proses manajemen risiko evaluasi risiko · pdf fileevaluasi risiko? 3 tim pembimbingan dan...
TRANSCRIPT
Proses Manajemen Risiko
EVALUASI RISIKO
WITH YOU, WE BUILD
PUBLIC TRUST
Bersama Anda Membangun
Kepercayaan Publik
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan
Gedung Juanda II Lantai 7, Jl. Dr. Wahidin No. 1 Jakarta – Telp. 021-385 3855
Identifikasi risiko
Analisis risiko
Evaluasi risiko
Penetapan konteks
Penanganan risiko
Ko
mu
nik
asid
an
ko
nsu
lta
si
Mo
nit
ori
ng
da
nre
viu
Pe
nil
aia
nri
sik
o
AnalisisRisiko
Komunikasi &
Konsultasi
Monitor & Reviu
Penanganan
RisikoEvaluasiRisiko
Penetapan Konteks
Identifi kasi
Risiko
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Evaluasi risiko? 3
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Menilai risikokedalam urutanprioritas risiko
Apa?Cara?
melalui proses sesuaikaidah yang sistematis
Daftar urutan prioritasrisiko dan daftar risiko
yang akan ditangani
Hasil?
EvaluasiRisiko
Tujuan Evaluasi4
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
− Mengetahui yang memiliki tingkat prioritas tertinggi hingga terendah
− Menentukan risiko mana yang ditindaklanjuti dengan Penanganan & risiko mana saja yang hanya perlu dipantau
Konsep evaluasi
Tahap untuk menilai setiap level risikokedalam urutan prioritas risiko
Dasar bagi kegiatan mitigasi risiko
Mempertimbangkan selera risiko yangtelah ditetapkan komite padapenetapan konteks
5
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
EvaluasiRisiko
Selera Risiko
Sec. Umum Persepsi UPR terhadap tinggi
rendahnya risiko
Selera Risiko (risk appetite) adalah tingkat
risiko yang bersedia diambil oleh sebuah
organisasi (instansi) dalam upayanya untuk
mewujudkan tujuan/sasaran yang telah
ditetapkan (PMK 191 Tahun 2008, with
edited).
6
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
EvaluasiRisiko
Selera Risiko (2)
Dua pandangan terkait dengan selera risiko:
Terwujud pertimbangan dalam pembuatan
keputusan mengenai penanganan risiko
7
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Risk Averse Risk Taker
EvaluasiRisiko
Konsep Evaluasi Risiko8
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
EvaluasiRisiko
Konsisten dengan konteks yang telah ditetapkan. Perlu tidaknya dilakukan analisis risiko lanjutan Risiko-risiko yang perlu mendapatkan penanganan Prioritas dapat didasarkan pada level risiko atau hal
lain seperti:
1. Besarnya dampak penanganan tersebut terhadap
konteks yang lebih luas
2. Kemungkinan suatu peristiwa tertentu3. Efek kumulatif dari beberapa peristiwa4. Tingkat ketidakpastian level risiko pada tingkat
keyakinan tertentu
Kaidah prioritisasi risiko
1. LEVEL RISIKO
2. LEVEL DAMPAK RISIKO
3. KATEGORI RISIKO:
a. Risiko FRAUD
b. Risiko STRATEGIS
c. Risiko OPERASIONAL
d. Risiko KEPATUHAN
e. Risiko FINANSIAL
4. LEVEL FREKUENSI
5. Kapan Terjadinya Risiko
6. SUBJECTIVE JUDGEMENT
9
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
EvaluasiRisiko
Dokumentasi10
1. Unit Kerja :
2. Ruang Lingkup Proses :
3. Jangka Waktu Proses :
4. Tujuan Proses :
5. Penanggungjawab Proses :
6. Tanggal :
Formulir 4.0 Risk Register B - Proses EvaluasiRisiko
No Kategori Sasaran
RisikoDeskripsi
konsekuensi
risiko
Apa yang
mungkin
terjadi
Sebab
terjadinya
Kapan
terjadinya
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Unit eselon II selaku UPR
Tugas dan fungsi UPR sesuai regulasi terkait
Jangka waktu berlakunya dokumen
Evaluasi risiko
Nama pejabat eselon II selaku pemilik risiko
Tanggal pelaksanaan analisis risiko
Dari Formulir 2.0
EvaluasiRisiko
Dokumentasi11
1. Unit Kerja :
2. Ruang Lingkup Proses :
3. Jangka Waktu Proses :
4. Tujuan Proses :
5. Penanggungjawab Proses :
6. Tanggal :
Formulir 4.0 Risk Register B - Proses EvaluasiRisiko
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Sistem
Pengendalian
yang ada
Tingkat
konsekuensi
Tingkat
kmungkinan
Level
risiko
Tren
risikoPrioritas
(8) (9) (10) (11) (12) (13)
Dari Formulir 3.0
EvaluasiRisiko
Dokumentasi12
Sistem
Pengendalian
yang ada
Tingkat
konsekuensi
Tingkat
kmungkinan
Level
risiko
Tren
risikoPrioritas
(8) (9) (10) (11) (12) (13)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
1
EvaluasiRisiko
Dokumentasi13
Sistem
Pengendalian
yang ada
Tingkat
konsekuensi
Tingkat
kmungkinan
Level
risiko
Tren
risikoPrioritas
(8) (9) (10) (11) (12) (13)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
2
EvaluasiRisiko
Dokumentasi14
1. Unit Kerja :
2. Ruang Lingkup Proses :
3. Jangka Waktu Proses :
4. Tujuan Proses :
5. Penanggungjawab Proses :
6. Tanggal :
Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko
No Kategori Sasaran
RisikoDeskripsi
konsekuensi
risiko
Apa yang
mungkin
terjadi
Sebab
terjadinya
Kapan
terjadinya
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Unit eselon II selaku UPR
Tugas dan fungsi UPR sesuai regulasi terkait
Jangka waktu berlakunya dokumen
Analisis risiko
Nama pejabat eselon II selaku pemilik risiko
Tanggal pelaksanaan analisis risiko
3
EvaluasiRisiko
Dokumentasi15
Sistem
Pengendalian
yang ada
Tingkat
konsekuensi
Tingkat
kmungkinan
Level
risiko
Tren
risikoPrioritas
(8) (9) (10) (11) (12) (13)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
4
EvaluasiRisiko
Simulasi Microsoft. Exel16
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
EvaluasiRisiko
17Form 2.0 Form 3.0
1
18Form 2.0 Form 3.0
12
19Form 2.0 Form 3.0
123
3
20Form 2.0 Form 3.0
123
3
4
1
2
21Form 2.0 Form 3.0
PEMBERIAN KODE ANGKA
KATEGORI ANGKA KONSEKUENSI ANGKA KEMUNGKINAN ANGKA
fraud 5 TINGGI 3 TINGGI 3
strategis 4 SEDANG 2 SEDANG 2
operasional 3 RENDAH 1 RENDAH 1
kepatuhan 2
finansial 1
22
23
24
25
26
27