudover er investeret i fortsat overgang til LED belysning vedrørende gadelys og etableret cykelsti
fra Vorbasse til Skjoldbjerg.
Billund Kommune oplevede også i 2018 at være blandt de kommuner i Region Syddanmark, der solgte flest
byggegrunde. Totalt er der solgt 32 grunde og tilbagekøbt 3 i 2018, samtidig med, at der bygget rigtig mange
lejeboliger, både som støttet og ustøttet byggeri.
Den solide økonomi i Billund Kommune har medført, at byrådet, jævnfør den økonomiske politik, har valgt at
optrappe afviklingen af gæld, der ikke vedrører ældreboliger, og i slutningen af 2018 blev Billund Kommune den
kun tredje kommune i Danmark, der er gældfri.
Fremtiden
Billund kommune har en solid økonomi, og gælden er afviklet. Der er dog udsigt til faldende indtægter fra 2020
og det gør, sammen med det høje aktivitetsniveau, at der er fortsat er brug for stærk fokus på driften. Der er i
forbindelse med budget 2019 vedtaget et servicetjek på administrationsområdet, beskæftigelsesområdet og
genoptræningsområdet med henblik på at finde et samlet økonomisk råderum på 12 millioner kroner, der kan
prioriteres i forbindelse med budget 2020.
Som det har været tilfældet med budgetterne for 2016, 2017 og 2018 er der igen indgået en budgetaftale, der
principielt er tre-årig.
5
Det er mit håb at årsberetningen og regnskabet for 2018 giver en god indsigt i udviklingen af den kommunale
virksomhed.
På Billund Byråds vegne:
Ib Kristensen
Borgmester
6
Anvendt regnskabspraksis Generelt
Billund Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt
af Økonomi- og Indenrigsministeriet i Budget- og Regnskabssystem for kommuner.
Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår
tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har
driftsoverenskomst med.
Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år
Kommunens regnskabsaflæggelse er i henhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets krav til regnskabs-
aflæggelsen. Regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år.
Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i Principper for Økonomistyring.
God bogføringsskik
Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik.
Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt
kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet.
Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for kommuner samt
øvrige relevante forskrifter er fulgt.
Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen,
herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret
regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet,
regnskaber samt revision.
Indregning af indtægter og udgifter
Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet.
Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat
at de er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden, der slutter 15. januar i det nye regnskabsår.
Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes.
7
Præsentation af udgiftsregnskabet
Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets
primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede
principper.
Årsregnskabet indeholder en afrapportering af kommunens resultat og præsentation af kommunens væsentlige
faglige resultater og aktivitetsniveau.
I Regnskabet følger en regnskabsoversigt på bevillingsniveau, hvor afvigelserne efterfølgende kommenteres ud
fra følgende væsentlighedskriterier:
Større afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab
Hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret
En oversigt over driftsudgifterne vist på udvalgsniveau, og derunder en opdeling på serviceområder og
overførsler, findes i Årsberetningen. Bevillingerne i regnskabet er opdelt i politikområder. Et politikområde er
kendetegnet ved et afgrænset nettobudget, og der kan ikke flyttes midler fra et politikområde til et andet uden
byrådets godkendelse.
8
Præsentation af balancen
Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og
året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser.
Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes.
Materielle anlægsaktiver
Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten
dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v.
Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger kan dokumenteres via elektroniske
tingbogsattester.
Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under 100.000 kr. - afskrives straks og registreres
således ikke i anlægskartoteket.
Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder it-udstyr, måles til kostpris med
fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.
Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor
aktivet er klar til at blive taget i brug.
Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig
forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid.
Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber
i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes.
Grunde og bygninger
Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 værdiansættes pr. 1. januar 2007 til ejendomsvurderingen for
ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007.
Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger.
Der afskrives ikke på grunde.
Øvrige materielle anlægsaktiver
Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger.
Levetider er fastlagt til følgende:
Aktivtype Levetider
Bygninger 30 - 50 år
Maskiner m.v. 5 - 10 år
Tekniske anlæg, maskiner mv. 20 - 100 år
Inventar, it-udstyr mv. 3 - 10 år
Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af Økonomi- og Indenrigsministeriet, er dette anført i anlægsnoten
i regnskabet.
For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives.
Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er taget i brug, påbegyndes
afskrivning over anlæggets forventede levetid.
9
Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, mv.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til
rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen.
Finansielt leasede anlægsaktiver
Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Billund Kommune har alle væsentlige risici og fordele
forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen.
Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af
minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger.
Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter.
Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som Billund Kommune er forpligtet til at
betale i leasingperioden. Ved beregning af nutidsværdien heraf anvendes den interne rente i leasingkontrakten
som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes Billund Kommunes alternative lånerente.
Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv.
Materielle anlægsaktiver under udførelse
Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på
balancetidspunktet.
Immaterielle anlægsaktier
Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler og lignende anvendes
så vidt muligt den gældende kontraktperiode.
Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser
Andele af interessentskaber, som Billund Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af
virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel.
For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre
kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen efter indre værdis metode.
Finansielle anlægsaktiver – langfristede tilgodehavender
Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der
nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien.
Omsætningsaktiver - varebeholdninger
Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet.
Der foretages registrering af varebeholdninger over 1,0 mio. kr. og/eller beholdninger med væsentlige
forskydninger i lagerets størrelse fra år til år.
Varelagre mellem 100.000 kr. og 1,0 mio. kr. registreres, hvis der sker forskydninger i varelageret, som vurderes
at være væsentlige.
Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet.
Omsætningsaktiver - fysiske aktiver til salg
Grunde og bygninger til salg er opskrevet til forventet salgspris.
Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere.
Der kan foretages opskrivning til den forventede salgspris.
Omsætningsaktiver - tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter er optaget under ’omsætningsaktiver – tilgodehavender’ og omhandler udgifter og
indtægter i efterfølgende regnskabsår.
10
Omsætningsaktiver - værdipapirer
Værdipapirer omfatter beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide
beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi
(kurs) på balancedagen.
Egenkapital
I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med
og en modpost for modtagne donationer til anskaffelse af aktiver.
Hensatte forpligtigelser
Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse,
som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på
kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen.
Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på
tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen
er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra Økonomi- og Indenrigsministeriet. Minimum hvert 5. år
foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Økonomi- og
Indenrigsministeriet har fastlagt en pensionsalder på 62 år og en rente baseret på EIOPA’s offentliggjorte risikofrie
diskonteringsrentekurve uden volatilitetsjustering, mens inflation og lønudviklingstakt er baseret på det
langsigtede skøn i henhold til samfundsforudsætningerne, som årligt offentliggøres af Forsikring og Pension.
Hensatte forpligtigelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, indfrielse af garantier til enkeltpersoner i
henhold til social-/boliglovgivning, retssager og erstatningskrav, åremålsansættelser og arbejdsskadeforpligtelser
indregnes på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. forpligtigelse.
Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de
indgåede aftaler.
Opmærksomheden henledes på at miljøforpligtelser forlods/primært er indregnet ved at foretage nedskrivning af
grundværdien.
Langfristede gældsforpligtigelser
Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet.
Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen
som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen.
Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til
nominel værdi.
Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret.
Kortfristet gæld
Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på
balancetidspunktet.
11
Regnskabsoversigt Tabel 3. Regnskabsoversigt 2018 opgjort på politikområder og fagudvalg
1.000.kr., netto - 2018 prisniveau Opr.
budget Korr.
budget Korr.budget excl.opspar.
Tillægs- bevillinger Forbrug
Politikområde 2018 2018 2018 2018 2018
Indtægter
Skatter -1.586.683 -1.586.683 -1.586.683 0 -1.588.812
Tilskud og Udligning -238.271 -223.188 -249.280 15.083 -223.559
I alt Indtægter -1.824.954 -1.809.871 -1.835.963 15.083 -1.812.371
Skattefinansieret – drift
Natur og Miljø 6.922 10.121 7.752 3.199 11.018
Kollektiv Trafik 9.640 10.969 9.603 1.329 8.723
Park & Vej 41.583 48.512 41.102 6.930 43.446
Kommunale Ejendomme 4.632 4.864 4.613 232 4.851
I alt Teknik- og Miljøudvalget 62.777 74.466 63.070 11.689 68.038
Dagtilbud 101.437 107.348 102.714 5.911 107.329
Folkeskoler 277.273 271.249 278.299 -6.023 274.065
Familie og Forebyggelse 94.949 97.308 96.183 2.358 99.792
Kulturområdet 53.181 58.178 55.553 4.997 56.099
I alt Børne- og kulturudvalget 526.840 534.083 532.749 7.243 537.285
Fysisk & Psykisk udviklingshæmmede 109.010 114.282 114.282 5.273 116.016
Ældre 208.290 218.696 218.590 10.406 219.750
Sundhed 29.227 30.319 25.905 1.092 26.260
Medfinansiering sygehuse 102.496 102.018 102.018 -478 105.362
I alt Social- & Sundhedsudvalget 449.023 465.315 460.798 16.292 467.388
Arbejdsmarkedsrelaterede overførsler 331.747 331.726 331.726 -22 344.325
Beskæftigelsesområdet 43.413 44.866 42.559 1.453 30.685
I alt Beskæftigelsesudvalget 375.160 376.592 374.285 1.432 375.010
Politisk Organisation 18.792 20.205 17.666 1.412 18.021
Administrativ Organisation 191.879 195.426 180.670 3.907 171.625
Barselspulje m.v. 7.384 2.106 1.139 -5.638 0
Udviklingspulje 3.191 3.090 974 -101 0
Forsikring 6.559 6.847 6.513 288 7.177
Beredskab 6.027 6.006 6.006 -21 5.874
I alt Økonomiudvalget 233.832 233.680 212.968 -153 202.697
I alt Billund Kommune - skattefinansieret drift -177.322 -125.735 -192.093 51.586 -161.953
Brugerfinansieret - drift:
Forsyningsområdet:
Affaldshåndtering -1.707 -1.802 -1.802 -95 192
I alt Forsyningsområdet -1.707 -1.802 -1.802 -95 192
I alt - skattefinansieret – drift -177.322 -125.735 -192.093 51.586 -161.953
I alt - brugerfinansieret - drift -1.707 -1.802 -1.802 -95 192
Total Billund Kommune – drift -179.029 -127.537 -193.895 51.491 -161.761
12
Regnskabsbemærkninger – Væsentlige afvigelsesforklaringer Styrelsesloven fastsætter, at årsregnskabet i fornødent omfang skal være ledsaget af bemærkninger, navnlig
vedrørende væsentlige afvigelser mellem bevillings- og regnskabsbeløb.
Der udarbejdes bemærkninger til driftsindtægter og udgifter i forhold til korrigeret budget på bevillingsniveau ud
fra følgende væsentlighedskriterier:
Større afvigelser mellem det korrigerede budget og regnskab, hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat
ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret.
Bemærkninger til regnskabet i det følgende er beskrevet for hvert udvalg og herunder på politikområdeniveau i
følgende underrækkefølge:
o Teknik- og Miljøudvalget
o Børne- og Kulturudvalget
o Social- og Sundhedsudvalget
o Beskæftigelsesudvalget
o Økonomiudvalget
Beløbene i tabellerne er angivet i tusinde kroner. Negativt fortegn er lig med udgifter/merforbrug, og positivt
fortegn er lig med indtægter/mindreforbrug.
13
Teknik- og Miljøudvalget
Teknik og Miljø (1.000 kr.)
Oprindelig vedtaget budget
Korrigeret budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Kommunale ejendomme 4.632 4.864 232 4.851 12
Natur og Miljø 6.922 10.121 2.369 11.018 -897
Park og Vej i alt 41.583 48.513 7.311 43.446 5.067
Kollektiv trafik 9.640 10.969 1.329 8.724 2.246
Teknik og miljøudvalget i alt
62.776 74.466 11.689 68.038 6.428
Affald (brugerfinansieret område)
-1.707 -1.802 0 192 -1.994
Kommunale ejendomme
Teknik og Miljø (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Kommunale ejendomme 4.632 4.864 232 4.851 12
Politikområdet består af to dele. Udvendigt bygningsvedligehold hvor der i 2018 er afsat 5,8 mio. kr.
(uddelegeret) samt lejeindtægter og forpagtningsindtægter hvor der i 2018 er afsat -1,1 mio. kr. (ikke
uddelegeret)
Udvendigt bygningsvedligehold har i 2018 haft et merforbrug på 767.000 grundet flere tiltag.
Lejeindtægter og forpagtningsindtægter har i 2018 været 780.000 højere end budgetteret.
Merindtægten på det ikke uddelegerede område overføres til 2019. Merudgiften på uddelegerede område
overføres automatisk.
Af tabellen fremgår politikområdets nettobudget.
14
Natur og miljø
Teknik og Miljø (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Natur og Miljø 6.922 10.121 2.369 11.018 -897
Af tabellen fremgår nettobudgettet for politikområdet Natur og Miljø.
Oprindelig vedtaget (netto-)budget udgjorde 6,9 mio. kr., hvor der er overførselsadgang på det hele. Med
overførslen fra 2017 udgjorde korrigeret budget 10,1 mio. kr. Regnskabsresultatet for hele området er 11,0 mio.
kr., hvilket betyder, at der er et samlet merforbrug på 0,9 mio.kr.
Merforbruget på 0,9 mio. kr. skyldes manglende indtægter fra Nordea Fonden og Naturrådet på 1,7 mio. kr. i
forbindelse med gennemførelse af et projekt i Filskov i 2018.
Kollektiv Trafik
Teknik og Miljø (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Kollektiv Trafik 9.640 10.969 1.329 8.724 2.246
Af tabellerne fremgår nettobudgettet for politikområdet Kollektiv Trafik.
Oprindelig vedtaget (netto-)budget udgjorde 9,6 mio. kr. Der er ikke overførselsadgang på området.
Korrigeret budget excl. opsparing udgør 10,9 mio. kr., mens forbruget i 2018 udgør 8,7 mio. kr. hvilket betyder et
mindreforbrug på 2,2 mio. kr.
Afvigelsen i forhold til korrigeret budget skyldes primært indførelse af UngBillund kortet som tilbydes alle unge
mellem 15 og 20 år med bopæl i Billund kommune.
Prisen for dette kort er 400 kr. pr. år og kortet er gældende til alle ruter der betjener Billund kommune.
Indførelsen af UngBillund kortet er i indkøringsperioden som betyder, at afregning mellem Region
Syddanmark, Sydtrafik og Billund kommune ikke er endelig
Der har ikke været større ændringer i kørselsomfanget i 2018 i forhold til tidligere år.
Udviklingen følges nøje med hensyn til UngBillund kortet samt +65 kortet.
15
Park og Vej
Teknik og Miljø
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret budget
Park og Vej i alt 41.583 48.512 7.311 43.446 5.067
Af tabellen fremgår nettobudgettet for politikområdet vedr. drift af Park og Vej.
Oprindelig vedtaget samlet budget for driftsenheden og myndighed udgjorde 41,58 mio. kr., hertil kommer en
opsparing på 7,31 mio. kr. overført fra 2017 og tidligere. Forbruget i 2018 har været 43.45 mio. kr., således er
der forbrugt 2.24 mio. kr. af opsparingen. Til budget 2019 forventes overført 6,2 mio. kr.
På området, hvor der ikke er overførelsesadgang, var der et merforbrug på 1,1 mio. kr. vedr. snerydning og
vejafvandingsbidrag, som beregnes ud fra Billund Spildevand A/S´s investeringer og budgettal.
Vintertjenesten i 2018 har givet et samlet merforbrug på 1,5 mio.kr.
Mindreforbruget på overførselsområdet omfatter bl.a. følgende:
Mindreforbrug på Teknik og Miljøudvalgets pulje 2,3 mio. kr.
Mindreforbrug på interne kontrakter 1,2 mio. kr.
Mindreforbrug belægninger m.v. 2,7 mio. kr. I alt 6,2 mio. kr.
Merforbruget på området hvor der ikke er overførselsadgang omfatter bl.a. følgende hovedforklaringer:
Merforbrug på vintertjeneste -1,5 mio. kr.
Mindreforbrug på vejafvandingsbidrag 0,4 mio. kr. I alt -1,1 mio. kr.
16
Affald
Teknik og Miljø (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret budget
Affald -1.707 -1.802 0 192 -1.994
Politikområdet vedr. affaldshåndtering er takstfinansieret og er dermed ikke en del af det skattefinansierede
regnskab. Der er ikke overførselsadgang på området, men et takstfinansieret område opgøres efter ”hvile i sig
selv princippet”, hvor det over en årrække skal gå i nul.
Affaldsområdet er opdelt i følgende fem områder:
Dagrenovation
Genbrugsordning
Husstandsindsamling
Omlastestation
Gamle deponi/lossepladsgas
Hvert år opgøres områdets over/underskud, og beløbet optages som en gæld eller et tilgodehavende i
kommunens regnskab.
Af tabellen fremgår politikområdets nettobudget.
Oprindelig vedtaget (netto-)budget udgjorde en indtægt på 1,7 mio. kr.
Afvigelsen er begrundet i mindre indtægter fra dagrenovation og større udgifter til forbrænding af affald.
17
Børne- og Kulturudvalget
Børn og Kultur (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret budget
Dagtilbud 101.437 107.348 4.634 107.329 19
Folkeskoler 277.273 271.249 -7.050 274.065 -2.816
Familie og Forebyg. 94.949 97.308 1.334 99.787 -2.479
Kulturområdet 53.181 58.178 2.625 56.099 2.079
Børn og Kultur i alt 526.840 534.083 1.543 537.280 -3.197
Dagtilbud
Børn og Kultur (1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Dagtilbud 101.437 107.348 4.634 107.329 19
De væsentligste afvigelser:
Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 101,4 mio. kr. i nettoudgift. Med et samlet forbrug på 107,3 mio. kr. er der
et merforbrug på dagtilbudsområdet på i alt 5,9 mio. kr. excl. opsparing. Der er tildelt budgettet tillægsbevillinger
på 1,3 mio. kr. og opsparingen fra 2017 var på 4,6 mio. kr. Det korrigerede budget udgør herefter 107,3 mio. kr.,
hvilket svarer til det samlede resultat. I forhold til det korrigerede budget er der på det uddelegerede område et
mindre forbrug på 3,4 mio. kr. som overføres til 2019. På det ikke uddelegerede område er et merforbrug på 3,3
mio. kr. Der er i 2018 i alt passet 1 barn mere end budgetteret. Heraf 35 børn mere i de kommunale tilbud og 34
børn færre i private tilbud.
Uddelegerede områder
Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 67,8 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 76,6 mio. kr. og
indeholder opsparing på 4,6 mio. kr. og tillægsbevillinger på 4,2 mio. kr. Med et forbrug på 73,2 mio. kr. er
resultatet på det uddelegerede område et mindre forbrug på 3,4 mio. kr., heraf overføres 3 mio. kr. til 2019
Ikke uddelegerede områder
Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 33,7 mio. kr. netto. Indtægter fra forældrebetaling var budgetteret med 27
mio. kr. De faktiske indtægter fra forældrebetaling udgjorde 27,6 mio. kr. i alt 0,6 mio. kr. mere end budgetteret
som følge af flere børn samt forældrenes ændrede adfærd i forhold til pasningsmoduler i daginstitutionerne. Det
korrigerede budget udgør 30,8 mio. kr. og indeholder negative tillægsbevillinger på i alt 2,9 mio. kr. Forbruget er
på 34,1 mio. kr. og resultatet på det ikke uddelegerede område er et merforbrug på 3,3 mio. kr.
Af væsentlige afvigelser på det ikke uddelegerede område kan nævnes:
o Søskendetilskud og fripladstilskud, mindre forbrug 0,2 mio. kr.
o Regulering i antal børn 0-6 år, merforbrug, netto -1,9 mio. kr.
o Mellemkommunale betalinger, færre indtægter/flere udgifter -0,3 mio. kr.
o Privat pasning, mindre forbrug 0,6 mio. kr.
o Dagplejen, merforbrug -2,0 mio. kr.
o Øvrige afvigelser, mindreforbrug 0,1 mio. kr.
18
Folkeskole
Børn og Kultur (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret
budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Folkeskoler 277.273 271.249 -7.050 274.065 -2.816
De væsentligste afvigelser:
Korrigeret budget udgør 271,2 mio. kr., mens forbruget udgør 274,0 mio. kr., samlet set et merforbrug på 2,8 mio.
kr.
Hvis man udelukkende ser på indeværende års resultat, kan der aflæses et mindreforbrug på 4,2 mio. kr., hvoraf
8,4 mio. kr. vedrører det uddelegerede område, mens der på det ikke uddelegerede område ses et merforbrug
på 4,2 mio. kr.
Der er i løbet af 2018 overført bevillinger til Folkeskoleområdet på i alt 1,0 mio. kr., heraf 0,2 mio. kr. fra
aktivitetspuljen Børnenes Hovedstad til pædagogisk forsøgsarbejde, budgettet er opskrevet med 1,2 mio. kr. fra
kommunens barselspulje samt øvrige bevillinger på -0,4 mio. kr.
Når indeværende års mindreforbrug på 4,2 mio. kr. lægges samme med tidligere års overførte negative opsparing
på 7,0 mio. kr., bliver den samlede afvigelse på folkeskolernes politikområde i alt 2,8 mio. kr. som det ses af sidste
kolonne i ovenstående skema.
Uddelegerede område
Indeværende års resultat på det uddelegerede område er et mindreforbrug på 8,4 mio. Når tidligere års negative
opsparing på 7,0 mio. tillægges, ender området med et mindreforbrug på 1,4 mio. kr., som overføres til 2019.
Dette forbrug dækker over store udsving skolerne imellem. Handleplanen for BillundSkolen træder ud af kraft, da
skolen nu er nede på et merforbrug svarende til 4,8%. Hejnsvig Skole har et merforbrug svarende til 10,4%, og
dette følger handleplanen, som blev lagt efter regnskab 2016. Lynghedeskolens handleplan er også afsluttet, idet
skolen kommer ud af 2018 med et merforbrug på 3,7%.
Ikke uddelegerede område
Det ikke uddelegerede område har et merforbrug i 2018 på 4,2 mio. kr.
Der er følgende større budgetafvigelser indenfor området:
Der er et merforbrug på 0,1 mio. kr. på STU området, 0,2 mio. kr. på befordring, 4,2 mio. kr. på kommunale
specialskoler samt mindreforbrug på 0,9 mio. kr. til private skoler. Der er et samlet merforbrug på 0,4 mio. kr.
vedr. elever i kommunens egne skoler og vedr. specialpædagogisk bistand.
På SFO-området ses en mindreindtægt på 0,4 mio. kr. vedr. forældrebetaling samt en mindreudgift til fripladser
og søskenderabat på 0,2 mio. kr.
19
Familie og Forebyggelse
Børn og kultur (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret
budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret budget
Familie og Forebyggelse i alt
94.949 97.308 1.334 99.787 -2.749
De væsentligste afvigelser:
Korrigeret budget incl. opsparing udgør 97,3 mio. kr. mens forbruget udgør 99,8 mio. kr., i alt viser området Familie
og Forebyggelse et samlet merforbrug på 2,5 mio. kr.
Det uddelegerede område har et mindreforbrug på 1,6 mio. kr., hvor PPS og Familieområdet har bidraget mest
til dette.
Det ikke uddelegerede område har et merforbrug på 4,1 mio. kr., hvor anbringelser har medvirket mest til
afvigelsen.
Uddelegerede områder
PPS som består af PPR og Sundhedspleje ender i 2018 ud med et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. De havde fra
2017 en overført opsparing på 0,9 mio. kr.
Familieområdet har et mindreforbrug på 0,9 mio. kr., mens Tandplejen har et mindreforbrug på 0,02 mio. kr. i
forhold til det korrigerede budget i 2018, som skyldes tilførsel af 0,3 mio. kr. fra effektiviseringspuljen i 2018 til køb
af 3D Scanner som først afregnes i regnskabsåret 2019.
Ikke-uddelegerede områder
Familieområdet kom ud af regnskab 2018 med et merforbrug på 4,1 mio.kr. I dette indgår refusioner fra særlig
dyre enkeltsager positivt med 3,0 mio. kr.
20
Kulturområdet
Børn og Kultur (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Kulturområdet 53.181 58.178 2.625 56.099 2.079
De væsentligste afvigelser:
På Kulturområdet er der samlet set et mindreforbrug på 2,1 mio. kr., når det korrigerede budget incl. tidligere års
opsparing sammenholdes med regnskabet.
Det fordeler sig med 0,1 mio. kr. på det ikke uddelegerede område og 2,0 mio. kr. på det uddelegerede område.
Opsparing
Det uddelegerede område overførte en opsparing fra 2017 til 2018 på 2,6 mio. kr. Til 2019 overføres der en
opsparing på 2,0 mio. kr.
Ikke uddelegerede område
Det ikke uddelegerede område har et mindreforbrug i 2018 på 0,1 mio. kr. Dette skyldes primært et merforbrug
vedr. lokaletilskud på 0,5 mio. kr. og et mindreforbrug vedr. driftstilskud til idrætsfaciliteter på 0,4 mio. kr.
Øvrige mindre afvigelser på området udgør 0,2 mio. kr.
Uddelegerede område
Det uddelegerede område har et mindreforbrug i indeværende år på 2,0 mio. kr. Her bidrager Fællesområdet
mest, hvor Kulturarrangementer skiller sig ud med 1,0 mio. kr. Heraf er 0,7 mio. kr. disponeret til gennemførelse
af events og kulturaktiviteter.
Billund Idrætscenter påvirker resultatet positivt med 0,3 mio. kr., Billund Kultur- og Ungdomsskole også positivt
med 0,9 mio. kr., mens Vorbasse Fritidscenter bidrager negativt med 0,4 mio. kr. Mindreforbrug på øvrige områder
udgør i alt 0,2 mio. kr.
21
Social- og Sundhedsudvalget
Social og
Sundhedsudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Fysisk og Psykisk
Udviklingshæmmede 109.010 114.282 0 116.016 -1.734
Ældreområdet 208.290 218.696 106 219.750 -1.054
Sundhed 29.227 30.319 4.410 26.260 4.059
Medfinansiering sygehuse 102.496 102.018 0 105.362 -3.344
Social og Sundhed i alt 449.023 465.315 4.516 467.388 -2.073
Fysisk og Psykisk udviklingshæmmede
Social og Sundhedsudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Fysisk og Psykisk
Udviklingshæmmede 109.010 114.282 0 116.016 -1.734
De væsentligste afvigelser:
Korrigeret budget udgør 114,282 mio. kr., mens forbruget udgør 116,016 mio. kr. Dette giver i alt et merforbrug
på 1,734 mio. kr. som det fremgår af tabellen ovenfor. Merforbruget fordeler sig med et merforbrug på 6,8 mio.
kr. på det uddelegerede område og et mindreforbrug på 5,066 mio. kr. på det ikke-uddelegerede område.
De væsentligste afvigelser:
Eksterne tilbud særlige behov - 2,4 mio. kr.
Eksterne tilbud handicap - 9,486 mio. kr.
Eksterne tilbud psykiatri - 2,74 mio. kr.
Decentrale institutioner 2,755 mio. kr.
Administrationen 6,147 mio. kr.
Særligt dyre enkeltsager -1,074 mio. kr.
Budgetbalanceplan 5,066 mio. kr.
Merforbruget på de eksterne tilbud skyldes en stigning i antallet af borgere og ændret støttebehov.
De decentrale institutioner har et samlet mindreforbrug på 2,755 mio. kr. dette skyldes indkøb- og ansættelsesstop
samt en general opbremsning af området. Ydermere har administrationen et mindreforbrug på 6,147 mio. kr.
hvilket primært skyldes, at puljen fra økonomiudvalget ligger placeret her. Der har også været et merforbrug på
særligt dyre enkeltsager på 1,074 mio. kr.
Mindreforbruget på 5,066 mio. kr. ligger på det ikke-uddelegerede område, det skyldes, at midlerne fra
budgetbalanceplanen ligger her og skal bruges til at dække merforbruget på det uddelegerede område.
22
Budgetændringer: Oprindeligt vedtaget budget udgør 109 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 114,3 mio. kr. Ændringen på 5,3 mio. kr. er følgende
Pulje fra økonomiudvalget 5 mio. kr.
Hjemtagelse af job i erhverv -0,1 mio. kr.
Midler til socialrådgiver til konto 6 -0,305 mio. kr.
Regulering af egne tilbuds indtægtsbudgetter 0,767 mio. kr.
Ældreområdet
Social og
Sundhedsudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Ældreområdet 208.290 218.696 106 219.750 -1.054
Ældreområdet: Korrigeret budget udgør 218,696 mio. kr., mens forbruget udgør 219,750 mio. kr. Dette giver i alt et merforbrug
på 1,054 mio. kr. som det fremgår af tabellen ovenfor. Merforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på 3,714
mio. kr. på det uddelegerede området og et merforbrug på 4,768 mio. kr. på ikke-uddelegerede område.
De væsentligste afvigelser:
Plejecentre og Hjemmepleje -6,285 mio. kr.
Myndighedsområdet -3,012 mio. kr.
Stabsadministration 5,247 mio. kr.
Øvrige 2,996 mio. kr. Merforbruget på plejecentre og hjemmepleje skyldes en stigning i antallet af borgerne samt en stigning i støttebehovet. Merforbruget på myndighedsområdet skyldes hovedsageligt Filskov Friplejehjem samt private leverandører som har et merforbrug på 5,36 mio. kr. Mindreforbruget på stabsadministrationen skyldes, at puljen fra økonomiudvalget ligger placeret her. Budgetændringer: Oprindeligt vedtaget budget udgør 208,3 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 218,7 mio. kr. Ændringen på 10,4 mio. kr. er følgende
Opsparing 0,106 mio. kr.
Barselspulje 1,077 mio. kr.
DUT 1,405 mio. kr.
Pulje fra økonomiudvalget 8,5 mio. kr.
PL regulering -0,651 mio. kr.
Rengøringsudbud 0,054 mio. kr.
23
Sundhed
Social og
Sundhedsudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Sundhed 29.277 30.318 4.410 26.260 4.059
Sundhed: Korrigeret budget udgør 30,318 mio. kr., mens forbruget udgør 26,260 mio. kr. Dette giver i alt et mindreforbrug
på 4,059 mio. kr. som det fremgår af tabellen ovenfor. Sundhedsområdet ligger kun på det uddelegerede område.
De væsentligste afvigelser:
Stabsadministration 3,6 mio. kr.
Senhjerneskade 0,277 mio. kr.
Træningsenheden 0,256 mio. kr.
Sundhedsfremme og forebyggelse 0,222 mio. kr.
Vederlagsfri fysioterapi -0,775 mio. kr.
Sundhedsstab 0,395 mio. kr.
Øvrige 0,084 mio. kr.
Mindreforbruget skyldes især opsparingen fra 2017 som skal bruges til at dække merforbruget på Handicap og
psykiatri. Ydermere skyldes mindreforbruget også indkøbs- og ansættelsesstop. Mindreforbruget på
Sundhedsstaben skyldes, at projekter er startet senere op end forventet.
Budgetændringer: Oprindeligt vedtaget budget udgør 29,2 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 30,3 mio. kr. Ændringen på 1,1 mio. kr. er primært følgende:
Midler til sygeplejen for at løbe opgaver i Nærbehandlingen -0,2 mio. kr.
Midler vedr. kræftplan 4 -0,084 mio. kr.
DUT 0,406 mio. kr.
Opsparing 4,4 mio. kr.
Midler til konto 6 Sundhedsstaben -3,1 mio. kr.
Manglende overførsel af opsparing vedr. sundhedsprojekt i Filskov -0,285 mio. kr.
24
Kommunal medfinansiering af sundhedsvæsenet
Social og
Sundhedsudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Medfinansiering
sygehuse 102.496 102.018 0 105.362 -3.344
De væsentligste afvigelser: Der er et samlet merforbrug på 3,3 mio. kr. i 2018. Budgettet er forøget væsentlig siden 2017, som følge af omlægningen af den kommunale medfinansiering med bl.a. indførelsen af en aldersdifferentieret medfinansiering og justering af regionernes indtægtslofter fra 2018. Der er budgetteret ud fra Sundhedsdatastyrelsens prognose, som dog viser sig at være væsentligt lavere end de faktiske udgifter. Området har stor bevågenhed på landsplan, da flere kommuner oplever et merforbrug. De væsentligste afvigelser er på følgende områder:
Merforbrug på Stationær Somatik -6,1 mio. kr.
Mindreforbrug på Stationær Psykiatri 1,5 mio. kr.
Mindreforbrug på Ambulant Psykiatri 0,6 mio. kr.
Mindreforbrug på Praksissektoren 0,3 mio. kr.
Mindreforbrug på Somatik – færdigbehandlede 0,6 mio. kr. Budgetændringer: Oprindeligt budget udgør 102,5 mio. kr., mens det korrigerede budget udgør 102,0 mio. kr. Ændringen på -0,5 mio. kr. vedrører:
Forventet besparelse ved tidlige besøg -0,1 mio. kr.
Pris- og lønregulering -0,4 mio. kr.
25
Beskæftigelsesudvalget
Beskæftigelsesudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Arbejdsmarkedsrelaterede
overførsler 331.747 331.726 0 344.325 -12.600
Beskæftigelsesområdet 43.413 44.866 2.307 30.685 14.181
Beskæftigelsesudvalget i alt 375.160 376.592 2.307 375.010 1.582
Arbejdsmarkedsrelaterede overførsler
Beskæftigelsesudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Arbejdsmarkedsrelaterede
overførsler 331.747 331.726 0 344.325 -12.600
De væsentligste afvigelser:
Politikområdet vedrører forsørgelsesydelser, sygedagpenge, fleksjob, kontant- og uddannelseshjælp,
førtidspensioner, boligstøtte m.m. Af tabellen fremgår politikområdets nettobudget.
Korrigeret budget udgør 331,7 mio. kr., mens forbruget udgør 344,3 mio. kr. I alt et merforbrug på 12,6 mio. kr.,
som det fremgår af tabellen ovenfor. De væsentligste afvigelser er på følgende områder:
Merforbrug på kontant- og uddannelseshjælp -7,0 mio. kr.
Merforbrug på førtidspension -3,4 mio. kr.
Merforbrug på ressource- og jobafklaringsforløb -1,2 mio. kr.
Merforbrug på boligstøtte -1,0 mio. kr.
Merforbrug på dagpenge -1,0 mio. kr.
Mindreforbrug på integrationsydelse 1,2 mio. kr.
Budgetændringer:
Der er i 2018 ikke givet væsentlige tillægsbevillinger.
26
Beskæftigelsesområdet
Beskæftigelsesudvalget
(1.000 kr.)
Oprindeligt
vedtaget
budget
Korrigeret
budget
Heraf
opsparing
Regnskab Afvigelse ift.
Korrigeret
budget
Beskæftigelsesområdet 43.413 44.866 2.307 30.685 14.181
De væsentligste afvigelser:
Politikområdet vedrører arbejdsmarkedsforanstaltninger, tilbud til udlændinge og ungdomsuddannelser.
Korrigeret budget udgør 44,9 mio. kr., mens forbruget udgør 30,7 mio. kr. I alt et mindreforbrug på 14,2 mio. kr.,
som det fremgår af tabellen ovenfor. Mindreforbruget fordeler sig med 5,3 mio. kr. på det uddelegerede område
og 8,9 mio. kr. på det ikke-uddelegerede område.
Uddelegeret område
Mindreforbruget på 5,3 mio. kr. skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på Kompetencecentret på 5,0 mio. kr.
Der er i 2018 givet følgende væsentlige tillægsbevillinger:
Overført mindreforbrug fra 2017 2,3 mio. kr.
Ikke-uddelegeret område
Mindreforbruget på 8,9 mio. kr. skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på integrationsprogrammet på 12,6 mio.
kr. og et merforbrug på beskæftigelsesindsatser på 3,9 mio. kr.
De væsentligste tillægsbevillinger på området i 2018 er:
Finansiering af modtageklasse 18+ på Ungdoms- og Kulturskolen -0,9 mio. kr.
27
Økonomiudvalget
Økonomiudvalget (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret
budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Politisk organisation 18.793 20.205 2.539 18.021 2.184
Administrativ organisation 202.454 200.622 17.839 171.627 28.997
Forsikring 6.559 6.847 334 7.177 -330
Beredskab 6.027 6.006 0 5.874 132
Økonomiudvalget i alt 233.833 233.680 20.712 202.699 30.983
Politisk organisation
Økonomiudvalget (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret
budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Politisk organisation
18.793 20.205 2.539 18.021 2.184
De væsentligste afvigelser:
Politikområdet vedrører bl.a. udgifter til kommunalbestyrelsesmedlemmer, råd og nævn, valg samt erhverv og
turisme.
Der er overført opsparing fra 2017 til 2018 på i alt 2,539 mio.kr. Landdistriktspuljen 1,5 mio. kr., ældrerådet
0,012. mio.kr. samt 1,043 mio. kr. vedr. eventpuljen.
Der forventes at skulle overføres 2.370 mio. kr. til 2019 primært vedr. Landdistriktspuljen, 1,054 mio. kr. samt
0,502 mio. kr. vedrørende Erhverv og Turisme, 0,296 vedr. VVM - ny midtjysk motorvej og 0,518 mio. kr. vedr.
studieture til byrådet.
Afvigelsen mellem regnskab og korrigeret budget på 2,184 mio. kr. skyldes primært:
Mindreforbrug vedr. Landdistriktspuljen 1,1 mio. kr.
Mindreforbrug vedr. Erhverv og Turisme 0,6 mio. kr.
Mindreforbrug vedr. Erhverv og Turisme – VVM ny motorvej 0,3 mio. kr.
Mindreforbrug vedr. studieture 0,5 mio. kr.
Merforbrug vedr. møder, rejser, repræsentation og tjenestekørsel - 0,5 mio. kr.
Mindreforbrug vedr. It – Kommunalbestyrelse (udbetalt I 2017) 0,4 mio. kr.
Merforbrug vedr. medlemskaber - 0,2 mio. kr.
28
Administrativ organisation
Økonomiudvalget (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret
budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Administrativ organisation
202.454 200.622 17.839 171.627 28.997
Politikområdet vedrører administrationsbygningerne, fællesudgifter til administration incl. løn, samt puljer der
vedrører hele organisationen.
Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 202,5 mio. kr. Der er overført opsparing på 17,8 mio. kr. fra 2017 til 2018.
Derudover er der i alt givet negativ tillægsbevillinger for 19,2 mio. kr. til øvrige politikområder, primært vedr.
barselspuljen, Aktivitetskonto for Børnenes Hovedstad og puljerne til Ældre og Handicap og Psykiatri.
Der forventes at skulle overføres 5,2 mio. kr. til 2019 vedr. det ikke uddelegerede område,
1,4 mio. kr. vedr. effektiviseringspuljen,
1,8 mio. kr. vedr. EMO
0,3 mio. kr. vedr seniorpol. Initiativer
1,7 mio. kr. vedr. Børnenes Hovedstad
og 17,0 mio. kr. vedr. det uddelegerede område.
De væsentligste afvigelser i forhold til korrigeret budget:
Ikke-uddelegerede områder: Mindreforbrug på 12.0 mio. kr.
Mindreforbruget vedr. primært Børnenes Hovedstad, Effektiviseringspulje, og Tjenestemandspensioner.
Puljerne er budgetmæssigt placeret under administrativ organisation, men udgiften afholdes i nogle tilfælde på
øvrige politikområder. Budgettet omplaceres derfor i løbet af året.
Rest korrigeret budget:
Tjenestemandspension 1,1 mio. kr.
Udviklingspuljen 3,1 mio. kr.
Effektiviseringspuljen 1,4 mio. kr.
Energioptimering 1,8 mio. kr.
Børnenes Hovedstad 1,7 mio. kr.
Økonomisk råderum 0,8 mio. kr.
Kompetenceudviklingspuljer m.v. 1,5 mio. kr.
Barselspuljen 0,3 mio. kr.
Seniorpolitiske aktiviteter 0,3 mio. kr. Uddelegerede områder: Mindreforbrug på 17.0 mio. kr. heraf er de 12,5 mio. kr. overførsler fra 2017.
I forhold til oprindeligt vedtaget budget for det administrative område har der været en afvigelse på 0,9 mio. kr. i
merforbrug, hvilket primært skyldes et merforbrug af lønsum på 5,5 mio. kr. og en besparelse på øvrig drift på
4,6 mio. kr. Afvigelsen skal ses i sammenhæng med organisationsændringen pr. 1. maj 2018.
Der er i løbet af 2018 givet 5,4 mio. kr. i tillægsbevillinger/omplaceringer primært vedr. barselspuljen, og flytning
indenfor rammen mellem uddelegeret og ikke uddelegeret, samt etablering af Sundhedsstaben.
Der har dog indenfor enkelte områder i forhold til korrigeret budget været store afvigelser.
F.eks. en merudgift/mindre indtægter på:
Energieffektivisering 1,0 mio. kr.
Pulje til fejl og mangler vedr. rengøring 1,0 mio. kr.
og en besparelse på: 7,5 mio. kr. primært vedr.
29
Tværgående opgaver - Direktionen 2,0 mio. kr.
Reorganisering – Tidsforskydninger – Overføres til 2019 1,9 mio. kr.
Lønsum til afdelingerne 3,6 mio. kr.
Ej forbrugt opsparing 2,2 mio. kr.
Elever 0,4 mio. kr.
Uddannelse 0,6 mio. kr.
Projekter 0,4 mio. kr.
Øvrige – (Revision, Kontorhold, Porto o.l.) 1,7 mio. kr.
IT- og Digitalisering har i 2018 har haft projekter som er kommet senere i gang, og derfor er IT- og Digitalisering
kommet ud med et mindreforbrug på 6,2 mio.kr. Heraf skal 1,4 mio.kr. i form af den senere igangsættelse af
projekter, bruges på udvikling af systemer. Mindreforbruget på den løbende it drift på 4,8 mio. kr., skal primært
anvendes til højnelse af kvaliteten af it udstyret, licenser og sikkerhed.
30
Forsikringer
Økonomiudvalget (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret
budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Forsikring 6.559 6.847 334 7.177 -330
Kommunen er selvforsikrende på en række områder, herunder på arbejdsskader.
Forsikringsordningen styres økonomisk ved, at der i forbindelse med budgetudarbejdelsen er foretaget en
reduktion af bevillingen svarende til værdien af forsikringspræmien på de enkelte institutioner. Der er en selvrisiko
på hver skade, som betales af skadestedet. Øvrige udgifter afholdes på bogføringsfunktionen vedr. interne
forsikringspuljer
De væsentligste afvigelser:
Der er overført opsparing fra 2017 til 2018 på i alt 0,334 mio. kr. hvilket primært er til sikringsforanstaltninger.
Der overføres 0,710 mio. kr. fra 2018 til 2019 til forebyggende foranstaltninger. Forebyggelsespuljen under forsikring har i 2018 primært været anvendt til gruppeforløb for PPS (Pædagogisk
Psykologisk Sundhedsfaglig rådgivning).
I 2018 er der i alt udbetalt 4,3 mio. kr. til arbejdsskader, hvilket medfører et merforbrug på 2,8 mio. kr. i forhold til
budgettet.
Derudover er der et merforbrug på 0,8 mio. kr. vedr. forsikringsmæglere og forsikringspræmie, samt et
mindreforbrug på 2,6 mio. kr. vedr. materielle skader.
31
Beredskab
Økonomiudvalget (1.000 kr.)
Oprindeligt vedtaget budget
Korrigeret
budget
Heraf opsparing
Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret
budget
Beredskab 6.027 6.006 0 5.874 132
Mindreforbruget skyldes at indtægterne vedr. 1. kvartal 2019 for stigevogn, indsatsbil og husleje er indbetalt i december 2018.
32
Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og
året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtelser.
Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til balancens udarbejdelse.
Balancen præsenteres og kommenteres i det følgende.
33
Balanceopgørelse
(1.000 kr.) Ultimo 2014
Ultimo 2015
Ultimo 2016
Ultimo 2017
Ultimo 2018
AKTIVER
Materielle anlægsaktiver
Grunde og bygninger 611.444 601.640 884.867 844.294 817.843
Tekniske anlæg, maskiner m.v. 17.977 20.693 19.441 18.487 22.208
Inventar 20.450 20.806 25.438 23.509 19.036
Anlæg under udførelse 236.011 309.743 49.453 89.704 124.252
I alt: 885.882 952.882 979.199 975.994 983.339
Immaterielle anlægsaktiver 0 0 0 0 0
Finansielle anlægsaktiver
Aktier og andelsbeviser m.v. 698.462 713.814 722.650 755.702 767.856
Langfristede tilgodehavender 84.850 50.036 40.242 35.124 29.869
Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder -31.741 -31.868 -32.633 -24.904 -25.111
I alt 751.571 731.982 730.259 765.922 772.614
Omsætningsaktiver
Varebeholdninger 2.516 2.596 2.560 3.049 3.325
Fysiske anlæg til salg 45.852 43.343 67.928 56.490 62.050
Tilgodehavender 56.466 36.495 41.888 65.482 36.382
Værdipapirer 3.179 3.171 3.164 3.156 3.150
Likvide beholdninger 68.028 137.845 287.690 394.622 375.659
I alt 176.041 223.450 403.230 522.799 480.566
AKTIVER I ALT 1.813.494 1.908.314 2.112.688 2.264.716 2.236.519
PASSIVER
EGENKAPITAL
Modpost for takstfinansierede aktiver -9.578 -6.217 -6.325 -9.261 -9.261
Modpost for selvejende institutioners aktiver 0 0 0 0 0
Modpost for skattefinansierede aktiver -924.672 -992.604 -1.043.362 -1.026.272 -1.039.454
Reserve for opskrivninger 0 0 0 0 0
Balancekonto -261.251 -325.147 -471.249 -496.609 -546.611
I alt -1.195.501 -1.323.968
-1.520.936
-1.532.142
-1.595.326
HENSATTE FORPLIGTELSER -216.162 -214.662 -219.419 -266.371 -269.333
LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER -232.717 -194.471 -161.257 -137.628 -112.201
NETTOGÆLD VEDR. FONDS, LEGATER, DEPOSITA M.V. -3.656 -4.861
-4.468
-4.391
-4.531
KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER -165.458 -170.352 -206.608 -324.184 -255.128
PASSIVER I ALT -1.813.494 -1.908.314 -2.112.688 -2.264.716 -2.236.519
34
Noter til balancen
Aktier, andelsbeviser og ejerandele
(1.000. kr.)
2018
Ejerandel Indre værdi Komm. andel
Donslund Fællesvandværk 1,13 % 2.920 33
Sdr. Omme Plantage A/S 1,94 % 55.787 1.080
Billund Lufthavn A/S 15,0 % 594.442 89.166
Billund Vand A/S 100 % 667.005 667.005
Coc Company A/S 50 % 17.323 8.661
Trekantområdets Brandvæsen 7,33 % 26.058 1.910
Langfristede tilgodehavender
(1.000 kr.)
2018
Nominel værdi Bogført værdi
Tilgodehavender hos grundejere 91 91
Beboerindskud 6.242 5.290
Indskud i landsbyggefonden 116.766 0
Andre langfristede udlån og tilgodehavender 23.293 22.263
Anlægsoversigt (1.000 kr.) Grunde Bygninger
Tekniske anlæg m.v.
Inventar m.v.
Materielle anlægsaktiv
er under udførelse
m.v.
Immaterielle anlægs-aktiver I alt
Kostpris pr. 01.01.2018 141.153 1.010.081 49.779 55.251 89.704 0 1.345.968
Tilgang 0 589 4.481 3.164 49.184 0 57.419
Afgang -125 -1.670 -1.385 -647 0 0 -3.827
Overført 0 11.702 2.934 0 -14.636 0 0
Kostpris 31.12.2018 141.028 1.020.702 55.810 57.768 124.252 0 1.399.560
Ned- og afskrivninger 01.01.2018 0 -306.939 -31.292 -31.742 0 0 -369.974
Årets afskrivninger 0 -37.782 -3.567 -6.907 0 0 -48.256
Årets nedskrivninger 0 0 0 -83 0 0 -83
Af- og nedskrivninger afhændede aktiver 0 835 1.257 0 0 0 2.092
Ned- og afskrivninger 31.12.2018 0 -343.886 -33.602 -38.732 0 0 -416.221
Regnskabsmæssig værdi 31.12.2018 141.028 676.816 22.208 19.036 124.252 0 983.339
Afskrivning over (antal år): 30 ÅR 15 ÅR 10 ÅR 5 ÅR
35
Hensatte forpligtelser og kommunens selvforsikringsordninger Kommunen har opgjort de hensatte forpligtelser vedrørende arbejdsskade, tjenestemænd og fratrædelses-
godtgørelse, i henhold til den fastlagte regnskabspraksis og indregnet ændringen fra 2017 til 2018 direkte på
funktionen. Der er en samlet arbejdsskadeforpligtelse pr. 31. december på 12,4 mio. kr. Opgørelsen af
tjenestemandsforpligtigelser for Billund Kommune er opgjort pr. 31. december til 254,7 mio. kr. Derudover er der
hensat til fratrædelsesgodtgørelse 2,2 mio. kr.
Kommunen har valgt at være selvforsikret og har nedennævnte budget og forbrug i 2018, jf. tabel.
Selvforsikringsområde (1.000 kr.)
Oprindeligt budget 2018
Forbrug Over/underskud
Forsikringer 6.559 7.177 -618
Der er til regnskabsår 2018 overført 0,3 mio. kr. som opsparing vedr. tidligere år på forsikringsområdet.
Langfristet gæld
Udviklingen i langfristet gæld Primo 2018 Ultimo 2018
(1.000 kr.)
Kreditforeninger -19.181 0
Pengeinstitutter -267 -133
Ældreboliger -115.919 -110.912
Øvrige -2.261 -1.156
I alt -137.628 -112.201
Repo-forretning Økonomiudvalget besluttede den 8. marts 2016 at indgå Repo-forretning med Nordea på 140 mio. kr. Beløbet
er i løbet af 2017 hævet til 240 mio. kr. og i løbet af 2018 nedsat til 200 mio. kr. Pr. 1. januar 2018 er Repo-
forretningen overgået til Danske Bank som følge af kommunens bankudbud.
En Repo-forretning er sikkerhedsstillelse med obligationer frem for salg af obligationer. Dette reducerer
kursrisiko og eliminerer omkostninger i forbindelse med tilgang af likviditet.
36
Tværgående artsoversigt
Tværgående artsoversigt R2017 R2017 R2018 R2018
1.000 kr. Udgift Indtægt Udgift Indtægt
1 Lønninger 797.032 806.659
1.0 Lønninger 797.032 806.659
2 Varekøb 105.904 96.828
2.2 Fødevarer 10.640 10.335
2.3 Brændsel og drivmidler 17.194 20.461
2.5 Køb af jord og nye bygninger 912 2.416
2.6 Køb af jord og bygninger 6.938 620
2.7 Anskaffelser 9.204 8.229
2.9 Øvrige varekøb 61.016 54.767
4 Tjenesteydelser 688.196 705.355
4.0 Tjenesteydelser uden moms 131.164 136.615
4.5 Entreprenør og håndværkerydelser 114.723 121.405
4.6 Betalinger til staten 63.492 69.625
4.7 Betalinger til kommuner 92.594 89.870
4.8 Betalinger til regioner 111.507 132.362
4.9 Øvrige tjenesteydelser m.v. 174.716 155.478
5 Tilskud og overførsler 488.428 505.158
5.1 Tjenestemandspensioner m.v. 4.229 4.221
5.2 Overførsler til personer 443.786 452.573
5.9 Øvrige tilskud og overførsler 40.413 48.364
6 Finansudgifter 287.337 -477.249
6.0 Finansudgifter 287.337 -477.249
7 Indtægter -224.572 -228.297
7.1 Egne huslejeindtægter -12.527 -19.325
7.2 Salg af produkter og ydelser -77.643 -71.940
7.6 Betalinger til staten -19.043 -18.447
7.7 Betalinger fra kommuner -27.590 -45.756
7.8 Betalinger fra regioner 0 0
7.9 Øvrige indtægter -87.769 -72.829
8 Finansindtægter -2.142.474 -1.408.775
8.0 Finansindtægter -1.897.925 -1.163.216
8.6 Statstilskud -244.549 -245.559
9 Interne udgifter og indtægter 149 321
9.1 Overførte lønninger 15.004 17.920
9.2 Overførte varekøb 3.841 994
9.4 Overførte tjenesteydelser 11.725 16.553
9.7 Interne indtægter -30.421 -35.146
I alt 2.367.046 -2.367.046 1.637.072 -1.637.072
37
Regnskabsopgørelse
1.000 kr. Forbrug
2018 Korrigeret
budget 2018
Oprindeligt Budget
2018
Tillægsbev. + Omplac.
2018
Restkor. budget
2018
Skatter -1.588.812 -1.586.683 -1.586.683 0 2.128
Tilskud og udligning -223.559 -223.188 -238.271 15.083 372
INDTÆGTER -1.812.371 -1.809.871 -1.824.954 15.083 2.500
00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
14.407 18.670 15.328 3.342 4.263
02 Transport og infrastruktur 51.672 58.982 50.723 8.259 7.310
03 Undervisning og kultur 341.017 340.238 341.501 -1.263 -779
04 Sundhedsområdet 143.926 144.912 143.515 1.397 986
05 Sociale opgaver og beskæftigelse 1.028.259 1.014.287 1.004.233 10.054 -13.972
06 Fællesudgifter og administration m.v. 195.718 227.846 214.214 13.632 32.128
DRIFTSUDGIFTER I ALT 1.774.999 1.804.935 1.769.514 35.421 29.937
DRIFTSVIRKSOMHED I ALT -37.373 -4.936 -55.440 50.504 32.436
00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
-28 0 0 0 28
03 Undervisning og kultur -836 -1.580 -2.661 1.081 -744
05 Sociale opgaver og beskæftigelse -123.717 -119.220 -119.221 1 4.497
STATSREFUSION I ALT -124.581 -120.800 -121.882 1.082 3.781
TOTAL DRIFTSVIRKSOMHED OG REFUSION
-161.954 -125.736 -177.322 51.586 36.218
Renter og kursregulering 1.900 -500 -500 0 -2.400
PRIMÆRT DRIFTSRESULTAT -160.053 -126.236 -177.822 51.586 33.817
00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
7.860 26.567 11.840 14.727 18.707
02 Transport og infrastruktur 37.717 64.539 36.900 27.639 26.821
03 Undervisning og kultur 17.778 38.701 14.550 24.151 20.923
05 Sociale opgaver og beskæftigelse 34.162 60.969 22.410 38.559 26.806
06 Fællesudgifter og administration m.v. 6.779 9.300 8.000 1.300 2.521
ANLÆGSVIRKSOMHED 104.296 200.075 93.700 106.375 95.779
RESULTAT AF SKATTEFINANSIERET OMRÅDE
-55.757 73.839 -84.122 157.961 129.596
Drift forsyningsvirksomheder 192 -1.802 -1.707 -95 -1.994
Anlæg forsyningsvirksomheder -673 -9.982 9.000 982 10.655
RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHED
-481 8.180 7.293 887 8.661
RESULTAT I ALT -56.238 82.019 -76.829 158.848 138.257
38
Finansieringsoversigt
Finansieringsoversigt Korr.
Budget Primosaldo i
alt Forbrug Ultimosaldo Rest. Korr.
Budget
* 1.000 DKK 2018 2018 2018 2018 2018
Likvid beholdning primo ( Funktion 9.01 - 9.11)
394.622
Tilgang af likvide aktiver:
Årets resultat (fra Regnskabsopgørelsen)
82.019 56.238 138.257
Låneoptagelse m.v. ( Funktion 8.55.63 - 8.55.79, Dranst 7 )
Finansforskydninger m.v. ( Hkt. 8 eksl. 8.25.12 - 8.55.62 )
1.227 -49.337 -48.110
Tilgang af likvide aktiver i alt 83.246 6.901 90.147
Anvendelse af likvide aktiver:
Afdrag på lån ( Funktion 8.55.63 - 8.55.79, Dranst 6 )
23.080 -26.146 -3.066
Kursreguleringer af likvide aktiver
282
Likvid beholdning ultimo ( Funktion 9.01 - 9.11 )
375.658
39
Personaleoversigt
Funktion Tekst
Nettoforbrug
Kr. (løbende priser) Beskæftigede (årsværk)
2016 2017 2018 2016 2017 2018
Forsyningsområdet
Affaldshåndtering 4.929.335 4.922.703 4.941.104 12,55 12,34 12,03
01.38.65 Genbrugsstationer 3.546.520 3.382.113 3.376.374 9,05 8,45 8,14
01.38.66 Øvrige ordninger og anlæg 1.382.815 1.540.590 1.564.730 3,50 3,89 3,89
Total 4.929.335 4.922.703 4.941.104 12,55 12,34 12,03
Teknik- og Miljøudvalget
Natur og Miljø 1.711.384 1.922.752 1.806.950 3,18 3,45 3,17
00.38.50 Naturforvaltningsprojekter 5.465 91.446 0,16
00.48.70 Fælles formål 5.730 0,01
00.48.71 Vedligeholdelse af vandløb 1.627.998 1.673.669 1.751.005 3,02 3,00 3,06
00.52.80 Fælles formål 77.921 12.822 55.945 0,16 0,03 0,11
00.52.89 Øvrig planlægn., undersøgelser, tilsyn 139.085 0,25
Park og Vej 15.765.744 16.392.013 17.492.603 40,19 41,10 42,30
02.22.01 Fælles formål 15.765.744 16.392.013 17.492.603 40,19 41,10 42,30
Kommunale ejendomme 206.205 0,33
00.25.13 Andre faste ejendomme 1.861 0,01 00.25.15-020 Støtte fra indsatspuljen 204.344 0,32
Total 17.683.333 18.314.765 19.299.553 43,70 44,55 45,47
Børne- og Kulturudvalget
Dagtilbud 92.398.397 93.709.273 99.303.739 246,11 245,73 255,20
05.25.10 Fælles formål 691.441 549.286 670.275 2,18 -0,95 -1,22
05.25.11 Dagpleje 40.433.820 39.637.751 41.091.450 112,26 109,10 108,78
05.25.14 Daginstitutioner 48.559.910 50.667.635 53.821.465 124,60 130,80 138,52
05.25.16 Klubber 174.719 191.054 160.699 0,41 0,42 0,32
05.28.25 Særlige dagtilbud og særlige klubber 2.538.507 2.663.547 3.559.850 6,66 6,36 8,80
Folkeskoler 199.866.013 198.832.482 196.042.579 441,82 429,11 413,22
03.22.01 Folkeskoler 162.631.325 159.669.778 157.934.635 353,02 340,37 324,19
03.22.02 Fællesudgifter 827.904 1.767.527 2.393.959 1,63 3,44 3,87
03.22.03 Syge- og hjemmeundervisning 2.922 0,01
03.22.05 Skolefritidsordninger 16.868.172 16.266.539 15.835.639 43,78 40,62 41,43
03.22.08 Kommunale specialskoler 16.804.031 18.209.465 17.070.026 37,85 39,30 37,92
03.22.09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 245.149 249.934 268.509 0,50 0,50 0,50
03.22.14 Ungdommens Uddannelsesvejledning 2.410.132 2.669.239 2.536.889 4,83 4,88 5,30
03.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 79.300 0,21
40
Funktion Tekst
Nettoforbrug
Kr. (løbende priser) Beskæftigede (årsværk)
2016 2017 2018 2016 2017 2018
Familie og forebyggelse 34.418.175 35.186.200 35.853.160 72,90 73,40 72,52
03.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. 6.782.364 6.451.243 7.131.301 12,68 12,35 13,48
03.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 0,01
04.62.85 Kommunal tandpleje 9.526.758 9.779.842 9.269.284 20,55 20,51 18,94
04.62.89 Kommunal sundhedstjeneste 3.805.064 4.106.721 4.425.774 7,96 8,35 9,09
05.25.10 Fælles formål - støttepædagoger 4.335.814 4.188.707 4.120.954 8,41 8,78 7,86
05.28.21 Forebyggende foranstaltninger 9.916.289 10.594.875 10.821.456 23,06 23,22 22,87
05.35.40 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 21.656 0,07
06.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger 29.562 64.812 84.391 0,16 0,19 0,28
05.57.72 Sociale formål 668
Kulturområdet 23.398.240 26.285.025 27.619.508 54,32 59,25 60,82
00.32.35 Andre fritidsfaciliteter 362.532 369.299 229.031 1,00 1,00 0,50
03.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og unge 5.306.034 5.703.694 5.577.567 14,81 15,82 15,11
03.32.50 Folkebiblioteker 7.098.013 7.099.909 7.592.598 15,54 14,83 15,51
03.35.60 Museer 2.239.979 2.840.663 2.935.287 4,88 6,01 6,23
03.35.63 Musikarrangementer 5.070.717 5.448.242 5.591.424 10,66 11,31 11,71
03.35.64 Andre kulturelle opgaver 1.071.219 1.503.194 2.115.436 3,14 4,06 4,70
03.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 2.249.746 3.320.024 3.578.165 4,29 6,22 7,06
Total 350.080.825 354.012.980 358.818.986 815,15 807,49 801,76
Social- og sundhedsudvalget
Fysisk & Psykisk udviklingshæmmede 44.936.816 46.397.930 43.322.046 111,74 112,97 104,53
05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 13.347.510 17.601.016 29,85 37,93 0,09
05.38.39 Personlig støtte og pasning 8.966.699 21,03
05.38.50 Botilbud til længerevarende ophold 19.290.848 18.313.383 7.816.996 48,40 46,05 18,68
05.38.52 Botilbudslignende ophold 16.025.631 37,16
05.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold 2.885.900 2.509.095 3.062.242 7,59 6,80 7,20
05.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger 772.904 2,34
05.38.58 Beskyttet beskæftigelse 7.569.484 6.773.271 6.302.826 19,34 17,29 15,54
05.38.59 Aktivitets- og samværstilbud 1.070.170 1.201.165 1.147.652 4,22 4,90 4,83
Sociale tilbud 16.721.482 36,78
05.28.21 Forebyggende foranstaltninger 1.870.062 3,65
05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 9.964.139 21,45
05.68.90 Driftsudg. kom. beskæftigelsesinds. 4.887.281 11,68
Ældre 177.049.952 179.127.644 182.077.699 464,03 454,17 453,97
05.30.26
Personlig og praktisk hjælp og madservice, til ældre omfattet af frit valg 33.946.279 97,09
05.30.27 Pleje og omsorg af ældre 129.649.208 316,75
05.30.28 Hjemmesygepleje 15.877.305 34,13
05.30.29 Forebyggende indsats ældre -87.986
05.30.31 Hjælpemidler m.v. 2.692.893 6,00
05.32.32 Pleje og omsorg af ældre og handicappede 172.152.810 173.950.023 452,22 441,36
05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 2.559.872 2.898.296 6,32 7,37
05.32.35 Hjælpemidler m.v. 2.337.270 2.279.325 5,49 5,44
41
Funktion Tekst
Nettoforbrug
Kr. (løbende priser) Beskæftigede (årsværk)
2016 2017 2018 2016 2017 2018
Sundhed 13.016.583 15.873.835 15.461.381 28,30 34,90 33,24
04.62.82 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 9.114.358 9.933.835 9.906.203 19,60 21,96 21,36
04.62.88 Sundhedsfremme og forebyggelse 3.476.728 3.996.655 2.488.780 7,70 7,89 5,48
05.38.44 Alkoholbehandling m.m. 777.143 1.834.004 1,52 3,73
05.68.90 Driftsudg. kommunal beskæftigelsesindsats 741.017 856.933 2,53 1,87
05.72.99 Øvrige sociale formål 425.497 425.185 375.461 1,00 1,00 0,80
Total 251.724.833 241.399.409 240.861.126 640,85 602,04 591,74
Beskæftigelsesudvalget
Beskæftigelsesområdet 10.547.368 18.888.948 18.615.125 58,48 55,14 53,54
05.48.60 Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. 2.356.305 2.849.139 5,63 6,62
05.68.90 Driftsudg. Kommunal beskæftigelsesindsats 1.991.585 10.462.226 11.352.657 4,63 23,71 25,16
05.68.95 Løntilskud til forsikrede ledige med løntilskud 1.694.414 1.050.601 454.252 5,86 3,50 1,56
05.68.97 Seniorjob til personer over 55 år 2.428.498 3.838.098 2.631.210 7,68 12,48 9,38
05.68.98 Beskæftigelsesordninger 36.331 0,09
06.45.51 Beskæftigelsesudvalget 4.396.540 1.181.718 1.327.867 40,22 9,82 10,82
Total 10.547.368 18.888.948 18.615.125 58,48 55,14 53,54
Økonomiudvalget
Administrativ Organisation 105.878.592 113.281.671 120.535.522 212,23 221,76 228,69
03.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. 356.170 2.508 0,91
04.62.89 Kommunal sundhedstjeneste 270.409 357.496 357.888 0,69 0,89 0,89
05.28.21 Forebyggende foranstaltninger 318.554 498.379 535.247 1,00 1,68 1,64
06.45.51 Fællesfunktioner m.v. 6.766.776 6.156.773 6.507.076 7,13 7,28 6,72
06.45.51 IT og digitalisering 711.884 1.391.163 4.100.510 1,31 2,54 8,05
06.45.51 Byrådssekretariat 7.457.572 8.644.219 6.198.946 13,78 14,94 9,99
06.45.51 Økonomi og Personale 13.065.899 14.648.946 16.058.582 26,54 29,34 31,24
06.45.51 IT 3.086.774 3.347.494 3.284.060 4,97 5,40 5,85
06.45.51 Teknik- og Miljøforvaltning, sekr. 16.085.793 14.786.347 9.621.706 29,84 25,02 15,72
06.45.51 Plan og By 4.968.571 9,94
06.45.54 Adm. vedr. naturbeskyttelse 3.073.964 3.161.294 3.554.273 5,94 5,87 6,73
06.45.55 Adm. vedr. miljøbeskyttelse 6.159.650 6.284.164 6.888.612 11,99 11,70 12,08
06.45.56 Byggesagsbehandling 2.495.758 2.405.806 2.805.533 5,37 4,71 5,41
06.45.51 Børne- og Kulturforvaltning, sekr. 8.304.454 8.630.218 9.605.121 16,20 16,38 16,98
06.45.58 Det specialiserede børneområde 11.360.235 12.908.415 13.083.142 24,15 26,30 26,10
06.45.51 Social- og Sundhedsforvaltning, sekr. 5.048.209 4.002.467 3.790.831 12,23 9,67 8,56
06.45.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet 7.296.924 8.303.915 11.079.759 16,66 18,30 21,89
06.45.53 Jobcentret 14.019.567 17.752.067 18.095.665 33,52 41,74 40,90
Total 105.878.592 113.281.671 120.535.522 212,23 221,76 228,69
Total for kommunen 740.844.286 750.820.476 763.071.416 1.782,96 1.743,32 1733,23
Beløb i 2018-priser 765.481.989 760.205.732 763.071.416
Personaleoversigten består af kolonner indeholdende lønforbrug og antal årsværk for årene 2016-2018. Der kan forekomme ændringer i kontoplanen, som vanskeliggør sammenligninger mellem årene.
Selvejende institutioner er ikke medtaget i oversigten. Det betyder, at institutioner, der er ændret til kommunale
institutioner eller omvendt, også vanskeliggør sammenligninger mellem årene.
42
Anlægsregnskaber Anlægsregnskaber udarbejdes således, at de opfylder de regnskabskrav, der er fastsat i de kommunale
regnskabsregler. I henhold til kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ under regnskabsaflæggelse er der
fastsat følgende regler:
”Der aflægges kun særskilte anlægsregnskaber til politisk behandling, såfremt der fra Ministeriet er fastsat krav
herom (bundgrænsen er pt. 2,0 mio. kr. ekskl. moms), eller der i øvrigt er et fastsat krav i forbindelse med
anlægsbevillingen. Ellers aflægges anlægsregnskaberne som en integreret del af kommunens øvrige
regnskabsaflæggelse. Økonomichefen kan fastsætte generelle krav til aflæggelse af anlægsregnskaber.”
Økonomi udarbejder en oversigt over igangværende og afsluttede anlægsarbejder, der medtages i årsregnskabet.
Afsluttede anlægsregnskaber over 2,0 mio. kr.: Aflæggelse af anlægsregnskaber skal ske i forbindelse med
aflæggelse af årsregnskabet for det år, hvor det pågældende anlægsarbejde er afsluttet.
Regnskabet forelægges for fagudvalgene, ledsaget af en kort redegørelse af projektet samt forklaring på
eventuelle afvigelser mellem bevilling og regnskabet.
Regnskabet skal forinden udvalgets behandling være afstemt med økonomisystemet
Regnskabet, forsynet med udvalgets godkendelse, sendes til Økonomi.
Årlig oversigt over anlægsregnskabet
I årsregnskabet medtages en oversigt over afsluttede regnskaber under 2,0 mio. kr., samt en oversigt over alle
igangværende regnskaber. Oversigterne udarbejdes af Økonomi i samarbejde med fagforvaltningen og den
projektansvarlige.
Oversigten over igangværende regnskaber skal for det enkelte projekt angive:
Årets forbrug
Årets budget
Oversigten for afsluttede regnskaber skal for det enkelte projekt angive:
Forbrug tidligere år
Årets forbrug
Samlet forbrug
Bevillingens størrelse
43
Afsluttede anlægsarbejder under 2,0 mio. kr.
Afsluttede anlægsarbejder under 2 mio. kr. (- = indtægt)
Projekt nr. Forbrug tidligere år
Forbrug Anlægs-udgifter i
alt
Korrigeret Anlægsbevilling 2018
Teknik- og Miljøudvalget 4.646.569 482.343 5.128.911 4.650.000
By og Plan 3.309.851 105.332 3.415.183 3.150.000
Butikstorvet Billund -midlertidigt byrum 504 417.108 417.108 400.000
Byudv. i børnehøjde - Børnenes Hovedstad 244 18.338 18.338 250.000
Byudvikling Vesterbrogade i Grindsted 498 1.402.573 63.332 1.465.905 1.500.000
Revision af udviklingsplan Billund by 330 904.293 42.000 946.293 1.000.000
Udviklingsplan for Billund Midtby 49 567.539 567.539 0
Park og Vej 1.336.718 377.011 1.713.729 1.500.000
Forundersøgelse vejtilslutning Firehøjevej 346 377.148 16.417 393.565 400.000
Fremtidens parkering i Billund midtby 480 94.909 94.909 200.000
Ombygning af kvickly-krydset, Grindsted 481 864.661 864.661 650.000
Omdannelse - Hans Jensens Vej, Billund 507 291.844 291.844 250.000
Pladsdannelse - Butikstorvet i Billund 506 68.750 68.750 0
By og Plan 3.309.851 105.332 3.415.183 3.150.000
Butikstorvet Billund -midlertidigt byrum 504 417.108 417.108 400.000
Børne- & Kulturudvalget 1.565.797 456.277 2.022.075 2.010.000
Børnehaver 1.088.875 371.924 1.460.798 1.210.000
Ekstern rådg. til institutionsbyggeri 151 1.088.875 47.885 1.136.760 1.000.000
P-plads Engdraget 8 513 324.039 324.039 210.000
Kulturområdet 476.923 84.354 561.276 800.000
Eventkalender 446 412.809 84.354 497.162 500.000
Flytning af Cirkusplads 471 64.114 64.114 300.000
Børnehaver 1.088.875 371.924 1.460.798 1.210.000
Ekstern rådg. til institutionsbyggeri 151 1.088.875 47.885 1.136.760 1.000.000
P-plads Engdraget 8 513 324.039 324.039 210.000
Økonomiudvalget 1.210.228 961.060 2.171.288 1.990.000
Politisk organis 93.276 700.000 793.276 689.000
Nedrivning Butikstorvet 10, Billund 548 650.000 650.000 500.000
Vækstforum 430 93.276 50.000 143.276 189.000
Adm. organisation 1.116.952 -58.940 1.058.011 981.000
Aktivitetspulje, Børnenes Hovedstad 193 668.006 -128.869 539.137 546.000
Byudvikling ved Morsbølvej 533 15.777 -12.621 3.155
Rådhuset - P-pladser og cykelskur 502 433.169 82.550 515.719 435.000
Redningsberedskab 0 320.000 320.000 320.000
Trekantbrand - Kloak- og drikkevandsforhold 530 320.000 320.000 320.000
Afsluttede anlægsarbejder under 2 mio. kr. i alt 7.422.594 1.899.680 9.322.274 8.650.000
44
Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr.
Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr. (-
= indtægt)
Projekt nr. Forbrug
tidligere år
Forbrug
2018
Anlægs-
udgifter i alt
Korrigeret
Anlægsbe-
villing
Teknik- og Miljøudvalget 15.808.194 8.762.004 24.570.198 25.040.000
Park og Vej 12.866.031 8.706.454 21.572.485 22.040.000
Gadelys 393 4.924.224 4.924.224 6.000.000
Sideudvidelser biveje 509 3.223.024 3.223.024 2.400.000
Trafikafviklingsplan 2015 - 2025 460 7.941.807 -79.160 7.862.647 7.640.000
Trafiksikkerhedsprojekter 2017 491 3.681.500 3.681.500 3.000.000
Trafiksikkerhedsprojekter 2018 546 1.881.090 1.881.090 3.000.000
Kommunale ejd. 2.942.163 55.550 2.997.713 3.000.000
Tagrenovering Tinghusgade 16 og Sydtoften 100 492 2.942.163 55.550 2.997.713 3.000.000
Børne og Kulturudvalget 23.998.679 497.492 24.496.171 30.000.000
Folkeskoler 4.311.717 489.992 4.801.709 5.500.000
Udskiftning af ventilationsanlæg på Vorbasse
skole 441 4.311.717 489.992 4.801.709 5.500.000
Kulturområdet 19.686.963 7.500 19.694.463 24.500.000
Hejnsvig idræt/skole/børnepasning (Halprojekt) 42 19.686.963 7.500 19.694.463 24.500.000
Social og Sundhedsudvalget 2.868.290 -675.920 2.192.370 2.000.000
Ældreområdet 2.868.290 -675.920 2.192.370 2.000.000
Bygningsmasse Social- og sundhed mindre
renovering 457 2.868.290 -675.920 2.192.370 2.000.000
Økonomiudvalget 3.555.741 -112.496 3.443.245 4.000.000 Adm. Organisation
Aktivitetspulje Børnenes Hovedstad – Direktion
Busterminal samt udenomsareal stationen i
Grindsted
362
437
3.555.741
1.675.440
1.880.300
-112.496 -212.496 100.000
3.443.245
1.462.944
1.980.300
4.000.000
2.000.000
2.000.000
Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr.
i alt 46.230.903 8.471.080 54.701.983 61.040.000
45
Igangværende anlægsarbejde
Igangværende Anlægsarbejder Projekt nr.
Forbrug 2018
Ultimosaldo 2018
Korrigeret Anlægsbevilling
Forsyningsområdet
-673.257 12.902.537 29.557.500
Forsyningsområdet -673.257 12.902.537 29.557.500
Klimatilpasningsprojekt 538 0 10.000.000 0
Mindre genbrugspladser 308 -958.727 2.266.393 3.857.500
Ombyg genbrugsplads Grindsted og Billund 500 285.470 636.144 13.200.000
Sorterings- og omlastestation i Grindsted 310 0 0 12.500.000
Teknik- og Miljøudvalget
34.868.355 90.571.978 129.345.269
Natur- og miljøområdet 54.603 585.478 680.000
Holme Å - Genslyngning 414 0 0 100.000
Sjældne dyr og planter 168 54.603 585.478 580.000
Stier 10.610.334 14.734.906 16.035.000
Cykelsti Eg - Grindsted 488 1.491.207 5.001.921 6.700.000
Cykelsti Vorbasse - Skjoldbjerg 489 7.763.017 8.376.874 8.335.000
Sti - Grenevej i Billund 512 55.000 55.000 0
Udbygning af stisystem i Billlund Syd 511 1.301.110 1.301.110 1.000.000
By og Plan 1.059.577 1.084.724 6.548.269 Billund - Helhedsplan for Hovedgaden 561 0 0 500.000
Billund - Offentlig P-hus 559 0 0 250.000
Billund - Turistinformation inkl. off. toiletter 558 0 0 250.000
Grindsted, fremtidens handelsby 501 123.970 149.117 250.000
Ny udviklingsplan Billund Midtby 573 0 0 550.000
Playline 505 935.607 935.607 2.750.000
Realisering Billund Byvision - Strat.mobilitetspl. 560 0 0 900.000
Strategisk helhedsplan Grindsted 547 0 0 1.098.269
Park og Vej 20.376.514 71.399.544 102.224.000
Belægning kryds Hovedgaden/gammelbro 495 3.146.891 3.773.317 3.900.000
Broer og Bygværker 568 175.647 175.647 0
Designmanual for skiltning i Billund 497 387.365 487.271 500.000
Dynamisk parkeringshenvisning - Billund 469 1.445.117 3.555.962 3.900.000
Forlængelse af Møllevej, bro og adgangsvej 317 0 6.059.259 4.000.000
Gadelysrenovering 2016 461 8.585.229 18.144.181 27.000.000
Implementering af skilteplan 347 96.250 403.105 800.000
Legepladser - Strategi og handleplan 467 0 437.020 1.000.000
Naturcenter i Sdr. Omme 452 0 0 -200.000
Områdefornyelse i Sdr. Omme 386 1.092.122 6.560.140 4.900.000
Områdefornyelse i Vorbasse 439 -365.964 1.046.752 3.860.000
Pladsdannelser i Billund bymidte 429 1.375.338 19.557.062 18.600.000
Projekter i forlæng. af trafiksikkerhed 473 0 0 4.000.000
Pulje til Cykelstier 71 0 0 0
Renovering af Kærvej i Billund 508 0 0 500.000
Renovering og vedligeholdelse af fortove 552 0 0 1.000.000
Sideudvidelse Grenevej 396 696.802 1.218.957 2.000.000
Trafikafviklingsprojekter 2017 490 188.957 4.704.303 3.000.000
Trafiksikring af Nordmarksvej, Billund 571 88.550 88.550 150.000
Trafiksikring Kastanje-rundkørslen 551 587.255 587.255 1.240.000
Udarbejdelse af stiplan 312 40.000 323.625 500.000
Vejvisningsplan, Billund By 296 0 1.440.182 1.724.000
46
Igangværende Anlægsarbejder Projekt nr.
Forbrug 2018
Ultimosaldo 2018
Korrigeret Anlægsbevilling
Øget lyssætning og design i Billund Midtby 540 0 0 2.350.000
Åbning af Billund Bæk - etape 2 541 2.836.955 2.836.955 17.500.000
Kommunale ejendomme.
Kærvej 501 og Drivvejen 542 2.767.327 2.767.327 3.858.000
Børne- og Kulturudvalget 47.843.680 78.475.136 106.410.801
Fællespulje 2.828.048 13.904.400 22.318.000
Reform af dagpasning og skoler 323 1.719.757 1.719.757 9.918.000
Totalrådgiver - Kvalitetsløft af læringsmiljøer 427 1.108.291 12.184.643 12.400.000
Børnehaver 24.258.744 28.348.409 37.961.000
Børnenes Univers - Grindsted Syd, Etape 3 259 24.226.244 28.315.909 34.911.000
Børnenes Univers - Grindsted Vest, Etape 2 260 0 0 2.500.000
Flytning af gæstedagplejen til Billund Plejecenter 555 32.500 32.500 550.000
Folkeskoler 9.261.260 19.499.420 24.855.000
Hejnsvig skole - helhedsplan 476 0 328.930 1.000.000
Helhedsplan Vestre skole 463 834.981 2.222.086 3.800.000
Nordre skole - fremtidig anvendelse 485 0 709.754 1.155.000
Strategiske udvikling fysiske rammer 516 0 0 500.000
Søndre skole - rammebeløbe 442 8.426.279 16.238.651 18.400.000
Kulturområdet 11.495.628 16.722.906 21.276.801
Børnekulturhus 389 136.727 226.952 1.500.000
Grindsted Rideklub - ny rytterstue 528 2.800.000 2.800.000 3.776.801
Gyttegård - støtte træningsfacilitete 518 415.000 415.000 500.000
Hejnsvig facader 59 468.331 2.042.562 2.200.000
Karensminde - nyt tag 444 127.305 2.385.778 2.410.000
Kunstgræsbaner 390 3.100.060 3.147.392 3.000.000
Maskinpark - Billund ride- og aktivitetscenter 527 293.000 293.000 280.000
Naturcenter i Sdr. Omme 452 1.826.000 1.826.000 2.400.000
Projekt MAKING 433 561.432 1.679.747 1.785.000
Samling af museumsaktiviteter ved Karensminde 206 930.888 1.069.590 2.250.000
Vorbasse Fritidscenter - halgulv 448 836.885 836.885 800.000
Vorbasse Fritidscenter - nedstropning af loft 564 0 0 375.000
Social- og Sundhedsudvalget 9.560.599 27.624.020 29.889.705
Handicap og psykiatri 1.470.062 1.470.062 1.625.000
Ombygning Lindegården 543 1.470.062 1.470.062 1.625.000
Ældre & Sundhedsområdet 8.090.537 26.153.957 28.264.705
Engbo plejecenter - ombygning 523 0 0 -240.000
Frihavnen - Ombygning 487 2.447.418 4.399.887 3.310.000
Fynsgade plejecenter - ombygning 522 0 0 1.300.000
Hejnsvig plejecenter - ombygning 524 80.000 80.000 700.000
Hjælpemiddelsdepotet - Kasettevasker 526 1.487.585 1.487.585 0
Mødestedet ombygning 466 1.149.768 7.331.055 7.200.000
Omme Centeret - ombygning 482 1.973.298 5.058.284 2.935.000
P-pladser ved Center Sydtoften 563 0 0 350.000
Sydtoften - ombygning 483 738.034 3.100.028 2.519.705
Totalrådgivning 3 plejecenter 493 64.000 64.000 1.000.000
Udbedring af brandsektionering ved plejecentre 572 0 0 2.000.000
Wifi, ABA-anlæg - plejecenter 462 150.434 4.633.118 7.190.000
Økonomiudvalget 8.646.273 74.973.062 64.492.591
Politisk organisation 783.814 19.702.207 19.161.000
Bosætningsstrategi 54 542.840 -1.109.271 350.000
Energibesparelse/miljø EMO Energireg/tiltag 10 140.975 16.516.169 15.500.000
Grøn erhvervsvækst 419 100.000 411.399 450.000
Iværksætterhus, jfr. Erhvervsstrategi 325 0 1.339.673 1.000.000
Landdistriktspulje 113 0 2.544.236 750.000
Pulje - landdistrikter - bysanering m.m. 529 0 0 1.000.000
Udviklingspulje, erhverv og turisme 56 0 0 111.000
47
Igangværende Anlægsarbejder Projekt nr.
Forbrug 2018
Ultimosaldo 2018
Korrigeret Anlægsbevilling
Adm. organisation 7.059.494 44.375.364 29.222.791
Bygningsforureningsfond 261 235.949 13.769.938 16.000.000
Børnenes Hovedstad - indskud CoC 192 6.000.000 23.000.000 0
Indre modernisering - diverse projekter 479 188.745 6.970.626 10.122.791
Nedrivning Tinghusgade 2 535 519.815 519.815 1.600.000
Netværdsudstyr - Switche 521 114.985 114.985 0
Pulje - landdistrikter - bysanering m.m. 529 0 0 1.000.000
Pulje indre modernisering af institutioner 395 0 0 500.000
Køb og salg af jord 802.965 10.895.491 16.108.800
Salg af diverse mindre arealer 103 0 -869.712 -474.000
Køb af diverse mindre arealer 104 18.000 340.415 314.000
Køb af jord Grenevej 15, Billund 106 0 2.995.128 3.814.000
Køb af jord i Bill. til jordfors. og byudviklingsf 105 0 3.209.944 8.064.000
Køb af jord Morsbølvej i Grindsted 499 0 6.054.671 6.020.000
Køb af Jorden Rundt 11 550 936.096 936.096 0
Salg af Borgergade 25 og 27 (Billund Museum) 213 10.427 -1.609.493 -1.629.200
Salg af Tøndebåndet 1 og Møllevej 30 570 -179.200 -179.200 0
Salg af Vejlevej 21 544 8.000 8.000 0
Salg af Vejlevej 36 569 9.642 9.642 0
Jordforsyning -6.988.689 706.219 107.577.060 Salg af byggegrunde
Billund Syd lokalplan 273, 275 og 294 381 0 0 8.000.000
Boligomr. S Engsø, V Søndre Ringvej 150 0 26.102.397 0
Boligområde - Købmandsvej, Skjoldbjerg 140 30 433.711 0
Boligområde ved Søgårdparken, Hejnsvig 75 -144.000 -144.000 0
Byggemodning boligvej Morsbøl SøV. Vej K 291 -1.726.400 -5.687.414 0
Byggemodning Morsbøl Søvej, etape 3 532 -490.026 -490.026 0
Erhverv - Fittingvej/højagervej, Vorbasse 148 0 -486.965 0
Erhvervso. v. Hedemarken, Øst f. stamv. 239 0 -2.102.259 2.721.000
Erhvervsområde ved Majsmarken, Billund 241 0 4.277.670 3.830.000
Erhvervsområde Vest, Billund 99 -2.516.225 -531.499 4.000.000
Etablering af boligområder ved Dalagervej etape I, 84 -3.861 -16.913 0
Etablering boligomr.Rahbæksparken Sdr. Omme,lok 79 131 -12.109 -256.710 0
Industrivangen, Filskov 242 -496.837 9.364 0
Lillevang etape 2 - gr. 7-8 og 9 289 0 -6.131.385 0
Morsbølvej, Morsbøl Allé og Morsbøl Søvej, Lokalpl 74 159.064 -4.684.110 23.215.480
Område ved Hedegårdsvej i Billund 534 156.041 156.041 0
Salg af mindre jordstykker 282 0 -452.114 0
Salgsummer byggegrunde 121 0 0 -5.000.000
Servicegrunde v/Hedegårdsvej (2) 286 0 0 0
Billund Syd lokalplan 273, 275 og 294 381 68.750 68.750 0
Boligomr. Tribinivej Gøjlervej, Vorbasse 78 0 0 2.344.000
Boligområde - Købmandsvej, Skjoldbjerg 140 0 0 0
Boligområde ved Krogagergårdvej, Krogager 77 0 -1.660 2.339.000
Boligområde ved Søgårdparken, Hejnsvig 75 -1.329 -1.598.939 650.000
Butiksgrund Østbyen 89 86 4.339 0
Byggemodning af ny boligvej Morsbøl Søvej, Grindst 81 0 1.442.676 4.229.000
Byggemodning boligvej Morsbøl SøV. Vej K 291 14.188 52.869 0
Byggemodning Morsbøl Søvej, etape 3 532 4.003.813 4.003.813 4.900.000
Erhv.omr Østbyen 2. etape Thorsvej 141 0 -859.055 0
Erhvervsområde i Hejnsvig, Østermarksvej/Klodhøjve 94 0 0 2.726.000
Erhvervsområde Kornmarken, Billund 143 0 -7.857.346 0
48
Igangværende Anlægsarbejder
Projekt nr.
Forbrug 2018
Ultimosaldo 2018
Korrigeret Anlægsbevilling
Erhvervsområde Tårnvej, Grindsted Vej D og stamvej 91 0 67.988 2.105.000
Erhvervsområde ved Vestergårdsvej vest/Nedergårdsv 96 83 509.143 190.000
Erhvervsområde Vest, Billund 99 776.587 776.587 0
Etablering af boligområder ved Dalagervej etape I, 84 1.660 -382.199 0
Etablering boligomr.Rahbæksparken Sdr. Omme,lok 79 131 0 132.847 350.000
Industrivangen, Filskov 242 0 31.660 0
Jordkøb boligområde, Ankelbovej Billund 287 4.767 6.420.213 0
Kirkehusvej, Filskov 76 -1.425 203.262 1.250.000
Køb af Jorden Rundt 11 550 0 0 1.195.000
Lillevang etape 2 - gr. 7-8 og 9 80 0 -5.795.605 20.315.000
Lillevang etape 2 - gr. 7-8 og 9 289 30 5.903 0
Møllegrund i Sdr. Omme 379 0 -3 0
Område ved Hedegårdsvej i Billund 534 0 0 1.200.000
Rammebeløb boligformål 3 0 0 1.000.000
Salg af Vejlevej 36 569 0 0 -2.036.420
Salg af diverse mindre arealer 103 -1.140.062 -6.991.825 0
Billund Syd lokalplan 273, 275 og 294 381 -2.584.856 -907.958 20.900.000
Boligomr. Tribinivej Gøjlervej, Vorbasse 78 -805.760 1.430.360 2.100.000
Boligområde ved Krogagergårdvej, Krogager 77 57.138 1.189.398 0
Erhversg. i Østbyen, Gr. 4. tap Thorsv. 240 0 522.512 5.054.000
Erhvervsgrund, Granvej i Billund 333 0 1.185.030 0
Erhvervsomr. i Østbyen, etap 3, Heimdalsvej øst/YV 87 0 -2.962.029 0
Erhvervsområde i Hejnsvig, Østermarksvej/Klodhøjve 94 0 -568.294 0
Erhvervsområde Tårnvej, Grindsted Vej D og stamvej 91 0 67.721 0
Jordkøb boligområde, Ankelbovej Billund 287 0 9.465 0
Kirkehusvej, Filskov 76 -140.080 -140.080 0
Møllegrund i Sdr. Omme 379 132.044 2.950.886 0
Salg af Vejlevej 21 544 -2.300.000 -2.300.000 0
Samlet resultat 93.256.961 285.252.952 467.272.926
49
Oversigt over uforbrugte drifts- og anlægsbevillinger
Drift i kr. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar.
Ultimo 2014
Ultimo 2015
Ultimo 2016
Ultimo 2017
Ultimo 2018
TEKNIK- OG MILJØUDVALGET:
Kollektiv trafik 1.366.229
Natur- og -miljøområdet
Miljøtilsyn Virksomheder, vandløb og natur 1.202.628 1.561.200 1.440.457 2.369.016 -897.193 Kollektiv trafik, natur- og miljøområdet i alt 1.202.628 1.561.200 1.440.457 3.735.245 -897.193
Park og vej i alt 5.217.543 4.993.700 7.734.356 7.409.716 6.209.684
Kommunale ejendomme 368.430 -1.206.300 11.144 251.338 12.317
Kommunale ejendomme i alt 368.430 -1.206.300 11.144 251.338 12.317
TEKNIK- OG MILJØUDVALGET I ALT 6.788.601 5.348.600 9.185.957 11.396.299 5.324.808
BØRNE- OG KULTURUDVALGET:
Dagtilbud
Dagplejen i Billund Kommune 631.622 927.565 478.144 767.268 898.273
Dagplejen i Vorbasse (se Andedammen) 2.733 51.204
Børnenes Univers – Billund -43.819 1.030.117 831.835 1.471.660 274.920
Børnenes Univers - Grindsted Vest -163.069 -142.288 -231.763 50.799 -78.254 Børnenes Univers - Grindsted Syd inkl. Brinken -1.159.763 1.062.431 1.257.105 1.435.020 900.848
Børnehaver, fællesudgifter og –indtægter
913.419
448.446
1.371.634
261.730
inkl. PAU-elever 274.849 Børnehaven Andedammen (i 2016 inkl.
dagplejen) 54.911 359.104 -29.903 392.455 122.382
Sdr. Omme Børnehave -130.961 204.090 228.890 377.373 509.430
Hejnsvig Børnehave -768.635 -305.294 -338.345 -152.864 -5.834
Juniorklubben 232.145 286.561 22.419 30.142 95.860
Dagtilbud i alt -431.417 3.921.936 3.590.016 4.633.583 2.992.474
50
Drift i kr. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar.
Ultimo 2014
Ultimo 2015
Ultimo 2016
Ultimo 2017
Ultimo 2018
Folkeskoler inkl. SFO og Væresteder Folkeskoler, Fællesudgifter og Indtægter 1.296.607 524.880 3.697.183 2.517.382 1.418.481
Vestre Skole 1.090.648 239.155 228.132 983.855 4.385.764
Lynghedeskolen -2.674.402 -6.033.216 -5.879.041 -5.218.605 -2.257.738
Billund Skole 137.432 -3.316.246 -5.811.749 -4.872.918 -2.160.302
Vorbasse Skole 477.779 478.856 -437.479 -383.270 -393.509
Sdr. Omme Skole 3.918.812 3.283.061 1.224.537 1.831.087 1.680.449
Hejnsvig Skole, inkl. Hejnsvig Stadion -2.843.805 -2.312.721 -2.881.915 -2.277.588 -1.644.347
UU-Billund 532.201 407.909 496.362 370.542 355.268
Læringsmiljøer (ikke uddelegeret) 1.000.000
Folkeskoler inkl. SFO og Væresteder i alt 1.935.272 -5.728.322 -9.363.970 -7.049.515 1.384.066
Familie & Forebyggelse
Kommunal Tandpleje 1.355.512 1.273.568 194.597 -186.894 18.134
Kommunal Sundhedstjeneste 339.470 319.446 261.200
Pæd. - Psykologisk Rådgivning 298.538 304.265 606.063
Sundhedstjeneste og PPR, sammenlagt PPS 916.028 719.739
Headspace 264.773 64.815 359.782
SSP – Social Forebyggelse -21.471 31.438 107.233 148.759
Familieområdet 224.000 386.213
Familie & Forebyggelse i alt 1.993.520 1.875.808 1.358.071 1.125.182 1.632.628
Kulturområdet Billund Ungdoms- og Kulturskole incl. Ungdomsråd 214.312 809.984 772.664 294.082 910.922
Folkeoplysning 41.697 100.634 125.222 208.889 377.087
Billund Museum -514.694 185.730 309.276 211.925 124.299
Bibliotekerne herunder Billund Centret -884.145 -922.429 -260.580 34.247 47.539
Skovgården, Billund Ride- og Aktivitetscenter 187.446 229.010 105.486 176.140 -96.597
Vorbasse Fritidscenter -1.373.396 37.463 -162.989 -373.799 -424.359
Billund Idrætscenter 189.856 360.397 346.043 511.585 324.831
Grindsted Svømmehal, stadions -2.615.390 Kunst og kulturarrangementer, teaterforestilling 421.037 511.145 1.445.436 1.562.084 833.118
Fælles stadion og idrætsanlæg mv. 0 0 0 0 -115.834
Kulturområdet i alt -4.333.277 1.311.934 2.680.558 2.625.153 1.981.006
ØVRIG OPSPARING / Puljemidler
Dagtilbud, kvalitetsløft læringsmiljøer 320.000
Projekt kulturarv Sdr. Omme -657.064
Øvrig opsparing / Puljemidler i alt -657.064 320.000
BØRNE- OG KULTURUDVALGET I ALT -1.492.966 1.701.356 -1.735.325 1.334.403 7.990.174
51
Drift i kr. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar.
Ultimo 2014
Ultimo 2015
Ultimo 2016
Ultimo 2017
Ultimo 2018
SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET:
Handicap- og psykiatriområdet
Samlet Handicap og psykiatri Området for Udviklingshæmmede -5.186.244 -571.361 870.512
0
-1.733.729
Området for Socialpsykiatri -366.298 -288.119 -4.640.022 0 0
Handicap- og psykiatriområdet i alt -5.552.542 -859.480 -3.769.510 0 -1.733.729
Ældre- og sundhedsområdet
Rehabiliteringen -320.452 3.872.805 0 0
Samlet ældreområde (tidligere Aktiv Pleje) 302.177 -10.192.459 -12.437.241 106.276 3.714.330
Voksenafdelingen - Ergot. m.v. 0 0 0 0
Frivilligt Socialt Arbejde 258.057 -64.089 0 0
Hjælpemiddel Depotet (er i Samlet ældre) 1.983.508 2.135.418 0 0 Innovationspuljen 124.000 0 0 0
Sundhed 1.469.718 4.410.940 4.058.756
Ældre- og sundhedsområdet i alt 2.347.290 -4.248.325 -10.967.523 4.517.216 7.773.086
ØVRIG OPSPARING / Puljemidler
Diabetes 0
Trivselspiloter 0
Styrk forebyggende sundhed 1.000.000
Øvrig opsparing / Puljemidler i alt 1.000.000
SOCIAL- OG SUNDHEDS- UDVALGET I ALT -2.205.252 -5.107.805 -14.737.033 4.517.216 6.039.357
BESKÆFTIGELSESUDVALGET:
Beskæftigelsesområdet
Tværfaglige Projekter - Indsatspuljen 3.251.288 3.455.241 778.424 0 0
Netværksforum 219.132 0 0 0
Kompetencecentret 1.361.636 2.220.747 940.183
Horisont, EKU og koord. ungeindsats 506.338 -68.289 43.873
Puljemidler -70.254 -10.573 0
EGU-praktikpladser 169.082 153.381
Startboliger -4.252 -36.821
ØVRIG OPSPARING / Puljemidler
Det Lokale Beskæftigelsesråd 92.596 Nedlagt
BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT 3.343.884 3.674.373 2.576.144 2.306.715 1.100.615
52
Drift i kr. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar.
Ultimo 2014 Ultimo 2015 Ultimo 2016 Ultimo 2017 Ultimo 2018
ØKONOMIUDVALGET:
Politisk organisation
Studieture – Byrådet § 17 stk. 4 udvalg 778.327 428.302
518.200
Landdistriktspulje mv. 550.000 1.483.345 1.053.977
Ældrerådet 38.220 33.157 15.571 12.693 -1.845
Eventpulje 1.028.935 1.288.854 500.000 1.043.422 50.882
Erhverv og Turisme 338.446 746.651
Politisk organisation i alt 2.183.928 1.750.313 1.065.571 2.539.460 2.367.865
Administrativ organisation
Fællesudgifter og Administration m.v. 10.454.056 11.460.738 12.891.913 12.470.112 17.028.761
Administrativ organisation i alt 10.454.056 11.460.738 12.891.913 12.470.112 17.028.761
Forsikring
Sikringsforanstaltninger¹ 7.982.471 2.600.204 2.168.500 333.548 710.288
Forsikring i alt 7.982.471 2.600.204 2.168.500 333.548 710.288
ØVRIG OPSPARING / Puljemidler
Lønpuljer m.v. 1.587.279 1.662.700 5.086.006 5.368.801 5.275.882
Indre modernisering institutioner, pulje 5.122.791
Øvrig opsparing / Puljemidler i alt 1.587.279 6.785.491 5.086.006 5.368.801 5.275.882
ØKONOMIUDVALGET I ALT 22.207.734 22.596.746 21.211.990 20.711.921 25.382.796
OPSPARING I ALT DRIFT 28.642.001 28.213.270 16.501.733 40.266.554 45.837.750
53
Anlæg - Projekt (i hele 1.000) Projekt nr. Overføres til 2019
Teknik- og Miljøudvalget 31.516
Natur- og miljøområdet. 93
Holme å – genslyngning 414 50
Sjældne dyr og planter 168 43
Stier 3.553
Cykelsti Eg - Grindsted 488 1.698
Cykelsti Vorbasse - Skjoldbjerg 489 -42
Sti - Grenevej i Billund 512 1.945
Udbygning af stisystem i Billlund Syd 511 -301
Pulje til cykelstier 71 253
By og Plan 1.843
Grindsted, fremtidens handelsby 501 -70
Playline 505 814
Strategisk helhedsplan Grindsted 547 1.098
Park og Vej 25.937
Belægning kryds Hovedgaden/gammelbro 495 127
Designmanual for skiltning i Billund 497 13
Dynamisk parkeringshenvisning - Billund 469 344
Forlængelse af Firehøjevej - forprojekt 510 1.000
Forlængelse af Møllevej, bro og adgangsvej 317 -2.060
Gadelysrenovering 2016 461 3.508
Implementering af skilteplan 347 1.397
Legepladser - legepladsrenoveringer 440 5.000
Legepladser - Strategi og handleplan 467 563
Områdefornyelse i Sdr. Omme 386 -1.659
Områdefornyelse i Vorbasse 439 3.243
Pladsdannelser i Billund bymidte 429 -957
Renovering af Kærvej i Billund 508 800
Sideudvidelse Grenevej 396 10.781
Trafikafviklingsprojekter 2017 490 656
Trafiksikring af Nordmarksvej, Billund 571 211
Trafiksikring Kastanje-rundkørslen 551 653
Udarbejdelse af stiplan 312 177
Vejvisningsplan, Billund By 296 -873
Øget lyssætning og design i Billund Midtby 540 1.850
Åbning af Billund Bæk - etape 2 541 1.163
Kommunale ejendomme. 91
Kærvej 501 og Drivvejen 542 -2.767
Udvendig bygningsvedligeholdelse - Tagrenovering 9 2.858
Børne- & Kulturudvalget 30.051
Fællespulje 4.996
Reform af dagpasning og skoler 323 4.780
Totalrådgiver - Kvalitetsløft af læringsmiljøer 427 215
Børnehaver 8.662
Børnenes Univers - Grindsted Syd, Etape 3 259 6.195
Børnenes Univers - Grindsted Vest, Etape 2 260 2.500
Flytning af gæstedagplejen til Billund Plejecenter 555 33
54
Anlæg - Projekt (i hele 1.000) Projekt nr. Overføres til 2019
Folkeskoler 13.619
Hejnsvig skole - helhedsplan 476 171
Helhedsplan Vestre skole 463 11.078
Nordre skole - fremtidig anvendelse 485 445
Søndre skole - rammebeløbe 442 1.925
Kulturområdet 2.774
Børnekulturhus 389 1.273
Grindsted Rideklub - ny rytterstue 528 0
Gyttegård - støtte træningsfacilitete 518 85
Hejnsvig facader 59 157
Karensminde - nyt tag 444 24
Kunstgræsbaner 390 -672
Maskinpark - Billund ride- og aktivitetscenter 527 -13
Naturcenter i Sdr. Omme 452 374
Projekt MAKING 433 105
Renovering af skydebaneanlæg - Grindsted 453 47
Samling af museumsaktiviteter ved Karensminde 206 1.180
Ungecenter i Grindsted (Musikcentral) 451 250
Vorbasse Fritidscenter - halgulv 448 -37
Social- og Sundhedsudvalget 11.916
Handicap og psykiatri 155
Ombygning Lindegården 543 155
Ældre & Sundhedsområdet 11.761
Engbo plejecenter - ombygning 523 3.000
Frihavnen - Ombygning 487 -1.440
Fynsgade plejecenter - ombygning 522 3.200
Hejnsvig plejecenter - ombygning 524 1.920
Hjælpemiddelsdepotet - Kasettevasker 526 12
Mødestedet ombygning 466 -131
Omme Centeret - ombygning 482 -123
Rammebeløb Ældre og sundhedsområdet 327 2.410
Sydtoften - ombygning 483 -580
Totalrådgivning 3 plejecenter 493 936
Wifi, ABA-anlæg - plejecenter 462 2.557
Økonomiudvalget 21.031
Politisk organisation 10.211
Bosætningsstrategi 54 -105
Energibesparelse/miljø EMO Energireg/tiltag 10 -177
Grøn erhvervsvækst 419 39
Iværksætterhus, jfr. Erhvervsstrategi 325 7.660
Landdistriktspulje 113 1.794
Pulje - landdistrikter - bysanering m.m. 529 1.000
Adm. organisation 11.673
Bygningsforureningsfond 261 1.756
Børnenes Hovedstad - indskud CoC 192 -6.000
Indre modernisering - diverse projekter 479 5.952
Nedrivning Tinghusgade 2 535 1.080
Netværdsudstyr - Switche 521 885
Pulje indre modernisering af institutioner 395 8.000
55
Anlæg - Projekt (i hele 1.000) Projekt nr. Overføres til 2019
Køb og salg af jord -853
Køb af jord Salg af jord
33 103
545 1.398
Forsyningsområdet 21.097
Klimatilpasningsprojekt 538 0
Mindre genbrugspladser 308 1.591
Ombyg genbrugsplads Grindsted og Billund 500 64
Sorterings- og omlastestation i Grindsted 310 19.443
Samlet resultat 115.612
56
Garantier, eventualrettigheder og forpligtelser
Garantiforpligtelser 2018 Dato for
ministeriets tilladelse
Hovedstol Restgæld Garanti
ALMINDELIGE KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER:
KommuneKredit:
1. Billund Drikkevand A/S 2014 16.000.000 15.477.542 15.477.542
2. Billund Energi A/S 2014 41.000.000 38.540.000 38.540.000
3. Billund Spildevand A/S 2014 41.500.000 39.010.000 39.010.000
4. Billund Spildevand A/S 2015 31.500.000 27.910.347 27.910.347
5. Billund Spildevand A/S 2016 11.300.000 8.579.908 8.579.908
6. Billund Varmeværk 2008 12.500.000 5.113.647 5.113.647
7. Billund Varmeværk 2008 12.500.000 5.681.816 5.681.816
8. Billund Varmeværk 2011 6.000.000 5.700.000 5.700.000
9. Billund Varmeværk 2013 22.000.000 16.500.000 16.500.000
10. Billund Varmeværk 2014 20.000.000 11.000.000 11.000.000
11. Billund Varmeværk 2014 23.000.000 18.400.000 18.4000.000
12. Billund Varmeværk 2015 5.000.000 4.250.000 4.250.000
13. Filskov Energiselskab 2008 2.500.000 862.069 862.069
14. Filskov Energiselskab 2010 1.000.000 171.772 171.772
15. Filskov Energiselskab 2012 5.526.000 3.868.200 3.868.200
16. Filskov Energiselskab 2015 1.350.322 915.525 915.525
17. Filskov Energiselskab 2015 8.770.000 5.787.698 5.787.698
18. Filskov Energiselskab 2015 6.000.000 1.811.659 1.811.659
19. Filskov Vandværk 2018 1.169.000 1.156.194 1.156.194
20. GEV Varme A/S 2012 12.000.000 9.032.316 9.032.316
21. GEV Varme A/S 2015 30.000.000 23.000.000 23.000.000
22. Grindsted Vandværk A.m.b.A. 2015 6.000.000 4.950.000 4.950.000
23. Hejnsvig Varmeværk 2005 3.855.192 275.382 275.382
24. Hejnsvig Varmeværk 2010 8.700.000 4.570.688 4.570.688
25. Hejnsvig Varmeværk 2013 6.047.577 1.684.451 1.684.451
26. Hejnsvig Varmeværk 2013 500.000 355.119 355.119
27. Hejnsvig Varmeværk 2016 4.300.000 3.265.660 3.265.660
28. Sdr. Omme Varmeværk 2011 19.500.000 9.367.824 9.367.824
29. Sdr. Omme Varmeværk 2012 17.612.213 13.890.148 13.890.148
30. Deponi SYD I/S – interessent garanti* 39.478.144 31.237.382 1.846.129
31. Energnist I/S – interessent garanti* 600.000.000 208.321.466 5.562.183
32. Energnist I/S – interessent garanti* 44.400.000 35.238.420 940.866 33. Udbetaling Danmark – solidarisk med andre kommuner 1.789.100.000 1.394.870.198 1.394.870.198
Sydbank:
1. Filskov Energiselskab 2013 2.000.000 811.683 811.683
LR Realkredit A-S: 1. Den selvejende Institution Sydtoften, Grindsted 4.816.554 2.465.756 557.754
Øvrige:
1. Kulturhuset 2001 75.000 75.000
ALMINDELIGE KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER i alt: 1.685.791.778
*Er først medtaget i opgørelsen fra 2016
57
Garantiforpligtelser 2018 Dato for
ministeriets tilladelse
Hovedstol Restgæld Garanti
KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER VEDR. BOLIGFORANSTALTNINGER M.V.:
Byggeriets Realkreditfond:
Grindsted Boligforening:
1. 3 e Grindsted by 16.345.000 13.492.397 8.930.618
Niels Ahm Nielsen:
1. 1 au m.fl., Sdr. Omme 1994 995.000 424.752 173.469
Varde Bolig Administration:
1. 7 l m.fl., Stenderup 1992 1.317.000 480.047 97.834
2. 7 bd Stenderup by 1995 1.303.000 634.014 146.838
Andelsboliger: 1. Gravhøjen 40-50 og 57-67, matr. 7bp, 7bq og 7br 7.595.200 4.521.755 845.568 Realkredit Danmark:
Varde Bolig Administration:
2. Afdeling 37 14 t 1998 6.148.800 4.548.479 1.028.866
3. Afdeling 04 11 di 2004 10.880.000 6.427.353 1.836.295
4. Afdeling 74 16 ab 2004 1.805.000 1.035.252 295.771
Grindsted Boligforening:
1. Afdeling 35 6 pn 2004 8.068.000 4.703.099 1.343.675
2. Afdeling 27 2 a 1991 6.660.900 5.183.619 799.573
3. Afdeling 29 5 it 1993 5.128.600 4.151.690 640.398
4. Afdeling 30-2 4 ia 1994 1.975.900 1.338.650 314.984
5. Afdeling 31 5 lg 1995 4.892.700 4.055.377 1.221.074
6. Afdeling 32 6 op 2001 5.122.000 2.534.420 592.801
7. Afdeling 38 3 pf 20.063.000 13.149.132 3.756.707
Byggeforeningen af 1949:
1. Afdeling 9 5 mq 1997 5.957.700 4.646.096 1.327.390
2. Afdeling 10 5 ng 2000 3.091.000 1.411.951 330.255
Rahbæksparkens Andelsboligforening:
1. 6 nq 1992 4.820.200 3.906.724 732.511
58
Garantiforpligtelser 2018 Dato for
ministeriets tilladelse
Hovedstol Restgæld Garanti
Andelsboliger, Søndervold:
1. 5 fø 1991 3.788.000 2.993.202 561.225
1. "Chirell", Grindsted 1992 1.798.000 525.463 96.948
2. "Chirell", Grindsted 1992 259.300 218.000 109.000
1. Hovedgaden 27, Sdr. Omme 1bz 2001 1.614.000 1.080.665 661.907
1. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2011 44.333.000 35.419.202 15.742.064
2. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2011 2.644.000 1.279.293 149.613
3. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2012 2.958.000 2.400.262 1.200.131
4. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2014 389.000 334.685 167.343
1. 6 mm Østerby By, Sdr. Omme 2.973.600 2.402.648 686.437
Billund Boligforening:
1. Afdeling 19 4 p 20.911.400 16.061.938 2.483.176
2. Afdeling 19 4 p 435.000 372.549 372.549
3. Afdeling 21 20 15.652.300 12.405.571 3.559.158
4. Afdeling 21 5 ft 14.707.600 11.624.768 3.336.308
5. Afdeling 21 5 ft 243.900 185.575 53.019
6. Afdeling 24 5 dæ 21.044.000 15.047.917 4.299.190
7. Afdeling 11 8 as 12.925.000 11.849.151 8.671.209
Lejerbo:
1. Afd. 1227-0 matr. 25 Grindsted By 59.676.000 58.077.567 36.786.331
Nykredit:
Byggeforeningen af 1949:
1. Afdeling 12 5 di 1993 9.364.400 1.459.443
2. Afdeling 3 5ll 11.681.000 4.563.018
Grindsted Boligforening:
1. Afdeling 28 6 nm 1992 970.000 152.856
2. Afdeling 33 3 mz 2001 13.065.000 1.503.968
3. Afdeling 34 4 mh 2002 12.087.000 1.465.911
4. Afdeling 36 5 ox 22.247.000 4.224.268
EGV-Hedebo:
1. Afdeling 1 4 æs 1998 429.800 429.601
2. Afdeling 2 6 nb 1998 549.900 549.646
Ribe Amts Boligselskab:
1. Øparken 3-9, 8-16, 14 z 1995 4.553.500 1.469.149
2. Skovhøjen, etape I, 14 t 1996 3.645.000 1.112.215
3. Skovhøjen, etape II, 14 t 1996 4.242.000 1.281.193
59
Garantiforpligtelser 2018 Dato for
ministeriets tilladelse
Hovedstol Restgæld Garanti
Andelsboligforeningen Dalgasparken:
1. 1 aø 1993 7.048.800 1.190.166
2. 1 mq 1994 7.121.600 1.433.588
Andelsboligforeningen Mejerigården:
1. 3 mu, Mejerigården 22-44 1997 26.710.000 5.160.460
Andelsboligforeningen Filskov Mejeri:
1. 6 as, Amtsvejen 17 A-F 1997 4.095.000 794.946
Hejnsvig Brugsforening A.m.b.A.:
1. 13 b, Bredgade 63 1999 1.147.000 49.234
2. 13 b, Bredgade 63 1999 978.200 490.802
KFUM & K Ungdomsgård: 1. 2 a, Østergade 16 1995 353.900 190.007
Billund Boligforening:
1. Afd. 11f, 1 8 u 3.346.000 1.001.712
2. Afd. 23 1 hn 31.002.000 5.506.302
3. Afd. 11g 5 ex 8.567.000 2.599.064
4. Afd. 12 4 gp 4.872.000 2.121.293
5. Afd. 14 1 vq 38.738.000 17.195.509
6. Afd. 20,1 3 io 13.244.185 1.803.976
7. Afd. 20,2 3 ip 9.693.300 3.104.988
8. Afd. 22, 3 5d 28.398.000 8.287.642
9. Gammelbro 24 2u 18.723.000 7.987.686
10. Bakkelien 1-25 & 2-60 7adb 63.614.000 26.663.008
11. Museumsparken 33-43, Vorbasse, 5fd 7.252.000 5.093.411
12. Afd. 27 6 a 33.079.000 20.720.628
1. Sydtoften 100-104, Grindsted 5a 17.303.000 5.197.130
1. Storegade 37 A-F/39 K-N, Grindsted 7 co 5.590.000 1.713.961
1. Fynsgade 39, Grindsted 4 æk 8.122.600 2.490.486
1. Kirkevej 10 S-T 4 ey 989.400 249.392
KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER VEDR. BOLIGFORANSTALTNINGER M.V.i alt: 242.612.301
KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER I ALT 1.928.404.079
60
Eventualrettigheder
Debitor: Pantebrev/gældsbrev Beløb i kr.
udstedt den:
Sdr. Omme Idrætscenter 03/07 1987 50.000
14/03 1977 1.073.900
26/6 1987 50.000
14/12 2018 1.264.664
Viadukthallen, Filskov Kultur- og Aktivitetshus 10/07 1984 188.410
Den selvejende institution Lynghallen 29/4 1971 176.148
Grindsted Rideklub 2001 1.300.000
2002 500.000
I alt 4.603.122
Eventualforpligtigelser
Debitor: Beløb i kr.
FOA Dagplejen 2011 500.000
61
Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Til byrådet i Billund Kommune REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Billund Kommune for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018, jf. siderne 6 – 11, 32 - 60 i Regnskab 2018 og side 6 – 8 i Årsberetning 2018, der omfatter regnskabsopgørelse, balance, obligatoriske oversigter, anvendt regnskabspraksis og noter med følgende hovedtal:
Resultat af ordinær driftsvirksomhed på 160 mio. kr.
Resultat af det skattefinansierede område på 56 mio. kr.
Aktiver i alt på 2.237 mio. kr.
Egenkapital i alt på -1.595 mio. kr. Årsregnskabet udarbejdes efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. Vores konklusion er konsistent med vores revisionsberetning til Byrådet. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i lov om kommunernes styrelse. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af kommunen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Efter vores bedste overbevisning er der ikke udført forbudte ikke-revisionsydelser som omhandlet i bekendtgørelse om kommunal og regional revision. Udover den lovpligtige revision, har vi afgivet erklæringer på projektregnskaber, andre erklæringer, der er pålagt kommunen, samt diverse rådgivningsopgaver. Der henvises til revisionsberetningens bilag, for en detaljeret oplistning af opgaver. Vi blev af byrådet første gang antaget som revisor for Billund Kommune for regnskabsåret 2007 og har varetaget revisionen i en samlet opgaveperiode på 12 år frem til og med regnskabsåret 2018. Vi fik senest revisionsaftalen forlænget 9. august 2016. Centrale forhold ved revisionen Centrale forhold ved revisionen er de forhold, der efter vores faglige vurdering var mest betydelige ved vores revision af årsregnskabet for regnskabsåret 2018. Disse forhold blev behandlet som led i vores revision af årsregnskabet som helhed og udformningen af vores konklusion herom. Vi afgiver ikke nogen særskilt konklusion om disse forhold.
62
Sociale udgifter med statsrefusion Sociale udgifter med refusion består hovedsageligt af overførselsindkomster. Ud fra vores professionelle vurdering er revisionen af området for de sociale udgifter med statsrefusion det revisionsområde med størst betydning for den finansielle revision, da der er væsentlige udgifter på dette område, som refunderes af Staten. Billund Kommune er ansvarlig for tilrettelæggelse af forretningsgange og interne kontroller, som sikrer korrekt sagsbehandling af borgernes rettigheder til sociale ydelser, herunder at der udbetales korrekte ydelser, som kan helt eller delvis refunderes af Staten i henhold til gældende love og regler. Vi fokuserede på området, da reglerne på området er komplekse og kræver, at ledelsen i kommunen fastlægger retningslinjer for forretningsgange og sagsbehandling samt overvåger, at disse bliver fulgt. Vores behandling i revisionen Vores væsentligste revisionshandlinger vedrørende revision af sociale udgifter med statsrefusion har været:
Vi har gennemgået og testet væsentlige forretningsgange og relevante interne kontroller på områder med statsrefusion på det sociale område.
Vi har gennemført revision af et antal personsager til afdækning af, om der sker en korrekt udbetaling af sociale ydelser med refusion. Vi har udført vores handlinger i henhold til bekendtgørelse nr. 1591 af 15. december 2017 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision på visse områder inden for Børne- og Socialministeriets, Beskæftigelsesministeriets, Udlændinge - og Integrationsministeriets, Transport-, Bygnings- og Boligministeriets og Undervisningsministeriets ressortområder (revisionsbekendtgørelsen).
Vi har revideret statsrefusionsskemaerne for 2018 Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Kommunen har i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. medtaget det af byrådet godkendte årsbudget for 2018 som sammenligningstal i årsregnskabet for 2018. Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere kommunens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere kommunen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover:
Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.
Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af kommunens interne kontrol.
63
Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.
Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om kommunens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at kommunen ikke længere kan fortsætte driften.
Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Andre Oplysninger end årsregnskabet og revisors erklæring herom Ledelsen er ansvarlig for Andre Oplysninger. Andre Oplysninger omfatter oplysninger i årsberetningen, som ikke er omfattet af årsregnskabet og vores erklæring herom. Vores konklusion om årsregnskabet dækker ikke Andre Oplysninger, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om disse. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse Andre Oplysninger og i den forbindelse overveje, om Andre Oplysninger er væsentligt inkonsistente med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er væsentlig fejlinformation i Andre Oplysninger, skal vi rapportere om dette forhold. Vi har ingenting at rapportere i den forbindelse. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritiske revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med de relevante bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom i denne udtalelse. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Kolding, den 14.maj 2019 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr. 20 22 26 70 Niels Peder Aalund Erik Bendtsen Statsautoriseret revisor Registreret revisor