proyecto de elaboracion de chorizo

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOSCARNE DE LENTEJA

CTRAB = 3.5CSUST = 4.0

CTOTAL = 3.75

CAMILO ANDRES VALENCIA 040150502003

DIEGO ANDRES ACOSTA 040150132004

MAYRA ALEJANDRA JARAMILLO 040150132004

ANGELICA RODRIGUEZ 040150572004

UNIVERSIDAD DEL TOLIMAFACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

IBAGUE-TOLIMA2008

TABLA DE CONTENIDO

1. NECESIDAD A SATISFACER

2. IDEA DE PROYECTO

3. OBJETIVOS

3.1 General

3.2 Específicos

4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

5. UBICACIÓN ESPACIAL

6. GRUPOS AFECTADOS.

7. ESTRUCTURA ECONOMICA DEL MERCADO

7.1 Tipo de mercado según ambiente competitivo

7.2 Tipo de Elasticidad Precio de la Demanda

7.3 Bienes Relacionados

7.3.1 Productos Sustitutos

7.3.2 Productos complementarios

8. ESTUDIO DE MERCADO

8.1 Estudio del Mercado Proveedor

8.1.1 Lenteja

8.1.2 Sal y Ricostilla

8.1.3 Cebolla Larga y Cabezona, Pimentón y Ajo

8.2. Estudio Mercado Competidor

8.2.1. Competencia directa

8.2.2. Competencia Indirecta

8.3. Estudio del Mercado Distribuidor

8.3.1 Canal de Distribución

8.3.2 Disponibilidad del Canal

8.3.3 Oportunidad del Canal

8.3.4 Costos

8.4. Estudio de Mercado Consumidor

8.4.1 Segmento del Mercado

8.4.2 Tipo de Consumidor

8.4.3 Rol del Consumidor

8.4.4 Muestreo

8.4.5 Estrategia Comercial

8.4.5.1 Producto

8.4.5.2 Precio

8.4.5.3 Promoción

8.4.5.4 Logística de Distribución

8.5 Análisis del Medio

8.5.1 Factores Político-Legales

8.5.2 Factores Económicos

8.5.3 Factores Socio-Culturales

8.5.3 Factores Tecnológicos

8.6 Proyección De La Demanda

9 ESTUDIO TECNICO

9.1 Ingeniería del Proyecto

9.1.1 Función de Producción

9.1.2 Necesidades de Maquinaria y equipo

9.1.3 Diagrama de Flujo y Proceso Productivo

9.1.4 Distribución de Planta

9.2 Valorización de Variables Técnicas.

9.2.1. Balance de Maquinaria

9.2.2. Balance de Reinversión de Maquinaria y Equipo.

9.2.3. Balance de Ingresos por Venta de Maquinaria de Reemplazo

9.2.4. Balance de Personal

9.2.5. Balance de Materiales

9.2.6. Balance de Insumos

9.2.7 Balance De Arrendamiento

9.3. Localización

9.3.1 Macro localización

9.3.2. Micro localización

9.3.3 Factores de Localización

9.3.4 Método Cuantitativo por Puntos

10. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL

10.1 Estudio Administrativo

10.1.1 Estructura Organizacional

10.1.2 Utilización de Unidades Externas

10.1.3. Complejidad de los Procesos Administrativos

10.1.4. Nivel de Tecnología que se utilizara en el Proceso Administrativo

10.1.5. Tamaño de la Administración

10.1.6 Costos de Operación Administrativa

10.1.6.1 Balance de Personal

10.1.6.2. Balance de Equipos de Oficina

10.1.6.3 Balance de Materiales de Oficina

10.1.6.4. Balance de Materiales de Aseo

10.1.6.5 Balance de servicios públicos

10.1.6.6. Arrendamiento

10.1.7. Inversiones

10.1.7.1 Balance de Reinversión de Equipo de Oficina

10.1.7.2. Balance de Ingresos por Venta de Equipo de Oficina

10.2 Estudio Legal

10.2.1. Tipo de Organización Jurídica

10.2.2. Tramites para operación de la Empresa

10.2.3. Costos Legales

11. ESTUDIO FINANCIERO

11.1. Tasa de Interés de Oportunidad (TIO)

11.2. Capital de Trabajo 11.3. Flujo de Caja

11.3.1 Flujo de caja con financiación

11.3.2 flujo de caja sin financiacion

12. EVALUACION FINANCIERA

12.1 Valor Presente Neto (VPN)

12.2 Relación Costo Beneficio (RCB)

12.3 Tasa Interna de Retorno (TIR)

13. ANEXOS

IDEA DE PROYECTO

1. Necesidad a SatisfacerEn la ciudad de Ibagué las personas no cuentan con recursos suficientes como consecuencia del alto nivel de desempleo que existe en la ciudad; en este contexto los ibaguereños en ocasiones no pueden adquirir carnes de origen animal para su alimentación; entonces requieren comprar productos que sustituyan estas carnes a un menor precio y con beneficios nutricionales equivalentes.

2. Idea de ProyectoProducir y comercializar carne de lenteja

3. Objetivos

3.1 GeneralProducir y comercializar carne de lenteja en la ciudad de Ibagué como producto sustituto de las carnes de origen animal, a un precio menor y con beneficios nutricionales equivalentes.

3.2 Específicos

Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la oferta y demanda de carne de lenteja y diseñar los canales de comercialización adecuados para satisfacer dicha demanda.

Realizar el estudio técnico para identificar la maquinaria y equipos necesarios para la producción de carne de lenteja estableciendo la capacidad de producción y la localización óptima de la planta de producción en la ciudad de Ibagué, enfocada a la disminución de costos.

Identificar las normas legales correspondientes para la constitución y operación de una empresa productora y comercializadora de carne de lenteja.

Diseñar la estructura organizacional y administrativa para la creación de la empresa.

Determinar las normas ambientales vigentes que rigen para la producción y comercialización de productos procesados.

Recopilar la información cuantificada en los estudios de mercado, técnico, legal-administrativo y complementarios para la realizar el estudio financiero desarrollando flujos de caja que permita una posterior evaluación.

http://www.monografias.com/trabajos6/napro/napro.shtml

http://www.monografias.com/trabajos6/mima/mima.shtml

http://www.monografias.com/trabajos13/mercado/mercado.shtml

Aplicar los métodos de evaluación financiera Valor Presente Neto (VPN), Tasa Interna de Retorno (TIR), Relación Costo-Beneficio para establecer la rentabilidad del proyecto.

4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

Mes AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRETiempo en semanas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16Actividades Identificación de la idea del proyecto

Definición Estructura Económica del Mercado

Identificar las Alternativas de Proveedores

Identificar competidores Directos e Indirectos

Entrega Primer Avance

Sustentación Primer Avance

Determinar el Mercado-Distribuidor

Aplicación de Encuestas

Tabular y Analizar Encuestas

Definir la Estrategia Comercial

Analizar el medio

Proyectar la demanda

Identificar el tipo de maquinaria a utilizar

Determinar el proceso productivo

Definir la localización y el proceso productivo

Diseñar la estructura organizacional de la empresa

Identificar las diferentes normas legales que rigen el proyecto

Entrega y sustentación del segundo avance

Determinar los costos del proyecto

Elaboración del flujo de caja

Evaluar las alternativas para obtener el capital

Presentación y sustentación del proyecto ( Entrega Final )

5. Ubicación EspacialEl proyecto se ejecutará en la ciudad de Ibagué, y la carne de lenteja se comercializará a la población ibaguereña.

6. Grupos Afectados.

GRUPOS AFECTADOS POSITIVAMENTE

CLIENTES

Clientes IndustrialesAquellos usan la carne de lenteja como materia prima para sus productos tales como restaurantes, establecimientos de comidas rápidas, hospitales.

Consumidores FinalesTendrán acceso al producto ya sea a través del intermediario o directamente con la fábrica.Obtendrán un beneficio ya que se encontrar en la carne de lenteja una fuente de proteína que en cierta medida reemplazar las demás carnes de origen animal así como también su bajo precio en comparación a estas carnes.

DISTRIBUIDORES

Este grupo es el que distribuirá la mayor parte de la producción de carne de lenteja obteniendo de esta forma un margen de utilidad por ofrecer y vender la carne de lenteja.

PROVEEDORES

Comercializadores de Lenteja y proveedores de Insumos Por ser los comercializadores de lenteja, la fuente principal de materia prima para la producción de la carne de lenteja se verán beneficiados en la medida de que el producto logre posicionarse en el mercado ibaguereño, así como también los proveedores de insumos para el empaque del producto.

Sociedad en generalEl proyecto ofrecerá alternativas de empleo de firma directa e indirecta a través de cargos que la empresa genere.

NEGATIVAMENTECOMPETENCIA DIRECTA Sector cárnicos

Podrán verse afectados en cuanto al volumen de sus ventas, ya que la carne de lenteja es un producto sustituto de las carnes de origen animal; así como también su precio es bajo en cuanto a las otras carnes.

Sector Carnes Frías Ya que sus características y usos son similares a los de la carne de lenteja para hamburguesas.

Productores y Comercializadores InformalesPersonas dedicadas a producción y comercialización de la carne de lenteja que tendrán disminución en sus ventas debido aparición de un producto de mejor calidad y que cumple con las normas legales, de higiene.Posible desempleo.

COMPETENCIA INDIRECTA

Las empresas que emplean el mismo tipo de materia prima no tendrán la misma disponibilidad de ellas, cuando se inicie la producción y comercialización de la carne de lenteja.

7. ESTRUCTURA ECONOMICA DEL MERCADO

7.1 Tipo de mercado según ambiente competitivo

El mercado es oligopolio debido a que hay pocos participantes en este tipo de mercado, a su vez estos participantes no distribuyen a gran escala en la ciudad de Ibagué ya que no se han constituido formalmente pero aun así tienen una porción importante del mercado.

En este mercado los productos se diferencian básicamente en la preparación de la carne de lenteja ya que hay diferentes recetas para realizarla; la diferenciación también está definida en la presentación, la distribución y en la calidad de la misma.

7.2 Tipo de Elasticidad Precio de la Demanda

La carne de lenteja tiene una demanda elástica, ya que un cambio en su precio tiene un efecto mayor en las cantidades demandadas de la carne de lenteja, este efecto mayor en las cantidades demandadas se debe a la existencia de productos sustitutos que absorben la demanda que no puede acceder al producto. Entonces en la medida que el precio de las carnes de origen animal aumente, aumentará la demanda de la carne de lentejas, así mismo el aumento en el precio del sustituto, produce un aumento en la demanda del bien original.

7.3 Bienes Relacionados

7.3.1Productos Sustitutos

La carne de lenteja tiene como sustitutos las carnes de origen animal como carne de res, cerdo, pollo, pescado entre otras y las variaciones de esta como productos de salsamentarías como carne para hamburguesa que tienen características similares en presentación.

Para los clientes vegetarianos los sustitutos de la carne de lenteja son carnes de esa misma línea de composición vegetariana como la carne de soya, carne de espinaca, pero en este caso los sustitutos vegetarianos no son altamente comercializados como las carnes de origen animal así que representa una ventaja competitiva en el mercado.

7.3.2. Productos Complementarios

La carne de lenteja no tiene productos complementarios, ya que para su consumo no necesariamente se necesita de otro producto. Existen productos que pueden consumirse con la carne de lenteja pero no se consideran complementarios pues no depende uno del otro para el consumo, como por ejemplo:

ARROZ: Este producto se consume en muchas ocasiones en el mismo momento que se consume la carne de lenteja, estos hacen parte de un plato de comida, pero el arroz no es indispensable para el consumo de la carne de lenteja.

PAN: El pan se consume también con la carne de lenteja al igual que el arroz, con la carne de lenteja constituyen una receta en este caso una hamburguesa vegetariana. De igual forma se concluye que no por conformar una receta sean productos complementarios.

8. ESTUDIO DE MERCADO

8.1 ESTUDIO DEL MERCADO PROVEEDOR

8.1.1LENTEJA

PROVEEDOR

VARIABLES

DEPOSITO PATY

SUPERABASTOS DE IBAGUE

CASTIAGRO ÉXITO

CONDICIONES DE COMPRA

No manejan ninguna condición

Para pedidos de 25 bultos se deben realizar con 15 días de anterioridad

para pedidos de más de 25 bultos se hacen con 4 días de

anterioridad

No manejan ninguna condición

DISPONIBILIDAD

No cuentan con la cantidad requerida para la producción de lenteja

No cuentan con la cantidad requerida, ya que se maneja pocas cantidades de la lenteja en stock. Y no son exclusivos para la producción de carne de lenteja.

Disponibilidad inmediata de la cantidad que se requiere

Al ser un hipermercado manejan gran cantidad del producto en bodega

OPORTUNIDAD

Los pedidos deben realizarse con un día de anticipación

es inmediata aunque se necesita pedidos superiores a 25 bultos se deben hacer con 15 días de anterioridad

es inmediata aunque se necesita pedidos superiores a 25 bultos se deben hacer con 4 días de anterioridad

Es inmediata

LOCALIZACIONCra. 4C N° 28 a - 33 Plaza la 28 Ibagué

Cra. 4 C N° 28 a – 45 Ibagué

Cra. 1 N° 15 – 87 Ibagué

Av. Jordán N° 80 – 60 Ibagué

CONDICIONES DE PAGO

Al contado Al contado Al contado, y a clientes fijos crédito a 30 días

Al contado, y pagos con tarjetas crédito y debito Cheques y bonos y su financiamiento

CALIDAD DE LOS MATERIALES

Entregan la lenteja a granel como se necesita. No ofrece mayor garantías en la limpieza de la lenteja.

Es entregado en bultos de 50 kilos y en arrobas. Ofrece lenteja seleccionada.

Su presentación es en bultos, arrobas, a granel de acuerdo a los requerimientos del cliente.Ofrece la lenteja sin impurezas

Solo venden por kilogramos y libras. Lenteja de Calidad Seleccionada. Sin embargo no ofrece la presentación a granel que se necesita.

TRANSPORTE

No incluye transporte

Incluye transporte pero con recargo. De acuerdo a la cantidad y distancia para entrega. Tarifa mínima 15.000

Si se realizan pedidos de 25 bultos el transporte no tienen recargo alguno


PRECIOS

Bulto a Granel$ 135.200

Bulto de 50 Kg.$ 136.000

Bulto de 50 Kg.$132.000

50 Kilogramo$ 169.500

Una arroba en bolsa$ 34.800

Una arroba$ 34.000

Una arroba33.000

Una arroba$42.375

INFRAESTRUCTURA DE BODEGAJE

La bodega para el almacenamiento de la lenteja debe estar en óptimas condiciones, sin humedad, se apilaran sobre estibas protegidos de humedad, roedores y instrumentos corto pulsantes.

8.1.2 SAL Y RICOSTILLA

PROVEEDOR

VARIABLESSUPERABASTOS DE

IBAGUECASTIAGRO ÉXITO


No existen condiciones de compra ya que se requiere poca cantidad de materia prima y la oferta de esta es mayor.



DISPONIBILIDAD

Tiene disponibilidad inmediata ya que de este insumo se requiere poca cantidad. ES DEL CANAL!

Disponibilidad inmediata de la cantidad que se requiere

Al ser un hipermercado manejan gran cantidad del producto en bodega

OPORTUNIDAD

Inmediata en la cantidad que se requiera



LOCALIZACIONCra 4 C N° 28 a – 45 Ibagué

Cra 1 N° 15 – 87 Ibagué


CONDICIONES DE PAGOAl contado Al contado Al contado


Arrobas por libras o kilogramos

Arrobas por libras o kilogramos

Solo venden por kilogramos y libras

TRANSPORTE

No incluye transporte Se envía a domicilio sin recargo si se realiza pedidos significativos de otros productos


PRECIO

Arroba de sal $ 9000

Arroba de sal $ 9.250

Sal Arroba$ 12.500

Ricostilla Caja 240 cubos $ 38.000

Ricostilla 240 cubos$ 47.200

Ricostilla 24 cubos $ 22.500


Se deben almacenar en un lugar libre de humedad y luz, protegido de corrientes de aire, roedores, objetos corto pulsantes, se almacenaran apilados en instantes, organizados de forma que los primeros en entrar sean los últimos en salir.

8.1.3 CEBOLLA LARGA Y CABEZONA, PIMENTON Y AJO

PROVEEDOR

VARIABLESMERCACENTRO

Plaza de Mercado Jardín

Plaza de Mercado 28

Plaza de Mercado 21


No hay No hay No hay No hay

DISPONIBILIDAD

Cuenta con inventario disponible, ya que tiene infraestructura para la conservación de este tipo de productos

No es constante, es necesario adquirir la materia prima en los días en los cuales llegan proveedores agrícolas a la plaza



OPORTUNIDADSe encuentra en cualquier momento

De acuerdo a días hábil en este plaza



PERECEBILIDAD Perecederos Perecederos Perecederos Perecederos

LOCALIZACION AV Guabinal # 51-53

Cra 4 C N° 28 a – 45 Ibagué

Cra 1 N° 15 – 87 Ibagué


CONDICIONES DE PAGO Al contado Al contado Al contado Al contado


Previamente seleccionados para su comercialización

Es entregado en bultos de 50 kilos y en arrobas

Su presentación es en bultos, arrobas, a granel y en libras

Solo venden por kilogramos y libras

TRANSPORTE No incluye transporte




PRECIOS

Cebolla largaAtado $1.200

Cebolla largaAtado $ 1.000



Cebolla Cabezona$ 1.200 Libra

Cebolla Cabezona

$ 900 LibraCebolla Cabezona

$ 1.000 Libra

Cebolla Cabezona$ 1.000

Pimentón$ 1.400 Libra




Ajo$ 1.400 (3 cabezas)

Ajo$ 400(3 Cabezas )

Ajo$ 500(3 Cabezas)

Ajo$ 600(3 Cabezas )


El bodegaje que se presenta en estos productos es muy poco ya que son productos muy perecederos estos duran en bodega máximo dos días y protegidos de roedores, humedad, corrientes de aire y luz, almacenados en instantes,

De acuerdo al análisis de los proveedores para las materias primas para la producción de la carne de lenteja se definió los siguientes Proveedores con la respectiva materia prima que provee.

PROVEEDOR MATERIA PRIMA

CASTIAGRO LENTEJA

SUPERABASTOS DE IBAGUE SAL Y RICOSTILLA

PLAZA DE MERCADO JARDIN CEBOLLA CABEZONA, CEBOLLA LARGA, PIMENTON Y AJO.

EMPACADORA DE ALIMENTOS DIALIMENTOSCra 4 Estadio No 23 - 99

Bolsa para el empaque ( Bolsa Alifan de 143 700 Mts)

Para el caso de la lenteja se seleccionó Castiagro porque el costo de la lenteja es menor en referencia a los demás, así como también ofrece servicio de transporte a una determinada cantidad y créditos a clientes fijos lo que no hacen los demás proveedores de lenteja. Otra ventaja frente a los otros proveedores es su tiempo de entrega para cumplir con pedidos grandes ofreciendo un abastecimiento oportuno.

Para Sal y Ricostilla se seleccionó a Superabastos de Ibagué principalmente por el costo de esta materia prima; ya que es más económica y permite el abastecimiento continuo.

En la Cebolla Larga y Cabezona, Pimentón y Ajo se escogió la plaza de mercado Jardín, aunque sus días de compras son limitados, sus costos son menores en relación a los demás proveedores. Al no emplearse gran cantidad de estas materias primas no se considero comprar por separado cada una de ellas porque de hacerse así aumentaría los costos de transporte.Para el empaque de la carne de lenteja se seleccionó como proveedor a Empacadora de Alimentos Dialimentos ya que las demás empresas dedicas a este negocio como ToliEmpaques, Tipac Ltda., no tienen material requerido para el empaque al vacio, necesario para la conservación del producto.

8.2. ESTUDIO MERCADO COMPETIDOR

8.2.1. COMPETENCIA DIRECTA

La competencia directa para la carne de lenteja en el mercado de la ciudad de Ibagué está representada por empresas que ofrecen productos similares; dentro de éstas se encuentran las empresas dedicadas a la producción y comercialización de carnes (de res, pollo, pescado) sin procesar y procesadas como carnes frías, También son competencia directa los vendedores informales de carnes vegetarianas elaboradas a base de soya y espinaca.

RICA RONDO

Empresa que produce y comercializa productos cárnicos de res, cerdo, pollo y pavo, entre las líneas de productos están: salchichas, jamones, chorizos, mortadelas, salchichones, enlatados, carnes frescas y en lácteos, línea de quesos.

Utilizan materia prima de calidad con avanzadas tecnologías de producción, además realizan introducción permanente de nuevos productos.

Es uno de los competidores que se encuentra en los primeros lugares de posicionamiento en el mercado nacional, en el sector de carnes procesadas.

Ventajas competitivas

el proceso de empaque es automatizado debido a que se emplean balanzas electrónicas de alta precisión para medir el gramaje de los productos y luego mediante modernas maquinas se empacan los productos al vacio sin ningún riesgo de contacto humano, garantizándose siempre una higiene y asepsia total, lo que permite prolongar su tiempo de conservación y ratifica su excelente calidad hasta el consumo.

Al final de cada proceso se llevan muestras de cada variedad de productos, al Laboratorio, donde se les practica un riguroso análisis de calidad y de vida media.

Por medio de sedes regionales ubicadas en las principales capitales del país, las cuales con su propia estructura administrativa, comercial y logística aseguran una ágil atención a la demanda del mercado atendiendo a sus diferentes clientes cubriendo así todo el territorio Nacional.

Estrategia de comercialización

Precio

PromociónDebido a que es una empresa que comercializa sus productos a nivel nacional se utiliza publicidad mediante: comerciales de televisión, cuña radiales en emisoras AM y FM y pagina web interactiva www.ricarondo.com.co en donde se encuentra la línea de productos de la empresa, su historia etc.

Canal de distribuciónEsta empresa utiliza un canal de distribución de nivel 2 en donde luego de la producción del producto; inicialmente el producto terminado es almacenado en la zona de despachos en cuartos especiales de refrigeración o congelaciónsegún sea el caso. Luego son transportados a los diferentes centros de Distribución, de donde camiones refrigerados llevan la mercancía a las

http://www.ricarondo.com.co/

pequeñas y grandes tiendas, almacenes de cadena y diversos tipos de clientes en todos los rincones del país.

ZENU – RANCHERA

Es un competidor líder en el mercado nacional.

Zenú es hoy la empresa de carnes Frías más importante de Colombia, debido a su alta calidad, variedad y presentaciones de sus productos, satisfaciendo las necesidades de todo tipo de consumidor.

Sus productos llegan a través de distribuidores como los hipermercados, supermercados, tiendas

Manejan precios altos con relación a competidores locales, ya que sus productos van enfocados a estratos medios y altos.

Sus productos son de alta calidad.

Ventajas Competitivas

Integración vertical, permitiendo así que las materias primas que se utilizan en las plantas de producción, son carne de cerdo que proviene de granjas propias, carne de res seleccionada cuidadosamente lo que permite lograr en ellas un buen nivel de trazabilidad y pollos de las mejores granjas del país.

Zenú posee la mejor planta de producción de Colombia, teniendo calidad certificada internacionalmente bajo la norma ISO 9001:2000

Líder en la implementación de programas de protección al consumidor conocido mundialmente como Sistema de Aseguramiento de Puntos Críticos y de Riegos (HACCP).

Estrategia de comercialización

Precio El precio varía de acuerdo a las características de cada producto, y a su marca pues dentro de la compañía Zenú se encuentran productos ranchera, pietran, Sofía express y Zenú. El precio de la hamburguesa ranchera de 400 gramos caja por 4 porciones, es de 7500 pesos. Producto que sería la principal competencia de carnes de lenteja, debido a su presentación. Promoción

Debido a que es la marca líder a nivel nacional, utilizan publicidad como:

los comerciales de televisión durante todo el día; principalmente en horas del medio día y la noche.

Cuñas radiales en emisoras AM y FM.

Presentación de los productos en vallas publicitarias

La pagina web www.zenu.com.co

Impulsadoras en todos los hipermercados del país, en donde estarán dando recetas y muestras de producto.

Se utiliza la venta directa mediante el cual la empresa busca incrementar sus utilidades comercializando sus productos por medio de Representantes independientes.

La promoción que tiene Zenú-ranchera es la de llevar el producto y en el interior encontraran un raspa y gana, en donde podrán ganar elementos que se deben tener en un BBQ.

Canal de distribuciónLa compañía Zenú utiliza un canal de distribución 2, debido a que comienza con el productor de las carnes frías, luego a los intermediarios (hipermercados, supermercados, tiendas) conllevando por ultimo al consumidor final.La compañía Zenú cuenta con una fuerza de ventas encargada de contactarse con los detallistas, que son los que venden los productos a los clientes y se encargan de realizar los pedidos.

SALSAMENTARIA SAN JUANERITA

Es un competidor local que vende a personas dedicadas a puestos de comidas rápidas, aunque venden a familias pero en menor proporción.

Vende presentaciones similares a la carne de lenteja pero con carne de origen animal

Manejan una línea de productos amplia, ya que venden las carnes en diferentes presentaciones.

PrecioSus precios son económicos, y maneja diferentes marcas que se diferencian debido a su calidad, el producto que sería la competencia principal, es la carne de hamburguesa Sanjuanerita que tiene un precio de 3200 libra; por 10 porciones de hamburguesas.

Promoción

Su publicidad es mediante tarjetas de presentación, además es una salsamentaría reconocida en la ciudad de Ibagué, por vender productos económicos.No manejan ningún tipo de promoción, pues su precio es muy económico, pero su calidad es mínima a comparación de otras maracas (Rica Rondo, Zenú)

Canal de distribución

http://www.zenu.com.co/

Emplea canal directo salsamentaría-familias cuando estás usan sus productos para el consumo propio, en el caso de los clientes industriales de Sanjuanerita al igual que las familias adquieren directamente con la empresa pero los productos que adquieren les agregan valor, para ser comercializados en comidas rápidas.

VENTAJAS COMPETITIVAS

La salsamentaría la sanjuanerita cuenta con ventaja competitiva con respecto a su ubicación ya que posee varios puntos en la ciudad para la venta directa del producto aumentando sus ventas.

Además el precio que se maneja es de $3200 por 10 porciones de hamburguesas es bajo con respecto a otras empresas que comercializan el mismo producto.

La sanjuanerita cuenta con alto grado de reconocimiento entre la población de Ibagué gracias a la promoción que realiza y buena calidad de sus productos.

Situación financiera

La situación financiera de las empresas que ofrecen productos similares a la carne de lenteja como las dedicadas a la producción y comercialización de embutidos (de res, pollo, pescado) procesadas como carnes frías es buena ya que el alto costo de la carne y pollo, y la población no cuenta con el recurso para adquirirlas directamente, además el consumidor tiene la opción de adquirir un producto con alto valor nutricional a menores costos.

Estas empresas lo han logrado gracias a sus buenas estrategias comerciales, contando con una Administración eficiente y buenos canales de distribución lo que le ha permitido lograr un buen posicionamiento en el mercado.

En cuanto a sus estados financieros no se logró tener valores exactos ya que en las páginas web no están publicados y a personas ajenas a la empresa no le dan este tipo de información por ser confidencial, ya que representa una amenaza al caer en manos de personas que la utilicen para dañar la empresa.

8.2.2. COMPETENCIA INDIRECTA

Los competidores indirectos son aquellas empresas que emplean materias primas e insumos necesarios para la producción de carne de lenteja, y sus consumos influyan en la disponibilidad de estos en el mercado proveedor de la ciudad de Ibagué. Dentro de la competencia indirecta para la producción y comercialización de carne de lenteja están principalmente los hipermercados y supermercados

dedicados a la compra de lenteja a granel para su posterior empaque y venta en libras y kilos.

8.3. ESTUDIO MERCADO DISTRIBUIDOR

8.3.1. Canal de Distribución.El canal de distribución que se utilizará para la carne de lenteja es un canal indirecto nivel 2; en donde participa la fábrica, los detallistas- intermediarios de la carne de lenteja que en este caso serán los hipermercados salsamentarías y autoservicios de barrio, y por último el consumidor final.

Para el caso de los clientes industriales se emplearía un canal directo Fábrica – Cliente industrial, porque los clientes industriales buscan menores precios de la carne de lenteja en compras por volumen.

8.3.2. Disponibilidad de Canal.

En los dos canales de distribución empleados se cuenta con disponibilidad; en el caso del canal indirecto PRODUCTOR- DETALLISTA-CONSUMIDOR FINAL es adecuado no existen barreras que interfieran en la llegada del producto al consumidor final; para el caso del canal directo en relación al cliente industrial el dominio del canal esta dado en la fabrica misma y no se presentan barreras para su empleo.

8.3.3. Oportunidad de Canal El canal de distribución directo es el más oportuno para los clientes industriales ya que éstos necesitan la carne de lenteja de forma inmediata para desarrollar su actividad, y este canal les ofrece una entrega rápida de sus pedidos.Para los consumidores finales el canal indirecto manejado es pertinente porque al ser varios los distribuidores hay variedad de alternativas en las

cuales se puede acceder a la carne de lenteja con facilidad, logrando con este canal mayor cobertura en la ciudad de Ibagué.

8.3.4. Costos

TRANSPORTE: Para el transporte de la carne de lenteja es necesario contar con un carro refrigerado (equipo termoking), que sea <= a 4ºC y capacidad de 2 toneladas que garantice la conservación del producto en el transporte a los diferentes centros de distribución.

Este termoking tiene un costo de $150.000 el día contratado para la distribución en la ciudad de Ibagué.

ALMACENAMIENTO:

Para el almacenamiento se tienen dos alternativas de decisión las cuales son:

La primera alternativa es la adecuación de un cuarto frio de capacidad para 2 toneladas con las adecuaciones necesarias para la conservación del producto la cual tiene un costo de 5.000.000

La segunda alternativa es la compra de neveras industriales por valor de 2.900.000

Se decidió la adquisición de un cuarto frio para el almacenamiento de la carne de lenteja por tener mayor capacidad, y su costo en relación a neveras industriales de baja capacidad es mejor.

MANO DE OBRANo se incurrirán en costos de mano de obra ya que el transporte como es alquilado incluye el conductor quien es el encargado de la distribución y entrega de los productos.

8.4 ESTUDIO DE MERCADO CONSUMIDOR

8.4.1 SEGMENTO DE MERCADO

Por ser la carne de lenteja un alimento que puede consumir cualquier tipo de persona tanto por su bajo precio como por su nivel nutricional y proteínico, este producto estará dirigido a las familias de la ciudad de Ibagué con las siguientes características:

Características del segmento del mercado objetivo:

Estrato

Los clientes potenciales se encuentran en el nivel socioeconómico de estratos 2, 3 ,4; ya que estas personas tienen en su alimentación mensual la lenteja, además estarían dispuestas a consumir la carne de lenteja.

Género La carne de lenteja se enfoca al género femenino por ser ellas quienes inciden en la decisión de compra del producto, así mismo, son quienes se encargan de la alimentación en el hogar, pero no se distingue que la carne de lenteja sea exclusivamente para este género.

EdadLa carne de lenteja puede ser consumida por personas de cualquier edad, debido a que es un producto blando, alimenticio, y proteínico.

8.4.2 TIPO DE CONSUMIDOR

El consumidor de carne de lenteja CADA es de tipo institucional ya que como la carne de lenteja es un alimento ,las personas antes de comprar los alimentos se fijan en el nivel nutricional, fecha de vencimiento y precio de producto para así determinar si lo adquieren o no.

8.4.3 ROL DEL CONSUMIDOR

¿Quién Consume?Los consumidores de la carne de lenteja, serian la población ibaguereña en general, ya que la lenteja en si misma hace parte de la alimentación regular de las personas.

¿Quién Compra?En el caso de las familias la compra se da por la persona encargada del sostenimiento económico del hogar, (Jefe hogar), para las personas que viven solas serán estas mismas quienes realicen la compra. Además en los clientes industriales hará la compra la persona encargada en la selección y adquisición de la materia prima para su producción.

¿Quién Decide?En las familias la persona encargada de la alimentación; por lo general las madres del hogar pues son las encargadas de preparar la alimentación diaria, las personas independientes son ellas mismas quienes deciden la compra; y en el caso de los clientes industriales la decisión está dada por la persona que encargada de compras en esa organización.

8.4.4 MUESTREOPara la determinar el tamaño de la muestra se hace mediante el método de muestreo simple, en donde se toma solamente una parte de la población con propósito de inferencia estadística. Está muestra debe tener las características de la población en su totalidad para obtener datos confiables y conclusiones aplicables a la población.

Para calcular el tamaño de la muestra se emplea la siguiente fórmula:

Tamaño de Muestra n= ___ P (1-P) ___

h 2 + P (1-P).

Z2 N

Donde:

n = Tamaño de Muestra

P = Probabilidad de Éxito

1-P = Probabilidad de Fracaso

h = Margen de Error

Z =Desviación Estándar

N = Población

Calculo de la Muestra:

Tamaño de Muestra n= ___ 0.5 (1-0.5) _ ___

(0.05) 2 + 0.5 (1-0.5).

(1.96)2 450.785

n= 384

Donde:

n = ¿?

P = 50 % = 0.5

1-P = 50 % = 0.5

h = 5%

Z = 1.96 (Con un coeficiente de Confianza del 95%)

N = 450.785 población total de la ciudad de Ibagué

¿Consume lentejas dentro de su alimentación?

CONSUMO DE LENTEJA_ fi hiSI 365 95%NO 19 5%TOTAL 384 100%

C ONS UMO DE L E NT E J A E N IB AG UE

95%

5%

S I NO

En la ciudad de Ibagué; el 95% de la población incluye la lenteja en su alimentación, ya que es un producto económico y aporta una importante cantidad de proteínas; se puede establecer así que es una buena oportunidad agregar valor a la lenteja para su comercialización en la ciudad de Ibagué, ya que cuenta con una gran aceptación.

Nota: los siguientes cálculos se realizaron con base en 365 personas que contestaron “SI” en la primera pregunta, ya que está pregunta es excluyente; por lo tanto si los encuestados seleccionan “NO” no podrían responder las siguientes preguntas porque están relacionadas con la lenteja.

2. ¿Con que frecuencia consume lenteja?

Frecuencia de Consumo hi fi Una Vez por Semana 68% 250Mas de una vez por Semana 16% 58Cada Quince Días 16% 57Cada Mes 0% 0TOTAL 100% 365

F R E C UE NC IA DE L C ONS UMO DE L E NT E J A E N L A C IUDAD DE IB AG UE

68%

16%

16%

0%

Una V ez por S emanaMas de una vez por S emanaC ada Quinc e DiasC ada Mes

La lenteja hace parte importante de la alimentación de los ibaguereños, por tal motivo su consumo se da una vez por semana en un 68% de la población. Se consume lenteja aproximadamente en 4 ocasiones al mes.

3. ¿Ha probado la carne de lenteja?

Prueba de Carne de Lenteja fi hi

SI 96 26%

NO 269 74%

TOTAL 365 100%

P E R S ONAS QUE HAN C ONS UMIDO L A C AR NE DE L E NT E J A

26%

74%

S I NO

El 74 % de la población Ibaguereña no ha probado la carne de lenteja, ya que no conocen el producto además los pocos productores de la carne de lenteja abarcan un mercado informal y limitado; por tal motivo se presenta que solo un 26% de la población ha consumido la carne de lenteja por compra o preparación casera.

4. ¿Estaría dispuesto consumir la carne de lenteja como alimento complementario?

Disposición a Consumir Carne de Lenteja fi hiSI 346 95%NO 19 5%

TOTAL 365 100%

El 95 % de los encuestados están dispuestos a consumir la carne de lenteja como producto complementario en su alimentación, debido a que es una nueva presentación de la lenteja y no afecta su contenido nutricional. Esto indica que

P E R S O NAS QUE E S T AR IAN DIS P UE S T AS A C ONS UMIR C AR NE DE L E NT E J A

95%

5%

S I NO

la carne de lenteja tiene oportunidad de aceptación en el mercado ibaguereño por el valor agregado que se le da a la lenteja.

5. En que presentación le gustaría adquirir la carne de Lenteja.

Presentación de la Carne de Lenteja fi hi250 g 154 42%500 g 183 50%1000 g 28 8%

Más de 1000 g 0 0%

TOTAL 365 100%

Las presentaciones de carne de lenteja de 250g y 500g son las que la población prefiere para la adquisición de este producto. Ya que estas presentaciones son las más comunes en la lenteja y las personas relacionan la lenteja con carne de lenteja y no están dispuestos a adquirir presentaciones de mayor gramaje.

6. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una libra de carne de lenteja?

Disposición a Pagar X libra fi hi

Entre $ 2.000 y $2.500 317 87%

P R E S E NT AC ION DE L A C AR NE DE L E NT E J A

42%

50%

8%0%

250 g 500 g 1000 g Mas de 1000 g

Entre $ 2.600 y $3.000 48 13%

Entre $ 3.100 y $3.500 0 0%

Más de 3.500 0 0%

TOTAL 365 100%

P R E C IO QUE E S T AR IAN D IS P UE S T OS A P AGAR P OR L IB R A D E C AR NE D E L E NT E J A L OS H AB IT ANT E S D E

IB AGUE

87%

13%

0%

0%

E ntre $ 2.000 y $2.500 E ntre $ 2.600 y $3.000

E ntre $ 3.100 y $3.500 Más de 3.500

El 87% de los encuestados creen que el precio más adecuado para una libra de carne de lenteja es entre $2.000 y 2.500, porque la lenteja sin procesar es un producto económico; también la carne de lenteja por ser un producto nuevo las personas tienden a ser conservadoras en el gasto de esté.

7. ¿En donde le gustaría comprar la carne de Lenteja?

Lugar para adquirir la carne de Lenteja fi hiTienda 38 10%Auto-Servicio 10 3%Salsamentarías 10 3%Hipermercados 298 82%Fabrica 9 2%TOTAL 365 100%

L UG AR P AR A ADQUIR IR L A C AR NE DE L E NT E J A

10%

3%

3%

82%

2%

Tienda Auto-S ervic io S als amentarias

Hipermerc ados F abric a

El 82% de los encuestados prefieren adquirir la carne de lenteja en Hipermercados ya que en estos lugares realizan la compra mensual y quincenal del mercado para su alimentación, además prefieren encontrar el producto en condiciones higiénicas adecuadas que ofrecen los estos establecimiento manteniendo así la calidad de los productos.

8.4.5 ESTRATEGIA COMERCIAL

8.4.5.1 PRODUCTO

La carne de lenteja está hecha con materias primas 100% naturales. Son una mezcla de lenteja, pimentón, cebollas y condimentos naturales, dando como resultado un agradable y sabroso producto listo para preparar rápidamente. Rico en proteínas y carbohidratos, de consistencia pastosa, al asar no se deforman.La carne de lenteja se encuentra dentro del ciclo de vida en la etapa de lanzamiento por ser un nuevo producto, además no existe en el mercado un producto con características similares. Marca

La carne de lenteja se comercializara bajo la marca CADA, este nombre fue seleccionada por ser una palabra corta de fácil recordación y es origen de las iniciales de los creadores.

Logo y Eslogan

Presentación del Producto

La carne de lenteja será comercializada en bandeja empacada al vació de 500 g con 5 porciones de 100 g cada una, de acuerdo a la investigación de mercados que dio como resultado la preferencia a esta presentación además es fácil de portar y no es nocivo para la salud de las personas. En el empaque será consignada la información de preparación, beneficios nutricionales, fechas de expedición y vencimiento e información de la empresa.

8.4.5.2 PRECIO

El precio para 1 libra de carne de lenteja es de $ 3.830

Calculo de Precio de Venta

Precio de Venta = C.u.* (1 + h)

h = Porcentaje de Utilidad Sobre los Costos

Cu = Costo Unitario.

El porcentaje de Utilidad sobre los costos para determinar Precio de Venta es del 19 %

Precio de Venta = 3.219 * (1 + 0.19)

Precio de Venta = $3.830.61

La sumatoria de los costos Fijos y Variables en que se incurren en la producción de carne de Lenteja ascienden $ 3.219 (Costo Unitario)

COSTOS TOTALES

M. O 31.694.682

Arrendamientos 560.000

Materias Primas 35.339.004

Servicios 4.345.872

TOTAL 71.939.558

DE TODOS LOS ESTUDIOS?

Costo Unitario para una producción de 22.349

8.4.5.3 PROMOCION

Publicidad.

Debido a que la carne de lenteja se comercializara solo en la ciudad de Ibagué, se utilizarán los siguientes medios publicitarios para dar a conocer el producto a la población ibaguereña.

Prensa: el periódico nuevo día es el más leído por los tolimenses, por esto se publicará un aviso 3 veces por semana, en los días martes, jueves y domingo, durante 3 meses .El costo de cada publicación por mes de $ 328.800, para un total de $ 986.400.

Cuña Radial

se realizaran cuñas radiales de 30 segundos cada una, en una de las emisoras más escuchadas por la población de Ibagué, Olímpica Estéreo, durante los días lunes, miércoles y viernes en horario de la mañana (8 am) y el medio día (12 pm), durante un periodo de 4 meses .el costo por cuña radial es de $18000con un total $864.000.

Volantes

Se repartirán 1000 volantes diarios los fines de semana (sábados, domingos y festivos) en la entrada de los principales supermercados de la ciudad de Ibagué; que contendrán el nombre, logo, información nutricional y demás información importante para el cliente. Durante 3 meses. Costo total por 36000 volantes $400.000.

Impulsadoras:

Se contratará una impulsadora durante los dos primeros meses que se rotará en los siguientes supermercados: Éxito, Carrefour y Mercacentro N.1 Y 4 por ocho horas diarias los fines de semana (viernes, sábado, domingo) ; en donde proporcionarán información necesaria e indispensable del producto, dando degustaciones de carne de lenteja a los consumidores. La forma de pago para la impulsadora es por prestación de servicios en donde se le pagará por día trabajado 30.000 más la afiliación ARP por el periodo que se contrata con un costo total de 760.000 PARA QUÉ PERÍODO?

Las impulsadoras serán vinculadas al proyecto por la actividad realizada “impulsar la carne de lenteja”

Promoción:

Durante los dos primeros meses se realizará una promoción en los principales supermercados de la ciudad; de pague 5 lleve 6, incentivando así a los consumidores a adquirir el producto con el mismo precio y una porción de carne de lenteja gratis.

Como la promoción durará 2 meses se venderán en total 3.558(según proyección) y se entregarán gratis 100 gramos por libra para un total de 712 libras gratis a un costo total de $ 2.291.928.

8.4.5.4 LOGISTICA DE LA DISTRIBUCION

Para la distribución de la carne de lenteja se emplea el canal de distribución indirecto en donde el producto se enviará a los hipermercados para que los consumidores finales lo adquieran en este sitio, ya que en los hipermercados concurren gran cantidad de clientes potenciales a quienes va enfocado la carne de lenteja. COSTO?

8.5 ANALISIS DEL MEDIO

8.5.1 POLITICO –LEGALES

Cumplimiento NO ES ANÁLISIS DEL PROYECTO de todas las normas fitosanitarias que decrete la secretaria de salud para las empresas dedicadas a la comercialización de productos comestibles perecederos.

Acogernos a incentivos que brinde el estado a nuevas empresas con objetivo de expansión y crecimiento en el mercado por ser factor influyente en el desarrollo económico del país.

Colombia por ser un país que depende del desarrollo y estabilidad de la economía de otros como estados unidos se puede presentar aumento en los Impuestos, gravámenes y tasas que afectaría negativamente el proyecto.

NO CORRESPONDE

8.5.2 FACTORES ECONOMICOS

Desempleo

El desempleo es una variable de gran importancia para considerar en el proyecto por ser Ibagué la ciudad con mayor desempleo en Colombia, con una tasa de 19.1% A QUÉ FECHA? FUENTE? la mayor a nivel nacional provocada en gran medida por la menor calidad del empleo (subempleo) y los bajos ingresos laborales en Ibagué genera una mayor pobreza frente a las demás ciudades.

El desempleo en la ciudad tendrá un efecto negativo en el proyecto, ya que las personas no tendrán dinero para adquirir la carne de lenteja, lo cual disminuirán las ventas y se verá comprometido el éxito del proyecto.

La inflaciónAumento continuo y sostenido del nivel general de precios de la economía provoca la disminución del poder adquisitivo de las personas restringiendo el consumo de los productos. El principal efecto es la pérdida de poder adquisitivo resumido en que se tendrá que pagar más dinero por la misma cantidad de producto y/o en algunos casos dejar de consumir el producto. NO ES UN TRABAJO CONCEPTUAL O TEÓRICO. CUÁNTO ES? CÓMO SE HA COMPORTADO? CUÁL ES LA TENDENCIA? ETC…

DEMÁS VARIABLES ECONÓMICAS?

8.5.3 FACTORES SOCIO-CULTURALES

Una variable socio cultural que afectaría el proyecto positivamente es las creencias de aquellas personas que no consumen carne animal, puesto carne de lenteja le brinda el mismo valor nutricional y no sacrifican el consumo de proteína en su alimentación.

Los problemas de seguridad que tiene el país afectan negativamente ya que el caso de que se agudicé no podemos llegar a otros municipios cercanos de la ciudad de Ibagué.

La personas que tienen la decisión de compra son las amas de casa que compran de forma racional los productos de la canasta familiar lo que nos brinda una ventaja por que estas buscan un bien con alto valor nutricional y bajo de costo que brinda la carne de lenteja.

8.5.4 FACTORES TECNOLÓGICOS

Se contrataran ES ANÁLISIS DEL MEDIO personas capacitadas para la producción y comercialización de este tipo de bien para lograr mayor calidad de los mismos.

Se debe estar al día en los avances tecnológicos y capacitación continua de lo contrario no se lograra estar a la vanguardia y al mismo nivel de las empresas de este mismo sector.

El acceso a Internet que se tendrá será una variable positiva ya que nos permitirá estar pendientes del comportamiento del mercado y los clientes nos podrán realizar pedidos y demás consulta en tiempo real.

Como el proyecto es nuevo se comprara la maquinaria la cual se podrá utilizar a su nivel de capacidad disminuyendo los cuellos de botella.

NO CORRESPONDE

8.6 PROYECCION DE LA DEMANDA

El pronóstico de la demanda se realiza por medio del método de regresión lineal empleando datos históricos de las ventas de carne de hamburguesa de la salsamentaría Sanjuanerita ya que este producto tiene características similares a la carne de lenteja, estos se obtuvieron mediante consultas a personas que laboran en esta salsamentaría.

REGRESION LINEAL

AÑO X Y X*Y X^2 Y^22001 -3 12.825 -38475 9 164.480.6252002 -2 13.725 -27450 4 188.375.6252003 -1 14.670 -14670 1 215.208.9002004 0 15.525 0 0 241.025.6252005 1 16.650 16650 1 277.222.5002006 2 18.000 36000 4 324.000.0002007 3 19.575 58725 9 383.180.625

TOTAL 0 110.970 30.780 28 1.793.493.900La unidad de cantidad es en LIBRAS

Para la proyección de la demanda de la carne de lenteja se tomo como base el 45% POR QUÉ? de las ventas anuales de la salsamentaría sanjuanerita de la ciudad de Ibagué, y con estos datos se realizo la regresión lineal.

Considerando que no es posible tener la misma demanda que la salsamentaría sanjuanerita ya que esta cuenta con un reconocimiento en el mercado, así mismo cuenta con la fidelidad de sus clientes.

También se considera que aunque la carne de lenteja no se ha comercializado formalmente tiene una gran oportunidad en el mercado, justificado en el nivel de innovación que tiene el producto.

x= 0

y= 15.853

22

xxn

yxxynb

Ecuación de la Recta:

bxay

Proyección de la demanda de Carne de lenteja

Año 2009

La demanda potencial de carne de Lenteja para el año 2009 es de 21.349

libras.

Año 2010


libras.

Año 2011


libras.

Año 2012


libras.

Año 2013


libras.

Consolidado Proyección de la Demanda de la Carne de Lenteja

Año Demanda

2009 21.349

2010 22.449

2011 23.548

2012 24.647

2013 25.746

Desviación Estándar

2

2

n

xybyaySe

La desviación estándar refleja el grado de dispersión de las cantidades demandadas en los años proyectados, para la proyección de demanda de la carne de lenteja la desviación estándar es de 2.776 libras que puede ser superior o inferior a la cantidad real demandada como consecuencias a las variaciones del mercado.

Análisis de Sensibilidad

Y (2009) = 21.349 – 305 = 21.044 = 21.349 + 305 = 21.654

Y (2009) = 21.044 ≤ X ≤ 21.654 La demanda para el año 2009 puede estar entre 21.044 ≤ X ≤ 21.654

Y (2010) = 22.449 – 305 = 22.144 = 22.449 + 305 = 22.754

Y (2010) = 22.144 ≤ X ≤ 22.754 La demanda para el año 2010 puede estar entre 22.144 ≤ X ≤ 22.754 Y (2011) = 23.548 – 305 = 23.243 = 23.548 + 305 = 23.853

Y (2011) = 23.243 ≤ X ≤ 23.853 La demanda para el año 2011 puede estar entre 23.243 ≤ X ≤ 23.853 Y (2012) = 24.647 – 305 = 24.342 = 24.647 + 305 = 24.952

Y (2012) = 24.342 ≤ X ≤ 24.952 La demanda para el año 2012 puede estar entre 24.342 ≤ X ≤ 24.952

Y (2013) = 25.746 – 305 = 25.441 = 25.746 + 305 = 26.051

Y (2013) =25.441 ≤ X ≤ 26.051 La demanda para el año 2013 puede estar entre 25.441 ≤ X ≤ 26.051

Coeficiente de Determinación

2222

2

2

. yynxxn

yxxynr

El 98.6% de las cantidades demandas de la carne de lenteja depende del año

en que ocurre el evento, y existe un 1.4% de otras variables que explican las

cantidades demandas.

PROYECCION DE INGRESOS

Año Demanda Ventas Totales ($)

2009 21.34981.788.019

2010 22.44986.002.119

2011 23.54890.212.388

2012 24.64794.422.657

2013 25.74698.632.926

TOTAL 117.739451.058.109

9. ESTUDIO TECNICO

9.1 INGENIERIA DEL PROYECTO

9.1.1 Función de Producción: para producir una bandeja de carne de lenteja

que contiene 5 rodajas de 100 gramos cada una, la materia prima necesaria

para esta producción es la siguiente:

MATERIA PRIMA CANTIDAD COSTO

Lenteja333,33 gramos 879,99

Sal 10 gramos 7,2

Ricostilla 4 gramos 79,16

Cebolla larga 100 gramos 200

Cebolla cabezona 100 gramos 180

Pimentón 50 gramos 100

Ajo 1 diente 10,25Cinta termoencogible y bandeja de icopor 1 empaque 200

COSTO TOTAL 1656,6

El costo total de cada libra de carne de lenteja es de $1656.6

9.1.2 NECESIDADES DE MAQUINARIA Y EQUIPO

EMPACADORA DE VACIO MODELO DZ260

Tipo de Operación Semiautomática

Dimensiones de la cámara: (L X A X H) 38.5 X28 X 9 cm

Presión de vacío: 0.09 Mpa

Caudal de Bomba 10 m³/hr

Tamaño del selle 26 x 1 cm.

Barra de sellado 1

Requerimientos de potencia 220 volt., 2 Ph., 60 Hz., 370 Watt

Dimensiones externas 48 X 33X 30cm

Peso 25 kg.

Precio $ 3’910.000

BALANZA ELECTRONICA DIGITAL

Capacidad MAXIMA 5 KG

MINIMA 1 GR

funcionamiento con pilasPrecioDisplay de cristal liquido

plataforma de vidrio de 15 cm x 15 cm $ 89.000

Números en cuarzo Garantía 3 meses

MEZCLADORA COMEK

Material de la Maquina Construida totalmente en acero

inoxidable 304

Sistema: Horizontal con tapa inox.

Capacidad: 20 Gal.

Precio $ 6.970.000

Moto reductor trifásico a 30 r.p.m.

Volcable con manija

Garantía: 2 Años

MOLDEADORAS PRENSADORAS DE CARNE

Máquina de construcción robusta.

Eje, varilla prensadora, moldes y piñones en acero inoxidable

Cuerpo en aluminio anodizado, inoxidable

Cada máquina viene con un molde

Especificaciones de los moldesRedondos

Redondos Espesor máximo: 1 cm.

Rendimiento 300 Porciones por Minuto

Precio $1´100.000

MARMITA 30 GAL

Capacidad:30 galones

Elaborada en:acero inox.304

Motor:siemens 0,9 h.p.trifásico

Reductor:Importado de sellehermético exclusivo

Cámara: doble para vapor ó aceite

Agitador:a 30 r.p.m. con raspadorasde resina de alta resistencia

evacuación: Volcable con manija

Calentamiento: vapor ó a gas(incluye calefactor

Dimensiones: H. 130 x 90 x 110 cms.

Peso neto: 85 kgs.

Precio 7.560.000

9.1.3 DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO PARA LA ELABORACION DE LA CARNE DE LENTEJA

DESCRIPCION DE LAS OPERACIONES

Recepción de la Materia Prima

Almacenamiento de materias primas

Lavado

Preparación de Materia Prima Requerida

Cocción

Pelado

Picado

Mezclado

Pesado de Producto en Proceso

Moldeo de la Carne de Lenteja

Empaque y Etiquetado

Expedición y Despacho

OPERACION INSPECCION ALMACENAMIENTO TRANSPORTE

PROCESO PRODUCTIVO

En la elaboración de la carne de lenteja se cumple el siguiente proceso.

Recepción de materia prima

Las materias primas son examinadas con estrictos criterios calidad para la debida aceptación y rechazo. Buscando que se cumplan las especificaciones requeridas para cada insumo.

Almacenamiento de materias primas

La materia prima mediante estibas es transportada a la bodega de almacenamiento de materias primas donde es conservada con las especificaciones de cuidado que requiere cada una de ellas ,organizadas en forma de lotes ,facilitando así la entrada y salida de estas, hasta el momento que son requeridas para la producción.

Proceso de lavado:

La materia prima es llevada a la zona de lavado, donde es extraída manualmente toda clase de impurezas para evitar que exista contaminación en la producción de la carne de lenteja.

Zona de producción

Preparación de la materia prima requerida: según la orden de producción, se seleccionan y pesan cada una de las materias primas que se van a utilizar en el proceso de producción.

Proceso de cocción: la lenteja se pone a cocinar en agua en un recipiente metálico durante 45 minutos a una temperatura de 150 grados centígrados, hasta que se encuentre con consistencia blanda que permita su fácil manipulación.

Este proceso se realiza en una estufa a gas natural.

Proceso de pelado: al ajo, la cebolla larga y cabezona y la ricostilla, se les quita su parte exterior que cubre el producto de forma manual, con mucho cuidado y sin presionar demasiado, evitando dañar su calidad y consistencia.

Proceso de picado: luego de que la materia prima ya este lista para la producción , se realiza el proceso de picado en una

picadora de cada uno de los insumos ,hasta que quede en un tamaño mínimo que quede triturado totalmente.

Proceso de mezclado: ya que todos la materia prima esta lista para la mezcla, se deposita en la maquina mezcladora, que se encarga de integrar todos los insumos logrando una pasta con la consistencia deseada.

Medición de la materia prima: El operario manualmente, coloca porciones de masa en la gramera electrónica donde se obtiene la porción deseada para así poder realizar el moldeo, con la carne de 100 gramos cada porción.

Proceso de moldeo: luego de que cada porción este ya pesada, el operario las lleva a la moldeadora para darle la forma redonda a cada porción.

Zona de empaque y etiquetado

Debido a que las porciones ya están con la consistencia y el tamaño adecuado, posteriormente son llevadas en porciones de 5 unidades a la empacadora, la cual se encarga de empacar al vació en la bandeja de icopor cada libra de carne de forma que no quede aire en su interior.

Después de que están empacados los productos, se realiza el proceso de etiquetado de cada bandeja, de forma manual.

Almacenamiento del producto terminado:

Ya el producto terminado es transportado al cuarto frio, para su debida conservación, evitando así cualquier tipo de contaminación ambiental y cumpliendo las normas fitosanitarias.

Área de expedición y despacho

De acuerdo a los pedidos que realicen los distribuidores de hipermercados, las bandejas de carne de lenteja son transportadas en camiones termoking, que evitan que el producto tenga cambios físicos, químicos y organolépticos. Realizando así un proceso adecuado y eficiente, entregando el producto en el momento indicado y en condiciones adecuadas a los distribuidores respectivos.

El proceso productivo de la carne de lenteja, explicado anteriormente, es un proceso según su flujo en serie ya que ahí uniformidad en el producto además cumple con las siguientes características:

a. La cantidad por fabricar de cada producto es muy elevada debido a que solo existe un bien a elaborar.

b. Los procedimientos de fabricación son mecanizados y automatizados.

c. Los ajustes a las máquinas son escasos, debido a la poca diversidad de productos.d. El volumen de producción por empleado es muy elevado.e. La mano de obra es especializada en el proceso que tiene a su cargo.

Proceso productivo según su actividad

Según la clasificación industrial internacional uniforme la carne de lentejas se encuentra clasificada dentro del grupo de Elaboración de otros Productos Alimenticios y Bebidas, con el codigo158900, ya que no había un grupo que especificara directamente la elaboración de la carne de lenteja.

9.2 VALORIZACION DE VARIABLES TECNICAS

Debido a que la carne de lenteja es un producto nuevo en la ciudad de Ibagué, no se encontró una planta de producción que cumpliera todas las especificaciones técnicas y por factores económicos, se decidió, arrendar y adecuar una bodega ubicada en la antigua vía al salado, ya que es una zona industrial, y los costos de servicios y arrendamiento son económicos.

9.2.1 Balance de Maquinaria

BALANCE DE MAQUINARIA

MAQUINA CANTIDAD COSTO UNITARIOCOSTO TOTAL

VIDA UTIL

VALOR RESIDUAL

Empacadora al Vacío Modelo DZ260

1 $ 3.910.000 $ 3.910.000 5 años $ 1.173.000

Balanza Electrónica Digital

2 $ 89.000 $ 178.000 3 años $ 35.600

mezcladora Comec

1 $ 6.970.000 $ 6.970.000 10 años $ 1.394.000

Moldeadora Prensadora De Carne

1 $ 1.100.000 $ 1.100.000 10 años $ 220.000

Marmita 30 G1

$7.560.000 $7.560.000 10 años $1.512.000

Describe las maquinarias necesarias para la producción de carne de Lenteja, así como también las cantidades de estas, su costo unitario y total vida Útil y valor de residual.

9.2.2 BALANCE DE REINVERSION DE MAQUINARIA Y EQUIPO

MAQUINA 1 2 3 4 5

Empacadora al Vacío Modelo DZ260 $ 3.910.000Balanza Electrónica Digital $ 178.000mezcladora Comec Moldeadora Prensadora De Carne Marmita 30 G

TOTAL 0 0 $ 178.000 0 $ 3.910.000

MAQUINA 6 7 8 9 10Empacadora al Vacío Modelo DZ260 $ 3.910.000Balanza Electrónica Digital $ 178.000 $ 178.000mezcladora Comec $ 6.970.000Moldeadora Prensadora De Carne $ 110.000Marmita 30 G $ 7.560.000

TOTAL $ 178.000 0 0 $ 178.000$

18.550.000

Establece en que período se debe realizar las inversiones en maquinaria y equipo para seguir con la producción de carne de lenteja.9.2.3 BALANCE DE INGRESOS POR VENTA DE MAQUINARIA DE REEMPLAZO

MAQUINA 1 2 3 4 5Empacadora al Vacío Modelo DZ260 $ 1.173.000Balanza Electrónica Digital $35.600mezcladora Comec Moldeadora Prensadora De Carne Marmita 30 G

TOTAL 0 0 $ 35.600 $ 17.800 $ 1.173.000

MAQUINA 6 7 8 9 10Empacadora al Vacío Modelo DZ260 $ 1.173.000Balanza Electrónica Digital $ 35.600 $ 35.600mezcladora Comec $ 1.394.000Moldeadora Prensadora De Carne $ 220.000Marmita 30 G $ 1.512.000

TOTAL $ 35.600 0 0 $ 35.600 $ 4.299.000

Determina el ingreso que se obtiene por la venta de la maquinaria que se reemplazara

9.2.4 Balance De Personal

BALANCE DE PERSONAL

CARGO

VOLUMEN DE PRODUCCION= 21.349unidades

NUMERO DE PUESTOS

REMUNERACION ANUAL

UNITARIO TOTAL

Operarios 2 9.291.841 18.583.682

Jefe de Producción

1 13.111.000 13.111.000

TOTAL 31.694.682

Valor que se les debe pagar a los empleados de la planta de producción

GERENTE DE PRODUCCION

salario 100% 700.000pensión 11,25% 78.750 seguridad social en salud 8,5% 59.500riesgos profesionales 4,5% 31.500subsidio familiar 4% 28.000SENA 2% 14.000ICBF 4% 28.000

COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY939.750

COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY 12 11.277.000prima anual 100% 700.000Total Anual Cesantías (1 salario más intereses de 12% anuales) 112% 784.000vacaciones remuneradas 50% 350.000

TOTAL ANUAL 13.111.00

0

OPERARIO

salario 100% 461.500subsidio de transporte 53.995,5pensión 11,25% 51.918,75 seguridad social en salud 8,5% 39.227,5riesgos profesionales 4,5% 20.767,5

subsidio familiar 4% 18.460SENA 2% 9.230ICBF 4% 18.460

COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY 673.559,25COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY 12 8.082.711

prima anual 100% 461.500Total Anual Cesantías (1 salario más intereses de 12% anuales) 112% 516.880vacaciones remuneradas 50% 230.750TOTAL ANUAL 9.291.841

9.2.5 Balance de Materiales

BALANCE DE MATERIALES

MATERIAL

VOLUMEN DE PRODUCCION 21.349 unidades

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDADCOSTO ANUAL $35.339.004

UNITARIO TOTAL

Lenteja Arroba 569 33.00

0 18.768.33

3

Sal Arroba 17 9.00

0 153.71

3

Ricostilla Caja x 240 cubos 45 38.00

0 1.710.00

0

Cebolla larga Libra 4.270 1.00

0 4.269.80

0

Cebolla cabezona Libra 4.270 90

0 3.842.82

0

Pimentón Libra 2.135 1.00

0 2.134.90

0

Ajo Atado x 3 Cabezas 474 40

0 189.63

8

Cintas termoencogibles unidad 21.349 20

0 4.269.80

0

TOTAL 35.339.00

4

Describe la cantidad de Materiales para la producción anual de Carne de Lenteja, relacionando los costos en que se incurren para la adquisición de cada una de ellas.

9.2.6 Balance De Insumos

BALANCE DE INSUMOS

INSUMOS

VOLUMEN DE PRODUCCION 21.349 Unidades

UNIDA40D DE MEDIDA CANTIDADCOSTO ANUAL 4.345.872

UNITARIO MES ANUA L

Luz Kilovatio 978 $ 322 $ 314.916 3.778.992

Acueducto ,Alcantarillado y Aseo

metro cúbico 10 $ 4.724 $ 47.240 566.880

Gas metro cúbico

TOTAL $ 362.156 4.345.872

9.2.7 Balance de Arrendamiento

BALANCE DE ARRENDAMIENTO

INSUMOS UNIDAD DE MEDIDA CANTIDADCOSTO ANUAL

UNITARIO TOTAL

arrendamiento mensual 12 560000 6720000

TOTAL 6720000El arrendamiento total será de $9600000 anuales, el 70% (6720000) corresponde al área de producción y el 30%(2880000) al área administrativa.

9.3 LOCALIZACION9.3.1 Macrolocalizacion:La fabrica de la carne de lenteja CADA se encontrara ubicada en el departamento del Tolima, específicamente en la ciudad de Ibagué. Lugar en donde esta dirigido la carne de lenteja. POR QUÉ?

9.3.2 Microlocalizacion:Para la instalación de la fabrica de carne de lenteja CADA, se dispondrá de una bodega ubicada en la antigua vía al salado.

9.3.3 Factores que determinarán la localización Impuestos y servicios públicos Costos de arrendamiento Medio y costos de transporte Cercanía mercado consumidor Comunicaciones Disponibilidad de mano de obra Marco jurídico

EXPLICACIÓN DE CADA FACTOR?

9.3.4 Método Cuantitativo Por Puntos

FACTOR PONDERACIO

N

PICALEÑA ANTIGUA VIA AL SALADO CALIFICACIO

N RESULTADOS PONDERADOS

CALIFICACION

RESULTADOS PONDERADOS

Los impuestos y los servicios públicos. 0,25 6 1,5 8 2,0

Costos de Arrendamiento 0,20 5 1,0 7 1,4

Medio y Costos de Transporte 0,15 8 1,2 6 0,9

Cercanía Mercado Consumidor 0,10 5 0,5 5 0,5

Comunicaciones 0,10 5 0,5 7 0,7

Disponibilidad de Mano de Obra 0,10 6 0,6 8 0,8

Marco Jurídico 0,10 10 1,0 10 1,0

TOTAL 1,0 6,3 7,3

SUSTENTACIÓN DE CADA CALIFICACIÓN?La ponderación de los factores se asignó de acuerdo al nivel de importancia para el proyecto, esta ponderación está en la escala de 0 a 1; para la calificación de los factores se califica cada uno en escala de 0 a 10 considerando 10 como la mejor calificación y 0 la peor de acuerdo a como este la alternativa de decisión de acuerdo al factor que se este analizando.

Decisión de Localización:

De acuerdo a los resultados obtenidos en el método de localización por puntos, la mejor opción de localización para la planta de producción de la carne de lenteja es antigua vía al salado; ya que los costos en los factores como los servicios públicos y el arrendamiento son menores en relación a la otra alternativa analizada. Es necesario aclarar que los dos últimos factores mencionados no fueron los únicos que se tuvieron en cuenta para la toma de la decisión pero si tenían mayor importancia.

10. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL

10.1 Estudio Administrativo

10.1.1 Estructura Organizacional

10.1.2 UTILIZACION DE UNIDADES EXTERNAS

BALANCE DE SERVICIO DE OUTSOURCING

COSTO ANUAL

CARGO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL

Contador Cada trimestre 4 400.000 1.600.000

Celador Mensual 12 600.000 7.200.000

TOTAL 12.400.000

10.1.3 COMPLEJIDAD DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS

Para el logro de los objetivos de este proyecto se hace necesario contar con un personal profesional y que cumpla con las funciones asignadas, conozca el proceso.

Este personal se seleccionará por medio de bolsas de empleo, las cuales se encargarán de recibir las hojas de vida y realizar a los

aspirantes, las respectivas pruebas según el perfil que se esté buscando adema buscando cumplir las especificaciones de cada cargo.

NO CORRESPONDE

10.1.4 NIVEL TECNOLOGICO QUE SE UTILIZARA EN EL PROCESO ADMINISTRATIVO

Se utilizará el paquete de herramientas de Microsoft Office 2007, el cual tiene un costo de licencia de $950.109 y el antivirus MCAFEE que tiene un costo de licencia de $370.744.

10.1.5 TAMAÑO DE LA ADMINISTRACION

Por el tamaño pequeño de este proyecto que esta dirigido a la población de Ibagué se manejará un tipo de administración pequeño, pues se tendrán tan solo 2 cargos administrativos, el de gerente y secretaria, ya que aumentar el personal en esta área se hace innecesario, además se incrementan los gastos que pueden ser utilizados para otro fin.

10.1.6 COSTO DE OPERACIÓN ADMINISTRATIVA

10.1.6.1 Nómina

Los costos de personal administrativo (gerente, secretaría) que se incurrirán son:

BALANCE DE PERSONAL

CARGO NUMERO DE PUESTOSREMUNERACION

ANUAL=$26,148,841

UNITARIO TOTAL

Gerente 117.517.000 17.517.000

Secretaria 1 9.303.895

9..303.895

TOTAL 26.820.895

? INCLUYE TODOS LOS COSTOS LABORALES?

GERENTE

Salario 100% 900.000Subsidio de transporte

55.000

Pensión11,25% 101.250

seguridad social en salud8,5% 76.500

riesgos profesionales4,5% 40.500

subsidio familiar4% 36.000

SENA2% 18.000

ICBF4% 36.000

COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY 1.263.250

COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY 12 15.159.000

Prima anual100% 900.000

Total Anual Cesantías (1 salario más intereses de 12% anuales) 112% 1.008.000

vacaciones remuneradas 50% 450.000

TOTAL ANUAL

17.517.000

SECRETARIA

salario 100% 461.500

subsidio de transporte 55.000

pensión 11,25% 51.918,75

seguridad social en salud 8,5% 39.227,5

riesgos profesionales 4,5% 20.767,5

subsidio familiar 4% 18.460

SENA 2% 9.230

ICBF 4% 18.460

COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY 674.563.75

COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY 12 8.094.765

prima anual 100% 461.500Total Anual Cesantías (1 salario más intereses de 12% anuales) 112% 516.880

vacaciones remuneradas 50% 230.750

TOTAL ANUAL 9.303.89

5

10.1.6.2 BALANCE DE EQUIPO DE OFICINA

BALANCE DE EQUIPOS DE OFICINA

ITEM CANTIDADCOSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

VIDA UTIL

VALOR RESIDUAL

computador 2 1.300.000 2.600.000 3 años 520.000teléfono con fax 1 250.000 250.000 2 años 75.000impresora 1 200.000 200.000 3 años 60.000escritorio 2 230.000 460.000 5 años 80.000sillas secretariales

2130.000 260.000 3 años 52.000

juego de sala de espera

2320.000 640.000 5 años 96.000

archivador 1 250.000 250.000 5 años 50.000TOTAL 4.660.000 933.000

10.1.6.3 BALANCE MATERIALES DE OFICINA

BALANCE DE MATERIALES DE OFICINA

MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA CANTIDADCOSTO ANUAL

UNITARIO TOTALResma de papel tamaño carta

caja por 10 resmas de 500 hojas c/u 1 74.000 74.000

tinta de impresora cartuchos 6 60.000 360.000lapiceros caja 12 7.000 84.000Cosedora 1 unidad 1 22.000 22.000perforadora 1 unidad 1 6.200 5.000ganchos cajas*20 12 1.150 13.800Fólder paquetes*25 2 5.000 10.000sellos 1 unidad 9 25.000 225.000

TOTAL 793.800

10.1.6.4 BALANCE DE MATERIALES DE ASEO

BALANCE DE MATERIALES DE ASEO

MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA CANTIDADCOSTO ANUAL

UNITARIO TOTALDetergente bolsa de 2800 gramos 6 6.280 37.680Desinfectante botellas de 3800 ml 3 7.770 23.310Escoba unidad 2 8.730 17.460Trapero unidad 2 10.250 20.500Recogedor unidad 2 6.300 12.600Bayetilla docena 2 11.250 22.500Ambientador frasco de 5000 ml 3 14.750 44.250Bolsa Para La Basura bolsa por 12 unidades 4 2.000 8.000TOTAL 186.300

10.1.6.5 BALANCE DE SERVICIOS PUBLICOS

BALANCE DE SERVICIOS PUBLICOS

INSUMOSUNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD

COSTO ANUALUNITARIO MES TOTAL

Agua Metro Cubico 200 600 60.000 720.000Luz KW 403 322 129.766 1.557.192Teléfono e internet Minuto Y K 1.416.000TOTAL 3.693.192

Para el Teléfono y el internet no existe una cantidad de consumo definida, ya que para estos insumos se paga un plan que ofrece Telefónica Telecom en donde se paga cuota mensual y el consumo es ilimitado todo el mes; la cuota mensual que se paga por el plan es de $ 118.000.

10.1.6.6 BALANCE DE ARRENDAMIENTO

BALANCE DE ARRENDAMIENTO

INSUMOS UNIDAD DE MEDIDA CANTIDADCOSTO ANUAL

UNITARIO TOTAL

arrendamiento mensual 12 240000 2880000

TOTAL 2880000

10.1.7 INVERSIONES

10.1.7.1 BALANCE DE REINVERSION DE EQUIPO DE OFICINA

BALANCE DE REINVERSION DE EQUIPO DE OFICINA

EQUIPOS 1 2 3 4 5

computador 2.600.000

teléfono 250.000 250.000

impresora 200.000

escritorio 400.000

sillas secretariales 260.000

juego de sala de espera 640.000

archivador 250.000

TOTAL 250.000 3.060.000 250.000 1.290.000

EQUIPOS 6 7 8 9 10

computador 2.600.000 2.600.000

teléfono 250.000 250.000 250.000

impresora 200.000 200.000

escritorio 400.000

sillas secretariales 260.000 260.000


archivador 250.000

TOTAL 3.310.000 250.000 3.060.000 1.540.000

10.1.7.2 INGRESOS POR VENTA DE EQUIPOS DE OFICINA

INGRESOS POR VENTA DE EQUIPOS DE REEMPLAZO

EQUIPOS 1 2 3 4 5

computador 520.000

teléfono 75.000 75.000

impresora 60.000

escritorio 80.000

sillas secretariales 52.000


archivador 50.000

TOTAL 75.000 632.000 75.000 226.000

EQUIPOS 6 7 8 9 10

computador 520.000 520.000

teléfono 75.000 75.000 75.000

impresora 60.000 60.000

escritorio 80.000

sillas secretariales 52.000 52.000


archivador 50.000

TOTAL 707.000 75.000 632.000 301.000

10.2 ESTUDIO LEGAL

10.2.1 TIPO DE ORGANIZACIÓN JURIDICA

El tipo de sociedad para constituir la empresa CADA será SOCIEDAD LIMITADA debido alas siguientes características establecidas en el Código De Comercio: PERO CUÁL ES LA RAZÓN PARA EL PROYECTO?

Mínimo de socios 2 máximo 25 (art.356).

Los socios responden hasta el monto de sus aportes. No obstante, en los estatutos podrá estipularse para todos o algunos de los socios una mayor responsabilidad (artículo 353).

La sociedad ira con el nombre de esta seguida de la palabra limitada o sigla ”(LTDA” Art 357)

El capital se pagará en su totalidad en el momento de constituirse la empresa.(Art. 354 )

El capital se dividirá en cuotas iguales .(Art.354)

En caso de muerte la sociedad continuara con uno o mas herederos (Art 368)

La representación de la sociedad estará en cabeza de todos los socios (Art 358).

Es una sociedad en principio de personas donde los socios no desaparecen jurídicamente terceros, hecho que permite conocer quienes conforman el capital social.

10.2.2 Trámites para la Operación de la Empresa

La cámara de comercio mediante centro de atención empresarial (CAE), facilita los trámites de las personas que están dispuestas a crear empresa, ya que existen unos trámites integrados(es decir que la cámara de comercio se encarga de obtener dichos formularios) los cuales son:

Matricula mercantil Pago de impuesto de registro

Expedición del NIT

Obtener certificado de matricula mercantil

Obtención e inscripción de libros de funcionamiento y contables

Inscripción en el registro único de proponentes

Inscripción en industria y comercio de la alcaldía

Notificación de apertura del establecimiento de comercio a planeación municipal

Notificación a la secretaria de salud

Notificación ala secretaria de gobierno para el respectivo control

Notificación al cuerpo de bomberos

Consultas y radicación Registro de marca

Constitución de Sociedades

1. Se debe verificar la razón social, sigla y nombre del establecimiento de comercio.

2. Por medio de la página Web www.dian.gov.co, se solicita el RUT (registro único tributario) y en la Cámara de Comercio el representante legal de la empresa realiza el reconocimiento de firma en la caja 6 piso 1.

3. Se debe elaborar un documento privado de constitución el cual debe tener reconocimiento de firma de todos los socios o traer a registrar la escritura publica.

NOTA: la Cámara de Comercio realiza de forma gratuita el documento de constitución.

4. Se debe diligenciar el Formulario de Matricula el cual debe ser firmado por el representante legal.

5. diligenciar con el asesor empresarial el formato del CAE (Centro de Atención Empresarial), y firmarlo el representante legal.

Se debe traer la ficha catastral del establecimiento.

10.2.3 COSTOS LEGALES

Inversión Nominal

Impuesto de registro: capital de trabajo*0.7%3658954.833*0.7%25612.68

http://www.dian.gov.co/

Costos de Operación (pago anual)

Impuesto de industria y comercio: (capital de trabajo/12)*(7/1000)*12 = (3.658.954.833/12)*(7/1000)*12

= 25612.68

Avisos y tableros: capital de trabajo*15% 3658954.833*15% 548.843.22

Matricula Mercantil: 463.000 anual

COSTOS DE OPERACIÓN LEGAL?

RESUMEN GASTOS Y COSTOS INCURRIDOS EN LOS ESTUDIOS POR QUÉ EN EL ESTUDIO LEGAL?

MERCADOPrensa 986.400radio 864.000Volantes 400.000impulsadora 760.000Promoción 2.291.928SUBTOTAL 5.302.328

PRODUCCIONOperarios 18.583.682Jefe de Producción 13.111.000materia Prima 35.339.004insumos 4.345.872arrendamiento 6.720.000SUBTOTAL 78.099.558

ADMINISTRATIVOContador 1.600.000Celador 7.200.000Secretaria 9.303.895Gerente 17.517.000Materiales Oficina 793.800Material Aseo 186.300insumos 3.693.192arrendamiento 2.880.000SUBTOTAL 43.174.187

LEGALIndustria y Comercio 25.612impuesto de registro 25.612avisos y Tableros 548.843Matricula Mercantil 463.000SUBTOTAL 1.063.067TOTAL 127.639.140

11.1 Tasa de Interés de Oportunidad TIO

11.2 CAPITAL DE TRABAJO

Para determinar el capital de trabajo necesario para la operación del proyecto se empleo el método del periodo de desfase,

A continuación se identifica los días de desfase:

4 días para la solicitud de materia prima. 1 día preparación de Materia Prima.

2 días proceso de Producción.

1 día almacenamiento y alistamiento de producto terminado.

2 días para la distribución de la carne de lenteja.

2 días para el pago de la carne de lenteja.

En total son 12 días de desfase.

COSTOS TOTALES

M. O 31.694.682

Arrendamientos 800.000

Materias Primas 35.339.004

Servicios 8.039.064

outsourcing 7.075.000

Personal administrativo 26.820.895

TOTAL 109.768.645

Capital de Trabajo = Costos Totales X Días de Desfase.

365 días

LOS COSTOS NO COINCIDEN!!

Capital de Trabajo = 121.273.745 X 12 Días de Desfase.

365 días

Capital de Trabajo = 3.978.082

11.3 Flujo De Caja

11.3.1 Flujo d caja con Financiación FLUJO DE CAJA CON FINANCIACIÓN

RUBRO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESOS (+) ventas 81.788.019 86.002.119 90.212.388 94.422.657 (+) Ventas de Activos Fijos 75.000 667.600 (-) COSTOS DE OPERACIÓN Costo de Mano de Obra 67.315.577 67.315.577 67.315.577 67.315.577 Costo de Arrendamiento 9.600.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 Costo de Materiales e Insumos 44.358.168 45.023.541 45.698.894 46.384.377 Costos Financieros 4.370.000 3.771.091 3.058.389 2.210.273 Depreciación Activos Fijos 3.819.333 3.819.333 3.819.333 3.819.333 Amortización Activos Intangibles 476.784 476.784 476.784 476.784 (=)utilidad antes de impuestos - - 48.151.843 - 43.929.207 - 39.088.989 - 35.383.688 - 32.826.706 (-)Impuestos - (=)utilidad despues de impuestos - - 48.151.843 - 43.929.207 - 39.088.989 - 35.383.688 - 32.826.706 (+)Depreciación 3.819.333 3.819.333 3.819.333 3.819.333 (+)Amortización 476.784 476.784 476.784 476.784 (-)INVERSION (-)Activos fijos 24.378.000 250.000 667.600 (-)activos intangibles 2.383.920 (-)Capital de Trabajo 3.978.082 (+)crédito 23.000.000 (-)pago de crédito 3.152.154 3.751.063 4.463.765 5.311.880 (+)recuperación del capital de trabajo

(+)valor de salvamento FLUJO DE NETO DE CAJA - 7.740.002 - 47.007.880 - 43.634.152 - 39.924.236 - 36.399.451 Y EL AÑO 5? COSTOS LEGALES? VALOR DE SALVAMENTO DEL PROYECTO?

Tabla de Amortización

Tabla de amortización de un crédito por valor de $ 23.000.000 con cuota fija, a un interés de 19% ea

periodosaldo inicial

cuota interes amortizacion saldo final

0 23.000.0001 23.000.000 7.522.154 4.370.000 3.152.154 19.847.8462 19.847.846 7.522.154 3.771.091 3.751.063 16.096.7833 16.096.783 7.522.154 3.058.389 4.463.765 11.633.0184 11.633.018 7.522.154 2.210.273 5.311.880 6.321.1385 6.321.138 7.522.154 1.201.016 6.321.138 -

Nota: En los flujos de caja los egresos no se hicieron por áreas (estudios) sin embargo en el documento Excel adjunto esta detallado los egresos por estudio.

11.3.2 Flujo de Caja sin Financiación.

FLUJO DE CAJA SIN FINANCIACIÓNRUBRO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESOS (+) ventas 81.788.019 86.002.119 90.212.388 94.422.657 (+) Ventas de Activos Fijos 75.000 667.600 (-) COSTOS DE OPERACIÓN Costo de Mano de Obra 67.315.577 67.315.577 67.315.577 67.315.577 Costo de Arrendamiento 9.600.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 Costo de Materiales e Insumos 44.358.168 45.023.541 45.698.894 46.384.377 Costos Financieros - - - - Depreciación Activos Fijos 3.819.333 3.819.333 3.819.333 3.819.333 Amortización Activos Intangibles 476.784 476.784 476.784 476.784 (=)utilidad antes de impuestos - - 43.781.843 - 40.158.116 - 36.030.600 - 33.173.414 - 31.625.690 (-)Impuestos - (=)utilidad despues de impuestos - - 43.781.843 - 40.158.116 - 36.030.600 - 33.173.414 - 31.625.690 (+)Depreciación 3.819.333 3.819.333 3.819.333 3.819.333 (+)Amortización 476.784 476.784 476.784 476.784 (-)INVERSION (-)Activos fijos 24.378.000 250.000 667.600 (-)activos intangibles 2.383.920 (-)Capital de Trabajo 3.978.082 (+)crédito (-)pago de crédito - - - - (+)recuperación del capital de trabajo

(+)valor de salvamento FLUJO DE NETO DE CAJA - 30.740.002 - 39.485.726 - 36.111.999 - 32.402.083 - 28.877.297 ÍDEM

12 EVALUACION FINANCIERA

12.1 VALOR PRESENTE NETO (VPN)

Valor Presente Neto Flujo de Caja con Financiación

VPN 0 1 2 3 4 5- 118.610.413 - 7.740.002 - 39.837.186 - 31.337.369 - 24.299.123 - 18.774.432 3.377.698

El proyecto con una tasa de oportunidad del 18% no absorbe sus costos y genera un faltante - 118.610.413 POR QUÉ LA TIO ES DEL 18%? TASA REAL?

Valor Presente Neto Flujo de Caja sin Financiación

VPN 0 1 2 3 4 5

- 118.087.352 - 30.740.002 - 33.462.480 - 25.935.075 - 19.720.908 - 14.894.589 6.665.701

El proyecto con una tasa de oportunidad del 18% no absorbe sus costos y genera un faltante -118.087.352

12.2 RELACION COSTO BENEFICIO (RCB)

Del flujo de caja con Financiación

RELACION BENEFICIO COSTO (CON FINANCIACION)0 1 2 3 4 5

FLUJO NETO DE CAJA - 7.740.002 - 47.007.880 - 43.634.152 - 39.924.236 - 36.399.451 7.727.356INGRESOS 23.000.000 86.084.136 90.373.236 95.176.105 98.718.774 148.306.125EGRESOS 30.740.002 133.092.016 134.007.389 135.100.342 135.118.225 140.578.770VPNINGRESOS 23.000.000 72.952.658 64.904.651 57.927.116 50.918.046 22.256.747

EGRESOS 30.740.002 112.789.844 96.242.020 82.226.239 69.692.477 61.448.276

RBC=VPN Ingresos/ VPN Egresos

TOTAL RBCVPN Ingresos 291.959.218

0,644304085VPN Egresos 453.138.858

El proyecto con una TIO del 18% traído a valor presente no genera beneficios ya que la relación es menor a 1 esto es (0.64)

Del flujo de caja sin Financiación

0 1 2 3 4 5

FLUJO NETO DE CAJA - 30.740.002 -39.485.726 - 36.111.999 - 32.402.083 - 28.877.297 15.249.509INGRESOS - 86.084.136 90.373.236 95.176.105 98.718.774 148.306.125

EGRESOS 30.740.002 125.569.86 126.485.235 127.578.188 127.596.071 133.056.616

2VPN

INGRESOS - 72.952.658 64.904.651 57.927.116 50.918.046 64.825.974

EGRESOS 30.740.002 106.415.138

90.839.726 77.648.024 65.812.634 58.160.273

RBC=VPN Ingresos/ VPN Egresos

TOTAL RBCVPN Ingresos 311.528.445

0,725132658VPN Egresos 429.615.797

El proyecto con una TIO del 18% traído a valor presente no genera beneficios ya que la relación es menor a 1 esto es (0.72)

12.3 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

Ya que el proyecto no genera rentabilidad no aplica para la evaluación financiera; NO ES CIERTO. SE PUEDE CALCULAR SIEMPRE QUE HAYA CAMBIO DE SIGNO EN EL FLUJO

13. ANEXOS

ENCUESTA

INVESTIGACION DE MERCADO CARNE DE LENTEJA EN IBAGUE

Somos estudiantes de la facultad de ciencias económicas administrativas programa de administración de empresas de la Universidad del Tolima; estamos realizando una investigación para determinar la aceptación, consumo real y potencial de carne de lenteja como sustituto de las carnes de origen animal en la ciudad de Ibagué. Usted ha sido seleccionado para que nos ayude a lograr el objetivo propuesto. Es tan amable de concedernos unos minutos para responder algunas preguntas de interés para el logro del objetivo de la encuesta.

Estrato. _______ Género F____ M____

1. ¿consume lentejas dentro de su alimentación?

a. Si. _________ (En caso de contestar afirmativo conteste la pregunta 2)

b. No. ________

2. ¿Con que frecuencia?

a. Una vez por semana b. Más de una vez por semana

c. Cada quince días d. Cada mes

3. ¿Ha probado la carne de lenteja?

a. Si. _________ b. No. ________

4. ¿Estaría dispuesto consumir la carne de lenteja como alimento complementario?

a. Si. _________ b. No. ________

5. En que presentación le gustaría adquirir la carne de Lenteja.

a. 250 Kg. ____b. 500 Kg. ____c. 1.000 Kg. ____d. Mas de 1.000 Kg. ____

6. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una libra de carne de lenteja?

a. Entre $ 2.000 y $2.500____b. Entre $ 2.600 y $3.000____c. Entre $ 3.100 y $3.500____d. Más de 3.500 ____

7. ¿En donde le gustaría comprar la carne de Lenteja?

a. Tienda ____b. Auto-Servicios ____c. Salsamentarías ____d. Hipermercados ____e. Fabrica ____ f. Otro, cual _____________________________

Qué razones lo llevarían a ese sitio y no a otros?

__________________________________________________________________________________________________________________________________________

GRACIAS POR SU TIEMPO Y COLABORACIÓN

proyecto de elaboracion de chorizo

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