18DO Tel: +40-21-3199476Fax: +40-21-3199477www.bdo.ro

Victory Business CenterStr. Invingatorilor 24Bucuresti - 3Romania030922

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENTCatre: actionarii S.c. APAVITALS.A. lasi

Raport asupra situatiilor financiare

1. Am auditat situatiile financiare anexate ale societatf APAVITAL SA ("Societatea"), carecuprind: bilantul la data de 31 decembrie 2011 si Contul de profit si pierdere, Situatiarnodificarilor In capitalul propriu ~i situatia fluxurilor de trezorerie pentru exercitiulfinanciar lncheiat la aceasta data, precum ~i un sumar al politicilor contabile reprezentative~i alte informatf explicative. Situatiile financiare rnentionate se refera la:

~ Activ net/Total capitaluri:~ Rezultatul net al exercitiului financiar:

640.815.528 Lei4.253.937 Lei, profit

Responsabiiitatea conducerii pentru situatiile [itianciare"--'" '

2. Conducerea Soctetatti raspunde pentru lntocmirea ~i prezentarea fidela a acestor situatitfinanciare In conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniet nr.3055/2009 cu rnodificarite ulterioare ~i pentru acel control intern pe care conducerea 11considers necesar pentru a permite lntocmirea setului de situatii financiare care sunt lipsitede denaturari semnificative, fie cauzate de frauda sau eroare.

Responsabiiitatea ouditoruiui

3. Responsabilitatea noastra este ca, pe baza auditului efectuat, sa exprirnam 0 opinieasupra acestor situatii financiare. Noi am efectuat auditul conform Standardelorlnternationale de Audit. Aceste standarde cer ca noi sa respectam cerintele etice, saplanificam ~i sa efectuarn auditul In vederea obtinerii unei asigurari rezonabile ca situattitefinanciare nu cuprind denaturari semnificative.

"'--"

Un audit consta In efectuarea de proceduri pentru obtinerea probelor de audit cu privire lasumele ~i inforrnatiile prezentate In situatiile financiare. Procedurile selectate depind derationamentul profesional al auditorului, inctuzand evaluarea riscurilor de denaturarese~nificativa a sttuatiilor financiare, datorate fraudei sau erorii. In evaluarea acestor riscuri,auditorul ia In considerare controlul intern relevant pentru intocrnirea ~i prezentarea fidela asttuatiilor financiare ale Societatii pentru a stabili procedurile de audit relevante Incircurnstantele date, dar nu ~i In scopul exprtrnarii unei opinii asupra eficientei controluluiintern al Societatii. Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului de adecvare apoliticilor contabile folosite ~i rezonabilitatea estirnaritor contabile elaborate de catreconducere, precum ~i evaluarea prezentarii situatiilor financiare luate In ansamblullor.

Consideram ca probe Ie de audit pe care le-arn obtinut sunt suficiente si adecvate pentru aconstitui baza opiniei noastre de audit cu rezerve.

1800

4. Bazele opiniei cu rezerve

a) Asa cum este prezentat la Nota 1 - "Active imobilizate", Societatea a lnregistrat la31.12.2007 reevaluarea mijloacelor fixe aflate in patrimoniul privat, cu exceptia unorterenuri ce contin obiective de interes national. De asemenea, la 31.12.2010,Societatea a lnregistrat reevaluarea mijloacelor fixe de natura ctadirilor aflate inpatrimoniul privat. La 31.12.2011, Societatea Inregistreaza reevaluarea mijloacelorfixe apartinand patrimoniului public, fara a realiza ~i reevaluarea mijloacelor fixeapartinand domeniului privat. Aceste aspecte sunt In contradictie cu prevederileordinului OMFP 3055/2009 (art.123 alin. (2) si (3)) cu privire la reevaluareaimobilizarilor corporale. Nu am fost in masura sa cuantificam efectul asupra situatiilorfinanciare atasate al nerespectarii cerintelor privind regulile de evaluare alternativeale trnobttizartlor corporale.

'-.-/

b) Apavital (fosta RAJAC) si-a modificat forma de organizare din Regie Autonorna InSocietate pe Actiuni in cursul anului 2008. Asa cum este prezentat in Nota 1 - "Activeimobilizate", Societatea a incheiat cu Consiliile Locale din judetut la~i un contract dedelegare aferent domeniului public, contract care nu este reflectat in evidentelecontabile in sensul derecunoasterii activelor imobilizate de natura patrimoniului publicprecum si a surselor de finantare. Ca urmare, Societatea prezinta in bilant activeleapartinand domeniului public 'in surna de 650.681.411 Lei, 'in corespondents cuelementele de pasiv care au finantat aceste active, respectiv Patrimoniul Public si altesurse de natura subventtitor primite. Aceasta prezentare nu este 'in conformitate cucerintele cadrului de raportare. Mai mult, in cursul anului 2011 Societatea a 'incheiatcu Consiliul Judetean la~i un proces verbal de predare primire pentru tnvestitiilefinalizate cuprinse 'in programul ex-ISPA, finantate din fonduri publice, 'in surna de183.676.192 Lei. Obiectivele predate irnpreuna cu sursele care le-au finantat sunt 'incontinuare prezentate 'in bilantul Ia 31.12.2011.

c) Tn cursul anului 2007, Societatea a cedat administrarea bazei sportive EmilAlexandrescu catre Primaria Municipiului lasi. Odata cu cedarea dreptului deadministrare, Societatea a facturat investitiile efectuate la acest obiectiv in suma de6,6 milioane Lei (inclusiv TVA). La data intocrnirf prezentelor situatii financiare,factura aferenta nu este incasata, recuperabilitatea acesteia fiind incerta. Societateanu a recunoscut ajustari de valoare pentru deprecierea acestei creante. Acest fapt agenerat 0 rezerva 'in raportul nostru de audit cu privire la situattile financiare aleexercitiului anului 2010. Ca urmare, pozitille bilantiere "Creante" si .Rezultatulreportat" ar trebui ambele diminuate cu suma de 6,6 milioane Lei la 31.12.2011,respectiv la 31.12.2010.

'-..-I

IBOO

d) Societatea a calculat si inregistrat amortizare aterenta unor investitii finantate dinsurse proprii receptionate in anii 2008 si 2009 in sum a de 1.989.584 Lei. Aceste costuricu amortizarea au fost recunoscute integral in anul financiar 2010. Ca urmarerezultatul exercitiului financiar 2010 ar trebui majorat cu suma de 645.774 lei, iarrezultatul reportat la 31 decembrie 2010 ar trebui diminuat cu aceeasi suma. Raportulnostru de audit asupra situatiilor financiare ale exercttiului 2010 contine 0 rezerva inacest sens. De asemenea, opinia noastra de audit cu privire la situatiile financiare aleexercitiului curent contine 0 rezerva intrucat sunt posibile efecte asupracornparabilttatii cifrelor perioadei curente cu cele ale perioadei precedente.

Opinia cu rezerve

.>.J

5. ln opinia noastra, cu exceptia posibilelor efecte asupra situatiilor financiare aleaspectelor rnentionate la paragrafele 4a si 4b, precum si cu exceptia efectelor celormentionate la paragrafele 4c si 4d, situatitle financiare anexate ofera 0 imagine ftdela, intoate aspectele semnificative, a pozitiei financiare a Societatii la data de 31 decembrie 2011,precum ~i a perforrnantei financiare obtinute si a fluxurilor de numerar pentru exercitiulfinanciar incheiat la aceasta data in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice alRornaniei nr. 305512009 cu rnodiftcarile ulterioare.

Raport asupra conformitiitii raportului administratorilor cu situatiite financiare

In concordanta cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 305512009, articolul 318, punctul2, noi am citit raportul administratorilor atasat situatiilor financiare ~i numerotat de la pagina6 la pagina 8. Raportul administratorilor nu face parte din situatiile financiare. In raportuladministratorilor, noi nu am identificat informatti financiare care sa fie in mod semnificativneconcordante cu tnforrnatiile prezentate in situatiile financiare alaturate.

In numele

BOO AUDIT srlTnregistrat la Camera Auditorilor Financiari din RomaCu nr. 18/02.08.2001 ~~}t" ~

'-../

APA VITAL IasiCONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

(sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este specificat altfel)

RAPORT LA BILANTUL CONTABILtncheiat la data de 31 decembrie 2011

In conformitate cu prevederile Ordinul 305512009 pentru aprobarea Reglernentarilor contabile

conforme cu directivele europene

Din date le inscrise In bilantul contabil pentru anul 2011, rezulta urmatoarele:

Venituri totale - 123.162.296 lei,

din care:

• Venituri din exploatare

• Venituri financiare

- 121.472.344 lei;

1.689.952 lei;

<:»Cheltuieli totale

din care:

• Cheltuieli pentru exploatare

• Cheltuieli financiare

- 117.413.951 lei;

- 114.565.685 lei;

2.848.266 lei;

Rezultatul brut al exercittului financiar 2011 este de 5.748.345 lei.

Activele imobilizate - societatea a lnregistrat la 31.12.2011 active In valoare de772.568.269Iei, cu 0 crestere fata de anul 2010 de 333.243.821 lei datorita achiztttilor,punerilor In functiune ~i evaluarii patrimoniului public.

Active circulante - la 31.12.2011 va loa rea totala este de 100.791.872 lei, cu 0 crestere de

51.391.165 lei fata de anul 201c.datorats acordarii prefinantarf din fonduri de coeziune.

"-"Capitalurile proprii la 31.12.2011 sunt de 470.005.778 lei, reprezentand:

• 78.872.243 lei capital social

• -1.215.781 lei rezultat reportat in anul 2010 reprezinta reclasarea conform

ordinului 1752 a impozitului arnanat

• 392.349.316 lei rezerve din reevaluare si alte rezerve (fond de dezvoltare)

Datoriile regiei la 31.12.2011 sunt de 54.490.251 lei, din care:

• Credit BERD - 36.010.512 lei;

• Furnizori - 10.481.550 lei;

• Alte datorii - 7.998.189 lei;

DIRECTOR l~Dr.lnq. Ion ~E

DIRECTOR ECONOMIC,Ec. Mariana Chifila ~

APAVITAL IasiCONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

(surnele sunt exprirnate in LEI, daca nu este specificat altfel)

Mentionam faptul ca sumele datorate conform contractelor comerciale furnizorilor, precum si

alte datorii, au fost achitate In totalitate In cursul lunii ianuarie 2012.

In conformitate cu Ordinul 175212005, societatea a constituit provizion In valoare de 174.243 lei

pentru participarea salariatilor la profit, calculat si contabilizat conform Ordinului 128/2005.

Realizarea planului de investitli pe anul 2011

In anul 2011, s-au realizat tnvestitii In valoare de 18.767.130 lei, cele mai importante obiective

fiind:

'--"

• Modernizarea sistemului de alimentare cu apa lasi

• Asistenta tehnica fonduri de coeziune

• Modernizarea sistemului de alimentare de apa ~icanalizare Holboca

• Inlocuire retea industriala Tudor Vladimirescu

• Reparatf ~i automatizare statia de pompare CUG

• Conducts alimentare apa rezervor Balciu

• Tnlocuire retea apa splai Bahlui

4.263.700

3.860.498

1.775.945

530.045

527.984

346.887

337.647

In cursul anului 2011 societatea a achizitionat utilaje independente (aparatura de laborator,

motopompe, autovidanje, grup hidrofor) In valoare de 7.488.448 lei.

Repartizarea profitului

S.C.Apavital S.A lasi a realizat In anul 2011 un profit net In valoare de 4.253.937 lei, pe care II

y propunem a fi repartizat astfel:

• 2.389.616 lei

• 1.568.192 lei

• 296.129 lei

cota iid cuprinsa In tariful de apa ~i canal

surse proprii de finantare;

rezerve legale

Referitor la raportul auditorului rnentionarn:

-punctul 4 a) -Societatea a reevaluat patrimoniul public la solicitarea Consiliului Judetean la

data de 31.12.2011.Bunurile proprii(echipamente,ma~ini,calculatoare) nu prezinta modificari

DIRECTOR E~NOMIC'Ec. Mariana' irila

\ .

APA VITAL IasiCONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

(sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este specificat altfel)

-punctul b)- Societatea a primit de la Consiliul Judetean activele realizate prin programul ex-

Ispa In valoare de 183.676.192 lei prin procesul - verbal de predare-primire nr.405/13.01.2012.

- punctul 4 c) precizarn ca societatea nu a constituit provizion pentru deprecierea creantei

reprezentand factura neincasata de la Prirnarta Municipiului pentru tnvestttiile efectuate la

Stadionul "Emil Alexandrescu" datorita faptului ca suntem In curs de executare la Birou

Executor Judecatoresc Barca Gabriel ~i Lupu Cristian cu adresa nr. 1096129.11.2011

-punctul d) -Regularizarea arnortizarii aferente anului 2010, nu are irnplicatii asupra anului

financiar 2011, decat numai ca element de cornparatie 201012011 .Y-

'---'"

.,.....,

DIRECTODr.ing. Ion

S 1002_A 1.0.7 Surna de control [ 78.872.243103.04.2012

Entitatea I SC APAVITAL SA

~ Mari Contribuabili care depun bilantulla Bucuresti

o Sucursala

Tip situatie flnanciara : BL

Anul ~

Bifati numai dacaestecazul:

Judet SectorIIasi I 1 _

Strada

LocalitateIIASI~

rI.l~-"C-< I~r. IDDD!

Telefon[MIHAIL COST ACHESCU

Numar din registrul cornertului I J22-1-1991 Cod unic de inregistrare

Forma de proprietate 12--Societati comerciale cu capital integral de stat

Activitatea preponderentii (cod si denumire c1asa CAEN)

[0Situatii financiare anuale. Raportiiri anualeI

1. entltatile care au optat pentru un exercitlu financiar diferit de anulD calendaristic, conform art. 27 alin. (3) din Legea contabtlitatit nr. 82/1991,

republkata, cu modiiicarile ~i completarite ulterioare

0 2. persoanele juridice aflate in lichidare, potrivit legii

D 3. suounttattle deschise in Romania de societati rezidente in stateaparttnand Spatlului Economic European

Situatiile financiare anuale incheiate la 31.12.2011 de catre entitatile al caror exercitiu, "financiar coincide cu anul calendaristic, cu exceptia entitatilor care au optat pentru unsistem simplificat de contabilitate.

F10-BILANTF20 - CONTUL DE PROFIT SI PIERDEREF30 - DATE INFORMATIVEF40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Indicatori : 640.815.5281Capitaluri proprii

4.253.9371Profit/ pierdere

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Numele si prenumeleNumele si prenumele

[EC.MARIANA CHIRILADR.ING.lON TOMA

Calitatea

Sernnatura ,<,< ~ ~ Y·~ ''':JY'98 Jfsi stampila

ll--DIRECTOR ECONOMIC

Sernnatura - \

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

yr,

FIO - pag. 1. BILANT

la data de 31.12.2011Formular 10 -lei -

Denumirea elementului Nr. Sold la:rd .

.01.01.2011 31.12.2011

A B 1 2A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZARI NECORPORALE

1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 01

2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02 34.848 24.160

3. Concesiuni, brevete, Iicente, rnarcl comerciale, drepturi ~i active similare ~i03 113.784 374.276

alte imobillzart necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)

4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907) 04

"-5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (ct.233+234-2933) 05 6.528 56.928,

TOTAL (rd.Ol la 05) 06 155.160 455.364

II. IMOBILIZARI CORPORALE

1. Terenuri ~i constructii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 07 325.596.480 631.355.711

2.lnstalatii tehnice ~i rnasinl (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 08 105.136.197 117.353.268

3. Alte instalatit, utilaje ~i mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 09 141.266 105.666

4. Avansuri ~i lmoblllzari corpora Ie in curs de executie (ct. 231 + 232 - 2931) 10 8.279.131 23.278.934

TOTAL (rd. 07 la 10) 11 439.153.074 772.093.579

III. IMOBILIZARI FINANCIARE

1. Actlunl detlnute la entltatile afiliate (ct. 261 - 2961) 12

2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964) 13

3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) 14

4. Imprumuturi acordate entitatllor de care compania este leqata in virtutea 15intereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965)

<, 5. lnvestitll detinute ca lrnobllizari (ct. 265 - 2963) 16

6. Alte imprumuturi (ct. 2675'x,+ 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*) 17 16.214 19.326

TOTAL (rd. 12 la 17) 18 16.214 19.326

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 439.324.448 772.568.269

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materii prime ~i materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/-20 2.721.407 3.514.918

308 + 351 + 358+ 381 + 328 +t- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)

2. Productia in curs de executie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) 21

3. Prod use finite ~i rnarfurl (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/- 22 6.112 8.716368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428)

4. Avansuri pentru curnparari de stocuri (ct. 4091) 23 71.907 139.054

TOTAL (rd. 20 la 23) 24 2.799.426 3.662.688

II. CREANTE(Sumele care urrneaza sa fie Incasate dupa 0 perioada mai mare de unan trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)

FIO - pag. 2· 1. Creante comerciale (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679*·2966* - 2968* + 4092 +

411 +413+418-491)25 18.700.657 18.419.881

2. Sume de incasat de la entitatlle afiliate (ct. 451 ** - 495*) 26·

3. Sume de incasat de la entltatlle de care compania este leqata in virtutea27

intereselor de participare (ct. 453 - 495*)

- 4. Alte creante (ct. 425 + 4282 + 431 ** + 437** + 4382 + 441 ** + 4424 + 4428** +28 8.949.734 9.236.955

444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187)

5. Capital subscris ~i nevarsat (ct. 456 - 495*) 29

TOTAL (rd. 251a 29) 30 27.650.391 27.656.836

III. INVESTITII PETERMEN SCURT

·1. Actiuni detinute la entltatile afiliate (ct. 501 - 591) 31

2. Alte lnvestitf pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 32 900.000·

TOTAL (rd. 31 + 32) 33 900.000

V. CASA ~I CONTURI LA BANCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 34 18.050.890 69.472.348"-

ACTIVE ClRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 49.400.707 100.791.872

C. CHELTUIELI TNAVANS (ct. 471) 36 291.259·

D. DATORII: SUMELE CARETREBUIEPLATITETNTR-OPERIOADA DE pANA LA UN AN

1. Tmprumuturi din emisiunea de obliqatiunl, prezentandu-se separat 37imprumuturile din emisiunea de obliqattuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

2. Sume datorate lnstitutlilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 +38 5.662.699 3.429.576

1682 + 5191 + 5192 + 5198)

3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 419) 39 308.953 664.810

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 40 9.632.301 10.481.550

5. Efecte de cornert de platlt (ct. 403 + 405) 41 6.949 1.338

6. Sume datorate entltatilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451 ***) 42

7. Sume datorate entltatilor de care campania este leqata in virtutea intereselor43

de participare (ct. 1663+ 1686+2692+ 453***)-

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale ~i datoriile privind asiqurarlle socia Ie (ct. 1623+ 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 *** + 437***

44 6.660.086 6.747.598+ 4381 + 441 *** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** +457 + 4581 +462 + 473*** + 509+ 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

TOTAL (rd. 371a 44) 45 22.270.988 21.324.872

E.ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTENETE(rd. 35 + 36 - 45 - 63) 46 27.420.978 79.467.000

F.TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) 47 466.745.426 852.035.269

G. DATORII: SUMELE CARETREBUIEPLATITETNTR-OPERIOADA MAl MARE DE UN AN

1. Tmprumuturi din emisiunea de obllqatlunl, prezentandu-se separat48

imprumuturile din emisiunea de obliqatiunl canvertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

2. Sume datorate institutillor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 +49 27.144.918 32.580.936

1682 + 5191 + 5192 + 5198)

3. Avansuri tncasate in cantul comenzilor (ct. 419) 50

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 51

5. Efecte de comert de plattt (ct. 403 + 405) 52

6. Sume datorate entltatilor aflliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451 ***) 53

7. Sume datorate entltatllor de care compania este legata in virtutea intereselor54de participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)

FIO - pag. 3

8. Alte datorii, lnclusiv datoriile fiscale ~i datoriile privind asiqurarile socia Ie (ct.1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** +

55 136.161 584.443437*** + 4381 + 441 *** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 +-456*** + 4581 + 462 +473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

TOTAL (rd. 481a 55) 56 27.281.079 33.165.379

- H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii ~i obllqatil slmilare (ct. 1515) 57

2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 58

3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 59 286.888 174.243

TOTAL (rd. 57 la 59) 60 286.888 174.243

I. VENITURI TNAVANS

1. Subventli pentru investitii (ct. 475) 61 119.556.923 177.880.119

2. Venituri inregistrate in avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64), din care: 62

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 63

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 64

Fond comercial negativ (ct.2075) 65

TOTAL (rd. 61 + 62 + 65) 66 119.556.923 177.880.119

J. CAPITAL ~I REZERVE

I. CAPITAL

1. Capital subscris varsat (ct. 1012) 67 78.872.243 78.872.243

2. Capital subscris nevarsat (ct. 1011) 68

3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 69

TOTAL (rd. 671a 69) 70 78.872.243 78.872.243

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 71

III. REZERVEDIN REEVALUARE(ct. 105) 72 242.857 306.662.944

IV. REZERVE

1. Rezerve legale (ct. 1061) 73 4.608.949 4.905.078

2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 74

'r-' 3. Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) 75 482.266 627.826

4. Alte rezerve (ct. 1068) 76 66.242.999 80.153.468

TOTAL (rd. 731a 76) 77 71.334.214 85.686.372

Actiunl proprii (ct. 109) 78

Castlqur] legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 79

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 80

V. PROFITUL SAU PIERDEREAREPORTAT(A) SOLD C (ct. 117) 81

SOLD D (ct. 117) 82 1.215.781 1.215.781

VI. PROFITUL SAU PIERDEREAEXERCITIULUIFINANCIAR SOLD C (ct. 121) 83 5.529.900 4.253.937

SOLD D (ct. 121) 84 0

Repartizarea profitului (ct. 129) 85 5.529.900 4.253.937

CAPITALURI PROPRII- TOTAL (rd. 70+71+ 72+ 77 -78 + 79 - 80+81 - 82 + 83 - 84 - 85) 86 149.233.533 470.005.778

Patrimoniul public (ct. 1016) 87 170.387.003 170.809.750

CAPITALURI- TOTAL (rd. 86 + 87) (rd.88=47-56-60-61-64-65) 88 319.620.536 640.815.528

_I F 10 - rag. 41Suma de control F10: 9107880873/17625390813

*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective.H) Solduri debitoare ale conturilor respective.***) Solduri creditoare ale conturilor respective.Rd.25 - Sumele inscrise la acest rand ~i preluate din conturile 2675 la 2679 reprezinta creantele aferente contractelor de leasing financiar ~i altor

contracte asimilate, precum ~i alte creante imobilizate, scadente tntr-o perioada mai mica de 12 luni.

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Numele si prenumele Numele si prenumele

~. ~'-1~ ~- ;~"~~.~.J:1Q~if I.' , 1 ~O'l fSernnatura 'i'i \if ~,f

''\, -If ,p.."</...... .;./

[EC.MARIANA CHIRILADR.ING.lON lOMA

Calitatea

11--DIREClOR ECONOMIC

'J Semnatura " I,

Stampila unitatli

FormularVALIDAT

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

-.....J

F20 - pag. 1

- CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

la data de 31.12.2011-

Formular 20 - lei --

Exercitiul financiarDenumirea indicatorilor Nr.

- rd. 2010 2011

A B 1 2

- 1. Cifra de afaceri neta (rd. 02+03-04+05+06) 01 99.977.070 107.504.867

Productia vanduta (ct.701 +702+ 703+ 704+ 705+ 706+ 708) 02 99.911.813 107.430.936

Venituri din vanzarea rnarfurllor (ct. 707) 03 65.257 73.931-Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entltatile radiate din Registrul general si care05

lai au in derulare contracte de leasing (ct.766*)\. f

Venituri din subventil de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06

- 2. Venituri aferente costului productlei in curs de executie (ct.711+712)

Sold C 07 28.903 28.510

Sold D 08- 3. Productia reallzata de entitate pentru scopurile sale proprii ~i capltallzata

(ct.721+ 722) 09 3.148.004 4.648.174

4. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815) 10 2.485.925 9.290.793

-din care, venituri din fondul comercial negativ 11

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10) 12 105.639.902 121.472.344

5. a) Cheltuieli cu materiile prime ~i materialele consumabile (ct.601 +602-7412) 13 10.312.437 14.483.837

Alte cheltuieli materia Ie (ct.603+604+606+608) 14 1.240.483 1.130.733

b) Alte cheltuieli externe (cu energie ~i apa)(ct.605-7413) 15 21.598.494 24.124.450

c) Cheltuieli privind rnarfurile (ct.607) 16 53.545 65.785

"" Reduceri comerciale primite (ct. 609) 17

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20), din care: 18 38.729.750 41.450.429

a) Salarii ~i indemnlzatil (ct.641 +642+643+644-7414) 19 30.895.742 33.043.553

b) Cheltuieli cu asiqurarile ~i protectia soclala (ct.645-7415) 20 7.834.008 8.406.876

7.a) Ajustarl de valoare privind irnobillzarlle corporale ~i necorporale (rd. 22 - 23) 21 6.569.050 10.653.512

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 22 6.569.050 10.653.512

a.2) Venituri (ct.7813) 23

b) Ajustart de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) 24 2.530.520 3.648.372

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25 5.376.457 3.878.527

b.2) Venituri (ct.754+7814) 26 2.845.937 230.155

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 15.648.129 19.121.212

8.1. Cheltuieli privind prestatllle externe (ct.611 +612+613+614+621+622+623+624 28 14.069.893 17.618.265+625+626+627+628-7416)

8.2. Cheltuieli cu alte irnpozite, taxe ~i varsarnlnte asimilate (ct.635) 29 1.392.708 1.261.976

-;

F20 - pag. 2

8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) 30 185.528 240.971

Cheltuieli cu dobanzlle de refinantare inregistrate de entltatile radiate din Registrul31

general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*)

Ajustarl privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32 -27.971 -112.645

- Cheltuieli (ct.6812) 33 286.888 174.243

- Venituri (ct.7812) 34 314.859 286.888

CHELTUIELI DE EXPLOATARE- TOTAL (rd. 13 la 16 - 17 + 18 + 21 + 24 + 27 + 32) 35 96.654.437 114.565.685

PROFITUL SAU PIERDEREADIN EXPLOATARE:

- Profit (rd. 12 - 35) 36 8.985.465 6.906.659

- Pierdere (rd. 35 - 12) 37 0 0

9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) 38

- din care, veniturile obtinute de la entitatlle afiliate 39

10. Venituri din alte lnvestltll ~i imprumuturi care fac parte din activele imobilizate40(ct.763)

.J

- din care, veniturile obtlnute de la entitatile afiliate 41

11. Venituri din dobanzi (ct.766*) 42 347.913 385.284

- din care, veniturile obtlnute de la entitatile afiliate 43

Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) 44 550.586 1.304.668

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 + 44) 45 898.499 1.689.952

12. Ajustari de valoare privind lmobilizarlle financiare ~i Investititle financiare46detinute ca active circulante (rd. 47 - 48)

- Cheltuieli (ct.686) 47

- Venituri (ct.786) 48

13. Cheltuieli privind dobanzlle (ct.666*-7418) 49 1.727.010 1.506.656

- din care, cheltuielile in relatla cu entitattle afiliate 50

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 51 745.465 1.341.610-

~,.-/HELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 46 + 49 + 51) 52 2.472.475 2.848.266

PROFITUL SAU PIERDEREAFINANCIAR(A):

- Profit (rd. 45 - 52) 53 0 0

- Pierdere (rd. 52 - 45) 54 1.573.976 1.158.314

14. PROFITUL SAU PIERDEREACURENT(A):

- Profit (rd. 12 + 45 - 35 - 52) 55 7.411.489 5.748.345

- Pierdere (rd. 35 + 52 - 12 - 45) 56 0 0

15. Venituri extraordinare (ct.771) 57

16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) 58 2.000

17. PROFITUL SAU PIERDEREADIN AGIVITATEA EXTRAORDINARA:

- Profit (rd. 57 - 58) 59 0 0

- Pierdere (rd. 58 - 57) 60 2.000 0

VENITURI TOTALE (rd. 12 + 45 + 57) 61 106.538.401 123.162.296

CHELTUIELITOTALE (rd. 35 + 52 + 58) 62 99.128.912 117.413.951

------------------------

F20 - pag. 3

PROFITUL SAU PIERDEREABRUT(A):

- Profit (rd. 61 - 62) 63 7.409.489 5.748.345

- Pierdere (rd. 62 - 61) 64 0 0

18. Impozitul pe profit (ct.691) 65 1.879.589 1.494.408

19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 66

20. PROFITULSAU PIERDEREANET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 63 - 64 - 65 - 66) 67 5.529.900 4.253.937

- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63) 68 0 0

Suma de control F20 : 1749878569/17625390813

*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective.Rd.19 - la acest rand se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncii, care se preiau din rulajul debitor alcontului 621 .Cheltuleli cu colaboratorii", analitic .Colaborator! persoane fizice".

<:»ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Numele si prenumele Numele si prenumele

Sernnatura - ,. H,,' "

[EC.MARIANA CHIRILADR.lNG.lON TOMA

Calitatea

ll--DIRECTOR ECONOMIC

Sernnatura \\

Stampila unitatil

'----'

Nr.de inregistrare in organismul profesional:FormularVALIDAT